（最新版）銀行業(yè)銀行管理（中級）考試真題預(yù)測考卷含答案解析

（最新版）銀行業(yè)銀行管理（中級）考試真題預(yù)測考卷含答案解析1.下列關(guān)于監(jiān)管規(guī)避基本原則的說法，不正確的是（）。A.

銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動中，應(yīng)當(dāng)樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定B.

一般而言，法律法規(guī)的規(guī)定既包括授權(quán)性規(guī)定，也包括禁止性、義務(wù)性或程序性規(guī)定C.

程序性規(guī)定屬于法律明確規(guī)定不可以從事的行為D.

義務(wù)性規(guī)定是法律要求行為人必須履行的行為【答案】:

C【解析】:C項，禁止性規(guī)定屬于法律明確規(guī)定不可以從事的行為，如不得進行洗錢活動，一旦違反，違法行為人將面臨刑事或行政上的處罰；程序性規(guī)定是指法律法規(guī)中有關(guān)從事某種活動必須按照一定程序履行審批或備案的規(guī)定。2.現(xiàn)場檢查按照檢查范圍分為（）。A.

臨時檢查B.

后續(xù)檢查C.

全面檢查D.

稽核調(diào)查E.

專項檢查【答案】:

B|C|E【解析】:現(xiàn)場檢查按照檢查范圍劃分，現(xiàn)場檢查分為全面檢查、專項檢查和后續(xù)檢查；按照立項計劃性劃分，現(xiàn)場檢查分為常規(guī)檢查和臨時檢查；按照程序劃分，現(xiàn)場檢查分為一般現(xiàn)場檢查和稽核調(diào)查；按照現(xiàn)場檢查的人員組織方式劃分，分為集成檢查、屬地檢查和交叉檢查。3.資產(chǎn)負債管理要以實現(xiàn)銀行價值最大化為目標(biāo)，建立以經(jīng)濟資本回報率為核心的價值管理體系，統(tǒng)籌兼顧（），持續(xù)提升銀行的價值創(chuàng)造能力。A.

安全性B.

流動性C.

盈利性D.

風(fēng)險性E.

服務(wù)性【答案】:

A|B|C【解析】:安全性、流動性、盈利性“三性”協(xié)調(diào)是資產(chǎn)負債管理的基本管理原則。由于“三性”相互影響、相互牽制、關(guān)聯(lián)緊密，在商業(yè)銀行具體目標(biāo)的制定中，必須統(tǒng)籌考慮和協(xié)調(diào)應(yīng)用。4.監(jiān)管評級方法主要包括的核心內(nèi)容有（）。A.

評級要素權(quán)重設(shè)置B.

評級指標(biāo)得分C.

評級要素得分D.

評級得分E.

最終評級得分【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行監(jiān)管評級要素由定量和定性兩類評級指標(biāo)組成。各監(jiān)管評級要素的評價結(jié)果通過對評級指標(biāo)的定量、定性評估，結(jié)合監(jiān)管人員的專業(yè)判斷綜合得出。評級方法主要包含以下核心內(nèi)容：①評級要素權(quán)重設(shè)置；②評級指標(biāo)得分；③評級要素得分；④評級得分；⑤最終評級得分；⑥等級確定。5.銀行業(yè)金融機構(gòu)嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令改正，并處______萬元以上______萬元以下罰款。（）A.

10；20B.

10；50C.

20；50D.

20；100【答案】:

C【解析】:銀行業(yè)金融機構(gòu)嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。6.我國商業(yè)銀行的會計資本包括（）。A.

實收資本B.

盈余公積C.

未分配利潤D.

商譽E.

可轉(zhuǎn)換債券【答案】:

A|B|C|D【解析】:會計資本，也稱為賬面資本，屬于會計學(xué)概念，是指商業(yè)銀行持股人的永久性資本投入，即出資人在商業(yè)銀行資產(chǎn)中享有的經(jīng)濟利益，其金額等于資產(chǎn)減去負債后的余額，包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。D項，商譽屬于不具有吸收損失功能的賬面資本；E項，可轉(zhuǎn)換債券不屬于會計角度的內(nèi)容。7.下列關(guān)于商業(yè)銀行組織機構(gòu)的說法，正確的是（）。A.

城市商業(yè)銀行屬于全國性商業(yè)銀行B.

設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣C.

商業(yè)銀行的注冊資本應(yīng)當(dāng)是實繳資本D.

商業(yè)銀行分支機構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)E.

商業(yè)銀行對其分支機構(gòu)實行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級管理的財務(wù)制度【答案】:

C|D|E【解析】:A項，全國性商業(yè)銀行，包括國有控股大型商業(yè)銀行、全國性股份制商業(yè)銀行等。區(qū)域性商業(yè)銀行主要包括城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社等。B項，設(shè)立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣。設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。8.關(guān)于信托財產(chǎn)管理運用或處分的方式，下列說法錯誤的是（）。[2016年11月真題]A.

信托公司管理運用或處分信托財產(chǎn)時，可以依照信托文件的約定，采取投資、出售、存放同業(yè)、買入返售、租賃、貸款等方式進行B.

