（最新版）銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試綜合考點(diǎn)習(xí)題及答案

（最新版）銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考試綜合考點(diǎn)習(xí)題及答案1.銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)主要指的是各（）占總資產(chǎn)的比重。A.

生息資產(chǎn)B.

流動資產(chǎn)C.

固定資產(chǎn)D.

存款業(yè)務(wù)【答案】:

A【解析】:生息資產(chǎn)是貸款及投資資產(chǎn)、存放央行款項(xiàng)、存放拆放同業(yè)款項(xiàng)等指標(biāo)的總稱。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)主要指的是銀行各類生息資產(chǎn)（包括貸款、債券、資金業(yè)務(wù)等）占總資產(chǎn)的比重。2.（）是商業(yè)銀行生息資產(chǎn)中最重要的組成部分。A.

貸款B.

債券C.

資金業(yè)務(wù)D.

存放央行款項(xiàng)【答案】:

A【解析】:貸款是商業(yè)銀行生息資產(chǎn)中最重要的組成部分，因而貸款結(jié)構(gòu)通常是分析銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)性時(shí)最重要的一個(gè)指標(biāo)。3.我國商業(yè)銀行的最主要資產(chǎn)是（）。A.

庫存現(xiàn)金B(yǎng).

在中央銀行存款C.

現(xiàn)金資產(chǎn)D.

貸款【答案】:

D【解析】:貸款是指經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)對借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，也是銀行最主要的資金運(yùn)用。4.下列行為中，符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于“忠于職守”規(guī)定的是（）。A.

堅(jiān)決不換崗位B.

服從所在機(jī)構(gòu)管理C.

在公共場合發(fā)表對同業(yè)機(jī)構(gòu)的負(fù)面言論D.

將原單位的專有技術(shù)透露給他人【答案】:

B【解析】:員工應(yīng)當(dāng)忠誠于自己的職守，這是職業(yè)操守最核心的內(nèi)容之一。“忠于職守”要求銀行業(yè)從業(yè)人員對自己所在機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)做到恪盡職守、勤勉盡責(zé)，具體包括：①銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)自覺遵守法律法規(guī)；②銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)遵守銀行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)自律性規(guī)范；③銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守所在機(jī)構(gòu)的各種規(guī)章制度。銀行業(yè)從業(yè)人員忠于職守的最直接的體現(xiàn)就是服從所在機(jī)構(gòu)的管理，遵守所在機(jī)構(gòu)的各種規(guī)章制度，符合崗位要求。5.關(guān)于中國人民銀行買賣國庫券，下列選項(xiàng)表述正確的是（）。A.

買賣國庫券會增加貨幣投放量B.

流動性較弱C.

買賣國庫券的主要目的是籌集資金D.

屬于中國人民銀行的公開市場業(yè)務(wù)【答案】:

D【解析】:中央銀行公開市場業(yè)務(wù)買賣的證券主要是政府公債和國庫券。與一般金融機(jī)構(gòu)所從事的證券買賣不同，中央銀行買賣證券的目的不是為了盈利，而是調(diào)控經(jīng)濟(jì)。當(dāng)中央銀行需要增加貨幣供應(yīng)量時(shí)，可利用公開市場操作買入證券，增加商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，通過商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造功能，最終導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量的多倍增加。同時(shí)，中央銀行買入證券還可導(dǎo)致證券價(jià)格上漲，市場利率下降。反之則相反。公開市場操作手段流動性較強(qiáng)，是中央銀行常用的主要貨幣政策工具。6.關(guān)于場外交易市場，下列說法正確的有（）。A.

通常是通過集中而有形的市場進(jìn)行運(yùn)作的B.

通過經(jīng)紀(jì)人或交易商的電話、網(wǎng)絡(luò)等洽談成交C.

在交易所之外進(jìn)行交易D.

是金融交易的主體E.

沒有固定的交易場所【答案】:

B|C|E【解析】:無形市場是指沒有固定交易場所和交易設(shè)施、交易者通過經(jīng)紀(jì)人或交易商的電話、網(wǎng)絡(luò)等洽談成交的市場。一般也稱場外交易市場。7.我國某銀行會計(jì)報(bào)告提供的相關(guān)資料如下：貸款余額為40億元，其中，正常類貸款為30億元，關(guān)注類貸款為5億元，次級類貸款為3億元，可疑類貸款為1.5億元，損失類貸款為0.5億元；長期次級債為2億元；貸款損失準(zhǔn)備金金額為6億元。該銀行撥備覆蓋率是（）。A.

