2023年銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理（中級）考試試題-真題及答案（標(biāo)準(zhǔn)版）

2023年銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理（中級）考試試題-真題及答案（標(biāo)準(zhǔn)版）1.當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)分散之后仍有較大的風(fēng)險(xiǎn)存在時(shí)，商業(yè)銀行可使用（）方法將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁出去。A.

出售風(fēng)險(xiǎn)頭寸B.

購買保險(xiǎn)C.

互換D.

期權(quán)E.

準(zhǔn)時(shí)結(jié)算【答案】:

A|B|C|D【解析】:風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。銀行將自身的風(fēng)險(xiǎn)暴露轉(zhuǎn)移給第三方，包括出售風(fēng)險(xiǎn)頭寸、購買保險(xiǎn)或者進(jìn)行避險(xiǎn)交易（如互換、期權(quán)等）等。2.風(fēng)險(xiǎn)評估環(huán)節(jié)包括（）。A.

了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度B.

界定其主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域C.

用風(fēng)險(xiǎn)矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險(xiǎn)逐一識別和衡量D.

分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因E.

形成風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告【答案】:

A|B|C|E【解析】:在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架中，風(fēng)險(xiǎn)評估是風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作用是認(rèn)識和把握機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)水平和演變方向以及風(fēng)險(xiǎn)管理能力。風(fēng)險(xiǎn)評估環(huán)節(jié)包含四個(gè)階段：①了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；②界定其主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域；③用風(fēng)險(xiǎn)矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險(xiǎn)逐一識別和衡量；④形成風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告。3.銀行監(jiān)管所依據(jù)的法律包括（）。A.

《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》B.

《中國人民銀行法》C.

《行政許可法》D.

《勞動法》E.

《商業(yè)銀行法》【答案】:

A|B|C|E【解析】:銀行監(jiān)管領(lǐng)域所依據(jù)的法律包括：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中國人民銀行法》《商業(yè)銀行法》《行政許可法》。這些法律構(gòu)成銀行監(jiān)管部門依法行使銀行監(jiān)管職能的基礎(chǔ)。此外，《物權(quán)法》《信托法》《票據(jù)法》《公司法》《擔(dān)保法》《合同法》等法律也從不同角度對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營管理提出了基本法律要求。4.可能引發(fā)商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的外部風(fēng)險(xiǎn)包括（）。A.

行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)B.

競爭對手風(fēng)險(xiǎn)C.

品牌風(fēng)險(xiǎn)D.

技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)E.

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項(xiàng)外，政治動蕩、經(jīng)濟(jì)惡化、社會道德水準(zhǔn)下降等外部環(huán)境的變化都可能引發(fā)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，從而對商業(yè)銀行的管理質(zhì)量、競爭能力和可持續(xù)發(fā)展造成嚴(yán)重威脅。5.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用包括（）。A.

能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失B.

提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值C.

強(qiáng)化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力D.

在危機(jī)真實(shí)發(fā)生前就將其有效遏制E.

能夠預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值。同時(shí)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對于潛在風(fēng)險(xiǎn)的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機(jī)真實(shí)發(fā)生前就將其有效遏制。6.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架的表述中，正確的是（）。A.

包括董事會、高級管理層和相關(guān)部門三個(gè)層級B.

董事會負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)管執(zhí)行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程C.

高級管理層承擔(dān)對市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任D.

承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門可以同時(shí)是負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的部門【答案】:

A【解析】:B項(xiàng)，高級管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)管執(zhí)行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程；C項(xiàng)，董事會承擔(dān)對市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任；D項(xiàng)，負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨(dú)立。7.相對而言，下列受房地產(chǎn)行業(yè)價(jià)格波動影響小的行業(yè)是（）。A.

水泥業(yè)B.

鋼鐵業(yè)C.

汽車業(yè)D.

建筑業(yè)【答案】:

C【解析】:行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升或競爭加劇等不利變化時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險(xiǎn)損失，包括上下游行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)性行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。ABD三項(xiàng)均為房地產(chǎn)行業(yè)的上游或下游行業(yè)，受房地產(chǎn)行業(yè)價(jià)格波動影響相對較大。8.公允價(jià)值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值，其計(jì)量方式包括（）。A.