信托公司對委托人、受益人以及所處理信托事務(wù)的情況和資料負有依法保密義務(wù)、但法律法規(guī)另有規(guī)定或者信托文件另有約定的除外C.

信托資金可以進行組合運用，但組合運用應(yīng)當(dāng)有明確的運用范圍和投資比例D.

信托公司在處理信托事務(wù)時有權(quán)決定應(yīng)委托他人代為處理，信托文件另有約定的除外【答案】:

D【解析】:D項，信托公司應(yīng)當(dāng)親自處理信托事務(wù)。信托文件另有約定或有不得已事由時，可委托他人代為處理，但信托公司應(yīng)盡足夠的監(jiān)督義務(wù)，并對他人處理信托事務(wù)的行為承擔(dān)責(zé)任。9.系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險非現(xiàn)場監(jiān)管應(yīng)重點監(jiān)測（）。[2019年6月真題]A.

金融體系運行情況，關(guān)注金融風(fēng)險的跨部門傳遞B.

法律政策調(diào)整情況，包括境內(nèi)法律制度、貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策等對系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險的影響C.

國際主要經(jīng)濟體和國內(nèi)宏觀經(jīng)濟運行情況，評估特定行業(yè)、特定領(lǐng)域和經(jīng)濟波動對金融體系的沖擊D.

銀行業(yè)風(fēng)險情況，特別是系統(tǒng)重要性機構(gòu)風(fēng)險情況E.

區(qū)域性風(fēng)險情況，關(guān)注特定地域內(nèi)的經(jīng)濟、金融市場以及地方性金融機構(gòu)的風(fēng)險狀況【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險非現(xiàn)場監(jiān)管應(yīng)重點監(jiān)測：①國際主要經(jīng)濟體和國內(nèi)宏觀經(jīng)濟運行情況，評估特定行業(yè)、特定領(lǐng)域和經(jīng)濟周期波動對金融體系的沖擊；②金融體系運行情況，關(guān)注金融風(fēng)險的跨部門傳遞；③銀行業(yè)風(fēng)險情況，特別是系統(tǒng)重要性機構(gòu)風(fēng)險情況；④法律政策調(diào)整情況，包括境內(nèi)外法律制度、貨幣政策、財政政策、產(chǎn)業(yè)政策等對系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險的影響；⑤區(qū)域性風(fēng)險情況，關(guān)注特定地域內(nèi)的經(jīng)濟、金融市場以及地方性金融機構(gòu)的風(fēng)險狀況。10.銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)對開發(fā)銀行和政策性銀行實施持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)管，包括（）。A.

依法收集董事會會議記錄和決議等文件B.

對開發(fā)銀行和政策性銀行的經(jīng)營狀況、風(fēng)險特點和發(fā)展趨勢進行監(jiān)測分析C.

建立監(jiān)管評估制度和機制D.

通過審慎監(jiān)管會談、監(jiān)管通報、監(jiān)管意見書等形式向開發(fā)銀行和政策性銀行反饋監(jiān)管情況E.

定期對非現(xiàn)場監(jiān)管工作進行總結(jié)【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)對開發(fā)銀行和政策性銀行實施持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)管，包括但不限于以下事項：①依法收集董事會會議記錄和決議等文件，要求開發(fā)銀行和政策性銀行報送各類報表、經(jīng)營管理資料、內(nèi)控評價報告、風(fēng)險分析報告、內(nèi)審工作計劃、內(nèi)審工作報告、整改報告、外部審計報告以及監(jiān)管需要的其他資料，派員列席經(jīng)營管理工作會議和其他重要會議；②對開發(fā)銀行和政策性銀行的經(jīng)營狀況、風(fēng)險特點和發(fā)展趨勢進行監(jiān)測分析，實現(xiàn)對各類風(fēng)險的及早發(fā)現(xiàn)、及時預(yù)警和有效監(jiān)管；③建立監(jiān)管評估制度和機制，對開發(fā)銀行和政策性銀行執(zhí)行國家政策、公司治理、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資本管理以及問題整改等情況開展專項或綜合評估；④通過審慎監(jiān)管會談、監(jiān)管通報、監(jiān)管意見書等形式向開發(fā)銀行和政策性銀行反饋監(jiān)管情況，提出監(jiān)管要求，并對整改情況進行后續(xù)評估；⑤定期對非現(xiàn)場監(jiān)管工作進行總結(jié)，對開發(fā)銀行和政策性銀行的經(jīng)營狀況、風(fēng)險特點和發(fā)展趨勢進行分析，形成監(jiān)管報告。11.內(nèi)部控制的基本原則是為實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)，在建立和實施內(nèi)部控制過程中，都應(yīng)遵循的具有______和______的要求。（）A.

全面性；匹配性B.

普遍性；指導(dǎo)性C.

審慎性；制衡性D.

合法性；有效性【答案】:

B12.商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)遵循（）原則，即只能向客戶銷售風(fēng)險評級等于或低于其風(fēng)險承受能力評級的理財產(chǎn)品，將合適的產(chǎn)品銷售給合適的客戶，禁止誤導(dǎo)客戶購買與其風(fēng)險承受能力不相符合的理財產(chǎn)品。A.

風(fēng)險匹配B.

公平C.

效用最大化D.

