國立科技：2022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告

證券代碼：300716證券簡稱：國立科技上市地點：深圳證券交易所廣東國立科技股份有限公司2022證券代碼：300716證券簡稱：國立科技上市地點：深圳證券交易所廣東國立科技股份有限公司2022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告二〇二二年六月2022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司廣東國立科技股份有限公司（）是在深圳（、（（試行5,500（含本數(shù)2022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司廣東國立科技股份有限公司（）是在深圳（、（（試行5,500（含本數(shù)（本報告中2022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票預案》中的釋義相同的含義。一、本次發(fā)行的背景與目的（一）本次發(fā)行的背景1、生物降解塑料需求穩(wěn)步增長，潛在市場空間巨大隨著近年來溫室氣體猛增、氣候變化極端等全球環(huán)境問題日益嚴峻，清潔、20302060年前實現(xiàn)碳中和”這一“雙碳”目標。2021逐步被綠色低碳產(chǎn)品所替代，塑料制品行業(yè)也由此迎來新的發(fā)展機遇。作用下，可降解塑料制品市場需求即將迎來爆發(fā)增長期，根據(jù)鏈塑網(wǎng)預測數(shù)據(jù)，2025238萬噸，產(chǎn)品市場空間較大。生物降12022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司的持續(xù)擴張，行業(yè)未來發(fā)展?jié)摿薮蟆?、受益于國家鼓勵政策推動，生物降解材料產(chǎn)業(yè)迎來重要發(fā)展期（障國家資源安全，推動實現(xiàn)碳達峰、碳中和，促進生態(tài)文明建設具有重大意義。202171（以下簡稱《規(guī)。2022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司的持續(xù)擴張，行業(yè)未來發(fā)展?jié)摿薮蟆?、受益于國家鼓勵政策推動，生物降解材料產(chǎn)業(yè)迎來重要發(fā)展期（障國家資源安全，推動實現(xiàn)碳達峰、碳中和，促進生態(tài)文明建設具有重大意義。202171（以下簡稱《規(guī)?！兑?guī)劃》第四項“重點工程與行動”中提到“科學合理推進塑料源頭減量，嚴格禁止生產(chǎn)超薄農(nóng)用地膜、含塑料微珠日化產(chǎn)品等危害環(huán)境和人體健康的產(chǎn)（《固體廢物污染環(huán)境防治法》相關要求年4月29解的薄膜覆蓋物和商品包裝物，推廣應用替代產(chǎn)品。（工作的通知》《“十四五”塑料污染治理行動方案》相關要求2020“十四五”22022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司料等可降解材料制品。20201月，國家發(fā)改委、生態(tài)環(huán)境部聯(lián)合印發(fā)了《關于進一步加強塑料（非塑制品和可降解購物袋，鼓勵設置自助式、智慧化投放裝置，方便群眾生活。推廣使用生鮮產(chǎn)品可降解包裝膜（袋。2020年72022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司料等可降解材料制品。20201月，國家發(fā)改委、生態(tài)環(huán)境部聯(lián)合印發(fā)了《關于進一步加強塑料（非塑制品和可降解購物袋，鼓勵設置自助式、智慧化投放裝置，方便群眾生活。推廣使用生鮮產(chǎn)品可降解包裝膜（袋。2020年7月，國家發(fā)改委、生態(tài)環(huán)境部、工業(yè)和信息化部等九部門聯(lián)合制20211120219生態(tài)環(huán)境部印發(fā)《十四五”（，署。根據(jù)《行動方案》"積極推動塑料生產(chǎn)和使用源頭減量"這一主要任務,禁止生產(chǎn)厚度小于0.0250.01含塑料微珠日化產(chǎn)品等部分危害環(huán)境和人體健康的產(chǎn)品。商品零售、電子商務、快件基本實現(xiàn)不再二次包裝，可循環(huán)快遞包裝應用規(guī)模達到1000萬個。此外，《行動方案》還以“科學穩(wěn)妥推廣塑料替代產(chǎn)品”為主要任務之一，提出要“充3、生物降解材料未來市場前景廣闊推動行業(yè)技術升級生物降解材料是國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向之一，是新材料重點發(fā)展領展，其中，塑料餐具的大量需求成為推動生物降解材料發(fā)展的主要動力之一。32022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司來的歷史機遇。業(yè)技術進步速度不斷加快，行業(yè)將獲得更為廣闊的市場空間。（二）本次發(fā)行的目的1、響應國家發(fā)展戰(zhàn)略，提升公司研發(fā)能力2020料逐步成為行業(yè)技術發(fā)展的熱點。EVA及TPR握先機，贏得優(yōu)勢。22022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司來的歷史機遇。業(yè)技術進步速度不斷加快，行業(yè)將獲得更為廣闊的市場空間。（二）本次發(fā)行的目的1、響應國家發(fā)展戰(zhàn)略，提升公司研發(fā)能力2020料逐步成為行業(yè)技術發(fā)展的熱點。EVA及TPR握先機，贏得優(yōu)勢。2、優(yōu)化資本結構，滿足公司營運資金需求核心競爭力、實現(xiàn)跨越式發(fā)展創(chuàng)造良好條件。司長期可持續(xù)發(fā)展奠定基礎。