2023年銀行專業(yè)人員職業(yè)《公共科目＋銀行管理》考試客觀題在線測試

2023年銀行專業(yè)人員職業(yè)《公共科目＋銀行管理》考試客觀題在線測試1.在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評估中，應(yīng)由專家審核的假設(shè)條件主要有（）。A.

公司的整體戰(zhàn)略B.

利率變化及預(yù)期C.

公司治理結(jié)構(gòu)D.

整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)E.

信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)【答案】:

B|D|E【解析】:在評估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件，如整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、利率變化/預(yù)期、信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)等。2.對商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理的最佳做法是（）。A.

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)主要針對高管言行和理財(cái)產(chǎn)品B.

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為C.

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)重在對銀行內(nèi)部控制制度建設(shè)D.

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)主要針對高管言行和新聞媒體【答案】:

B【解析】:《商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》要求商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)全面覆蓋商業(yè)銀行的各種行為、經(jīng)營活動(dòng)和業(yè)務(wù)領(lǐng)域，督促商業(yè)銀行規(guī)范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，引導(dǎo)商業(yè)銀行完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并通過審慎有效監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益。3.風(fēng)險(xiǎn)事件：2007年，受美國次貸危機(jī)導(dǎo)致的全球信貸緊縮影響，英國北巖銀行發(fā)生儲戶擠兌事件。自9月14日全國范圍內(nèi)的擠兌事件發(fā)生以來，截止18號，嚴(yán)重的客戶擠兌導(dǎo)致30多億英鎊的資金流出，占存款總量的12%左右。短短幾個(gè)交易日中，北巖銀行股價(jià)下跌了將近80%。英國議會2008年2月21日通過了將北巖銀行國有化的議案，授權(quán)該國政府將北巖銀行的所有股份暫時(shí)歸入其名下，并由獨(dú)立的審計(jì)機(jī)構(gòu)來計(jì)算股東的收益。相關(guān)背景：北巖銀行1997年10月1日進(jìn)行公司制改革，實(shí)施高速擴(kuò)張戰(zhàn)略。房地產(chǎn)按揭貸款業(yè)務(wù)快速發(fā)展，資本消耗較大。1997～2007年10年間，其資產(chǎn)規(guī)模增長7倍，年均增長21.34%，而資本充足率從2003年的14.3%降至2006年的11.6%。1997年底合并總資產(chǎn)僅158億英鎊，2006年底合并資產(chǎn)達(dá)1010億英鎊，其中89.2%的資產(chǎn)是住房抵押貸款，已成為英國第五、蘇格蘭地區(qū)第二大的住房抵押貸款機(jī)構(gòu)，并于2001年9月入選倫敦富時(shí)100指數(shù)。北巖銀行2006年末向消費(fèi)者發(fā)放的貸款占總資產(chǎn)的比重為85.498%，加上無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)，全部非流動(dòng)性資產(chǎn)占比高達(dá)85.867%，而流動(dòng)性資產(chǎn)僅占總資產(chǎn)的14.133%，特別是其中安全性最高的現(xiàn)金及中央銀行存款僅占0.946%。從負(fù)債方面來看，北巖銀行資金來源中50%來自資產(chǎn)證券化，大大高于英國銀行平均7%的證券化融資率，平均期限3.5年；10%來自資產(chǎn)擔(dān)保債券，平均期限7年；批發(fā)市場拆入資金占25%，其中近一半資金的期限不足1年。為實(shí)現(xiàn)高速增長，北巖銀行從批發(fā)市場上大量拆入資金，并于1999年采取了“分銷源頭”的融資模式。在這種模式中，銀行不再將貸款持有到期，而是將貸款賣給投資者。該銀行通過將抵押貸款打包，并將打包的抵押貸款作為進(jìn)一步融資的抵押物——即“資產(chǎn)證券化”過程，使其資產(chǎn)負(fù)債表上的貸款實(shí)現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)隔離。2004年，北巖銀行引入了“資產(chǎn)擔(dān)保債券”，即銀行本身持有資產(chǎn)并據(jù)此發(fā)行資產(chǎn)擔(dān)保債券。這樣雖可以使銀行在獲得市場融資的同時(shí)享受較高的貸款收益，但也加大了銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)暴露。根據(jù)以上案例描述，回答下列7小題。(1)英國北巖銀行出現(xiàn)的擠兌事件將導(dǎo)致銀行的（）。（單選題）A.

法律風(fēng)險(xiǎn)B.

市場風(fēng)險(xiǎn)C.

國別風(fēng)險(xiǎn)D.

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

D【解析】:流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部因素包括：出現(xiàn)重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，如員工欺詐或丑聞等負(fù)面消息，削弱公眾對銀行的信心，或承諾未能履行，雖然該承諾沒有法律約束力，但仍會引起公眾和評級機(jī)構(gòu)對銀行財(cái)務(wù)狀況的質(zhì)疑，導(dǎo)致存款支取，或出現(xiàn)擠兌，引發(fā)一家銀行甚至整個(gè)銀行體系的流動(dòng)性危機(jī)。(2)北巖銀行迅猛的增長戰(zhàn)略可能帶來下列哪些風(fēng)險(xiǎn)？（）（多選題）A.