風(fēng)險中性【答案】:

A【解析】:在產(chǎn)品評級和投資者風(fēng)險匹配中，商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，只能向客戶銷售風(fēng)險等級等于或低于其風(fēng)險承受能力等級的理財產(chǎn)品，并在銷售文件中明確提示產(chǎn)品適合銷售的投資者范圍，在銷售系統(tǒng)中設(shè)置銷售限制措施。13.根據(jù)《企業(yè)集團財務(wù)公司管理辦法》，財務(wù)公司可以為成員單位以外的企業(yè)或個人辦理的業(yè)務(wù)有（）。[2018年10月真題]A.

向購買成員單位產(chǎn)品的買方提供貸款B.

向外部企業(yè)提供固定資產(chǎn)貸款C.

向外部企業(yè)租賃成員單位產(chǎn)品設(shè)備并收取租金D.

向消費者發(fā)放以消費成員單位產(chǎn)品為目的的消費貸款E.

向外部企業(yè)提供流動資金貸款【答案】:

A|C|D【解析】:BE兩項，財務(wù)公司可以向成員單位開展全部種類本外幣的貸款業(yè)務(wù)。14.商業(yè)銀行內(nèi)部控制保障措施主要包括（）。A.

信息記錄B.

信息安全管理C.

信息溝通D.

業(yè)務(wù)連續(xù)性管理E.

人力資源政策【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)健全完善內(nèi)部控制保障體系，確保內(nèi)部控制措施得以順暢執(zhí)行，促進商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的實現(xiàn)。內(nèi)部控制保障措施主要包括以下幾個方面：①信息記錄；②信息安全管理；③信息溝通；④業(yè)務(wù)連續(xù)性管理；⑤人力資源政策；⑥績效考評；⑦內(nèi)控文化。15.商業(yè)銀行績效考評應(yīng)當(dāng)堅持的原則包括（）。A.

穩(wěn)健經(jīng)營B.

合規(guī)引領(lǐng)C.

戰(zhàn)略導(dǎo)向D.

綜合平衡E.

統(tǒng)一執(zhí)行【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:績效考評即經(jīng)營業(yè)績的考核與評價，就績效考評而言，一般應(yīng)當(dāng)堅持以下原則：穩(wěn)健經(jīng)營、合規(guī)引領(lǐng)、戰(zhàn)略導(dǎo)向、綜合平衡、統(tǒng)一執(zhí)行。16.信托公司風(fēng)險監(jiān)管應(yīng)梳理的風(fēng)險途徑不包括（）。A.

表內(nèi)外風(fēng)險轉(zhuǎn)化途徑B.

母子公司風(fēng)險傳導(dǎo)途徑C.

固有業(yè)務(wù)與信托業(yè)務(wù)風(fēng)險傳導(dǎo)途徑D.

與其他機構(gòu)業(yè)務(wù)合作存在的風(fēng)險傳染途徑【答案】:

C【解析】:信托公司要梳理表內(nèi)外風(fēng)險轉(zhuǎn)化途徑、母子公司風(fēng)險傳導(dǎo)途徑、與其他機構(gòu)業(yè)務(wù)合作存在的風(fēng)險傳染途徑，完善相關(guān)風(fēng)險管理政策、程序、方法和工具，提高風(fēng)險管理的主動性和有效性。17.體現(xiàn)加強流動性風(fēng)險管理必要性的有（）。A.

流動性風(fēng)險具有隱蔽性和爆發(fā)性B.

流動性風(fēng)險管理是銀行體系穩(wěn)健運行的重要保障C.

銀行管理流動風(fēng)險的內(nèi)生動力不足D.

金融危機暴露出銀行流動性風(fēng)險管理存在不足E.

金融市場化和技術(shù)進步對流動性風(fēng)險管理提出更高要求【答案】:

B|C|D|E【解析】:加強流動性風(fēng)險管理的必要性包括：①流動性風(fēng)險管理是銀行體系穩(wěn)健運行的重要保障；②銀行管理流動性風(fēng)險的內(nèi)生動力不足；③金融危機暴露出銀行流動性風(fēng)險管理存在不足；④金融市場化和技術(shù)進步對流動性風(fēng)險管理提出更高要求。A項屬于流動性風(fēng)險的特征。18.現(xiàn)場檢查的階段包括（）。[2018年10月真題]A.

現(xiàn)場檢查處理階段B.

現(xiàn)場檢查準(zhǔn)備階段C.

現(xiàn)場檢查報告階段D.

現(xiàn)場檢查檔案整理階段E.

現(xiàn)場檢查實施階段【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:一般現(xiàn)場檢查是指完整執(zhí)行銀保監(jiān)會規(guī)定的現(xiàn)場作業(yè)全部流程的檢查，即完成現(xiàn)場檢查準(zhǔn)備階段、現(xiàn)場檢查實施階段、現(xiàn)場檢查報告階段、現(xiàn)場檢查處理階段和現(xiàn)場檢查檔案整理階段的全部工作。19.由于銀行發(fā)現(xiàn)外審機構(gòu)如存在審計結(jié)果嚴重失實、嚴重舞弊行為以及嚴重違背中國注冊會計師審計準(zhǔn)則等原因被終止委托的外審機構(gòu)，銀行（）內(nèi)不得委托其從事審計業(yè)務(wù)。A.