42022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性（一）本次發(fā)行證券的品種選擇本次以簡易程序向特定對象發(fā)行的股票為境內(nèi)上市人民幣普通股（A股1.00元。（二）本次發(fā)行證券的必要性1、滿足本次募集資金投資項目的資金需求5,500.00難以滿足項目建設的資金需求，因此公司需要長期資金支持。2、銀行貸款融資具有局限性2022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性（一）本次發(fā)行證券的品種選擇本次以簡易程序向特定對象發(fā)行的股票為境內(nèi)上市人民幣普通股（A股1.00元。（二）本次發(fā)行證券的必要性1、滿足本次募集資金投資項目的資金需求5,500.00難以滿足項目建設的資金需求，因此公司需要長期資金支持。2、銀行貸款融資具有局限性金使用的靈活性，不利于公司實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營。3、股權融資是適合公司現(xiàn)階段的融資方式逐步消除股本擴張對即期收益的攤薄影響，從而為全體股東提供更好的投資回報。三、本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標準的適當性（一）本次發(fā)行對象選擇范圍及其適當性本次以簡易程序向特定對象發(fā)行股票的對象為不超過35（含符合中國以自有資金認購。52022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司最終發(fā)行對象由公司董事會根據(jù)2021商確定。（2020年修訂制權。（試行》等有關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，發(fā)行對象選擇適當。（二）本次發(fā)行對象數(shù)量及其適當性35家，均以現(xiàn)2022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司最終發(fā)行對象由公司董事會根據(jù)2021商確定。（2020年修訂制權。（試行》等有關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，發(fā)行對象選擇適當。（二）本次發(fā)行對象數(shù)量及其適當性35家，均以現(xiàn)（試行》等法律法規(guī)的相關規(guī)定，發(fā)行對象數(shù)量適當。（三）本次發(fā)行對象標準及其適當性（試行》等法律法規(guī)的相關規(guī)定，本次發(fā)行對象的標準適當。四、本次發(fā)行定價的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性（一）本次發(fā)行定價的原則和依據(jù)本次以簡易程序向特定對象發(fā)行的定價基準日為發(fā)行期首日。發(fā)行價格不低于定價基準日前二十個交易日公司股票交易均價的百分之八個交易日股票交易均價=定價基準日前二十個交易日股票交易總額/定價基準日前二十個交易日股票交易總量。本等除權、除息事項，本次發(fā)行價格將進行相應調(diào)整，調(diào)整方式如下：派發(fā)現(xiàn)金股利：P1=P0-D；送股或轉增股本：P1=P0/(1+N)；62022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司派發(fā)現(xiàn)金同時送股或轉增股本：P1=(P0-D)/(1+N)；其中，P0為調(diào)整前發(fā)行價格，D為每股派發(fā)現(xiàn)金股利，N為每股送股或轉增股本數(shù)，調(diào)整后發(fā)行價格為P1。詢價結果與主承銷商協(xié)商確定。本次發(fā)行定價的原則和依據(jù)符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行》等法律法規(guī)的相關規(guī)定，本次發(fā)行定價的原則和依據(jù)合理。（二）本次發(fā)行定價的方法和程序法（試行（2022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司派發(fā)現(xiàn)金同時送股或轉增股本：P1=(P0-D)/(1+N)；其中，P0為調(diào)整前發(fā)行價格，D為每股派發(fā)現(xiàn)金股利，N為每股送股或轉增股本數(shù)，調(diào)整后發(fā)行價格為P1。詢價結果與主承銷商協(xié)商確定。本次發(fā)行定價的原則和依據(jù)符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行》等法律法規(guī)的相關規(guī)定，本次發(fā)行定價的原則和依據(jù)合理。（二）本次發(fā)行定價的方法和程序法（試行（2020年修訂）等法律法2021度股東大會審議通過，并授權公司董事會根據(jù)詢價結果與保薦機構（主承銷商）協(xié)商確定發(fā)行價格。本次發(fā)行定價的方法和程序符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行》及《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行與承銷業(yè)務實施細則》等法律法規(guī)的相關規(guī)定，本次發(fā)行定價的方法和程序合理。要求。五、本次發(fā)行方式的可行性析如下：（一）本次發(fā)行方式合法合規(guī)1、公司不存在《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行》第十一條關于上市公司不得向特定對象發(fā)行股票的情形：擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會認可；72022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司的除外；（3）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近一年受到證券交易所公開譴責；（4）上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌犯罪正在被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)正在被中國證監(jiān)會立案調(diào)查；（5）控股股東、實際控制人最近三年存在嚴重損害上市公司利益或者投資者合法權益的重大違法行為；（6）最近三年存在嚴重損害投資者合法權益或者社會公共利益的重大違法行為。