15%B.

20%C.

60%D.

120%【答案】:

D【解析】:貸款按風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。根據(jù)計(jì)算公式可得：撥備覆蓋率＝不良貸款損失準(zhǔn)備÷不良貸款余額×100%＝6÷（3＋1.5＋0.5）×100%＝120%。8.下列關(guān)于金融市場的表述，正確的有（）。A.

金融市場的參與者既可以是資金的供給者，也可以是資金的需求者B.

融資行為包括間接融資行為C.

參與者一般包括工商企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、中央銀行、居民個(gè)人與家庭、政府、海外投資者等D.

融資行為包括直接融資行為E.

金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:金融市場是指貨幣資金融通和金融工具交易的場所。金融市場的融資行為既包括以銀行等金融機(jī)構(gòu)為信用媒介的間接融資行為，也包括各類交易主體之間的直接融資行為。金融市場的主體是各類融資活動的參與者，它們既是資金的供應(yīng)者，也是資金的需求者，一般包括工商企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、中央銀行、居民個(gè)人與家庭、政府、海外投資者等。金融市場的客體是金融交易對象。金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體。9.存款業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的（）。A.

其他業(yè)務(wù)B.

資產(chǎn)業(yè)務(wù)C.

中間業(yè)務(wù)D.

負(fù)債業(yè)務(wù)【答案】:

D【解析】:存款是銀行最基本的負(fù)債業(yè)務(wù)之一，是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是銀行持續(xù)經(jīng)營的基礎(chǔ)。10.單位通知存款是指單位類客戶在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知商業(yè)銀行的存款。目前，銀行提供（）通知存款。A.

一天B.

三天C.

五天D.

七天E.

十天【答案】:

A|D【解析】:單位通知存款是指單位類客戶在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知商業(yè)銀行，并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。不論實(shí)際存期多長，按存款人提前通知的期限長短，可再分為一天通知存款和七天通知存款兩個(gè)品種。11.同業(yè)拆借市場的特點(diǎn)有（）。A.

期限較短B.

參與者廣泛，個(gè)人也可參與C.

交易的主要是法定準(zhǔn)備金D.

屬于信用拆借活動E.

屬于擔(dān)保拆借活動【答案】:

A|D【解析】:同業(yè)拆借市場具有以下特點(diǎn)：①資金融通的期限較短，主要用于金融機(jī)構(gòu)臨時(shí)性資金需要；②同業(yè)拆借是在無擔(dān)保條件下進(jìn)行的資金與信用的直接交換，潛在信用風(fēng)險(xiǎn)較高，因此要求拆借主體具有較高的信用等級；③同業(yè)拆借形成的資金價(jià)格信號，反映了整個(gè)金融體系的資金供求狀況和流動性狀況，在貨幣政策傳導(dǎo)和整個(gè)金融市場中起到基礎(chǔ)性作用。12.銀行業(yè)從業(yè)基本準(zhǔn)則包括（）。A.

勤勉盡職B.

公平競爭C.

保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私D.

專業(yè)勝任E.

守法合規(guī)【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)從業(yè)基本準(zhǔn)則包括以下六項(xiàng)：①誠實(shí)信用；②守法合規(guī)；③專業(yè)勝任；④勤勉盡職；⑤保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私；⑥公平競爭。13.對于持票人來說，票據(jù)貼現(xiàn)是（）。A.

買進(jìn)票據(jù)，在票據(jù)到期時(shí)可以取得票據(jù)所記載的金額B.

買進(jìn)票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人C.

轉(zhuǎn)讓票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人D.

以出讓票據(jù)的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本【答案】:

D【解析】:對于持票人來說，票據(jù)貼現(xiàn)是以出讓票據(jù)的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本。對于貼現(xiàn)銀行來說是買進(jìn)票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人，票據(jù)到期，銀行可以取得票據(jù)所記載金額。14.國際新會計(jì)準(zhǔn)則（IFRS9）主要依據(jù)資產(chǎn)所處損失階段確定減值計(jì)量方法。對于風(fēng)險(xiǎn)程度較小、風(fēng)險(xiǎn)狀況穩(wěn)定的資產(chǎn)，損失階段劃為階段一，計(jì)提損失準(zhǔn)備時(shí)只需考慮未來（）內(nèi)的預(yù)期信用損失。A.