一年B.

兩年C.

三年D.

五年【答案】:

B【解析】:銀行發(fā)現(xiàn)外審機構(gòu)如存在審計結(jié)果嚴重失實、嚴重舞弊行為以及嚴重違背中國注冊會計師審計準(zhǔn)則，存在應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)的重大問題的，可以要求銀行立即評估委托該外審機構(gòu)的適當(dāng)性。對因上述原因被終止委托的外審機構(gòu)，銀行兩年內(nèi)不得委托其從事審計業(yè)務(wù)。多項選擇題20.信托公司增加以下（）業(yè)務(wù)資格時，需有銀保監(jiān)局審查并決定。A.

企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)資格B.

受托境外理財業(yè)務(wù)資格C.

發(fā)行金融債券、次級債券D.

股指期貨交易業(yè)務(wù)資格E.

受托境內(nèi)理財業(yè)務(wù)資格【答案】:

A|B|C|D【解析】:信托公司申請調(diào)整業(yè)務(wù)范圍，增加以下業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)向銀保監(jiān)分局或所在城市銀保監(jiān)局提交申請，由銀保監(jiān)分局或銀保監(jiān)局受理并初步審查，銀保監(jiān)局審查并決定：①企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)資格；②特定目的受托機構(gòu)資格；③受托境外理財業(yè)務(wù)資格；④股指期貨交易等衍生品交易業(yè)務(wù)資格；⑤發(fā)行金融債券、次級債券；⑥開辦其他新業(yè)務(wù)。21.以下各項不屬于《2012年金融服務(wù)法》對監(jiān)管體制改革內(nèi)容的是（）。[2018年10月真題]A.

加強宏觀審慎監(jiān)管，在英格蘭銀行內(nèi)部設(shè)立金融政策委員會，關(guān)注金融系統(tǒng)整體情況，維護金融穩(wěn)定B.

將金融服務(wù)局改為金融行為局，監(jiān)管在英注冊的所有金融機構(gòu)行為，并對審慎監(jiān)管局監(jiān)管范圍外的金融機構(gòu)（多數(shù)為中小型金融服務(wù)機構(gòu)）進行微觀審慎監(jiān)管C.

在英格蘭銀行內(nèi)部設(shè)立審慎監(jiān)管局，以提高被監(jiān)管機構(gòu)的安全性和穩(wěn)健性為主要目標(biāo)，進行微觀審慎監(jiān)管D.

金融行為監(jiān)管局直接對英格蘭銀行負責(zé)，并在全國設(shè)有地方代表處【答案】:

D【解析】:D項，金融行為監(jiān)管局獨立于英格蘭銀行，直接對英國財政部和議會負責(zé)，其性質(zhì)為有限責(zé)任公司，對全英境內(nèi)7萬余家金融機構(gòu)進行監(jiān)管，未設(shè)地方分支機構(gòu)或代表處。22.商業(yè)銀行可以采用流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)監(jiān)測流動性風(fēng)險，下列關(guān)于流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的說法錯誤的是（）。A.

商業(yè)銀行流動性比例不得低于25%B.

流動性覆蓋率是指合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)占未來30天現(xiàn)金凈流出量的比例C.

商業(yè)銀行流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于150%D.

流動性匹配率旨在引導(dǎo)商業(yè)銀行合理配置長期穩(wěn)定負債、高流動性或短期資產(chǎn)【答案】:

C【解析】:C項，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。23.下列有關(guān)票據(jù)權(quán)利的表述，正確的有（）。A.

票據(jù)權(quán)利的取得方式包括原始取得和繼受取得B.

票據(jù)權(quán)利包括付款請求權(quán)和追索權(quán)C.

票據(jù)權(quán)利在持票人自票據(jù)到期日起2年內(nèi)不行使而消滅D.

持票人對支票出票人的票據(jù)權(quán)利，自出票日起6個月不行使而消滅E.

追索權(quán)是第一順序請求權(quán)【答案】:

A|B|C|D【解析】:E項，追索權(quán)是指持票人被拒絕承兌或得不到付款時，向其他票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利。付款請求權(quán)是第一順序請求權(quán)，追索權(quán)是在付款請求權(quán)得不到實現(xiàn)后才能行使的權(quán)利，是第二順序請求權(quán)。24.不良貸款的處置方式包括（）。A.

現(xiàn)金清收B.

貸款重組C.

以資抵債D.

呆賬核銷E.

批量轉(zhuǎn)讓【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:不良貸款的處置方式主要有：現(xiàn)金清收、貸款重組、以資抵債、呆賬核銷、批量轉(zhuǎn)讓、不良資產(chǎn)證券化、市場化債轉(zhuǎn)股和破產(chǎn)清償。25.由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)是（）。A.

銀行匯票B.

銀行承兌匯票C.

支票D.

商業(yè)匯票【答案】:

A【解析】:銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)，在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。BD兩項，商業(yè)匯票是由出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持有人的票據(jù)；C項，支票是由出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。26.下列關(guān)于金融消費者保護說法錯誤的是（）。A.

為保護金融消費者，各個國家和地區(qū)應(yīng)加強對信用卡、理財?shù)葌鹘y(tǒng)業(yè)務(wù)的監(jiān)管B.

