企業(yè)合規(guī)管理實(shí)務(wù)

企業(yè)合規(guī)管理實(shí)務(wù)匯報(bào)人：XXX匯報(bào)時(shí)間：2023.XX.XX010203“合規(guī)管理”概念合規(guī)管理組織架構(gòu)合規(guī)管理部門的動(dòng)態(tài)運(yùn)行合規(guī)管理重點(diǎn)04目

錄合規(guī)管理體系建設(shè)05“合規(guī)管理”概念Part01PART01“合規(guī)管理”概念PART01“合規(guī)管理”概念PART01“合規(guī)管理”概念合規(guī)與相關(guān)概念的區(qū)別合規(guī)與法務(wù)合規(guī)與審

計(jì)合規(guī)與紀(jì)檢監(jiān)察合規(guī)與內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理《央企合規(guī)指引》第四條第三項(xiàng)規(guī)定，推動(dòng)合規(guī)管理與法律風(fēng)險(xiǎn)防范、監(jiān)察、審計(jì)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理等工作相統(tǒng)籌、相銜接，確保合規(guī)管理體系有效運(yùn)行。合規(guī)與法務(wù)、合規(guī)與審計(jì)、合規(guī)與紀(jì)檢監(jiān)察、合規(guī)與內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理，既有聯(lián)系又有區(qū)別。PART01“合規(guī)管理”概念全面風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理合規(guī)管理組織架構(gòu)Part02PART02

合規(guī)管理組織架構(gòu)PART02

合規(guī)管理組織架構(gòu)（一）當(dāng)下企業(yè)合規(guī)管理部門設(shè)置三大問題PART02

合規(guī)管理組織架構(gòu)中興通訊事件：合規(guī)部門獨(dú)立性地位缺失企業(yè)合規(guī)部門在公司層級(jí)太低，話語權(quán)太弱，沒有獨(dú)立性，將會(huì)直接導(dǎo)致合規(guī)管理流于形式，企業(yè)決策層得不到有效的專業(yè)性建議，將企業(yè)置于巨大法律風(fēng)險(xiǎn)中。在廣受關(guān)注的“中興事件”中，中興通訊法務(wù)部早在2011年就向公司出具了《關(guān)于全面整頓，和規(guī)范公司出口管制相關(guān)業(yè)務(wù)的報(bào)告》。這份報(bào)告指出：“目前，公司最大的風(fēng)險(xiǎn)是正在進(jìn)行中的伊朗業(yè)務(wù)“，“我公司的轉(zhuǎn)口業(yè)務(wù)，尤其是其中在伊朗開展的業(yè)務(wù)，有可能會(huì)使得公司被美國列入黑名單。一旦被美國列入黑名單之后，我公司可能會(huì)失去美國產(chǎn)品的供應(yīng)鏈?！辈⒃敿?xì)論述了違法可能受到的懲罰，例如高層管理人員被判刑入獄，公司被列入黑名單后將被禁止直接或間接向美國購買產(chǎn)品，甚至還列舉了一些中國公司的違法案例。但遺憾的是，由于中興合規(guī)部門在企業(yè)治理結(jié)構(gòu)中的錯(cuò)位，致使其獨(dú)立性、專業(yè)性盡失，淪為企業(yè)決策層的附庸，在明知公司涉嫌違規(guī)且后果嚴(yán)重的情況下，卻為決策層的錯(cuò)誤決策指出了一條規(guī)避美國出口管制規(guī)定的錯(cuò)誤路徑，導(dǎo)致中興出口管制風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步升級(jí)，合規(guī)管理完全失控，最終風(fēng)險(xiǎn)全面爆發(fā)。PART02

合規(guī)管理組織架構(gòu)（二）合規(guī)管理組織架構(gòu)的三項(xiàng)基本原則PART02

合規(guī)管理組織架構(gòu)（三）合規(guī)管理組織架構(gòu)的總體思路和三個(gè)底層邏輯PART02

合規(guī)管理組織架構(gòu)合規(guī)管理部門的動(dòng)態(tài)運(yùn)行Part03PART03

合規(guī)管理部門的動(dòng)態(tài)運(yùn)行（一）明確合規(guī)部門的準(zhǔn)確定位PART03

合規(guī)管理部門的動(dòng)態(tài)運(yùn)行（二）建立與完善適應(yīng)組織特征的合規(guī)管理組織架構(gòu)PART03

合規(guī)管理部門的動(dòng)態(tài)運(yùn)行（三）合規(guī)組織機(jī)構(gòu)的發(fā)展趨勢(shì)合規(guī)管理重點(diǎn)Part04PART04