直接使用可獲得的市場價(jià)格B.

直接使用歷史價(jià)值C.

直接使用名義價(jià)值D.

采用估值技術(shù)估值E.

直接使用賬面價(jià)值【答案】:

A|D【解析】:公允價(jià)值是指在計(jì)量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項(xiàng)金融資產(chǎn)時(shí)所能收到或轉(zhuǎn)移一項(xiàng)金融負(fù)債時(shí)將會支付的價(jià)格。公允價(jià)值計(jì)量以市場交易價(jià)格為基礎(chǔ)，如不存在主市場或最有利市場中有序交易的報(bào)價(jià)，應(yīng)采用合理的估值技術(shù)。9.風(fēng)險(xiǎn)分散的原理是（）。A.

兩種資產(chǎn)之間的收益率變化完全正相關(guān)B.

用標(biāo)準(zhǔn)差度量的加權(quán)組合資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)小于各資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)和C.

用標(biāo)準(zhǔn)差度量的加權(quán)組合資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)大于各資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)和D.

用標(biāo)準(zhǔn)差度量的加權(quán)組合資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)等于各資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)和【答案】:

B【解析】:因?yàn)橄嚓P(guān)系數(shù)－1≤ρ≤1，所以有：則根據(jù)上述公式可得，當(dāng)兩種資產(chǎn)之間的收益率變化不完全正相關(guān)（即ρ＜1）時(shí)，該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)小于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和，揭示了資產(chǎn)組合降低和分散風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)理原理。10.下列行為中，（）是由于銀行內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。A.

某銀行運(yùn)鈔車在半路遭遇搶劫，損失500萬元B.

辦理抵押貸款時(shí)，為做成業(yè)務(wù)，銀行在抵押手續(xù)尚未辦理完全時(shí)即發(fā)放了貸款C.

某商業(yè)銀行不恰當(dāng)解除勞動合同D.

銀行員工王某聯(lián)合無業(yè)人員張某，偷竊銀行重要空白憑證【答案】:

B【解析】:A項(xiàng)屬于由于外部事件而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)；CD兩項(xiàng)屬于由于人員因素而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。11.關(guān)于頭寸拆分，以下說法中錯(cuò)誤的是（）。A.

同一頭寸通過不同風(fēng)險(xiǎn)類別計(jì)提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應(yīng)不同風(fēng)險(xiǎn)類別的潛在損失對應(yīng)的資本B.

相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險(xiǎn)類別下的分別計(jì)量，屬于重復(fù)計(jì)量C.

頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來看待一個(gè)產(chǎn)品D.

在標(biāo)準(zhǔn)法下，金融產(chǎn)品被從現(xiàn)金流角度拆分并重新組合，形成了按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流【答案】:

B【解析】:B項(xiàng)，相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險(xiǎn)類別下的分別計(jì)量，并非重復(fù)計(jì)量。同一頭寸通過不同風(fēng)險(xiǎn)類別計(jì)提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對應(yīng)不同風(fēng)險(xiǎn)類別的潛在損失對應(yīng)的資本。12.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理體系通?？梢苑纸鉃楹暧^戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)的潛藏于這三個(gè)層面之中。關(guān)于商業(yè)銀行三個(gè)層面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.

具體崗位的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程直接影響商業(yè)銀行的業(yè)績表現(xiàn)，因此必須定期嚴(yán)格審核或修訂B.

信用評級參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇/分布、市場營銷計(jì)劃等可能存在相當(dāng)嚴(yán)重的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)C.

進(jìn)入/退出市場、提供新產(chǎn)品/服務(wù)、接受/放棄合作伙伴等長期戰(zhàn)略決策可能存在巨大的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)D.

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃不應(yīng)經(jīng)常審核或修訂以免影響長期戰(zhàn)略一致性【答案】:

D【解析】:D項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是制定以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進(jìn)行修正。雖然重大的戰(zhàn)略規(guī)劃/決策有時(shí)需要提請股東大會審議、批準(zhǔn)，但并不意味著戰(zhàn)略規(guī)劃因此保持長期不變。相反，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境和滿足利益持有者的需求，同時(shí)最大限度地降低戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。13.下列各項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的有（）。A.