該行從批發(fā)市場拆入的資金主要來源于金融機(jī)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)較小B.

該行過度依賴從資本市場籌集短期資金，這會使它更容易受到市場崩潰的沖擊C.

金融危機(jī)導(dǎo)致按揭貸款的質(zhì)量下降，貸款定價(jià)不能夠彌補(bǔ)損失D.

“借短貸長”的經(jīng)營方式導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)期限不匹配E.

“分銷源頭”的結(jié)果是該行過分依賴證券化作為其主要資金來源【答案】:

B|C|D|E【解析】:A項(xiàng)，英國北巖銀行從批發(fā)市場拆入的資金占25%，即通過同業(yè)拆借、發(fā)行債券或賣出有資產(chǎn)抵押的證券來融資，資金主要來源于金融機(jī)構(gòu)。與資金主要來自零售存款業(yè)務(wù)的其他銀行相比，絕大部分資金來源于批發(fā)市場使得北巖銀行更容易受到市場上資金供求影響。(3)根據(jù)我國監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，對個(gè)人住房抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。（單選題）A.

70%B.

50%C.

100%D.

0【答案】:

B【解析】:在權(quán)重法下，不同資產(chǎn)類別分別對應(yīng)不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重/信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。例如，對現(xiàn)金類資產(chǎn)、對我國中央政府和中國人民銀行的債權(quán)、對我國政策性銀行的債權(quán)，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0；對一般企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為100%；對符合標(biāo)準(zhǔn)的微型和小型企業(yè)的債權(quán)權(quán)重為75%；對個(gè)人住房抵押貸款債權(quán)權(quán)重為50%；對個(gè)人其他債權(quán)權(quán)重為75%。(4)資本充足率低是導(dǎo)致英國北巖銀行危機(jī)的一個(gè)重要因素。商業(yè)銀行應(yīng)對資本充足率進(jìn)行壓力測試，下列不屬于資本充足率壓力測試框架的是（）。（單選題）A.

情景選擇B.

定量壓力測試C.

資本規(guī)劃D.

定性壓力測試及管理行動(dòng)【答案】:

C【解析】:資本充足率壓力測試框架可以視為一個(gè)匯總各實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試的平臺，能夠描繪壓力情景下銀行的整體狀況。資本充足率壓力測試框架的主要內(nèi)容包括情景選擇、定量壓力測試、定性壓力測試及管理行動(dòng)和結(jié)果輸出。(5)英國北巖銀行危機(jī)表明流動(dòng)性對商業(yè)銀行生存具有重要意義。商業(yè)銀行保持良好的流動(dòng)性狀況對其運(yùn)營產(chǎn)生的積極作用包括（）。（多選題）A.

避免商業(yè)銀行的資產(chǎn)被迫廉價(jià)出售B.

降低商業(yè)銀行借入資金所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)C.

增進(jìn)市場信心、向市場表明商業(yè)銀行是安全的并有能力償還貸款D.

降低商業(yè)銀行所面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)E.

確保銀行有能力實(shí)現(xiàn)貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系【答案】:

A|B|C|E【解析】:實(shí)施積極的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理策略，保持良好的流動(dòng)性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運(yùn)營產(chǎn)生積極作用：①增進(jìn)市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的；②確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系；③避免銀行資產(chǎn)廉價(jià)出售，損害股東利益；④降低銀行借入資金時(shí)所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。(6)英國北巖銀行的擠兌事件提醒各大銀行要加強(qiáng)對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。關(guān)于商業(yè)銀行的流動(dòng)性監(jiān)管的輔助指標(biāo)，下列說法不正確的是（）。（單選題）A.

經(jīng)調(diào)整資產(chǎn)流動(dòng)性比例＝調(diào)整后流動(dòng)性資產(chǎn)余額/調(diào)整后流動(dòng)性負(fù)債余額×100%B.

經(jīng)調(diào)整后流動(dòng)性負(fù)債余額＝流動(dòng)性負(fù)債總和－1個(gè)月內(nèi)到期用于質(zhì)押的存款金額C.

存貸款比例不得超過75%D.

存貸款比例＝各項(xiàng)存款余額/各項(xiàng)貸款余額×100%【答案】:

D【解析】:D項(xiàng)，存貸比＝各項(xiàng)貸款余額/各項(xiàng)存款余額×100%。(7)2008年全球金融危機(jī)后，巴塞爾委員會公布了巴塞爾協(xié)議Ⅲ框架。相比于巴塞爾協(xié)議Ⅱ，巴塞爾協(xié)議Ⅲ突出表現(xiàn)在（）。（多選題）A.

重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，恢復(fù)普通股在監(jiān)管資本中的核心地位B.

改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)量方法，大幅度增加高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的資本要求C.

增加了對交易賬戶和雙重違約的處理D.

建立逆周期資本監(jiān)管機(jī)制，提升銀行體系應(yīng)對信貸周期轉(zhuǎn)換的能力E.