加強對創(chuàng)新產(chǎn)品的提前干預(yù)，必要時發(fā)布產(chǎn)品禁令C.

金融督察服務(wù)機構(gòu)不代表政府或金融機構(gòu)，可中立地解決金融糾紛D.

消費者接受金融督察服務(wù)機構(gòu)的解決結(jié)果，金融機構(gòu)可以選擇拒絕【答案】:

D【解析】:如果消費者接受金融督察服務(wù)機構(gòu)的解決結(jié)果，則金融機構(gòu)必須接受，如果消費者對解決結(jié)果不滿意，還可通過司法途徑申訴。27.下列關(guān)于票據(jù)行為的表述，錯誤的有（）。A.

承兌適用于匯票和本票B.

背書只能在匯票上進行C.

偷竊票據(jù)不能稱作出票行為D.

保證適用于支票E.

保證適用于匯票【答案】:

A|B|D【解析】:A項，承兌為匯票所獨有；B項，背書適用于匯票、本票和支票；D項，保證適用于匯票和本票，不適用于支票。28.根據(jù)《信托公司行政許可事項實施辦法》，境外金融機構(gòu)作為信托公司出資人，應(yīng)當(dāng)具備的條件不包括（）。[2016年11月真題]A.

銀保監(jiān)會認可的國際評級機構(gòu)最近2年對其作出的長期信用評級為良好及以上B.

具有良好的境內(nèi)納稅記錄C.

財務(wù)狀況良好，近2個會計年度連續(xù)盈利D.

具有國際相關(guān)金融業(yè)務(wù)經(jīng)營管理經(jīng)驗【答案】:

B【解析】:除ACD三項外，境外金融機構(gòu)作為信托公司出資人，還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：①最近1個會計年度末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元；②符合所在國家或地區(qū)法律法規(guī)及監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管要求，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)經(jīng)營記錄；③具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制機制和健全的風(fēng)險管理體系；④單個出資人及其關(guān)聯(lián)方投資入股的信托公司不得超過2家，其中絕對控股不得超過1家；⑤承諾5年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的信托公司股權(quán)（銀保監(jiān)會依法責(zé)令轉(zhuǎn)讓的除外）、不將所持有的信托公司股權(quán)進行質(zhì)押或設(shè)立信托，并在擬設(shè)公司章程中載明；⑥所在國家或地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局已經(jīng)與銀保監(jiān)會建立良好的監(jiān)督管理合作機制；⑦具有有效的反洗錢措施；⑧所在國家或地區(qū)經(jīng)濟狀況良好；⑨銀保監(jiān)會規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。29.根據(jù)《關(guān)于促進互聯(lián)網(wǎng)金融健康發(fā)展的指導(dǎo)意見》，互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管應(yīng)遵循的原則包括（）。[2017年6月真題]A.

協(xié)同監(jiān)管B.

依法監(jiān)管C.

分類監(jiān)管D.

創(chuàng)新監(jiān)管E.

適度監(jiān)管【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)管遵循“依法監(jiān)管、適度監(jiān)管、分類監(jiān)管、協(xié)同監(jiān)管、創(chuàng)新監(jiān)管”的原則，科學(xué)合理界定各業(yè)態(tài)的業(yè)務(wù)邊界及準(zhǔn)入條件，落實監(jiān)管責(zé)任，明確風(fēng)險底線，保護合法經(jīng)營，堅決打擊違法和違規(guī)行為。30.商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)是（）。A.

代理業(yè)務(wù)B.

承諾業(yè)務(wù)C.

擔(dān)保業(yè)務(wù)D.

支付結(jié)算業(yè)務(wù)【答案】:

B【解析】:承諾類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括但不限于貸款承諾等。31.已知某銀行不良貸款余額占總貸款余額的30%，另外，已知該公司的撥備覆蓋率為50%，那么該公司的撥貸比為（）。A.

15%B.

30%C.

50%D.

60%【答案】:

A【解析】:不良貸款率＝不良貸款余額/總貸款余額×100%，撥備覆蓋率＝不良貸款損失準(zhǔn)備/不良貸款余額×100%，撥貸比＝不良貸款損失準(zhǔn)備貸款余額/貸款余額×100%＝不良貸款率×撥備覆蓋率＝30%×50%＝15%。32.下列關(guān)于日本金融廳的認識，正確的是（）。A.

金融制度的計劃、立案和金融監(jiān)管主要由金融廳全面負責(zé)B.

金融廳的任務(wù)可以概括為：使金融系統(tǒng)可信和充滿活力，使金融市場公平、有效率C.

金融廳的目標(biāo)是對國民福利和經(jīng)濟作出貢獻D.

金融廳將按市場機制和自律原則制定規(guī)則E.

金融廳無需對銀行、證券和保險等金融服務(wù)負責(zé)【答案】:

A|B|C|D【解析】:E項，金融廳對從金融系統(tǒng)的設(shè)計到對金融活動的檢查、監(jiān)管、監(jiān)督的所有金融管制方面的內(nèi)容負責(zé)，同時對銀行、證券和保險等所有的金融服務(wù)負責(zé)。33.構(gòu)成信用卡詐騙罪的行為是（）。A.