債務(wù)未能如期償還造成的風(fēng)險(xiǎn)B.

金融資產(chǎn)價(jià)格波動帶來的風(fēng)險(xiǎn)C.

員工操作不當(dāng)造成的風(fēng)險(xiǎn)D.

結(jié)算過程中發(fā)生的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)E.

國家政局變動引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

A|D【解析】:信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。作為一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)屬于市場風(fēng)險(xiǎn)；C項(xiàng)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)；E項(xiàng)屬于國別風(fēng)險(xiǎn)。14.下列哪項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)場檢查的表述不正確？（）A.

現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查B.

監(jiān)管當(dāng)局通過現(xiàn)場檢查，可以對金融宏觀調(diào)控的運(yùn)行情況是否正常等問題進(jìn)行客觀檢驗(yàn)C.

通過現(xiàn)場檢查，對商業(yè)銀行正當(dāng)?shù)?、合法的?jīng)營活動以及先進(jìn)的管理操作做法予以肯定并予以保護(hù)D.

現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場監(jiān)管有指導(dǎo)作用【答案】:

D【解析】:D項(xiàng)，非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查有指導(dǎo)作用，非現(xiàn)場監(jiān)管人員的分析結(jié)果將為每個(gè)現(xiàn)場檢查小組提供被檢查機(jī)構(gòu)以及同類機(jī)構(gòu)的最新情況和信息，特別是對一些風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和重大的問題缺陷進(jìn)行檢查提示和建議，從而大大提高現(xiàn)場檢查的針對性。15.下列關(guān)于收益率曲線的描述，錯(cuò)誤的是（）。A.

債券的到期收益率通常不等于票面利率B.

收益率曲線對應(yīng)著各類期限的貸款利率C.

收益率曲線斜向下意味著長期收益率較低D.

收益率曲線是根據(jù)市場上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線【答案】:

B【解析】:B項(xiàng)，收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟(jì)走勢預(yù)期（包括經(jīng)濟(jì)增長、通貨膨脹、資本回報(bào)等）的結(jié)果。16.巴塞爾委員會在（）中，對杠桿率的目標(biāo)、定義、基本構(gòu)成、計(jì)量方法和過渡期安排做出了規(guī)定。A.

巴塞爾協(xié)議ⅠB.

巴塞爾協(xié)議ⅡC.

巴塞爾協(xié)議ⅢD.

巴塞爾Ⅲ最終方案【答案】:

C【解析】:2010年12月，巴塞爾委員會在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，對杠桿率的目標(biāo)、定義、基本構(gòu)成、計(jì)量方法和過渡期安排做出了規(guī)定。17.股票投資收益率上升，最可能會給銀行造成（）風(fēng)險(xiǎn)。A.

信用B.

市場C.

聲譽(yù)D.

流動性【答案】:

D【解析】:股票市場投資收益率上升時(shí)，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)到股票市場，而借款人可能會推進(jìn)新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，也將對商業(yè)銀行的流動性狀況造成影響。18.行為風(fēng)險(xiǎn)的定義把______放在了核心位置，體現(xiàn)了______的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。（）A.

金融機(jī)構(gòu)利益，以金融機(jī)構(gòu)為核心B.

金融機(jī)構(gòu)利益，以客戶為核心C.

消費(fèi)者利益，以金融機(jī)構(gòu)為核心D.

消費(fèi)者利益，以客戶為核心【答案】:

D【解析】:行為風(fēng)險(xiǎn)的定義把消費(fèi)者利益放在了核心位置，體現(xiàn)了“以客戶為核心”的風(fēng)險(xiǎn)理念。整個(gè)行為風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估、監(jiān)測、報(bào)告、控制、緩釋過程都圍繞消費(fèi)者或客戶利益是否受到損害展開。19.商業(yè)銀行面臨的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)主要有（）。A.

兼并失敗B.

系統(tǒng)建設(shè)失敗C.

產(chǎn)品研發(fā)失敗D.

市場份額受到侵蝕E.