顯著提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到7%，總資本充足率不得低于10.5%【答案】:

A|B|D|E【解析】:相比巴塞爾協(xié)議Ⅱ，巴塞爾協(xié)議Ⅲ對資本監(jiān)管的重要改進(jìn)主要體現(xiàn)在以下四個(gè)方面：①重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，恢復(fù)普通股在監(jiān)管資本中的核心地位；②改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)量方法，大幅度提高高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的資本要求；③建立逆周期資本監(jiān)管機(jī)制，提升銀行體系應(yīng)對信貸周期轉(zhuǎn)換的能力，弱化銀行體系與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間的正反饋循環(huán)；④顯著提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，通常情況下普通商業(yè)銀行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到7%，總資本充足率不得低于10.5%。C項(xiàng)屬于巴塞爾協(xié)議Ⅱ的內(nèi)容。4.（）作為獨(dú)立的第三方，能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正的評級。A.

監(jiān)管部門B.

銀行業(yè)協(xié)會C.

評級機(jī)構(gòu)D.

審計(jì)師【答案】:

C【解析】:評級機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立第三方，能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正的評級，為投資者和債權(quán)人提供有關(guān)資金安全的風(fēng)險(xiǎn)信息，引導(dǎo)公眾選擇資金安全性高的金融機(jī)構(gòu)。5.商業(yè)銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元，該客戶在第1年的違約率是0.8%，第2年的違約率是1.4%，第3年的違約率是2.1%。三年到期后，貸款會全部歸還的回收率為（）。A.

95.757%B.

96.026%C.

98.562%D.

92.547%【答案】:

A【解析】:根據(jù)死亡率模型，該客戶能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率為：（1－0.8%）×（1－1.4%）×（1－2.1%）＝95.757%。6.其他條件不變的情況下，當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為正時(shí)，下列關(guān)于市場利率與銀行整體價(jià)值變化的描述，正確的有（）。A.

市場利率上升，銀行整體價(jià)值增加B.

市場利率不變，銀行整體價(jià)值不變C.

市場利率上升，銀行整體價(jià)值減少D.

市場利率下降，銀行整體價(jià)值減少E.

市場利率下降，銀行整體價(jià)值增加【答案】:

B|C|E【解析】:當(dāng)商業(yè)銀行的久期缺口為正值時(shí)，如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會增加，但資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，銀行的市場價(jià)值將增加；如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都將減少，但資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，銀行的市場價(jià)值將減少。7.總風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)等于（）加權(quán)資產(chǎn)的總和。A.

信用風(fēng)險(xiǎn)B.

市場風(fēng)險(xiǎn)C.

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)D.

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E.

操作風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

A|B|E12.商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)（）。A.

綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求B.

確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)管理水平和外部經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)，兼顧短期和長期資本需求，并考慮各種資本補(bǔ)充來源的長期可持續(xù)性C.

審慎估計(jì)資產(chǎn)質(zhì)量、利潤增長及資本市場的波動(dòng)性，充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素，包括或有風(fēng)險(xiǎn)暴露，嚴(yán)重且長期的市場衰退，以及突破風(fēng)險(xiǎn)承受能力的其他事件D.

優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級資本，增強(qiáng)內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量E.

通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制定資本應(yīng)急預(yù)案以滿足計(jì)劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應(yīng)對不利的市場條件變化【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:除了ABCDE五項(xiàng)外，商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃的監(jiān)管要求還有：①對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對措施，并充分考慮融資市場流動(dòng)性變化，合理設(shè)計(jì)資本補(bǔ)充渠道；②商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)當(dāng)充分理解壓力條件下商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)間的相互作用、資本工具吸收損失和支持業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營的能力，并判斷資本管理目標(biāo)、資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對措施的合理性。8.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)主要通過（）來影響貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)。A.

宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動(dòng)B.

借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況C.

借款人所在行業(yè)狀況D.

借款人競爭能力狀況【答案】:

A【解析】:系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)對貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，主要是由宏觀經(jīng)濟(jì)因素的變動(dòng)反映出來：當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)因素發(fā)生不利變動(dòng)時(shí)，有可能導(dǎo)致貸款組合中所有借款人的履約能力下降并造成信用風(fēng)險(xiǎn)損失。因此，對借款人所在地的宏觀經(jīng)濟(jì)因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測、分析及評估，已經(jīng)成為貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)識別和分析的重要內(nèi)容。9.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理組織框架的表述中，正確的是（）。A.

包括董事會、高級管理層和相關(guān)部門三個(gè)層級B.

董事會負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)管執(zhí)行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程C.

高級管理層承擔(dān)對市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任D.

承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門可以同時(shí)是負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的部門【答案】:

A【解析】:B項(xiàng)，高級管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)管執(zhí)行市場風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程；C項(xiàng)，董事會承擔(dān)對市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任；D項(xiàng)，負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨(dú)立。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.

獨(dú)立性要求內(nèi)部審計(jì)人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計(jì)事物的判斷之上B.

獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)獨(dú)立于他們所審查的活動(dòng)之外C.

內(nèi)部審計(jì)部門在一個(gè)特定的組織中，享有經(jīng)費(fèi)、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對獨(dú)立性D.