兩年B.

三年C.

整個(gè)存續(xù)期D.

一年【答案】:

D【解析】:國際新會計(jì)準(zhǔn)則下，主要依據(jù)資產(chǎn)所處損失階段確定減值計(jì)量方法。對于風(fēng)險(xiǎn)程度較小、風(fēng)險(xiǎn)狀況穩(wěn)定的資產(chǎn)，損失階段劃為階段一，計(jì)提損失準(zhǔn)備時(shí)只需考慮未來一年內(nèi)的預(yù)期信用損失；對于風(fēng)險(xiǎn)已出現(xiàn)顯著增加的資產(chǎn)，損失階段劃為階段二或階段三，計(jì)提損失準(zhǔn)備時(shí)要考慮資產(chǎn)整個(gè)存續(xù)期內(nèi)的全部預(yù)期信用損失。因此，損失階段、信用評級等是新準(zhǔn)則模型的計(jì)量基礎(chǔ)。15.與普通股相比，關(guān)于優(yōu)先股的說法，正確的是（）。A.

股息固定B.

優(yōu)先參與公司經(jīng)營管理C.

優(yōu)先分配公司收益D.

優(yōu)先分配公司剩余財(cái)產(chǎn)E.

收益保障較差【答案】:

A|C|D【解析】:普通股是股票中最普遍和最主要的形式，它是指對股東不加以特別的限制而享有平等權(quán)利，并隨公司利潤大小而取得相應(yīng)收益的股票。優(yōu)先股是股份公司發(fā)行的在分配公司收益和剩余財(cái)產(chǎn)時(shí)比普通股具有優(yōu)先權(quán)的股票，優(yōu)先股的優(yōu)點(diǎn)是收益有保障，因?yàn)樗墓上⑹枪潭ǖ模秉c(diǎn)是不能像普通股一樣參與公司的經(jīng)營管理。16.一國領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時(shí)期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價(jià)格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值是（）。A.

國民收入B.

國民生產(chǎn)總值C.

國民生產(chǎn)凈值D.

國內(nèi)生產(chǎn)總值【答案】:

D【解析】:衡量經(jīng)濟(jì)增長的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP），它是指一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定時(shí)期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果，即指在一國的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時(shí)期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價(jià)格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。17.國際收支平衡是宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展總體目標(biāo)的重要內(nèi)容之一，關(guān)于這一目標(biāo)的表述，正確的是（）。A.

國際收支順差越大對一國經(jīng)濟(jì)發(fā)展越有利B.

國際收支差額最好處于一個(gè)相對合理的范圍C.

國際收支差額對一國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基本無影響D.

國際收支逆差越大對一國經(jīng)濟(jì)發(fā)展越有利【答案】:

B【解析】:國際收支平衡是指國際收支差額處于一個(gè)相對合理的范圍內(nèi)，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。保持國際收支平衡是保證國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長和經(jīng)濟(jì)安全的重要條件。18.出售偽造、變造的人民幣，或者明知是偽造、變造的人民幣而運(yùn)輸，尚不構(gòu)成犯罪的，由（）處以罰款。A.

海關(guān)B.

公安機(jī)關(guān)C.

稅務(wù)機(jī)關(guān)D.

建設(shè)部【答案】:

B【解析】:出售偽造、變造的人民幣，或者明知是偽造、變造的人民幣而運(yùn)輸，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，由公安機(jī)關(guān)處十五日以下拘留、一萬元以下罰款。19.當(dāng)一國出現(xiàn)國際收支逆差時(shí)，該國政府可以采?。ǎ┴?cái)政政策。A.

緊縮性B.

擴(kuò)張性C.

順差性D.

逆差性【答案】:

A【解析】:當(dāng)一國存在較大國際收支逆差時(shí)，說明本國外匯收入比外匯支出少，對外匯的需求大于外匯供給，因此，該國政府應(yīng)采取緊縮性的財(cái)政政策。20.銀行業(yè)的規(guī)模效益體現(xiàn)在（）。A.

資產(chǎn)規(guī)模B.