進(jìn)入新市場失敗【答案】:

A|B|C|E【解析】:商業(yè)銀行面臨的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)類別包括：①產(chǎn)品研發(fā)失敗；②系統(tǒng)建設(shè)失??；③進(jìn)入新市場失??；④兼并/收購失敗等。D項(xiàng)屬于競爭對手風(fēng)險(xiǎn)。20.下列關(guān)于國別風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的是（）。A.

在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇B.

國別風(fēng)險(xiǎn)僅存在于國際資本市場業(yè)務(wù)中C.

轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一D.

資產(chǎn)被國有化不會引發(fā)國別風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

C【解析】:A項(xiàng)，在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；B項(xiàng)，國別風(fēng)險(xiǎn)存在于授信、國際資本市場業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營活動中；D項(xiàng)，國別風(fēng)險(xiǎn)可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。21.假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5%；二是銀行理財(cái)產(chǎn)品，收益率可能為8%、6%、5%，其對應(yīng)的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案中效益最高的是（）。A.

40%投資國債、60%投資銀行理財(cái)產(chǎn)品B.

100%投資國債C.

100%投資銀行理財(cái)產(chǎn)品D.

60%投資國債、40%投資銀行理財(cái)產(chǎn)品【答案】:

C【解析】:銀行理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率：E（R）＝p1r1＋p2r2＋p3r3＝0.2×8%＋0.6×6%＋0.2×5%＝6.2%。根據(jù)資產(chǎn)組合的收益率公式Rp＝W1R1＋W2R2：A項(xiàng)，收益率為5.92%；B項(xiàng)，收益率為5.5%；C項(xiàng)，收益率為6.2%；D項(xiàng)，收益率為5.78%。22.關(guān)于市值重估，下列說法正確的是（）。A.

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值每月至少重估一次價(jià)值B.

商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價(jià)值計(jì)值C.

商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法有盯市和盯模D.

盯市是指以某一個(gè)市場變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值【答案】:

C【解析】:A項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。B項(xiàng)，商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時(shí)通常采用兩種方法：①盯市，商業(yè)銀行必須盡可能按照市場價(jià)格計(jì)值；②盯模，當(dāng)按市場價(jià)格計(jì)值存在困難時(shí)，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價(jià)值計(jì)值。D項(xiàng)，盯模是指以某一個(gè)市場變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值。23.下列關(guān)于貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率的說法，不正確的是（）。A.

該指標(biāo)是一個(gè)靜態(tài)指標(biāo)B.

該指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率C.

該指標(biāo)衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度D.

該指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率【答案】:

A【解析】:A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)監(jiān)測指標(biāo)。24.2005年6月17日，萬事達(dá)卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬事達(dá)、維薩等機(jī)構(gòu)在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風(fēng)險(xiǎn)屬于（）引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。A.

人員因素B.

系統(tǒng)缺陷C.

內(nèi)部流程D.

外部事件【答案】:

D【解析】:外部事件包括外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。題中商業(yè)銀行外部人員通過網(wǎng)絡(luò)侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，屬于外部事件引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。25.與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)識別有所不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)特別關(guān)注（）等風(fēng)險(xiǎn)因素的影響。A.

區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)B.

行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)C.

宏觀經(jīng)濟(jì)因素D.

客戶的償債意愿E.

客戶的償債能力【答案】:

A|B|C【解析】:與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)識別有所不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)可能造成的影響，主要包括：①宏觀經(jīng)濟(jì)因素；②行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；③區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)。26.（）是描述只有兩種可能結(jié)果的多次重復(fù)事件的離散型隨機(jī)變量的概率分布。A.

二項(xiàng)分布B.

泊松分布C.

均勻分布D.

正態(tài)分布【答案】:

A【解析】:B項(xiàng)，泊松分布是一種常見的離散分布，通常用來描述獨(dú)立單位時(shí)間內(nèi)（也可以是單位面積、單位產(chǎn)品）某一事件成功次數(shù)所對應(yīng)的概率。C項(xiàng)，如果連續(xù)型隨機(jī)變量X在一個(gè)區(qū)間[a，b]里以相等的可能性取[a，b]中的任何一個(gè)實(shí)數(shù)值，即分布密度函數(shù)在區(qū)間里是一個(gè)常數(shù)，則稱X在區(qū)間[a，b]上服從均勻分布。D項(xiàng)，若隨機(jī)變量x的概率密度函數(shù)為：其中，σ＞0，μ與σ均為常數(shù)，則稱x服從參數(shù)為μ、σ的正態(tài)分布，記為N（μ，σ2）；μ是正態(tài)分布的均值；σ2是方差。27.商業(yè)銀行下列業(yè)務(wù)中存在信用風(fēng)險(xiǎn)的有（）。A.