審計(jì)人員在審計(jì)活動(dòng)中不受任何來自外界的干擾，獨(dú)立自主地開展審計(jì)工作【答案】:

A【解析】:獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)獨(dú)立于他們所審查的活動(dòng)之外。衡量是否獨(dú)立的標(biāo)準(zhǔn)是內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)的開展是否受到干擾。獨(dú)立性可以理解為內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性和內(nèi)部審計(jì)人員的獨(dú)立性。組織上的獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)部門在一個(gè)特定的組織中，享有經(jīng)費(fèi)、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對獨(dú)立性，不受來自管理層和其他方面的干擾和阻撓，獨(dú)立地開展內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)。人員的獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)人員在審計(jì)活動(dòng)中不受任何來自外界的干擾，獨(dú)立自主地開展審計(jì)工作。A項(xiàng)，客觀性要求內(nèi)部審計(jì)人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計(jì)事物的判斷之上。11.一家日本出口商向美國進(jìn)口商出口了一批貨物，預(yù)計(jì)1個(gè)月后收到1000萬美元的貨款，匯率為1美元＝103日元。商業(yè)銀行的研究部門預(yù)計(jì)1個(gè)月后日元可能會升值到1美元＝100日元，因此建議該日本出口商（），以對沖風(fēng)險(xiǎn)。A.

在103價(jià)位建立美元期貨的多頭頭寸B.

在103價(jià)位建立美元期貨的空頭頭寸C.

在100價(jià)位建立美元期貨的多頭頭寸D.

在100價(jià)位建立美元期貨的空頭頭寸【答案】:

B【解析】:由題意可知，該日本出口商預(yù)計(jì)1個(gè)月后收到1000萬美元的貨款，為了避免美元貶值造成損失，可在103價(jià)位建立美元期貨的空頭頭寸。12.新發(fā)生不良貸款的外部原因包括（）。A.

違反貸款授權(quán)授信規(guī)定B.

企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉C.

企業(yè)逃廢銀行債務(wù)D.

企業(yè)違法違規(guī)E.

地方政府行政干預(yù)【答案】:

B|C|D|E【解析】:新發(fā)生不良貸款的外部原因包括：①企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉；②企業(yè)逃廢銀行債務(wù)；③企業(yè)違法違規(guī)；④地方政府行政干預(yù)等。內(nèi)部原因包括：①違反貸款“三查”制度；②違反貸款授權(quán)授信規(guī)定；③銀行員工違法等。13.銀行的存貸款業(yè)務(wù)應(yīng)歸入（）賬簿。A.

基本B.

銀行C.

交易D.

封閉【答案】:

B【解析】:商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。交易賬簿包括為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸。除交易賬簿之外的其他表內(nèi)外業(yè)務(wù)劃入銀行賬簿。14.下列關(guān)于收益率曲線的描述，錯(cuò)誤的是（）。A.

債券的到期收益率通常不等于票面利率B.

收益率曲線對應(yīng)著各類期限的貸款利率C.

收益率曲線斜向下意味著長期收益率較低D.

收益率曲線是根據(jù)市場上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線【答案】:

B【解析】:B項(xiàng)，收益率曲線用于描述收益率與到期期限之間的關(guān)系。收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關(guān)系，它是市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟(jì)走勢預(yù)期（包括經(jīng)濟(jì)增長、通貨膨脹、資本回報(bào)等）的結(jié)果。15.商業(yè)銀行通常采用（）的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失。A.

風(fēng)險(xiǎn)分散B.

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C.

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避D.

沖減利潤E.

提取損失準(zhǔn)備金【答案】:

D|E【解析】:在實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤方式應(yīng)對和吸收預(yù)期損失。16.某銀行2010年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為1100億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為50%，則貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備為（）億元。A.

330B.

550C.

1100D.

1875【答案】:

B【解析】:貸款損失準(zhǔn)備充足率＝貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×100%，因此，貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備＝貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×貸款損失準(zhǔn)備充足率＝1100×50%＝550（億元）。17.關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試情景預(yù)測期間的描述錯(cuò)誤的是（）。A.

預(yù)測期間的長短應(yīng)該考慮面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型B.

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測期間一般以年為單位C.

預(yù)測期間的長短是壓力測試的重要考慮因素D.

市場風(fēng)險(xiǎn)可能在短期發(fā)生較大變化，所以一般預(yù)測期間以天或周為單位【答案】:

B【解析】:對于信用風(fēng)險(xiǎn)而言，雖然不排除突發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)的可能，但大多數(shù)信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生、傳導(dǎo)、產(chǎn)生實(shí)質(zhì)影響以及實(shí)施應(yīng)對調(diào)整措施，都有一段時(shí)間，通常達(dá)數(shù)月或幾年，因此針對信用風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景一般以年為單位。對于市場風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)而言，由于其可能在短期甚至即時(shí)發(fā)生較大變化，風(fēng)險(xiǎn)的傳導(dǎo)速度快，相應(yīng)的市場反應(yīng)和相應(yīng)效果短期內(nèi)顯現(xiàn)，因此以天或周為單位設(shè)計(jì)壓力情景的預(yù)測期間相當(dāng)普遍。18.下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A.