市場份額C.

存貸款規(guī)模D.

客戶規(guī)模E.

收入【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)是一個(gè)具有較強(qiáng)規(guī)模效益的行業(yè)，這種規(guī)模效益體現(xiàn)在資產(chǎn)規(guī)模、市場份額、存貸款規(guī)模、客戶規(guī)模以及收入等方面。21.人民幣利率互換的功能包括（）。A.

降低籌資成本B.

促進(jìn)市場價(jià)格發(fā)現(xiàn)C.

規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)D.

增加資產(chǎn)收益E.

固定邊際利潤【答案】:

A|C|D|E【解析】:人民幣利率互換作為一種債務(wù)保值工具，具有降低籌資成本、規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)、增加資產(chǎn)收益、固定邊際利潤等功能。22.法律明文規(guī)定為犯罪行為的，依照法律定罪處刑；法律沒有明文規(guī)定為犯罪行為的，不得定罪處刑。體現(xiàn)了（）原則。A.

無罪推定B.

刑法面前人人平等C.

罪刑法定D.

罪責(zé)刑相適應(yīng)【答案】:

C【解析】:罪刑法定原則，是指法無明文規(guī)定不為罪、法無明文規(guī)定不處罰。換言之，罪刑法定是指什么行為構(gòu)成犯罪、構(gòu)成什么罪及處何種刑罰，均須由法律明文規(guī)定。《刑法》第三條規(guī)定，法律明文規(guī)定為犯罪行為的，依照法律定罪處刑；法律沒有明文規(guī)定為犯罪行為的，不得定罪處刑。23.定期存款和活期存款是按照（）區(qū)分的。A.

存款幣種不同B.

客戶類型不同C.

存款期限不同D.

賬戶種類不同【答案】:

C【解析】:活期存款是指不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時(shí)存取的存款。定期存款是個(gè)人事先約定償還期的存款，其利率視期限長短而定。24.專門為金融機(jī)構(gòu)之間資金融通和外匯交易提供服務(wù)，并收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)是（）。A.

貨幣經(jīng)紀(jì)公司B.

證券公司C.

信托公司D.

投資銀行【答案】:

A【解析】:貨幣經(jīng)紀(jì)公司是指經(jīng)批準(zhǔn)在中國境內(nèi)設(shè)立的，通過電子技術(shù)或其他手段，專門從事促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)。在我國，按照國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)經(jīng)營的業(yè)務(wù)范圍，貨幣經(jīng)紀(jì)公司可以經(jīng)營下列經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)：境內(nèi)外外匯市場交易、境內(nèi)外貨幣市場交易、境內(nèi)外債券市場交易、境內(nèi)外衍生產(chǎn)品交易等。25.外匯交易存在的風(fēng)險(xiǎn)包括（）。A.

法律風(fēng)險(xiǎn)B.

流動性風(fēng)險(xiǎn)C.

操作風(fēng)險(xiǎn)D.

國別風(fēng)險(xiǎn)E.

市場風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:外匯交易存在信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。其中，信用風(fēng)險(xiǎn)可分為三種不同的形態(tài)，分別為授信風(fēng)險(xiǎn)、交割風(fēng)險(xiǎn)及國別風(fēng)險(xiǎn)。26.商業(yè)銀行最基本的職能是（）。A.

信用中介B.

支付中介C.

清算中介D.

金融服務(wù)【答案】:

A【解析】:我國商業(yè)銀行是以辦理存貸款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算為主要業(yè)務(wù)，以營利為主要經(jīng)營目標(biāo)，經(jīng)營貨幣的金融企業(yè)。商業(yè)銀行的職能有：①充當(dāng)信用中介；②充當(dāng)支付中介；③信用創(chuàng)造功能；④金融服務(wù)。其中，充當(dāng)信用中介是商業(yè)銀行最基本的職能。27.貨幣執(zhí)行流通手段的特點(diǎn)有（）。A.

必須是現(xiàn)實(shí)的貨幣B.

可以是觀念形態(tài)的貨幣C.

不能是價(jià)值符號D.

不需要具有十足價(jià)值E.

需要具有十足價(jià)值【答案】:

A|D【解析】:貨幣執(zhí)行流通手段的特點(diǎn)：①必須是現(xiàn)實(shí)的貨幣；②不需要具有十足價(jià)值，可以用符號代替。28.對下列選項(xiàng)中，應(yīng)當(dāng)由董事會三分之二以上董事通過方可有效的有（）。A.