誤用他人信用卡B.

盜用他人信用卡C.

冒用他人信用卡D.

善意透支【答案】:

C【解析】:信用卡詐騙罪客觀上表現(xiàn)為使用偽造、變造的信用卡，或者冒用他人信用卡，或者利用信用卡惡意透支，詐騙公私財物，數(shù)額較大的行為，包括：①使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡的；②使用作廢的信用卡進行詐騙；③冒用他人的信用卡進行詐騙；④使用信用卡進行惡意透支。34.2004年《巴塞爾新資本協(xié)議》的主要內(nèi)容有（）。A.

構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架B.

擴大了資本覆蓋風(fēng)險的種類C.

將資產(chǎn)分為不同風(fēng)險檔次D.

將表外授信業(yè)務(wù)納入資本監(jiān)督E.

改革了風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算方法【答案】:

A|B|E【解析】:2004年，巴塞爾委員會發(fā)布了《統(tǒng)一資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架》（即第二版巴塞爾資本協(xié)議，也稱為巴塞爾新資本協(xié)議）。與第一版巴塞爾資本協(xié)議不同的是，2004年《巴塞爾新資本協(xié)議》構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，擴大了資本覆蓋風(fēng)險的種類，改革了風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算方法。35.在銀行風(fēng)險管理流程中，風(fēng)險控制是指對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采?。ǎ┑却胧?，進行有效管理和控制的過程。A.

分散、擔(dān)保、抵押、定價和緩釋B.

分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償C.

監(jiān)測、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補充D.

監(jiān)測、分散、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償【答案】:

B【解析】:商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程可以概括為風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個主要環(huán)節(jié)。其中，風(fēng)險控制是對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧M行有效管理和控制的過程。36.下列有關(guān)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理規(guī)定的說法中，不正確的是（）。A.

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定，提取呆賬準(zhǔn)備金，沖銷呆賬B.

商業(yè)銀行的會計年度自公歷1月1日起至12月31日止C.

商業(yè)銀行對分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)進行經(jīng)常性的稽核和檢查監(jiān)督D.

商業(yè)銀行可以在法定的會計賬冊外另立會計賬冊【答案】:

D【解析】:D項，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依照法律和國家統(tǒng)一的會計制度以及國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，建立、健全本行的財務(wù)、會計制度，不得在法定的會計賬冊外另立會計賬冊。37.下列有關(guān)聽證的說法錯誤的是（）。A.

銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)在作出重大行政處罰決定前，應(yīng)當(dāng)在行政處罰意見告知書中告知當(dāng)事人有要求舉行聽證的權(quán)利B.

當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)自收到行政處罰意見告知書之日起7日內(nèi)，向銀保監(jiān)會或其派出機構(gòu)提交經(jīng)本人簽字或蓋章的聽證申請書，說明聽證的要求和理由C.

銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)決定組織聽證的，應(yīng)當(dāng)在舉行聽證7日前，書面通知當(dāng)事人舉行聽證的時間、地點、方式D.

聽證工作組應(yīng)當(dāng)充分聽取當(dāng)事人或其代理人的意見，對當(dāng)事人或其代理人提出的事實、理由和證據(jù)進行復(fù)核E.

銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)決定組織聽證的，應(yīng)當(dāng)自收到聽證申請之日起60日內(nèi)舉行聽證【答案】:

B|E【解析】:B項，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)自收到行政處罰意見告知書之日起5日內(nèi)，向銀保監(jiān)會或其派出機構(gòu)提交經(jīng)本人簽字或蓋章的聽證申請書，說明聽證的要求和理由；E項，銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)決定組織聽證的，應(yīng)當(dāng)自收到聽證申請之日起30日內(nèi)舉行聽證。38.符合我國當(dāng)前和今后宏觀經(jīng)濟政策總體思路的有（）。A.

宏觀政策要活B.

產(chǎn)業(yè)政策要準(zhǔn)C.

微觀政策要穩(wěn)D.

改革政策要實E.

社會政策要托底【答案】:

B|D|E【解析】:我國當(dāng)前和今后一個時期，宏觀經(jīng)濟政策的總體思路是“五大政策支柱”，即宏觀政策要穩(wěn)、產(chǎn)業(yè)政策要準(zhǔn)、微觀政策要活、改革政策要實、社會政策要托底?！拔宕笳咧е闭w融合、有機結(jié)合、相互配合，旨在為推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革營造更好的環(huán)境和條件。39.下列表述不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的是（）。A.

銀行借貸人員與貸款企業(yè)勾結(jié)騙取銀行借貸B.

商業(yè)銀行資金交易員超越權(quán)限范圍進行交易C.

商業(yè)銀行理財產(chǎn)品收益率未達到預(yù)期收益，從而對銀行聲譽產(chǎn)生影響D.

由于清算人員過失造成客戶證券清算資金未能及時入賬【答案】:

C【解析】:銀保監(jiān)會規(guī)定，操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險。操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，并由此分為內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件，實物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等七種可能造成實質(zhì)性損失的事件類型。40.流動性風(fēng)險管理的監(jiān)督評價層是（）。A.

董事會B.

高級管理層C.

各個風(fēng)險管理職能部門D.