代客理財(cái)產(chǎn)品由于市場利率波動(dòng)而造成損失B.

客戶通過代理收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)C.

委托方偽造收付款憑證騙取資金D.

業(yè)務(wù)中貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)【答案】:

A【解析】:操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A項(xiàng)屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)。19.下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的理解，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ.

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通過整體的、系統(tǒng)化的方法來管理B.

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)無法通過加強(qiáng)內(nèi)部控制來避免C.

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)不會損害到銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值D.

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)不具有相關(guān)性【答案】:

A【解析】:商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，不論是正面的還是負(fù)面的，都必須通過系統(tǒng)化方法管理，因?yàn)閹缀跛酗L(fēng)險(xiǎn)都可能影響商業(yè)銀行聲譽(yù)，因此聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)也被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行只有從整體層面認(rèn)真規(guī)劃、管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，制定明確的運(yùn)營規(guī)范、行為方式和道德標(biāo)準(zhǔn)，并切實(shí)貫徹和執(zhí)行，才能有效管理和降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。20.關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)救助，下列說法不正確的是（）。A.

是針對有問題的銀行機(jī)構(gòu)采取的救助性措施B.

其內(nèi)容包括調(diào)整決策層和管理層、實(shí)施資產(chǎn)和債務(wù)重組等C.

其措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一定強(qiáng)制性或監(jiān)控性的措施D.

其目的是通過風(fēng)險(xiǎn)救助，改善銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況，有效處置化解風(fēng)險(xiǎn)，防止風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大和惡化【答案】:

C【解析】:C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)的糾正性措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一定強(qiáng)制性或監(jiān)控性的措施。21.下列關(guān)于銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的表述，正確的有（）。A.

利率上升會導(dǎo)致銀行融資成本上升，可能導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B.

支付結(jié)算系統(tǒng)出現(xiàn)問題影響銀行現(xiàn)金收支，可能導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.

不良貸款率上升會導(dǎo)致銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降，可能導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.

良好的聲譽(yù)能夠確保銀行資金的穩(wěn)定性，有助于降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E.

戰(zhàn)略決策失誤在長期內(nèi)會影響銀行流動(dòng)性，短期內(nèi)沒有影響【答案】:

A|B|C|D【解析】:流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生除了因?yàn)樯虡I(yè)銀行的流動(dòng)性計(jì)劃不完善之外，信用、市場、操作等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導(dǎo)致商業(yè)銀行流動(dòng)性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，造成整個(gè)金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動(dòng)性困難。E項(xiàng)，戰(zhàn)略決策失誤不僅在長期內(nèi)會影響銀行的流動(dòng)性，短期內(nèi)也可能影響。22.假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以中長期項(xiàng)目貸款為主，而負(fù)債以活期存款為主，則該銀行負(fù)債所面臨的最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)是（）。A.

期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)B.

基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)C.

重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)D.

收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

C【解析】:利率風(fēng)險(xiǎn)按照來源不同，分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。其中，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。這種重新定價(jià)的不對稱性使銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值會隨著利率的變動(dòng)而發(fā)生變化。23.各級資本的細(xì)項(xiàng)如何變動(dòng)受到（）等的影響。A.

投資計(jì)劃B.

融資計(jì)劃C.

撥備政策D.

利潤增速E.

利潤留存比例【答案】:

A|B|C|D|E24.商業(yè)銀行的下列風(fēng)險(xiǎn)評級中，評級結(jié)果不包含違約概率的是（）。A.

國別評級B.

主權(quán)評級C.

法人客戶評級D.

個(gè)人客戶評級【答案】:

A【解析】:國別評級反映一國（地區(qū)）政治、經(jīng)濟(jì)、財(cái)政、金融、國際收支、制度運(yùn)營等的綜合風(fēng)險(xiǎn)程度。國別風(fēng)險(xiǎn)等級僅表示排序，不代表違約率。25.CreditRisk＋模型認(rèn)為，貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率很小且相互獨(dú)立，因此，貸款組合的違約率服從（）分布。A.

正態(tài)B.

泊松C.

指數(shù)D.

均勻【答案】:

B【解析】:CreditRisk＋模型是根據(jù)針對火險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，對貸款組合違約率進(jìn)行分析，并假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的，且相互獨(dú)立，因此貸款組合的違約率服從泊松分布。26.（）屬于零售性質(zhì)的資金。A.

同業(yè)拆借B.

公司存款C.

居民儲蓄D.

再貼現(xiàn)【答案】:

C【解析】:通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因?yàn)槠滟Y金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對較低。27.為有效降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)（）。A.

異質(zhì)化、分散化B.

資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化，負(fù)債應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化C.

同質(zhì)化、集中化D.

負(fù)債應(yīng)當(dāng)同質(zhì)化、集中化，資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化【答案】:

A【解析】:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行限額管理的相關(guān)要求，盡可能降低其資金來源（負(fù)債）和使用（資產(chǎn)）的同質(zhì)性，形成合理的資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，最大程度地降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。即商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的分布應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化。28.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)限額的描述，錯(cuò)誤的是（）。A.

