（最新版）銀行業(yè)銀行管理（中級）考試綜合考點(diǎn)習(xí)題及答案

（最新版）銀行業(yè)銀行管理（中級）考試綜合考點(diǎn)習(xí)題及答案1.信托公司應(yīng)該對所有業(yè)務(wù)每______至少進(jìn)行一次稽核，對自營業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)的分離情況按______稽核。（）A.

3個月；季B.

半年；季C.

3個月；月D.

半年；半年【答案】:

B【解析】:信托公司應(yīng)設(shè)立相對獨(dú)立的內(nèi)部稽核監(jiān)督部門，對公司所有業(yè)務(wù)每半年至少進(jìn)行一次稽核，對公司自營業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)分離情況按季進(jìn)行稽核，對終止或結(jié)束的業(yè)務(wù)要在一個月內(nèi)進(jìn)行稽核。2.（）是商業(yè)銀行最主要的營業(yè)支出。[2018年6月真題]A.

業(yè)務(wù)及管理費(fèi)B.

資產(chǎn)減值損失C.

營業(yè)支出D.

利息支出【答案】:

D【解析】:利息支出，是商業(yè)銀行最主要的營業(yè)支出，反映銀行以負(fù)債業(yè)務(wù)吸取資金的成本發(fā)生情況。它的主要部分是銀行的存款利息支出，另一部分是借款利息支出。3.建立在勞動合同關(guān)系、合伙關(guān)系、工作職務(wù)關(guān)系等特定基礎(chǔ)法律關(guān)系之上的代理是（）。A.

表見代理B.

法定代理C.

委托代理D.

無權(quán)代理【答案】:

C【解析】:委托代理是根據(jù)委托人的委托授權(quán)而產(chǎn)生的代理關(guān)系。委托代理一般建立在特定的基礎(chǔ)法律關(guān)系之上，可以是勞動合同關(guān)系、合伙關(guān)系、工作職務(wù)關(guān)系，而多數(shù)是委托合同關(guān)系。4.商業(yè)銀行規(guī)范的內(nèi)部審計(jì)工作流程具體包括（）。A.

審計(jì)計(jì)劃和準(zhǔn)備B.

審計(jì)方案實(shí)施C.

審計(jì)結(jié)論異議解決機(jī)制D.

審計(jì)報告及結(jié)果運(yùn)用E.

審計(jì)檔案管理【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行規(guī)范的內(nèi)部審計(jì)工作流程應(yīng)當(dāng)包括審計(jì)計(jì)劃、準(zhǔn)備、實(shí)施、報告、結(jié)果運(yùn)用、跟蹤、溝通與確認(rèn)、檔案管理、質(zhì)量評估等工作流程。具體包括：①審計(jì)計(jì)劃和準(zhǔn)備；②審計(jì)方案實(shí)施；③審計(jì)結(jié)論異議解決機(jī)制；④審計(jì)報告及結(jié)果運(yùn)用；⑤審計(jì)檔案管理；⑥審計(jì)質(zhì)量評價。5.資本規(guī)劃的制定要統(tǒng)籌考慮銀行的資本需求與供給情況，在資本供給方面，應(yīng)考慮（）。A.

資產(chǎn)質(zhì)量B.

各種資本補(bǔ)充來源的長期可持續(xù)性C.

利潤增長D.

資本市場的波動性E.

不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性【答案】:

B|E【解析】:資本規(guī)劃的制定要統(tǒng)籌考慮銀行的資本需求與供給情況。在資本供給方面，應(yīng)考慮各種資本補(bǔ)充來源的長期可持續(xù)性，優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級資本，增強(qiáng)內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量；此外，還需要通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制訂資本應(yīng)急預(yù)案以滿足計(jì)劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應(yīng)對不利的市場條件變化。ACD三項(xiàng)屬于資本需求方面應(yīng)考慮的內(nèi)容。6.我國商業(yè)銀行的會計(jì)資本包括（）。A.

實(shí)收資本B.

盈余公積C.

未分配利潤D.

商譽(yù)E.