監(jiān)事會和內(nèi)部審計部門【答案】:

D【解析】:商業(yè)銀行基本建立起流動性風(fēng)險管理的三個層面的治理架構(gòu)，分別是以董事會為流動性風(fēng)險管理最終責(zé)任承擔(dān)者的決策層面，以總行的高級管理層構(gòu)成的執(zhí)行和組織管理層面，以及以總分行的各個風(fēng)險管理職能部門為基礎(chǔ)的風(fēng)險管理執(zhí)行和報告層面。此外，由監(jiān)事會和內(nèi)部審計部門構(gòu)成對流動性風(fēng)險管理的監(jiān)督評價層。41.銀行業(yè)金融機構(gòu)的行政許可實施程序不包括（）。A.

申請與受理B.

審查C.

決定與送達D.

驗收【答案】:

D【解析】:《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》明確了銀行業(yè)金融機構(gòu)行政許可事項的實施程序，規(guī)范了銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)及其派出機構(gòu)實施行政許可的行為。行政許可實施程序分為申請與受理、審查、決定與送達三個環(huán)節(jié)。42.我國商業(yè)銀行正逐步淡化規(guī)?？荚u，形成了以（）等為核心的業(yè)績價值考評體系。A.

經(jīng)濟資本B.

資本回報率C.

經(jīng)濟增加值D.

風(fēng)險調(diào)整后利潤E.

權(quán)益回報率【答案】:

A|C【解析】:績效管理作為一種自律手段是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要延伸，作為一種導(dǎo)向與調(diào)節(jié)工具是現(xiàn)代商業(yè)銀行運行機制的重要特征。近年來，我國商業(yè)銀行正逐步淡化規(guī)模考評，形成了以經(jīng)濟資本、經(jīng)濟增加值等為核心的業(yè)績價值考評體系。43.在日常工作和生活中，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)恪守有關(guān)內(nèi)幕信息和內(nèi)幕交易的禁止性規(guī)定，下列關(guān)于這些規(guī)定的說法正確的有（）。A.

不得采取匿名、假名或委托他人利用內(nèi)幕信息進行內(nèi)幕交易，為自己謀取不當(dāng)利益B.

不得將內(nèi)幕信息以明示或暗示方式告知自己的親友C.

不在不當(dāng)時間和地點談?wù)摴ぷ髟掝}D.

不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進行交易E.

按照內(nèi)部秘密信息保管規(guī)定妥善保管涉及內(nèi)幕信息的文件和電子文檔【答案】:

A|B|C|E【解析】:D項屬于“了解客戶”原則的內(nèi)容。44.某銀行員工甲與員工乙共同負責(zé)業(yè)務(wù)印章及重要憑證的保管，甲保管保險箱鑰匙，乙掌握密碼，某日，甲員工請假看病，下列做法中，符合職業(yè)操守要求的是（）。A.

甲估計外出時間不長，不會用到業(yè)務(wù)印章和相關(guān)憑證，因此未做移交就外出看病B.

甲根據(jù)銀行印章、重要憑證等管理規(guī)定，辦理移交手續(xù)，正式移交鑰匙后外出看病C.

甲將保險箱鑰匙委托第三名員工保管D.

考慮到時間不長，甲將保險箱鑰匙交于乙暫時保管【答案】:

B【解析】:銀行業(yè)從業(yè)人員不得違反內(nèi)部交易流程及崗位職責(zé)管理規(guī)定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責(zé)有關(guān)的物品或信息交與或告知其他人員。45.資產(chǎn)證券化的作用不包括（）。A.

減少資本占用，提高資產(chǎn)回報率B.

創(chuàng)新融資渠道，降低融資成本C.

改善資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)D.

實現(xiàn)風(fēng)險隔離【答案】:

D【解析】:D項屬于SPV（SpecialPurposeVehicle，特殊目的公司）的作用。46.近年來，我國開始采取以（）為主的公開市場操作。A.

再貼現(xiàn)B.

逆回購C.

發(fā)行央行票據(jù)D.

買賣國債【答案】:

B【解析】:我國根據(jù)流動性供求格局變化，采取以逆回購為主的公開市場操作，與下調(diào)法定存款準(zhǔn)備金率等其他貨幣政策工具協(xié)調(diào)配合，促進流動性供求大體均衡。多項選擇題47.商業(yè)銀行對本行發(fā)售的理財產(chǎn)品進行風(fēng)險評級依據(jù)的因素不包括（）。A.

理財產(chǎn)品期限、成本、收益測算B.

理財產(chǎn)品運營過程中存在的各類風(fēng)險C.

本行不相似的信貸產(chǎn)品過往業(yè)績D.

理財產(chǎn)品投資范圍、投資資產(chǎn)和投資比例【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)采用科學(xué)合理的方法，根據(jù)理財產(chǎn)品的投資組合、同類產(chǎn)品過往業(yè)績和風(fēng)險水平等因素，對擬銷售的理財產(chǎn)品進行風(fēng)險評級。C項，商業(yè)銀行對本行發(fā)售的理財產(chǎn)品進行風(fēng)險評級應(yīng)依據(jù)本行相似同類信貸產(chǎn)品的過往業(yè)績。48.保證擔(dān)保的范圍包括（）。A.