貨幣互換B.

基金代銷C.

票據(jù)貼現(xiàn)D.

外匯交易E.

同城票據(jù)交換【答案】:

A|C|D|E【解析】:信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，又存在于信用擔(dān)保、貸款承諾及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務(wù)中。B項(xiàng)，基金代銷中銀行是代理人，不存在信用風(fēng)險(xiǎn)。28.商業(yè)銀行的外匯敞口頭寸如下：歐元多頭110，日元空頭50，英鎊空頭70，瑞士法郎多頭30，加元空頭10，澳元空頭20，美元多頭150，分別采用累計(jì)總敞口、凈總敞口和短邊法計(jì)算外匯敞口，則三種方法中敞口值最大的是（）。A.

140B.

150C.

450D.

440【答案】:

D【解析】:累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣多頭與空頭的總和，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，短邊法的步驟為先計(jì)算多頭總額與空頭總額，然后選出一個(gè)數(shù)額較大的作為銀行的風(fēng)險(xiǎn)敞口值。本例中總敞口頭寸＝110＋50＋70＋30＋10＋20＋150＝440，凈總敞口頭寸＝110＋30＋150－50－70－10－20＝140，短邊法下：多頭總額＝110＋30＋150＝290?？疹^總額＝50＋70＋10＋20＝150，所以短邊法下的風(fēng)險(xiǎn)敞口為290，敞口值最大的是440。29.債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。A.

信用風(fēng)險(xiǎn)B.

操作風(fēng)險(xiǎn)C.

市場風(fēng)險(xiǎn)D.

流動性風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

A【解析】:信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。30.下列哪些屬于市場風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法？（）A.

外匯敞口分析B.

久期分析C.

缺口分析D.

敏感性分析E.

權(quán)重法【答案】:

A|B|C|D【解析】:市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法包括但不限于：①缺口分析；②久期分析；③外匯敞口分析；④風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（ValueatRisk，VaR）法；⑤敏感性分析。E項(xiàng)，權(quán)重法屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法。31.商業(yè)銀行對集團(tuán)法人客戶進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，對（）的分析判斷至關(guān)重要。A.

子公司的經(jīng)營狀況B.

集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)交易C.

高層人事安排D.

資本來源【答案】:

B【解析】:商業(yè)銀行首先應(yīng)當(dāng)參照單一法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)識別和分析方法，對集團(tuán)法人客戶的基本信息、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、非財(cái)務(wù)因素及擔(dān)保狀況等進(jìn)行逐項(xiàng)分析，以識別其潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。其次，集團(tuán)法人客戶通常更為復(fù)雜，因此需要更加全面、深入地分析和了解，特別是對集團(tuán)內(nèi)各關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行正確的分析和判斷至關(guān)重要。32.在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，黃金價(jià)格的波動一般被納入（）進(jìn)行管理。A.

利率風(fēng)險(xiǎn)B.

商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)C.

匯率風(fēng)險(xiǎn)D.

操作風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

C【解析】:根據(jù)現(xiàn)行的國際和國內(nèi)監(jiān)管規(guī)則，黃金價(jià)格波動被納入商業(yè)銀行的匯率風(fēng)險(xiǎn)范疇。原因是黃金曾長時(shí)間在國際結(jié)算體系中發(fā)揮國際貨幣職能（充當(dāng)外匯資產(chǎn)），盡管在布雷頓森林體系崩潰后，黃金不再法定地充當(dāng)國際貨幣，但在實(shí)踐中，黃金仍然是各國外匯儲備資產(chǎn)的一種重要組成形式。33.下列關(guān)于市場約束的表述不正確的是（）。A.

監(jiān)管部門是市場約束的核心B.

市場約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營C.