可轉(zhuǎn)換債券【答案】:

A|B|C|D【解析】:會計(jì)資本，也稱為賬面資本，屬于會計(jì)學(xué)概念，是指商業(yè)銀行持股人的永久性資本投入，即出資人在商業(yè)銀行資產(chǎn)中享有的經(jīng)濟(jì)利益，其金額等于資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。D項(xiàng)，商譽(yù)屬于不具有吸收損失功能的賬面資本；E項(xiàng)，可轉(zhuǎn)換債券不屬于會計(jì)角度的內(nèi)容。7.辦理儲蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則有（）。A.

存款自愿B.

存款有息C.

取款自由D.

為存款人保密E.

整存整取【答案】:

A|B|C|D【解析】:儲蓄存款指自然人在銀行開立賬戶存入資金或貨幣，由銀行出具存款憑證，記載一定期限、利率并按期給付利息的存款?！渡虡I(yè)銀行法》明確，商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。8.下列屬于監(jiān)管類指標(biāo)的有（）。A.

集中度B.

杠桿率C.

同業(yè)市場負(fù)債依存度D.

流動性覆蓋率E.

流動性缺口率【答案】:

A|B|C|D【解析】:E項(xiàng)屬于流動性風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)。9.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行計(jì)算資本充足率時，應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除的項(xiàng)目包括（）。A.

商譽(yù)B.

土地使用權(quán)C.

貸款損失準(zhǔn)備缺口D.

盈余公積E.

由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)【答案】:

A|C|E【解析】:計(jì)算資本充足率時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除一些不具備損失吸收能力的項(xiàng)目，主要包括商譽(yù)、其他無形資產(chǎn)（土地使用權(quán)除外），由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)、貸款損失準(zhǔn)備缺口等。10.適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，在適度擴(kuò)大總需求的同時，要抓好（）重點(diǎn)任務(wù)。A.

提高產(chǎn)能B.

增加庫存C.

降低成本D.

去杠桿E.

補(bǔ)短板【答案】:

C|D|E【解析】:面對新常態(tài)，需要抓好的五大重點(diǎn)任務(wù)是：去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿、降成本、補(bǔ)短板。11.物的擔(dān)保方式主要有（）。A.

處分權(quán)B.

留置權(quán)C.

質(zhì)押權(quán)D.

抵押權(quán)E.

書面承諾權(quán)【答案】:

B|C|D【解析】:擔(dān)保的種類主要有人的擔(dān)保、物的擔(dān)保、定金擔(dān)保。其中，物的擔(dān)保方式主要有抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)以及留置權(quán)，但操作手續(xù)較為繁瑣。12.下列關(guān)于法人的表述中，正確的是（）。A.

只具有民事權(quán)利能力，不一定具有民事行為能力B.

既具有民事權(quán)利能力，也具有民事行為能力C.

只具有民事行為能力，不一定具有民事權(quán)利能力D.

既不具有民事權(quán)利能力，也不具有民事行為能力【答案】:

B【解析】:根據(jù)《民法總則》第五十七條的規(guī)定，法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。13.根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》，財(cái)務(wù)公司可以為成員單位以外的企業(yè)或個人辦理的業(yè)務(wù)有（）。[2018年10月真題]A.

向購買成員單位產(chǎn)品的買方提供貸款B.

向外部企業(yè)提供固定資產(chǎn)貸款C.

向外部企業(yè)租賃成員單位產(chǎn)品設(shè)備并收取租金D.

向消費(fèi)者發(fā)放以消費(fèi)成員單位產(chǎn)品為目的的消費(fèi)貸款E.

向外部企業(yè)提供流動資金貸款【答案】:

A|C|D【解析】:BE兩項(xiàng)，財(cái)務(wù)公司可以向成員單位開展全部種類本外幣的貸款業(yè)務(wù)。14.行政處罰原則中的公平原則最初來源于（）。A.

民法領(lǐng)域B.

商法領(lǐng)域C.

刑法領(lǐng)域D.

行政法領(lǐng)域【答案】:

A【解析】:公平原則最初來源于民法領(lǐng)域，其核心要義在于平等。15.下列關(guān)于銀行可作出的風(fēng)險提示，說法錯誤的是（）。A.

消費(fèi)者使用手機(jī)銀行后應(yīng)及時安全退出手機(jī)銀行，且確保手機(jī)不被他人擅自使用B.

消費(fèi)者注意清除使用電話銀行后手機(jī)或電話留下的使用痕跡。避免被他人竊取電話銀行登錄密碼、銀行賬號及密碼等信息C.