利潤分配方案B.

重大投資與重大資產(chǎn)處置方案C.

風(fēng)險(xiǎn)管理政策D.

資本補(bǔ)充方案，重大股權(quán)變動E.

聘任或解雇高級管理人員【答案】:

A|B|D|E【解析】:董事會例會每季度應(yīng)至少召開一次，董事會臨時(shí)會議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。董事會會議應(yīng)當(dāng)有商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)出席方可舉行。董事會作出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)通過；對利潤分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補(bǔ)充方案、重大股權(quán)變動以及財(cái)務(wù)重組等重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)由董事會三分之二以上董事通過方可有效。29.按照出票人的不同，票據(jù)貼現(xiàn)可以分為（）。A.

協(xié)議付息票據(jù)貼現(xiàn)B.

銀行承兌匯票貼現(xiàn)C.

轉(zhuǎn)貼現(xiàn)D.

再貼現(xiàn)E.

商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)【答案】:

B|E【解析】:按出票人不同，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)又可分為銀行承兌匯票貼現(xiàn)和商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。銀行承兌匯票是指由承兌申請人簽發(fā)并向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。商業(yè)承兌匯票是指由付款人或收款人簽發(fā)，付款人作為承兌人承諾在匯票到期日，對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據(jù)。30.下列選項(xiàng)中，屬于銀行資產(chǎn)負(fù)債管理主要內(nèi)容的有（）。A.

資本管理B.

業(yè)務(wù)經(jīng)營計(jì)劃管理C.

資金管理D.

定價(jià)管理E.

資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃管理【答案】:

A|C|D|E【解析】:銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的構(gòu)成內(nèi)容包括：①資本管理；②資產(chǎn)負(fù)債組合管理；③資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃管理；④定價(jià)管理；⑤銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理；⑥資金管理；⑦流動性風(fēng)險(xiǎn)管理；⑧投融資業(yè)務(wù)管理；⑨匯率風(fēng)險(xiǎn)管理。31.在風(fēng)險(xiǎn)識別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分分析和評估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過程是（）。A.

風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告B.

風(fēng)險(xiǎn)控制C.

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測D.

風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量【答案】:

D【解析】:風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是在風(fēng)險(xiǎn)識別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分分析和評估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過程。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是提升銀行精細(xì)化管理水平、優(yōu)化資源配置的基礎(chǔ)。32.以下關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本評估程序應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)的表述，正確的有（）。A.

確保主要風(fēng)險(xiǎn)得到識別、計(jì)量或評估、監(jiān)測和報(bào)告B.

在經(jīng)營情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境有所變化時(shí)不得調(diào)整和更新C.

第二支柱要求商業(yè)銀行建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本評估程序，至少每半年實(shí)施一次D.

確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢及月度經(jīng)營計(jì)劃相匹配E.

確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)【答案】:

A|E【解析】:AE兩項(xiàng)是商業(yè)銀行內(nèi)部資本評估程序應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)；B項(xiàng)，在經(jīng)營情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和更新；C項(xiàng)，第二支柱明確要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序，應(yīng)至少每年實(shí)施一次；D項(xiàng)，商業(yè)銀行內(nèi)部資本評估程序應(yīng)確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。33.銀行風(fēng)險(xiǎn)是指（）。A.

已經(jīng)確定的將來損失B.

可以避免的將來損失C.

銀行資產(chǎn)和收益損失的可能性D.

銀行已經(jīng)發(fā)生的損失【答案】:

C【解析】:銀行風(fēng)險(xiǎn)可簡單定義為銀行在經(jīng)營過程中，由于一系列不確定因素的影響，導(dǎo)致資產(chǎn)和收益損失的可能性。34.以下不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則的（）。A.

安全性B.

流動性C.

收益性D.

效益性【答案】:

C【解析】:我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以“安全性、流動性、效益性”為經(jīng)營原則，實(shí)行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。35.下列屬于對票據(jù)業(yè)務(wù)的管理要求的是（）。A.

加強(qiáng)客戶授信調(diào)查和統(tǒng)一授信管理B.

規(guī)范票據(jù)交易行為C.