市場約束機(jī)制不需要一系列配套制度也可以實(shí)現(xiàn)D.

股東通過行使權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實(shí)現(xiàn)對銀行的市場約束【答案】:

C【解析】:C項(xiàng)，市場約束機(jī)制需要一系列配套制度得以實(shí)現(xiàn)，包括完善的信息披露制度、健全的中介機(jī)構(gòu)管理約束、良好的市場環(huán)境和有效的市場退出政策，以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所披露的信息進(jìn)行評估等。34.在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前，風(fēng)險(xiǎn)管理者因發(fā)現(xiàn)從事某種經(jīng)營活動可能帶來風(fēng)險(xiǎn)損失，因而有意識地采取規(guī)避措施，主動放棄或拒絕承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)，屬于（）的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。A.

風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償B.

風(fēng)險(xiǎn)分散C.

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避D.

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移【答案】:

C【解析】:風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。35.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測/報(bào)告的具體內(nèi)容包括（）。A.

開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型B.

監(jiān)測各種風(fēng)險(xiǎn)水平的變化和發(fā)展趨勢C.

隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施的實(shí)施質(zhì)量/效果D.

報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性/定量評估結(jié)果E.

調(diào)整高風(fēng)險(xiǎn)授信限額【答案】:

B|C|D【解析】:風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測/報(bào)告包含風(fēng)險(xiǎn)管理的兩項(xiàng)重要內(nèi)容：①監(jiān)測各種風(fēng)險(xiǎn)水平的變化和發(fā)展趨勢，在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步惡化之前提交相關(guān)部門，以便其密切關(guān)注并采取恰當(dāng)?shù)目刂拼胧?，確保風(fēng)險(xiǎn)在銀行設(shè)定的目標(biāo)范圍以內(nèi)；②報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性/定量評估結(jié)果，并隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施的實(shí)施質(zhì)量/效果。36.下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的分析，正確的是（）。A.

久期缺口與利率風(fēng)險(xiǎn)沒有必然聯(lián)系B.

久期缺口絕對值越小，利率風(fēng)險(xiǎn)越高C.

久期缺口絕對值越大，利率風(fēng)險(xiǎn)越高D.

久期缺口與資產(chǎn)負(fù)債比率沒有必然聯(lián)系【答案】:

C【解析】:銀行通常使用久期缺口來分析利率變化對其整體利率風(fēng)險(xiǎn)敞口的影響。用DA表示總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期，DL表示總負(fù)債的加權(quán)平均久期，VA表示總資產(chǎn)，VL表示總負(fù)債，則：久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期－（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期＝DA－（VL/VA）DL。資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價(jià)值對利率的敏感度就越高，因而整體的利率風(fēng)險(xiǎn)敞口也越大。37.下列關(guān)于商業(yè)銀行評級驗(yàn)證的表述，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.

各家銀行所采用的驗(yàn)證方法應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一B.

驗(yàn)證本質(zhì)上是證明銀行內(nèi)部評級體系的必要性C.

驗(yàn)證主要由監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)D.

驗(yàn)證應(yīng)隨著風(fēng)險(xiǎn)管理手段的改進(jìn)而調(diào)整【答案】:

D【解析】:A項(xiàng)，銀行應(yīng)根據(jù)本行內(nèi)部評級體系和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的特點(diǎn)，采取基準(zhǔn)測試、返回檢驗(yàn)等不同的驗(yàn)證方法；B項(xiàng)，內(nèi)部評級體系的驗(yàn)證應(yīng)評估內(nèi)部評級和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、穩(wěn)定性和審慎性；C項(xiàng)，驗(yàn)證是銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段，也是監(jiān)管當(dāng)局衡量銀行內(nèi)部評級體系是否符合監(jiān)管要求的重要方式。38.如下表所示，GI1-9表示各業(yè)務(wù)條線當(dāng)年的總收入，β1-9表示各業(yè)務(wù)條線對應(yīng)的β系數(shù)。表產(chǎn)品線數(shù)據(jù)表（億元）用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算，則2010年操作風(fēng)險(xiǎn)資本為（）億元。A.

5B.

10C.

15D.