消費(fèi)者根據(jù)自身實(shí)際需要通過網(wǎng)點(diǎn)或網(wǎng)上銀行對手機(jī)銀行交易限額進(jìn)行控制，但電話銀行無法實(shí)現(xiàn)限額控制D.

消費(fèi)者盡可能選擇綁定電話（手機(jī)）號碼對外轉(zhuǎn)賬的模式【答案】:

C【解析】:C項(xiàng)，消費(fèi)者可以通過營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或網(wǎng)上銀行為電話銀行和手機(jī)銀行的所有賬戶的轉(zhuǎn)賬交易設(shè)置單筆交易限額和每日累計(jì)限額，確保賬戶支付在一定額度之內(nèi)。16.董事會做出決議，必須經(jīng)商業(yè)銀行全體董事（）通過。A.

三分之一以上B.

過半數(shù)C.

三分之二以上D.

全數(shù)【答案】:

B【解析】:董事會會議應(yīng)有過半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會作出決議，必須經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過。對于商業(yè)銀行的利潤分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補(bǔ)充方案、重大股權(quán)變動以及財(cái)務(wù)重組等重大事項(xiàng)，商業(yè)銀行章程中應(yīng)當(dāng)規(guī)定董事會不得采取通信表決方式，應(yīng)當(dāng)由董事會三分之二以上董事通過方可有效。17.下列不屬于行政訴訟當(dāng)事人的是（）。A.

原告B.

第三人C.

被告D.

委托代理人【答案】:

D【解析】:行政訴訟的當(dāng)事人有原告、被告、第三人和共同訴訟人。D項(xiàng)，委托代理人不是當(dāng)事人。18.下列屬于汽車金融公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新內(nèi)容的是（）。A.

創(chuàng)新管理模式B.

創(chuàng)新風(fēng)險控制模式C.

加大對新消費(fèi)重點(diǎn)領(lǐng)域的金融支持力度D.

簡化流程、豐富產(chǎn)品E.

以“互聯(lián)網(wǎng)＋”思維助力轉(zhuǎn)型升級【答案】:

A|B|D|E【解析】:C項(xiàng)，屬于消費(fèi)金融公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新的內(nèi)容。19.我國的金融租賃公司以經(jīng)營（）業(yè)務(wù)為主。A.

經(jīng)營租賃B.

轉(zhuǎn)租賃C.

房屋租賃D.

融資租賃【答案】:

D【解析】:金融租賃公司普遍從事融資租賃業(yè)務(wù)，同時開展包括資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)在內(nèi)的相關(guān)業(yè)務(wù)創(chuàng)新。金融租賃公司在提升專業(yè)化經(jīng)營能力的同時，持續(xù)加強(qiáng)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理。20.金融租賃公司可以通過租賃資產(chǎn)交易轉(zhuǎn)移（）。A.

流動性風(fēng)險B.

操作風(fēng)險C.

信用風(fēng)險D.

市場風(fēng)險【答案】:

C【解析】:金融租賃公司可以通過租賃資產(chǎn)交易、租賃資產(chǎn)收益權(quán)交易、資產(chǎn)證券化等手段轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險。21.金融資產(chǎn)管理公司內(nèi)部控制方面應(yīng)遵循的原則有（）。A.

評處分離B.

審處分離C.

分級審查D.

分級批準(zhǔn)E.

上報備案【答案】:

A|B|D|E【解析】:金融資產(chǎn)管理公司內(nèi)部控制方面，總體原則是“評處分離、審處分離、集體審查、分級批準(zhǔn)、上報備案”。22.下列不屬于債權(quán)人委員會的職權(quán)的是（）。A.

監(jiān)督債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的管理和處分B.

申請人民法院更換管理人，審查管理人的費(fèi)用和報酬C.

監(jiān)督破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配D.

提議召開債權(quán)人會議【答案】:

B【解析】:債權(quán)人委員會行使下列職權(quán)：①監(jiān)督債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的管理和處分；②監(jiān)督破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配；③提議召開債權(quán)人會議；④債權(quán)人會議委托的其他職權(quán)。B項(xiàng)屬于債權(quán)人會議的職權(quán)。23.下列關(guān)于資本的說法，不正確的是（）。A.

會計(jì)資本也就是賬面資本B.

監(jiān)管資本是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求C.