主債權(quán)B.

利息C.

違約金D.

損害賠償金E.

實現(xiàn)債權(quán)的費用【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:保證擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權(quán)的費用。保證合同另有約定的，按照約定。當(dāng)事人對保證擔(dān)保的范圍沒有約定或者約定不明確的，保證人應(yīng)當(dāng)對全部債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。49.《中國內(nèi)部審計協(xié)會第1101號——內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則》明確了內(nèi)部審計的一般準(zhǔn)則，其中包括（）。A.

組織應(yīng)當(dāng)設(shè)置與其目標(biāo)、性質(zhì)、規(guī)模、治理結(jié)構(gòu)等相適應(yīng)的內(nèi)部審計機構(gòu)，并配備具有相應(yīng)資格的內(nèi)部審計人員B.

內(nèi)部審計的目標(biāo)、職責(zé)和權(quán)限等內(nèi)容應(yīng)當(dāng)在組織的內(nèi)部審計章程中明確規(guī)定C.

內(nèi)部審計人員應(yīng)當(dāng)遵守職業(yè)道德，在實施內(nèi)部審計業(yè)務(wù)時保持應(yīng)有的職業(yè)謹慎D.

內(nèi)部審計人員應(yīng)當(dāng)履行保密義務(wù)，對于實施內(nèi)部審計業(yè)務(wù)中所獲取的信息保密E.

內(nèi)部審計人員應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的專業(yè)勝任能力，并通過后續(xù)教育加以保持和提高【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:《中國內(nèi)部審計協(xié)會第1101號——內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則》明確了內(nèi)部審計的一般準(zhǔn)則：①組織應(yīng)當(dāng)設(shè)置與其目標(biāo)、性質(zhì)、規(guī)模、治理結(jié)構(gòu)等相適應(yīng)的內(nèi)部審計機構(gòu)，并配備具有相應(yīng)資格的內(nèi)部審計人員；②內(nèi)部審計的目標(biāo)、職責(zé)和權(quán)限等內(nèi)容應(yīng)當(dāng)在組織的內(nèi)部審計章程中明確規(guī)定；③內(nèi)部審計機構(gòu)和內(nèi)部審計人員應(yīng)當(dāng)保持獨立性和客觀性，不得負責(zé)被審計單位的業(yè)務(wù)活動、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的決策與執(zhí)行；④內(nèi)部審計人員應(yīng)當(dāng)遵守職業(yè)道德，在實施內(nèi)部審計業(yè)務(wù)時保持應(yīng)有的職業(yè)謹慎；⑤內(nèi)部審計人員應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的專業(yè)勝任能力，并通過后續(xù)教育加以保持和提高；⑥內(nèi)部審計人員應(yīng)當(dāng)履行保密義務(wù)，對于實施內(nèi)部審計業(yè)務(wù)中所獲取的信息保密。50.根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險程度計算出來的虛擬資本為（）。A.

最低注冊資本B.

會計資本C.

經(jīng)濟資本D.

監(jiān)管資本【答案】:

C【解析】:經(jīng)濟資本是描述在一定的置信度水平下（如99%），為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有或需要的資本金。經(jīng)濟資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應(yīng)該持有”的資本，而不是銀行實際擁有的資本。經(jīng)濟資本本質(zhì)上是一個風(fēng)險概念，因而又稱為風(fēng)險資本。51.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款是（）。A.

可疑類貸款B.

關(guān)注類貸款C.

次級類貸款D.

損失類貸款【答案】:

B【解析】:A項，可疑類貸款是借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款；C項，次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款；D項，損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。52.當(dāng)銀行業(yè)金融機構(gòu)存在著嚴重違規(guī)的關(guān)聯(lián)交易行為，有可能低價轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)時，可采取（）的強制措施。A.

責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)B.

限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓C.

限制分配紅利和其他收入D.

撤換董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利【答案】:

B【解析】:限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓主要是針對銀行業(yè)金融機構(gòu)的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理有比較嚴重的缺陷，存在著嚴重違規(guī)的關(guān)聯(lián)交易行為，有可能低價轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，使該機構(gòu)蒙受損失等情況。53.金融資產(chǎn)管理公司從（）入手，收購處置金融機構(gòu)和非金融機構(gòu)的不良資產(chǎn)。A.

存量B.

流量C.

總量D.

增量【答案】:

A【解析】:相對于其他金融機構(gòu)而言，金融資產(chǎn)管理公司從存量入手，通過收購處置金融機構(gòu)和非金融機構(gòu)已經(jīng)形成的不良資產(chǎn)，通過問題資產(chǎn)、問題企業(yè)和問題機構(gòu)的收購、分類處置和重振盤活，調(diào)整和校正存量中的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和資源錯配問題。54.（）是識別機構(gòu)單體高風(fēng)險，提供更為準(zhǔn)確的風(fēng)險評估依據(jù)的最直接有效方式。A.

非現(xiàn)場監(jiān)管B.

現(xiàn)場檢查C.

風(fēng)險控制D.

風(fēng)險評估與監(jiān)管評級【答案】:

B【解析】:現(xiàn)場檢查是識別機構(gòu)單體高風(fēng)險、定位信息科技風(fēng)