風(fēng)險(xiǎn)限額是風(fēng)險(xiǎn)偏好傳導(dǎo)的重要手段B.

風(fēng)險(xiǎn)限額可以包括條線、實(shí)體、產(chǎn)品等維度C.

風(fēng)險(xiǎn)限額是根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和整體發(fā)展戰(zhàn)略所設(shè)定的主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的控制上（下）限D(zhuǎn).

風(fēng)險(xiǎn)限額的設(shè)定必須以行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管要求為標(biāo)準(zhǔn)【答案】:

D【解析】:在限額水平的設(shè)定上，盡管行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管目標(biāo)不是限額目標(biāo)值設(shè)定的絕對參考，但大多數(shù)銀行仍然會把監(jiān)管目標(biāo)作為限額管理的底線，并在此之上設(shè)置一定的緩沖。29.客戶評級必須具有（）的功能。A.

能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢B.

能夠有效防止違約風(fēng)險(xiǎn)C.

能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，即能夠估計(jì)各信用等級的違約概率D.

能夠有效抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)，以保證商業(yè)銀行的正常經(jīng)營E.

將估計(jì)的違約概率與實(shí)際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)【答案】:

A|C|E【解析】:客戶評級必須具有兩大功能：①能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢；②能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，即能夠估計(jì)各信用等級的違約概率，并將估計(jì)的違約概率與實(shí)際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)。30.商業(yè)銀行的聲譽(yù)危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)建立在（）的基礎(chǔ)上，而且如果能夠在監(jiān)管部門采取行動(dòng)之前妥善處理，將取得更好的效果。A.

良好的內(nèi)部控制和機(jī)構(gòu)利益B.

良好的道德規(guī)范和公眾利益C.

良好的道德規(guī)范和股東利益D.

維護(hù)股東利益【答案】:

B【解析】:傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行的危機(jī)管理主要采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對抗戰(zhàn)略推卸責(zé)任，但往往招致更強(qiáng)烈的對抗行動(dòng)。如今更加具有建設(shè)性的危機(jī)處理方法是“化敵為友”，敢于面對暫時(shí)性的危機(jī)或挑戰(zhàn)，勇于承擔(dān)責(zé)任并與內(nèi)外部利益持有者協(xié)商解決問題，以緩解利益持有者的持續(xù)對抗。因此，聲譽(yù)危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)建立在良好的道德規(guī)范和公眾利益的基礎(chǔ)上，而且如果能夠在監(jiān)管部門采取行動(dòng)之前妥善處理，將取得更好的效果。31.商業(yè)銀行在制定風(fēng)險(xiǎn)偏好的過程中，應(yīng)考慮的因素包括（）。A.

監(jiān)管要求B.

風(fēng)險(xiǎn)偏好與利益相關(guān)人的期望C.

同業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好水平D.

愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，以及承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力E.

壓力測試結(jié)果【答案】:

A|B|D|E【解析】:商業(yè)銀行在制定風(fēng)險(xiǎn)偏好過程中需要考慮以下因素：①風(fēng)險(xiǎn)偏好與利益相關(guān)人的期望；②該行愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，以及承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力；③監(jiān)管要求；④壓力測試的結(jié)果。32.商業(yè)銀行提高資本充足率的方法有（）。A.

降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的總量B.

提高留存利潤C(jī).

多計(jì)提超額貸款損失準(zhǔn)備D.

發(fā)行減記型資本債券E.

收購上市公司【答案】:

A|B|C【解析】:商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個(gè)途徑：①分子對策，即增加資本。商業(yè)銀行提高資本充足率的分子對策，包括增加一級資本和二級資本。一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。二級資本主要來源于超額貸款損失準(zhǔn)備、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券等。②分母對策，即降低總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對策，總體的思路是降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的總量，包括分別降低信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。A項(xiàng)為分母對策；BC兩項(xiàng)為分子對策。33.下列信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身凈資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）。A.

貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率B.

客戶授信集中度C.

不良貸款撥備覆蓋率D.

不良貸款率【答案】:

B【解析】:A項(xiàng)，貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率；C項(xiàng)，不良貸款撥備覆蓋率是指貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比；D項(xiàng)，不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比。CD兩項(xiàng)指標(biāo)均需用到不良貸款，涉及商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量。34.商業(yè)銀行可以采取以下哪項(xiàng)措施進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋？（）A.

放棄衍生產(chǎn)品創(chuàng)新B.

外包數(shù)據(jù)備份業(yè)務(wù)C.

實(shí)行差錯(cuò)率考核D.

改變市場定位【答案】:

B【解析】:對于火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制定業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃、商業(yè)保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或緩釋。AD兩項(xiàng)是可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施；C項(xiàng)是可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施。35.聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，為提高日常解決問題的能力，下列做法可行的有（）。A.

預(yù)先識別潛在危機(jī)，并制定相應(yīng)的反應(yīng)策略B.

公共關(guān)系和投資者關(guān)系部門應(yīng)當(dāng)密切協(xié)作，以采取更恰當(dāng)?shù)膶ν饣貞?yīng)C.

改變業(yè)務(wù)部門處理問題的方式，盡可能避免將問題升級為危機(jī)D.