經(jīng)濟(jì)資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險程度計(jì)算出來的、銀行“應(yīng)該持有”的資本D.

監(jiān)管資本又稱為風(fēng)險資本【答案】:

D【解析】:D項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本本質(zhì)上是一個風(fēng)險概念，因而又稱為風(fēng)險資本。24.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行薪酬管理的監(jiān)管重點(diǎn)包括（）。A.

著力解決薪酬機(jī)制的問題B.

著力解決法人層面的問題C.

著力解決薪酬與風(fēng)險掛鉤的問題D.

著力解決績效考評問題E.

著力解決市場紀(jì)律約束的問題【答案】:

A|B|C|E【解析】:在薪酬監(jiān)管上，強(qiáng)調(diào)監(jiān)管部門定期對商業(yè)銀行薪酬機(jī)制的健全性和有效性作出評估，并對績效考評情況進(jìn)行現(xiàn)場檢查，對違反審慎經(jīng)營要求的相關(guān)問題予以查處。ABCE四項(xiàng)是監(jiān)管部門對商業(yè)銀行薪酬管理的監(jiān)管重點(diǎn)。25.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的工作，其法定監(jiān)管目標(biāo)為（）。A.

促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心B.

維持幣值穩(wěn)定C.

促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長D.

維護(hù)金融穩(wěn)定E.

保護(hù)銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力【答案】:

A|E【解析】:《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的工作，其法定監(jiān)管目標(biāo)為：①促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心；②保護(hù)銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。26.制定《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的宗旨包括（）。A.

規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為B.

倡導(dǎo)公平競爭C.

提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)D.

建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化E.

保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私【答案】:

A|C|D【解析】:《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第一條明確指出，制定這一職業(yè)操守的宗旨是“為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為，提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)，建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護(hù)銀行業(yè)良好信譽(yù)，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展”。BE兩項(xiàng)屬于銀行業(yè)從業(yè)基本準(zhǔn)則的內(nèi)容。27.根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險程度計(jì)算出來的虛擬資本為（）。A.

最低注冊資本B.

會計(jì)資本C.

經(jīng)濟(jì)資本D.

監(jiān)管資本【答案】:

C28.開發(fā)銀行和政策性銀行應(yīng)遵循各治理主體（）的原則。A.

獨(dú)立運(yùn)作B.

有效制衡C.

科學(xué)管理D.

相互合作E.

協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)【答案】:

A|B|D|E【解析】:開發(fā)銀行和政策性銀行應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)代金融企業(yè)制度，結(jié)合開發(fā)性金融和政策性金融機(jī)構(gòu)特點(diǎn)，遵循各治理主體獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡、相互合作、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)的原則，構(gòu)建決策科學(xué)、執(zhí)行有力、監(jiān)督有效的公司治理機(jī)制。29.根據(jù)《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險管理指引》，重大聲譽(yù)風(fēng)險事件發(fā)生后（）小時內(nèi)要向監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)報告有關(guān)情況。[2017年6月真題]A.

12B.

6C.

8D.

24【答案】:

A【解析】:根據(jù)《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險管理指引》，商業(yè)銀行應(yīng)積極穩(wěn)妥應(yīng)對聲譽(yù)事件，重大聲譽(yù)事件發(fā)生后12小時內(nèi)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)報告有關(guān)情況。30.下列關(guān)于合同的債權(quán)轉(zhuǎn)讓的說法，正確的是（）。A.

債權(quán)轉(zhuǎn)讓是指債權(quán)人將合同的權(quán)利全部或者部分轉(zhuǎn)讓給第三人的法律制度B.

債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，必須經(jīng)債務(wù)人同意C.

贈與合同不得轉(zhuǎn)讓D.

在部分轉(zhuǎn)讓情形，原債權(quán)人喪失全部債權(quán)E.

對債務(wù)人而言，債權(quán)人權(quán)利的轉(zhuǎn)讓，不得損害債務(wù)人的利益，不應(yīng)影響債務(wù)人的權(quán)利【答案】:

A|C|E【解析】:B項(xiàng)，債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，無須債務(wù)人同意，但應(yīng)當(dāng)通知債務(wù)人；D項(xiàng)，對債權(quán)人而言，在全部轉(zhuǎn)讓的情形，原債權(quán)人脫離債權(quán)債務(wù)關(guān)系，受讓人取代債權(quán)人地位，在部分轉(zhuǎn)讓情形，原債權(quán)人就轉(zhuǎn)讓部分喪失債權(quán)。31.存款規(guī)模小于（）億元人民幣的商業(yè)銀行可以簡化信息披露。A.