20【答案】:

A【解析】:在標(biāo)準(zhǔn)法中，操作風(fēng)險(xiǎn)資本等于銀行各條線前三年總收入的平均值乘上一個(gè)固定比例（用βi表示）再加總，根據(jù)其計(jì)算公式，可得：39.下列關(guān)于商業(yè)銀行違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的表述，正確的是（）。A.

違約風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)包括對客戶的應(yīng)收未收利息B.

違約風(fēng)險(xiǎn)暴露應(yīng)扣除相應(yīng)的擔(dān)保抵押資產(chǎn)C.

違約風(fēng)險(xiǎn)暴露只包括對客戶已發(fā)生的表內(nèi)資產(chǎn)D.

違約風(fēng)險(xiǎn)暴露只針對銀行的表外資產(chǎn)【答案】:

A【解析】:違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指債務(wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額，包括已使用的授信余額、應(yīng)收未收利息、未使用授信額度的預(yù)期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用等。40.代理合同文件存在瑕疵屬于哪類因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)？（）A.

人員因素B.

內(nèi)部流程C.

系統(tǒng)缺陷D.

外部事件【答案】:

B【解析】:商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大原因。其中，內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。代理合同文件存在瑕疵屬于文件或合同缺陷。41.重大聲譽(yù)事件發(fā)生后（）內(nèi)向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)情況。A.

6小時(shí)B.

12小時(shí)C.

1天D.

3天【答案】:

B【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)積極穩(wěn)妥應(yīng)對聲譽(yù)事件，重大聲譽(yù)事件發(fā)生后12小時(shí)內(nèi)向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)情況。42.商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)市場風(fēng)險(xiǎn)限額體系時(shí)，應(yīng)當(dāng)綜合考慮的因素有（）。A.

外部市場的發(fā)展變化B.

自身業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度C.

資本實(shí)力以及與之相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力D.

業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的既往業(yè)績E.

從業(yè)人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗(yàn)【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)限額體系時(shí)，除ABCDE五項(xiàng)外，還應(yīng)綜合考慮定價(jià)、估值和市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)，壓力測試結(jié)果以及內(nèi)部控制水平。43.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.

銀行應(yīng)當(dāng)通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性B.

資本規(guī)劃應(yīng)充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素C.

對于輕度壓力測試結(jié)果，銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對措施D.

資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年目標(biāo)【答案】:

C【解析】:C項(xiàng)，對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設(shè)計(jì)資本補(bǔ)充渠道。44.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照（）進(jìn)行排序。A.

影響程度和緊迫性B.

影響程度和時(shí)間先后C.

時(shí)間先后和重要程度D.

時(shí)間先后和緊迫性【答案】:

A【解析】:聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫性進(jìn)行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者所承擔(dān)的責(zé)任，以及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果。45.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)管理原則包括（）。A.

統(tǒng)一性B.

公開性C.

全面性D.

時(shí)效性E.

統(tǒng)籌性【答案】:

A|C|E【解析】:新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)管理原則包括：統(tǒng)一性、全面性、適應(yīng)性、有效性以及統(tǒng)籌性。46.在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評估中，通常需要作出預(yù)先評估的風(fēng)險(xiǎn)事件包括（）。A.

市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期B.

影響客戶或公眾的政策性變化（例如營業(yè)場所、營業(yè)時(shí)間、服務(wù)收費(fèi)等方面的調(diào)整）C.

商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益D.

監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改的不利信息/事件E.

市場利率短期內(nèi)劇烈波動【答案】:

A|B|C|D【解析】:商業(yè)銀行通常需要作出預(yù)先評估的風(fēng)險(xiǎn)事件包括：①市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期；②商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益；③監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改的不利信息/事件；④影響客戶或公眾的政策性變化等（如營業(yè)場所、營業(yè)時(shí)間、服務(wù)收費(fèi)等方面的調(diào)整）。47.《巴塞爾新資本協(xié)議》中，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式為（）。A.

信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)＋市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求B.

信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)＋市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求＋操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求C.

（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)＋市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求＋操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求）×12.5D.