2、公司本次發(fā)行募集資金使用符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦2022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司的除外；（3）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近一年受到證券交易所公開譴責；（4）上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員因涉嫌犯罪正在被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)正在被中國證監(jiān)會立案調(diào)查；（5）控股股東、實際控制人最近三年存在嚴重損害上市公司利益或者投資者合法權益的重大違法行為；（6）最近三年存在嚴重損害投資者合法權益或者社會公共利益的重大違法行為。2、公司本次發(fā)行募集資金使用符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行》第十二條的規(guī)定：接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務的公司；（3）募集資金項目實施后，不會與控股股東、實際控制人及其控制的其他司生產(chǎn)經(jīng)營的獨立性。3、符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行》第二十一條第一款關于適用簡易程序的規(guī)定象發(fā)行融資總額不超過人民幣三億元且不超過最近一年末凈資產(chǎn)百分之二十的股票，該項授權在下一年度股東大會召開日失效。4、不存在《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則》第三十三條規(guī)定不得適用簡易程序的情形上市公司股票被實施退市風險警示或其他風險警示；證券交易所紀律處分；（3）本次發(fā)行上市的保薦人或保薦代表人、證券服務機構或相關簽字人員82022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司最近一年受到中國證監(jiān)會行政處罰或者受到證券交易所紀律處分。5、公司本次發(fā)行股票符合《發(fā)行監(jiān)管問答——關于引導規(guī)范上市公司融資行為的監(jiān)管要求（修訂版》的相關規(guī)定（1）上市公司應綜合考慮現(xiàn)有貨幣資金、資產(chǎn)負債結構、經(jīng)營規(guī)模及變動可以將募集資金全部用于補充流動資金和償還債務。通過其他方式募集資金的，30%分論證其合理性。2022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司最近一年受到中國證監(jiān)會行政處罰或者受到證券交易所紀律處分。5、公司本次發(fā)行股票符合《發(fā)行監(jiān)管問答——關于引導規(guī)范上市公司融資行為的監(jiān)管要求（修訂版》的相關規(guī)定（1）上市公司應綜合考慮現(xiàn)有貨幣資金、資產(chǎn)負債結構、經(jīng)營規(guī)模及變動可以將募集資金全部用于補充流動資金和償還債務。通過其他方式募集資金的，30%分論證其合理性。30%。上市公司申請增發(fā)、配股、發(fā)行股票的，本次發(fā)行董事會決議日距離186可轉債、優(yōu)先股和創(chuàng)業(yè)板小額快速融資，不適用本條規(guī)定。（4）上市公司申請再融資時，除金融類企業(yè)外，原則上最近一期末不得存款項、委托理財?shù)蓉攧招酝顿Y的情形。綜上所述，公司符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行》、等相關法律法規(guī)的規(guī)定，且不存在不得以簡易程序向特定對象發(fā)行股票的情形，發(fā)行方式亦符合相關法律法規(guī)的要求，發(fā)行方式合法、合規(guī)、可行。（二）本次發(fā)行程序合法合規(guī)2021年度股東大會事會、股東大會決議以及相關文件均在中國證監(jiān)會指定信息披露媒體上進行披92022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司特定對象發(fā)行股票方案尚需深交所審核通過并經(jīng)中國證監(jiān)會作出同意注冊決定后方可實施。綜上所述，本次以簡易程序向特定對象發(fā)行股票的審議和批準程序合法合規(guī)，發(fā)行方式可行。六、本次發(fā)行方案的公平性及合理性展，有利于增加全體股東的權益，符合全體股東利益。情權。2021年年度股東大會授權，經(jīng)出席會議的股東所持有表決行注冊管理辦法（試行規(guī)則》等法律、法規(guī)及規(guī)范性文件要求。本次發(fā)行完成后，公司將及時公布向特定對象發(fā)行股票的發(fā)行情況報告書，就本次發(fā)行的最終發(fā)行情況做出明確說明，確保全體股東的知情權與參與權，保證本次發(fā)行的公平性及合理性。2022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司特定對象發(fā)行股票方案尚需深交所審核通過并經(jīng)中國證監(jiān)會作出同意注冊決定后方可實施。綜上所述，本次以簡易程序向特定對象發(fā)行股票的審議和批準程序合法合規(guī)，發(fā)行方式可行。