3000B.

3500C.

2000D.

2500【答案】:

C【解析】:經(jīng)銀保監(jiān)會同意，在滿足信息披露總體要求的基礎(chǔ)上，同時符合以下條件的商業(yè)銀行可以適當(dāng)簡化信息披露的內(nèi)容：存款規(guī)模小于2000億元人民幣，未在境內(nèi)外上市，未跨區(qū)域經(jīng)營。多項(xiàng)選擇題32.迪拜主權(quán)債務(wù)危機(jī)是屬于國別風(fēng)險中的（）。[2016年11月真題]A.

社會風(fēng)險B.

政治風(fēng)險C.

經(jīng)濟(jì)風(fēng)險D.

市場風(fēng)險【答案】:

C【解析】:國別風(fēng)險可分為政治風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險和社會風(fēng)險。其中，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險是指商業(yè)銀行受特定國家經(jīng)濟(jì)衰退等不利因素影響（例如2009年11月迪拜主權(quán)債務(wù)危機(jī)），無法正常收回在該國的金融資產(chǎn)而遭受損失的風(fēng)險。33.合規(guī)風(fēng)險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受（）的風(fēng)險。A.

法律制裁B.

監(jiān)管處罰C.

交易對手違約D.

重大財(cái)務(wù)損失E.

聲譽(yù)損失【答案】:

A|B|D|E【解析】:合規(guī)風(fēng)險評估和測試是指在合規(guī)風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，應(yīng)用一定的方法估計(jì)和測定發(fā)生因合規(guī)風(fēng)險而可能導(dǎo)致法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失等相關(guān)風(fēng)險損失概率及損失大小，以及對銀行整體運(yùn)營產(chǎn)生影響的程度。34.（）特別關(guān)注資金來源為開放式、滾動發(fā)行、分期發(fā)行的信托產(chǎn)品期限錯配情況。A.

信用風(fēng)險監(jiān)管B.

流動性風(fēng)險監(jiān)管C.

市場風(fēng)險監(jiān)管D.

撥備和資本監(jiān)管【答案】:

B【解析】:流動性風(fēng)險監(jiān)管要加強(qiáng)對信托產(chǎn)品資金來源與運(yùn)用的期限結(jié)構(gòu)分析，特別是資金來源為開放式、滾動發(fā)行、分期發(fā)行的信托產(chǎn)品期限錯配情況。35.行政強(qiáng)制措施與行政強(qiáng)制執(zhí)行的共同點(diǎn)在于（）。A.

都是以行政相對人不履行義務(wù)為前提B.

都是以強(qiáng)制的方式實(shí)現(xiàn)行政目的C.

實(shí)施主體都是法律明確授權(quán)的行政機(jī)關(guān)D.

采取強(qiáng)制措施的方式都是相同的【答案】:

B【解析】:行政強(qiáng)制措施，是指行政機(jī)關(guān)在行政管理過程中，為制止違法行為、防止證據(jù)損毀、避免危害發(fā)生、控制危險擴(kuò)大等情形，依法對公民的人身自由實(shí)施暫時性限制，或者對公民、法人或者其他組織的財(cái)物實(shí)施暫時性控制的行為。行政強(qiáng)制執(zhí)行，是指行政機(jī)關(guān)或者行政機(jī)關(guān)申請人民法院，對不履行行政決定的公民、法人或者其他組織，依法強(qiáng)制履行義務(wù)的行為。行政強(qiáng)制措施與行政強(qiáng)制執(zhí)行都是以強(qiáng)制的方式實(shí)現(xiàn)行政目的。36.可變薪酬是商業(yè)銀行薪酬結(jié)構(gòu)之一，具體包括（）。A.

津補(bǔ)貼B.

績效薪酬C.

福利性收入D.

中長期各種激勵E.

基本薪酬【答案】:

B|D【解析】:商業(yè)銀行薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性收入等構(gòu)成，其中，可變薪酬包括績效薪酬和中長期各種激勵。固定薪酬即基本薪酬，包括津補(bǔ)貼。37.下列做法屬于同業(yè)拆入內(nèi)部控制薄弱風(fēng)險點(diǎn)的是（）。A.