信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)＋（市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求＋操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求）×12.5【答案】:

D【解析】:D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求的12.5倍，即市場風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)＝市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求×12.5；操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的12.5倍，即操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)＝操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求×12.5。48.商業(yè)銀行董事會負(fù)責(zé)本行資本充足率的信息披露，信息披露需保證其（），以便市場參與者能夠?qū)ι虡I(yè)銀行資本充足率作出正確的判斷。A.

真實(shí)性B.

準(zhǔn)確性C.

及時(shí)性D.

配比性E.

充分性【答案】:

A|B|C|E【解析】:商業(yè)銀行董事會負(fù)責(zé)本行資本充足率的信息披露，未設(shè)立董事會的，由行長負(fù)責(zé)。信息披露的內(nèi)容須經(jīng)董事會或行長批準(zhǔn)，并保證信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、充分性、及時(shí)性、公平性，以便市場參與者能夠?qū)ι虡I(yè)銀行資本充足率做出正確的判斷。49.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行一級資本充足率的最低要求為（）。A.

6%B.

4.5%C.

5%D.

3%【答案】:

A【解析】:根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，資本監(jiān)管要求分為四個(gè)層次：第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%；第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，分別為2.5%和0～2.5%；第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1%；第四層次為第二支柱資本要求。50.根據(jù)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評級法，不同信用等級的客戶，其違約風(fēng)險(xiǎn)與信用等級之間的變化趨勢應(yīng)當(dāng)為（）。A.

B.

C.

D.

【答案】:

A【解析】:不同信用等級的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢。客戶的違約頻率越高，其信用等級越低，兩者呈負(fù)相關(guān)。51.在針對單個(gè)客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，商業(yè)銀行對客戶進(jìn)行信用評級后，首要工作是判斷客戶的（）。A.

最高債務(wù)承受額B.

最低債務(wù)承受額C.

平均債務(wù)承受額D.

長期債務(wù)承受額【答案】:

A【解析】:在針對單個(gè)客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，商業(yè)銀行對客戶進(jìn)行信用評級后，首要工作是判斷該客戶的債務(wù)承受能力，即確定客戶的最高債務(wù)承受額。52.當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，即出現(xiàn)（）。A.

資產(chǎn)敏感性缺口B.

資產(chǎn)缺口C.

負(fù)債缺口D.

負(fù)債敏感性缺口【答案】:

D【解析】:當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感性缺口，此時(shí)，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降；相反，當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時(shí)，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。53.監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本稱為（）。A.

賬面資本B.

會計(jì)資本C.

監(jiān)管資本D.

經(jīng)濟(jì)資本【答案】:

C【解析】:監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預(yù)期損失出現(xiàn)時(shí)隨時(shí)可用，故其強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。54.假設(shè)某銀行以2年期美元存款作為1年期美元貸款的融資來源，貸款利率按照美國國庫券利率每三個(gè)月重新定價(jià)一次，存款利率按照倫敦同業(yè)拆借市場利率每月重新定價(jià)一次，則該銀行主要面臨哪兩種市場風(fēng)險(xiǎn)？（）A.

基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)B.

收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)C.

期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)D.

重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)E.

匯率風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

A|D【解析】:該銀行以2年期美元存款作為1年期美元貸款的融資來源，其存款和貸款的重新定價(jià)期限不相同，面臨重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。又因其存貸款參照的基準(zhǔn)利率不同，該銀行將面臨基準(zhǔn)利率利差變化所造成的基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)。55.商業(yè)銀行下列情形中，主要面臨匯率風(fēng)險(xiǎn)的有（）。A.

銀行因?qū)ν鈳抛邉菥哂心撤N預(yù)期而持有的外幣頭寸B.

外幣貸款的借款人出現(xiàn)違約行為C.

外匯衍生產(chǎn)品的交易對手未能如期履行合約D.

銀行資產(chǎn)與負(fù)債之間的幣種不匹配E.

為客戶提供外匯交易服務(wù)時(shí)未能立即軋平的外幣頭寸【答案】:

A|D|E【解析】:匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。匯率風(fēng)險(xiǎn)通常源于以下業(yè)務(wù)活動：①商業(yè)銀行為客戶提供外匯交易服務(wù)或進(jìn)行自營外匯交易，不僅包括外匯即期交易，還包括外匯遠(yuǎn)