六、本次發(fā)行方案的公平性及合理性展，有利于增加全體股東的權益，符合全體股東利益。情權。2021年年度股東大會授權，經(jīng)出席會議的股東所持有表決行注冊管理辦法（試行規(guī)則》等法律、法規(guī)及規(guī)范性文件要求。本次發(fā)行完成后，公司將及時公布向特定對象發(fā)行股票的發(fā)行情況報告書，就本次發(fā)行的最終發(fā)行情況做出明確說明，確保全體股東的知情權與參與權，保證本次發(fā)行的公平性及合理性。2021年年度股東大會授權，并接受參會股東的公平表決，具備公平性和合理性。七、本次發(fā)行對于即期回報的攤薄及公司擬采取的填補措施（國辦發(fā)[2013]110號（國發(fā)[2014]17號）（中國證券監(jiān)會公告[2015]31號）等相關法律、法規(guī)和102022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司作出了承諾，具體內(nèi)容如下：（一）本次以簡易程序向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報對公司主要財務指標的影響1、測算假設及前提沒有發(fā)生重大不利變化。假定本次發(fā)行于2022年7為準。（2022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司作出了承諾，具體內(nèi)容如下：（一）本次以簡易程序向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報對公司主要財務指標的影響1、測算假設及前提沒有發(fā)生重大不利變化。假定本次發(fā)行于2022年7為準。（3）假設本次發(fā)行數(shù)量為4,800.60萬股，募集資金總量為5,500萬元，本測定。（4）在預測公司發(fā)行后凈資產(chǎn)時，未考慮除募集資金和凈利潤之外的其他因素對凈資產(chǎn)的影響。（5）假設2022年，除本次向特定對象發(fā)行外，不存在其他導致公司總股本變化的因素。（6）假設2022后歸屬于母公司所有者的凈利潤分為三種情形：①較2021年持平；②分別為③分別為66,144,103.16元和65,069,812.96（2022年1-3后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為16,536,025.79元和16,267,453.24元，年化處理后為66,144,103.16元和65,069,812.96元該假設分析僅用于測算本次以簡公司對2022決策造成損失的，公司不承擔賠償責任）。（7假設2022年期末歸屬于母公司所有者權益2022年期初歸屬于母公司所有者權益+2022年度歸屬于母公司股東的凈利潤+發(fā)行股票募集資金額112022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司（8）不考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對公司財務狀況（如財務費用、投資收益）、生產(chǎn)經(jīng)營等的影響。（9）假設不考慮現(xiàn)金分紅的因素。表公司對20222022年經(jīng)營情況及失的，公司不承擔賠償責任。2、對公司主要財務指標的影響體情況如下：假設一：2022年歸屬于母公司所有者的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤較2021年度持平假設情形二：2022年歸屬于母公司所有者的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤均為012歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）-241,534,085.4500歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常損益后凈利潤（元）-256,508,296.5600元股）1.731.731.60歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）-241,534,085.45-241,534,085.45-241,534,085.45歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常損益后凈利潤（元）-256,508,296.56-256,508,296.56-256,508,296.56元股）1.730.220.43基本每股收益（元/股）-1.51-1.51-1.342022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司（8）不考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對公司財務狀況（如財務費用、投資收益）、生產(chǎn)經(jīng)營等的影響。（9）假設不考慮現(xiàn)金分紅的因素。表公司對20222022年經(jīng)營情況及失的，公司不承擔賠償責任。2、對公司主要財務指標的影響體情況如下：假設一：2022年歸屬于母公司所有者的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤較2021年度持平假設情形二：2022年歸屬于母公司所有者的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤均為012歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）-241,534,085.4500歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常損益后凈利潤（元）-256,508,296.5600元股）1.731.731.60歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）-241,534,085.45-241,534,085.45-241