拆入資金不入大賬，違規(guī)從事賬外經(jīng)營B.

拆入資金的對象和期限過于集中，風(fēng)險集中度高C.

將拆入資金與拆出資金軋差核算，虛假反映拆入資金業(yè)務(wù)量D.

未及時核對同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的賬務(wù)，存在會計(jì)數(shù)據(jù)與統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)不一致的情況【答案】:

D【解析】:商業(yè)銀行同業(yè)拆入業(yè)務(wù)的風(fēng)險點(diǎn)主要表現(xiàn)在以下五個方面：業(yè)務(wù)不合規(guī)、內(nèi)部控制薄弱、風(fēng)險管理欠缺、核算不真實(shí)、內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督不到位。A項(xiàng)，屬于業(yè)務(wù)不合規(guī)；B項(xiàng)屬于風(fēng)險管理欠缺；C項(xiàng)屬于核算不真實(shí)。38.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列說法不正確的是（）。A.

公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司取得法人資格的日期B.

公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期C.

具備公司設(shè)立條件，公司即取得法人資格D.

沒有公司章程的公司，不能獲得公司設(shè)立批準(zhǔn)【答案】:

C【解析】:C項(xiàng)，僅具備公司設(shè)立條件，而不履行公司設(shè)立登記程序，公司不能成立，也不能取得法人資格。39.下列表述不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的是（）。A.

銀行借貸人員與貸款企業(yè)勾結(jié)騙取銀行借貸B.

商業(yè)銀行資金交易員超越權(quán)限范圍進(jìn)行交易C.

商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品收益率未達(dá)到預(yù)期收益，從而對銀行聲譽(yù)產(chǎn)生影響D.

由于清算人員過失造成客戶證券清算資金未能及時入賬【答案】:

C【解析】:銀保監(jiān)會規(guī)定，操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險。操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，并由此分為內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件，實(shí)物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等七種可能造成實(shí)質(zhì)性損失的事件類型。40.銀行監(jiān)管中，采取市場準(zhǔn)入的主要目的有（）。A.

維護(hù)國有商業(yè)銀行的利益B.

保護(hù)存款者的利益C.

防止海外游資流入國內(nèi)銀行系統(tǒng)D.

維護(hù)銀行市場秩序E.

防止不合格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入金融市場【答案】:

B|D|E【解析】:市場準(zhǔn)入是金融機(jī)構(gòu)獲得許可證的過程，各國對金融機(jī)構(gòu)實(shí)行監(jiān)管都是從實(shí)行市場準(zhǔn)入管制開始的。實(shí)行市場準(zhǔn)入管制是為了防止不合格的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入金融市場，保持金融市場主體秩序的合理性。市場準(zhǔn)入監(jiān)管的最直接表現(xiàn)體現(xiàn)為金融機(jī)構(gòu)開業(yè)登記、審批的管制。41.為健全多元化廣覆蓋的機(jī)構(gòu)體系，促進(jìn)普惠金融的深化發(fā)展，下列措施正確的有（）。A.

鼓勵大型銀行加快建設(shè)小微企業(yè)專營機(jī)構(gòu)B.

繼續(xù)完善農(nóng)業(yè)銀行“三農(nóng)金融事業(yè)部”管理體制和運(yùn)行機(jī)制C.

強(qiáng)化農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行商業(yè)功能定位，加大對盈利性農(nóng)副產(chǎn)業(yè)的貸款力度D.

鼓勵全國性股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和民營銀行扎根基層、服務(wù)社區(qū)E.

推動省聯(lián)社加快職能轉(zhuǎn)換，提高農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社服務(wù)小微企業(yè)和“三農(nóng)”的能力【答案】:

A|B|D|E【解析】:C項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行政策性功能定位，加大對農(nóng)業(yè)開發(fā)和水利、貧困地區(qū)公路等農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的貸款力度。42.下列不屬于信托終止的條件的是（）。A.

受益人對委托人有重大侵權(quán)行為B.

信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生C.

信托的存續(xù)違反信托目的D.