定期測試危機(jī)溝通方案以及應(yīng)對措施E.

采用壓力測試和敏感性分析法進(jìn)行聲譽(yù)危機(jī)評估【答案】:

A|B|C|D【解析】:E項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)采用壓力測試和情景分析法進(jìn)行聲譽(yù)危機(jī)評估。36.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與各類主要風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的表述，正確的有（）。A.

良好的聲譽(yù)有助于商業(yè)銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動(dòng)性B.

制定和實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)評估流動(dòng)性可能造成的影響C.

市場風(fēng)險(xiǎn)會影響投資組合的收益，并因此造成流動(dòng)性波動(dòng)D.

重大的操作風(fēng)險(xiǎn)損失可能對流動(dòng)性造成顯著影響E.

承擔(dān)較高的信用風(fēng)險(xiǎn)有助于降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

A|B|C|D【解析】:E項(xiàng)，商業(yè)銀行承擔(dān)過高的信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。37.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值通常是由銀行的內(nèi)部市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型來估算，就目前而言，常用的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型技術(shù)有（）。A.

方差-協(xié)方差法B.

蒙特卡洛模擬法C.

解釋區(qū)間法D.

歷史模擬法E.

高級計(jì)量法【答案】:

A|B|D【解析】:目前，常用的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值模型技術(shù)主要有三種：方差-協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。38.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的主要職責(zé)不包括（）。A.

制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略B.

建設(shè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系C.

組織開展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作D.

對銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別【答案】:

A【解析】:風(fēng)險(xiǎn)管理部門在高管層（首席風(fēng)險(xiǎn)官）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、計(jì)量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風(fēng)險(xiǎn)敞口的報(bào)告，促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。A項(xiàng)是董事會的職責(zé)。39.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行評估，也就是通常所說的（）。A.

風(fēng)險(xiǎn)識別B.

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測C.

風(fēng)險(xiǎn)控制D.

風(fēng)險(xiǎn)加總【答案】:

D【解析】:風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行評估，也就是通常所說的風(fēng)險(xiǎn)加總。風(fēng)險(xiǎn)加總的關(guān)鍵在于對相關(guān)性的考量，不同類型的風(fēng)險(xiǎn)之間、風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)之間、不同機(jī)構(gòu)之間都存在著相關(guān)性，對相關(guān)性假設(shè)的合理性成為風(fēng)險(xiǎn)加總可信度的關(guān)鍵。40.2008年初，法國興業(yè)銀行因?yàn)槲词跈?quán)交易而在金融衍生品市場損失慘重，該事件揭示了商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理等領(lǐng)域存在的嚴(yán)重問題。據(jù)此下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的表述錯(cuò)誤的是（）。A.

金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性降低了潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)B.

最高管理層和審計(jì)委員會必須確保重大缺陷能夠迅速得到修正C.

必須對所有的業(yè)務(wù)活動(dòng)建立相關(guān)內(nèi)部控制，包括建立獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)管理部門D.

必須嚴(yán)禁交易人員在未經(jīng)授權(quán)的情況下建立巨大的風(fēng)險(xiǎn)缺口【答案】:

A【解析】:金融工具和信息系統(tǒng)的復(fù)雜性提高了潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)。41.杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點(diǎn)包括（）。A.

具備逆周期調(diào)節(jié)作用B.

簡單、透明、具有風(fēng)險(xiǎn)敏感性C.

避免了資本套利和監(jiān)管套利D.

是風(fēng)險(xiǎn)中性的，相對簡單易懂E.

兼具微觀審慎和宏觀審慎功效【答案】:

A|C|D|E【解析】:作為簡單、透明、不具有風(fēng)險(xiǎn)敏感性的監(jiān)管工具，杠桿率兼具宏觀審慎和微觀審慎功效。具體來說，杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點(diǎn)包括：①杠桿率具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維護(hù)金融體系穩(wěn)定和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展；②杠桿率避免了資本套利和監(jiān)管套利；③杠桿率是風(fēng)險(xiǎn)中性的，相對簡單易懂。42.公允價(jià)值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值，其計(jì)量方式包括（）。A.

直接使用可獲得的市場價(jià)格B.

直接使用歷史價(jià)值C.

直接使用名義價(jià)值D.

采用估值技術(shù)估值E.

直接使用賬面價(jià)值【答案】:

A|D【解析】:公允價(jià)值是指在計(jì)量日市場參與者之間的有序交易中，出售一項(xiàng)金融資產(chǎn)時(shí)所能收到或轉(zhuǎn)移一項(xiàng)金融負(fù)債時(shí)將會支付的價(jià)格。公允價(jià)值計(jì)量以市場交易價(jià)格為基礎(chǔ)，如不存在主市場或最有利市場中有序交易的報(bào)價(jià)，應(yīng)采用合理的估值技術(shù)。43.下列關(guān)于各種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型的說法，正確的有（）。A.

CreditMetrics的本質(zhì)是VaR模型B.

CreditMetrics只能用于計(jì)算交易性資產(chǎn)組合VaRC.

CreditRisk＋模型假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)D.

CreditPortfolioView比較適合保守類型的借款人E.