堅(jiān)持貿(mào)易背景真實(shí)性要求，嚴(yán)禁資金空轉(zhuǎn)D.

不得掩蓋信用風(fēng)險(xiǎn)E.

加強(qiáng)承兌保證金管理【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:《中國人民銀行中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管促進(jìn)票據(jù)市場健康發(fā)展的通知》及《中國銀監(jiān)會關(guān)于進(jìn)一步深化整治銀行業(yè)市場亂象的通知》對票據(jù)業(yè)務(wù)均做了相關(guān)管理要求：①堅(jiān)持貿(mào)易背景真實(shí)性要求，嚴(yán)禁資金空轉(zhuǎn)；②加強(qiáng)客戶授信調(diào)查和統(tǒng)一授信管理；③規(guī)范票據(jù)交易行為；④加強(qiáng)承兌保證金管理；⑤不得掩蓋信用風(fēng)險(xiǎn)。36.以下關(guān)于商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的說法中，符合法律規(guī)定的是（）。A.

商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立法人資格，其民事責(zé)任不由總行承擔(dān)，但具有單獨(dú)的經(jīng)營許可證B.

商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有獨(dú)立法人資格，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)，但具有單獨(dú)的經(jīng)營許可證C.

商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立法人資格，其民事責(zé)任不由總行承擔(dān)，也沒有單獨(dú)的經(jīng)營許可證D.

商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有獨(dú)立法人資格，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)，也沒有單獨(dú)的經(jīng)營許可證【答案】:

B【解析】:商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以在中華人民共和國境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。設(shè)立分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒發(fā)經(jīng)營許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。37.主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于（）。A.

20%B.

30%C.

40%D.

50%【答案】:

D【解析】:商業(yè)銀行高級管理人員以及對風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%。38.企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司是一種完全屬于集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu)，該性質(zhì)體現(xiàn)在（）。A.

服務(wù)對象限于企業(yè)集團(tuán)成員B.

不允許為非成員單位提供服務(wù)C.

不允許從集團(tuán)外吸收存款D.

財(cái)務(wù)公司出現(xiàn)支付困難，母公司有義務(wù)提供資金支持E.

僅可以吸收集團(tuán)內(nèi)部成員以及與集團(tuán)內(nèi)部成員有業(yè)務(wù)關(guān)系單位的存款【答案】:

A|B|C|D【解析】:企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司，是為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理的非銀行金融機(jī)構(gòu)。題中ABCD四項(xiàng)由該機(jī)構(gòu)的性質(zhì)和創(chuàng)設(shè)目的所決定。39.商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券稱為（）。A.

企業(yè)債券B.

國債C.

公司債券D.

金融債券【答案】:

D【解析】:金融債券是商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行的、按約定還本付息的有價(jià)證券。我國商業(yè)銀行所發(fā)行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易的。40.能效信貸重點(diǎn)服務(wù)的領(lǐng)域包括（）。A.

工業(yè)節(jié)能B.

建筑節(jié)能C.

交通運(yùn)輸節(jié)能D.

與節(jié)能項(xiàng)目、服務(wù)、技術(shù)有關(guān)的重要領(lǐng)域E.

與節(jié)能設(shè)備有關(guān)的重要領(lǐng)域【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:能效信貸是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為支持用能單位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信貸融資，其重點(diǎn)服務(wù)的領(lǐng)域包括：①工業(yè)節(jié)能，主要涉及電力、煤炭、鋼鐵、有色金屬、石油石化、化工、建材、造紙、紡織、印染、食品加工、照明等重點(diǎn)行業(yè)；②建筑節(jié)能，主要涉及既有和新建居住建筑、國家機(jī)關(guān)辦公建筑和商業(yè)、服務(wù)業(yè)、教育、科研、文化、衛(wèi)生等其他公共建筑，建筑集中供熱、供冷系統(tǒng)節(jié)能設(shè)備及系統(tǒng)優(yōu)化，可再生能源建筑應(yīng)用等；③交通運(yùn)輸節(jié)能，主要涉及鐵路運(yùn)輸、公路運(yùn)輸、水路運(yùn)輸、航空運(yùn)輸和城市交通等行業(yè)；④與節(jié)能項(xiàng)目、服務(wù)、技術(shù)和設(shè)備有關(guān)的其他重要領(lǐng)域。41.商業(yè)銀行辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)的過程是（）。A.