信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或者不能實(shí)現(xiàn)【答案】:

A【解析】:根據(jù)《信托法》第五十三條的規(guī)定，有下列情形之一的，信托終止：①信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生；②信托的存續(xù)違反信托目的；③信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或者不能實(shí)現(xiàn)；④信托當(dāng)事人協(xié)商同意；⑤信托被撤銷；⑥信托被解除。A項(xiàng)屬于委托人可以變更受益人或者處分受益人的信托受益權(quán)，以及解除信托的情形。43.貸款計(jì)劃的一級指標(biāo)包括（）。A.

房地產(chǎn)貸款B.

個人經(jīng)營貸款C.

票據(jù)貼現(xiàn)D.

銀行卡透支E.

小企業(yè)貸款【答案】:

C|D【解析】:根據(jù)管理需要，貸款計(jì)劃可分為一級指標(biāo)和二級指標(biāo)。一級指標(biāo)包括公司類貸款、個人類貸款、票據(jù)貼現(xiàn)和銀行卡透支。其中，公司類貸款二級指標(biāo)包括小企業(yè)貸款、一般流動資金貸款、項(xiàng)目貸款和房地產(chǎn)貸款（貿(mào)易融資計(jì)劃進(jìn)行單列專項(xiàng)管理）；個人類貸款二級指標(biāo)包括個人住房貸款、個人消費(fèi)貸款和個人經(jīng)營貸款。44.下列屬于信托財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)的是（）。A.

信托財(cái)產(chǎn)與委托人未建立信托的其他財(cái)產(chǎn)相區(qū)別B.

信托財(cái)產(chǎn)與受托人固有財(cái)產(chǎn)相區(qū)別C.

受托人因管理、運(yùn)用、處分該財(cái)產(chǎn)而取得的信托利益，也屬于信托財(cái)產(chǎn)D.

信托財(cái)產(chǎn)受委托人或受托人財(cái)務(wù)狀況的惡化甚至破產(chǎn)的影響較大E.

除法律規(guī)定的情況外，對信托財(cái)產(chǎn)不得強(qiáng)制執(zhí)行【答案】:

A|B|C|E【解析】:D項(xiàng)，信托財(cái)產(chǎn)具有獨(dú)立性，可以不受委托人或受托人財(cái)務(wù)狀況的惡化甚至破產(chǎn)的影響。45.下列選項(xiàng)中，不屬于民事行為被確認(rèn)無效或被撤銷后，產(chǎn)生的法律效果的是（）。A.

返還財(cái)產(chǎn)B.

沒收財(cái)產(chǎn)C.

賠償損失D.

追繳財(cái)產(chǎn)【答案】:

B【解析】:根據(jù)《民法通則》第六十一條規(guī)定，民事行為被確認(rèn)無效或被撤銷后，產(chǎn)生如下法律效果：①返還財(cái)產(chǎn)；②賠償損失；③追繳財(cái)產(chǎn)。46.關(guān)于商業(yè)銀行信息披露，同時符合以下（）條件的商業(yè)銀行可以適當(dāng)簡化信息披露的內(nèi)容。A.

存款規(guī)模小于3000億元人民幣B.

未在境內(nèi)外上市C.

未在境外上市D.

未跨區(qū)域經(jīng)營E.

存款規(guī)模小于2000億元人民幣【答案】:

B|D|E【解析】:經(jīng)銀保監(jiān)會同意，在滿足信息披露總體要求的基礎(chǔ)上，同時符合以下條件的商業(yè)銀行可以適當(dāng)簡化信息披露的內(nèi)容：①存款規(guī)模小于2000億元人民幣；②未在境內(nèi)外上市；③未跨區(qū)域經(jīng)營。47.三類非銀行金融機(jī)構(gòu)的行政許可事項(xiàng)范圍包括有（）。A.

機(jī)構(gòu)設(shè)立B.

機(jī)構(gòu)變更C.

機(jī)構(gòu)終止D.

調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種E.

董事和高級管理人員任職資格【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:根據(jù)《中國銀保監(jiān)會非銀行金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》的規(guī)定，三類非銀機(jī)構(gòu)的行政許可事項(xiàng)范圍包括：機(jī)構(gòu)設(shè)立，機(jī)構(gòu)變更，機(jī)構(gòu)終止，調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種，董事和高級管理人員任職資格，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定和國務(wù)院決定的其他行政許可事項(xiàng)。48.商業(yè)銀行的獨(dú)立董事每年工作時間不得少于（）個工作日。A.