在計(jì)算過程中，CreditRisk＋模型假設(shè)每一組的平均違約率都是固定不變的【答案】:

A|C|E【解析】:B項(xiàng)，CreditMetrics模型的創(chuàng)新之處正是在于解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR這一難題；D項(xiàng)，CreditPortfolioView比較適合投機(jī)類型的借款人，因?yàn)樵擃惤杩钊藢暧^經(jīng)濟(jì)因素的變化更敏感。44.（）并不消滅風(fēng)險(xiǎn)源，只是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體改變。A.

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B.

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避C.

風(fēng)險(xiǎn)分散D.

風(fēng)險(xiǎn)對沖【答案】:

A【解析】:風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。45.核心負(fù)債比中核心負(fù)債的定義為（）。A.

活期存款的50%以及距到期日3個(gè)月以上（含）定期存款和發(fā)行債券B.

活期存款以及距到期日6個(gè)月以上（含）定期存款和發(fā)行債券C.

活期存款的50%以及距到期日6個(gè)月以上（含）定期存款和發(fā)行債券D.

活期存款以及距到期日3個(gè)月以上（含）定期存款和發(fā)行債券【答案】:

A【解析】:根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，核心負(fù)債是指距到期日三個(gè)月以上（含）定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%。46.根據(jù)《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求的通知》規(guī)定，撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調(diào)整為______，貸款撥備率監(jiān)管要求由2.5%調(diào)整為______。（）A.

120%～150%；2%～2.5%B.

120%～150%；1.5%～2.5%C.

130%～150%；1.5%～2.5%D.

130%～150%；2%～2.5%【答案】:

B【解析】:監(jiān)管部門會根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不同階段、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款質(zhì)量差異和盈利狀況的不同，對貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求進(jìn)行動(dòng)態(tài)化和差異化調(diào)整。根據(jù)《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求的通知》規(guī)定，撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調(diào)整為120%～150%，貸款撥備率監(jiān)管要求由2.5%調(diào)整為1.5%～2.5%。47.商業(yè)銀行在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中確定資本分配的權(quán)重時(shí)，不需考慮的因素是（）。A.

組合的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重B.

組合在戰(zhàn)略層面上的重要性C.

經(jīng)濟(jì)前景（宏觀經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測）D.

當(dāng)前組合集中度情況【答案】:

A【解析】:在確定資本分配的權(quán)重時(shí)，需考慮的因素包括：①在戰(zhàn)略層面上的重要性；②經(jīng)濟(jì)前景（宏觀經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測）；③當(dāng)前組合集中度情況；④凈資產(chǎn)收益率（ROE）。48.在信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具中，合格保證應(yīng)滿足的最低要求包括（）。A.

保證人資格應(yīng)符合《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定，具備代為清償貸款本息能力B.

保證應(yīng)為書面的，且保證數(shù)額在保證期限內(nèi)有效C.

采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，保證必須為無條件不可撤銷的；采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，允許有條件的保證，應(yīng)充分考慮潛在信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋減少的影響D.

銀行應(yīng)對保證人的資信狀況和代償能力等進(jìn)行審批評估，確保保證的可靠性E.

采用信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具后的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不小于對保證人直接風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項(xiàng)外，合格保證應(yīng)滿足的最低要求還包括：①銀行應(yīng)加強(qiáng)對保證人的檔案信息管理，在保證合同有效期間，應(yīng)定期對保證人的資信狀況和償債能力及保證合同的履行情況進(jìn)行檢查；②銀行對關(guān)聯(lián)公司或集團(tuán)內(nèi)部的互保及交叉保證應(yīng)從嚴(yán)掌握，具有實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性的保證不應(yīng)作為合格的信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具。49.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值（）至少重估一次價(jià)值。A.

每日B.

每周C.

每月D.

每季度【答案】:

A【解析】:在市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺相獨(dú)立的中臺、后臺部門負(fù)責(zé)。50.商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)，通常會要求借款人提供第三方信用擔(dān)保作為還款保證，這種做法屬于（）管理策略。A.

風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償B.

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C.

風(fēng)險(xiǎn)對沖D.

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)?！敬鸢浮?

B【解析】:風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，其中，擔(dān)保屬于非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。51.商業(yè)銀行在制定風(fēng)險(xiǎn)偏好的過程中需要考慮的因素不包括（）。A.

充分考慮壓力測試B.

銀行需考慮該行愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，以及承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力C.

監(jiān)管要求D.

競爭對手的情況【答案】:

D【解析】:D項(xiàng)，銀行在制定戰(zhàn)略時(shí)需要充分考慮和反映各類相關(guān)利益人的期望以確定如何經(jīng)營銀行，這些期望劃定了銀行經(jīng)營所應(yīng)遵循的界限，并通過風(fēng)險(xiǎn)偏好的形式加以明確。52.下列關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的描述，正確的有（）。A.

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失B.

良好的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理最終會使商業(yè)銀行獲益C.

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一種長期性管理D.

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力E.

戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一種短期性管理【答案】:

B|C|D【解析】:戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果需要很長時(shí)間才能顯現(xiàn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理