負(fù)債B.

結(jié)算C.

清算D.

交易【答案】:

C【解析】:銀行清算業(yè)務(wù)是指銀行間通過賬戶或有關(guān)貨幣當(dāng)?shù)厍逅阆到y(tǒng)，在辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)債務(wù)的過程和方法。42.下列關(guān)于利息的說法，正確的有（）。A.

利息是從屬于信用的一個(gè)經(jīng)濟(jì)范疇B.

利息本質(zhì)上是一種生產(chǎn)關(guān)系C.

利息是借款人支付給貸款人的使用貸款的代價(jià)D.

利息是借款人由于借出貨幣使用權(quán)而從貸款人那里獲得的報(bào)酬E.

信用關(guān)系是利息產(chǎn)生的基礎(chǔ)【答案】:

A|C|E【解析】:B項(xiàng)，利息反映所處生產(chǎn)方式的生產(chǎn)關(guān)系，從本質(zhì)上看，利息是剩余產(chǎn)品價(jià)值的一部分；D項(xiàng)，利息是借款人支付給貸款人的使用貸款的代價(jià)，而非從貸款人那里獲得的報(bào)酬。43.民事法律行為應(yīng)具備的條件不包括（）。A.

不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，不違背公序良俗B.

行為人具有完全民事行為能力C.

行為人具有相應(yīng)的民事行為能力D.

意思表示真實(shí)【答案】:

B【解析】:民事法律行為是民事主體通過意思表示設(shè)立、變更、終止民事法律關(guān)系的行為。有效民事法律行為應(yīng)當(dāng)具備三個(gè)條件：①行為人具有相應(yīng)的民事行為能力；②意思表示真實(shí)；③不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，不違背公序良俗。44.根據(jù)我國目前的有關(guān)規(guī)定，屬于外匯范疇的有（）。A.

外國紙幣B.

外幣銀行存款憑證C.

外幣郵政儲蓄憑證D.

外國鑄幣E.

外國動產(chǎn)與不動產(chǎn)【答案】:

A|B|C|D【解析】:我國2008年8月修訂的《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》明確規(guī)定：“本條例所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用做國際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：①外幣現(xiàn)鈔，包括紙幣、鑄幣；②外幣支付憑證或者支付工具，包括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等；③外幣有價(jià)證券，包括債券、股票等；④特別提款權(quán)；⑤其他外匯資產(chǎn)。”45.下列關(guān)于我國商業(yè)銀行外幣存款和人民幣存款業(yè)務(wù)的表述中，正確的是（）。A.

外匯存款幣種可以自由選擇任何外幣B.

個(gè)人外幣存款賬戶的管理已經(jīng)不再區(qū)分現(xiàn)鈔賬戶和現(xiàn)匯賬戶C.

兩種存款都可以分為個(gè)人存款和單位存款D.

外匯儲蓄賬戶一般不得轉(zhuǎn)賬E.

兩種存款的具體管理方式相同【答案】:

B|C|D【解析】:A項(xiàng)，我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有9種，其他可自由兌換的外幣，不能直接存入賬戶；E項(xiàng)，外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)的存款幣種和具體管理方式不同。46.下列關(guān)于定金和訂金的表述中，錯(cuò)誤的是（）。A.

定金是一種擔(dān)保方式，而訂金不具有擔(dān)保功能B.

定金具有預(yù)付款性質(zhì)C.

收受定金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金D.

訂金的數(shù)額可由當(dāng)事人之間自由約定【答案】:

B【解析】:定金和訂金的區(qū)別如下：①性質(zhì)不同。定金是一種擔(dān)保方式，而訂金一般認(rèn)為具有預(yù)付款性質(zhì)，不具有擔(dān)保功能。②效力不同。收受定金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金；而收受訂金的當(dāng)事人一方不履行合同債務(wù)時(shí)，退還訂金即可，無須雙倍返還。③數(shù)額限制不同?！稉?dān)保法》規(guī)定定金數(shù)額不超過主合同標(biāo)的額的20%；而訂金的數(shù)額依當(dāng)事人之間自由約定，法律未作限制。47.以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同，并向管理部門辦理出質(zhì)登記，質(zhì)權(quán)自（）之日起設(shè)立。A.