10B.

15C.

20D.

25【答案】:

B【解析】:《商業(yè)銀行公司治理指引》為獨(dú)立董事規(guī)定了最低工作時間，即每年在商業(yè)銀行工作的時間不得少于15個工作日。49.中國首家貨幣經(jīng)紀(jì)公司是（）。A.

上海國利貨幣經(jīng)紀(jì)有限公司B.

上海國際貨幣經(jīng)紀(jì)有限責(zé)任公司C.

平安利順國際貨幣經(jīng)紀(jì)公司D.

天津信唐貨幣經(jīng)紀(jì)公司【答案】:

A【解析】:2005年12月，中國首家貨幣經(jīng)紀(jì)公司——上海國利貨幣經(jīng)紀(jì)有限公司正式獲準(zhǔn)開業(yè)經(jīng)營。50.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理關(guān)注的凈利息收益率（NIM）是指（）。[2017年6月真題]A.

凈利息收益與生息資產(chǎn)余額之比B.

凈利息收入與凈資產(chǎn)平均余額之比C.

資產(chǎn)收益率與負(fù)債成本率之差D.

凈利息收益與生息資產(chǎn)平均余額之比【答案】:

D【解析】:凈利息收益與生息資產(chǎn)平均余額之比即為凈利息收益率。凈利息收益或凈利息收益率是經(jīng)營業(yè)績的核心構(gòu)成，適用期限為一個完整或部分會計(jì)年度。51.互聯(lián)網(wǎng)金融市場秩序規(guī)范的具體要求有（）。A.

應(yīng)依法向電信主管部門履行網(wǎng)站備案手續(xù)B.

選擇符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為資金存管機(jī)構(gòu)C.

要求從業(yè)機(jī)構(gòu)切實(shí)提升技術(shù)安全水平D.

對客戶進(jìn)行充分的信息披露E.

著力加強(qiáng)對消費(fèi)者的教育【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:互聯(lián)網(wǎng)金融市場秩序規(guī)范的具體要求包括：①加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)管理；②建立客戶資金第三方存管制度；③健全信息披露、風(fēng)險提示和合格投資者制度；④強(qiáng)化消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)，著力加強(qiáng)消費(fèi)者教育，完善合同條款、糾紛解決機(jī)制等；⑤加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)與信息安全；⑥要求從業(yè)機(jī)構(gòu)采取有效措施履行反洗錢義務(wù)；⑦加強(qiáng)互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)自律；⑧規(guī)定監(jiān)管協(xié)調(diào)與數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測的內(nèi)容。52.下列關(guān)于《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的說法錯誤的是（）。A.

引入了杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)B.

界定并區(qū)分一級資本和二級資本的功能，強(qiáng)調(diào)優(yōu)先股在一級資本中的主導(dǎo)地位C.

增強(qiáng)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計(jì)量的審慎性D.

提高了資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)【答案】:

B【解析】:B項(xiàng)，《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》界定并區(qū)分一級資本和二級資本的功能：一級資本應(yīng)能夠在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，其中普通股（含留存收益）應(yīng)在一級資本中占主導(dǎo)地位；二級資本僅在銀行破產(chǎn)清算條件下承擔(dān)損失。53.商業(yè)銀行提高資本充足率的方法有（）。A.

降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的總量B.

提高留存利潤C(jī).

多計(jì)提超額貸款損失準(zhǔn)備D.

發(fā)行減記型資本債券E.

收購上市公司【答案】:

A|B|C【解析】:商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑：①分子對策，即增加資本。商業(yè)銀行提高資本充足率的分子對策，包括增加一級資本和二級資本。一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。二級資本主要來源于超額貸款損失準(zhǔn)備、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券等。②分母對策，即降低總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對策，總體的思路是降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的總量，包括分別降低信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求。本題中，A項(xiàng)為分母對策；BC兩項(xiàng)為分子對策。54.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括（）。A.

確保國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行B.

確保資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展C.

確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)D.

確保業(yè)務(wù)記錄、會計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時E.

確保商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性【答案】:

A|C|D|E【解析】:內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通過制定和實(shí)施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的動態(tài)過程和機(jī)制。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)包括四個方面：①保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行；②保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；③保證商業(yè)銀行風(fēng)險管理的有效性；④保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息