,534,085.45歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常損益后凈利潤（元）-256,508,296.56-256,508,296.56-256,508,296.56元股）1.730.220.43基本每股收益（元/股）-1.51-1.51-1.34（元/股）-1.60-1.60-1.42加權平均凈資產(chǎn)收益率-61.46%-154.63%-134.84%加權平均凈資產(chǎn)收益率（扣除非經(jīng)常損益后）-65.27%-164.21%-143.20%項目2021年度/2021年末2022年度/2022年末本次發(fā)行前本次發(fā)行后期末股本（萬股）16,002.0016,002.0020,802.60本次募集資金總額（萬元）5,500.00本次發(fā)行股份數(shù)量（萬股）4,800.602022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司假設情形三：2022年歸屬于母公司所有者的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為66,144,103.16元和65,069,812.96元第9號——凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計算及披露》（2010年修訂）規(guī)定計算。（二）公司應對本次以簡易程序向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報采取的措施為有效防范本次以簡易程序向特定對象發(fā)行股票可能帶來的即期回報被攤經(jīng)營業(yè)績，實現(xiàn)公司業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展和對股東的合理投資回報：1、提升研發(fā)能力，增強市場競爭力公司本次募集資金投資項目為生物降解材料研發(fā)項目及補充流動資金項目，足公司業(yè)務發(fā)展的資金需求，改善公司財務狀況，提高公司綜合競爭力。2、加強經(jīng)營管理，提高資金運營效率率，節(jié)省公司的各項費用支出，全面有效地控制公司經(jīng)營和管控風險。3、加強募集資金管理，確保募集資金使用規(guī)范13歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）-241,534,085.4566,144,103.1666,144,103.16歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常損益后凈利潤（元）-256,508,296.5665,069,812.9665,069,812.96元股）1.732.141.91基本每股收益（元/股）-1.510.410.37（元/股）-1.602022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司假設情形三：2022年歸屬于母公司所有者的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為66,144,103.16元和65,069,812.96元第9號——凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計算及披露》（2010年修訂）規(guī)定計算。（二）公司應對本次以簡易程序向特定對象發(fā)行股票攤薄即期回報采取的措施為有效防范本次以簡易程序向特定對象發(fā)行股票可能帶來的即期回報被攤經(jīng)營業(yè)績，實現(xiàn)公司業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展和對股東的合理投資回報：1、提升研發(fā)能力，增強市場競爭力公司本次募集資金投資項目為生物降解材料研發(fā)項目及補充流動資金項目，足公司業(yè)務發(fā)展的資金需求，改善公司財務狀況，提高公司綜合競爭力。2、加強經(jīng)營管理，提高資金運營效率率，節(jié)省公司的各項費用支出，全面有效地控制公司經(jīng)營和管控風險。3、加強募集資金管理，確保募集資金使用規(guī)范13歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）-241,534,085.4566,144,103.1666,144,103.16歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常損益后凈利潤（元）-256,508,296.5665,069,812.9665,069,812.96元股）1.732.141.91基本每股收益（元/股）-1.510.410.37（元/股）-1.600.410.36加權平均凈資產(chǎn)收益率-61.46%21.33%19.87%加權平均凈資產(chǎn)收益率（扣除非經(jīng)常損益后）-65.27%20.99%19.54%基本每股收益（元/股）-1.5100（元/股）-1.6000加權平均凈資產(chǎn)收益率-61.46%00加權平均凈資產(chǎn)收益率（扣除非經(jīng)常損益后）-65.27%002022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司2號—上市公司募集資金管理和對資金使用情況進行定期檢查監(jiān)督，確保公司規(guī)范、有效使用募集資金。4、完善公司治理架構，強化內(nèi)部控制管理公司經(jīng)營和管控風險，提升整體經(jīng)營效率和盈利能力。5、嚴格執(zhí)行利潤分配政策，優(yōu)化投資回報機制3號2022年度以簡易程序向特定對象發(fā)行股票方案的論證分析報告廣東國立科技股份有限公司2號—上市公司募集資金管理和對資金使用情況進行定期檢查監(jiān)督，確保公司規(guī)范、有效使用募集資金。4、完善公司治理架構，強化內(nèi)部控制管理公司經(jīng)營和管控風險，提升整體經(jīng)營效率和盈利