訂立B.

出質(zhì)C.

轉(zhuǎn)讓D.

登記【答案】:

D【解析】:以注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自有關(guān)主管部門辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立。知識產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)后，出質(zhì)人不得轉(zhuǎn)讓或者許可他人使用，但經(jīng)出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)商同意的除外。48.當(dāng)本國利率水平高于外國利率時(shí)，會引起（）。A.

對本國貨幣需求增大B.

外匯升值，本幣貶值C.

對外匯需求增大D.

資本流出【答案】:

A【解析】:當(dāng)一國提高利率水平或本國利率高于外國利率時(shí)，會引起資本流入，由此對本國貨幣需求增大，使本幣升值，外匯貶值；反之，當(dāng)一國降低利率或本國利率低于外國利率時(shí)，會引起資本從本國流出，由此對外匯需求增大，外匯升值，本幣貶值。49.商業(yè)銀行經(jīng)營管理的最基本原則是以______為基本前提，通過______實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值的最大化。（）A.

盈利性、流動性；安全性B.

安全性、流動性；盈利性C.

風(fēng)險(xiǎn)性、流動性；盈利性D.

安全性、流動性；風(fēng)險(xiǎn)性【答案】:

B【解析】:資產(chǎn)負(fù)債管理體現(xiàn)了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的最基本原則，即以安全性、流動性為基本前提，通過盈利性實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值的最大化。50.經(jīng)濟(jì)周期一般分為四個(gè)階段，下列（）屬于繁榮階段的特點(diǎn)。A.

社會購買力上升B.

企業(yè)開始增加投資并進(jìn)行固定資產(chǎn)更新C.

產(chǎn)品供不應(yīng)求，價(jià)格上升D.

企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模不斷擴(kuò)大E.

消費(fèi)需求開始減少【答案】:

A|C|D【解析】:在經(jīng)濟(jì)繁榮階段，失業(yè)率下降，收入增加使消費(fèi)支出增加，社會購買力上升，市場興旺，產(chǎn)品供不應(yīng)求，價(jià)格上升；市場預(yù)期好轉(zhuǎn)，企業(yè)投資意愿增強(qiáng)；生產(chǎn)發(fā)展迅速，企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模不斷擴(kuò)大，投資數(shù)額顯著增加，利潤激增，這時(shí)，商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和利潤也處于最高水平。B項(xiàng)屬于經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇階段的特點(diǎn)；E項(xiàng)屬于經(jīng)濟(jì)衰退階段和蕭條階段的特點(diǎn)。51.可撤銷的合同類型包括（）。A.

因欺詐而訂立的合同B.

因重大誤解訂立的合同C.

乘人之危的合同D.

因脅迫而訂立的合同E.

顯失公平的合同【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:可變更、可撤銷的合同是指當(dāng)事人在訂立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁機(jī)關(guān)請求變更或撤銷的合同。類型主要包括：①因重大誤解訂立的合同；②顯失公平的合同；③因欺詐而訂立的合同；④因脅迫而訂立的合同；⑤乘人之危的合同。52.凈利息收益率是凈利息收入與（）之比。A.

生息資產(chǎn)平均余額B.

總資產(chǎn)平均余額C.

流動資產(chǎn)平均余額D.

凈資產(chǎn)平均余額【答案】:

A【解析】:由于資產(chǎn)收入扣除負(fù)債、成本后的凈利息收入是銀行凈現(xiàn)金流量的主要構(gòu)成項(xiàng)目，因而，目前銀行業(yè)通常以凈利息收入與生息資產(chǎn)平均余額之比，即凈利息收益率（NIM，又稱凈息差）作為衡量短期資產(chǎn)負(fù)債效率的核心指標(biāo)。53.企業(yè)因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶是（）。A.

基本存款賬戶B.

一般存款賬戶C.

臨時(shí)存款賬戶D.

專用存款賬戶【答案】:

A【解析】:單位結(jié)算賬戶分為：①基本存款賬戶，是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶；②一般存款賬戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶；③專用存款賬戶，是指存款人對其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶；④臨時(shí)存款賬戶，是指存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。54.單位存款人開立專用存款賬戶的資金不得用于繳納（）。A.

期貨交易保證金B(yǎng).

信托基金C.

政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金D.

注冊驗(yàn)資