合規(guī)管理重點(diǎn)（一）確立合規(guī)管理重點(diǎn)需注意的三個(gè)問題1.合規(guī)管理要點(diǎn)涉及方面多

合規(guī)管理中有諸多領(lǐng)域需要關(guān)注，諸如市場(chǎng)交易、安全環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)用工、財(cái)務(wù)稅收、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等。PART04

合規(guī)管理重點(diǎn)2.合規(guī)管理涉及管理流程多

公司需要分別建立合規(guī)管理的基本制度、管理與操作流程等。

為了建立這些制度、流程，還必須了解公司背景，確定合規(guī)義務(wù)，全面識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，制定并實(shí)施合規(guī)制度，最后進(jìn)行評(píng)估與改進(jìn)。PART04

合規(guī)管理重點(diǎn)3.合規(guī)管理必須要公司內(nèi)部高效協(xié)同

合規(guī)制度的實(shí)施需要公司內(nèi)部各部門的通力協(xié)作，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層在自身的職權(quán)范圍內(nèi)有相應(yīng)的合規(guī)義務(wù)。PART04

合規(guī)管理重點(diǎn)（二）企業(yè)合規(guī)管理十大重點(diǎn)領(lǐng)域及內(nèi)在邏輯7.海外投資經(jīng)

營6.網(wǎng)絡(luò)與數(shù)據(jù)

安全5.財(cái)務(wù)和稅收4.勞動(dòng)制度2.合同管理1.公司治理3.反賄賂9.廣告8.反壟斷10.知識(shí)產(chǎn)權(quán)PART04

合規(guī)管理重點(diǎn)1.公司治理PART04

合規(guī)管理重點(diǎn)2.合同管理PART04

合規(guī)管理重點(diǎn)3.反賄賂PART04

合規(guī)管理重點(diǎn)4.勞動(dòng)制度PART04

合規(guī)管理重點(diǎn)5.財(cái)務(wù)和稅收PART04

合規(guī)管理重點(diǎn)6.網(wǎng)絡(luò)與數(shù)據(jù)安全PART04

合規(guī)管理重點(diǎn)7.海外投資與經(jīng)營PART04

合規(guī)管理重點(diǎn)8.反壟斷PART04

合規(guī)管理重點(diǎn)9.廣告

廣告合規(guī)的關(guān)注重點(diǎn)絕對(duì)化用語的界定、商業(yè)廣告與信息的區(qū)分、廣告的道德、政治導(dǎo)向、內(nèi)容引證的界定、廣告代言的風(fēng)險(xiǎn)控制。PART04

合規(guī)管理重點(diǎn)10.知識(shí)產(chǎn)權(quán)我國的知識(shí)產(chǎn)權(quán)包括：著作權(quán)、商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)。一方面公司需要保護(hù)自己的知識(shí)產(chǎn)權(quán)不受侵犯，另一方面則需要避免自己侵害他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)甚至是落入他人的“知識(shí)產(chǎn)權(quán)陷阱”。合規(guī)管理體系建設(shè)Part05PART05

合規(guī)管理體系建設(shè)（一）準(zhǔn)備階段PART05

合規(guī)管理體系建設(shè)（二）建立階段PART05

合規(guī)管理體系建設(shè)（三）改進(jìn)階段PART05

合規(guī)管理體系建設(shè)（四）合規(guī)管理重點(diǎn)人員“權(quán)義責(zé)”1.企業(yè)“四會(huì)一層”各司其職PART05

合規(guī)管理體系建設(shè)董事會(huì)不全部懂事或者不懂全部事。PART05

合規(guī)管理體系建設(shè)監(jiān)事會(huì)職能的“三重門”與“鑰匙”。PART05

合規(guī)管理體系建設(shè)經(jīng)理層合規(guī)管理的“人心”與“道心”—業(yè)務(wù)與合規(guī)對(duì)自我管理的挑戰(zhàn)PART05

合規(guī)管理體系建設(shè)2.公司合規(guī)管理“三道防線”全覆蓋（1）合規(guī)委員會(huì)——領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任①組織領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)；②研究決定合規(guī)管理重大事項(xiàng)或提出意見建議，指導(dǎo)、監(jiān)督和評(píng)價(jià)。PART05

合規(guī)管理體系建設(shè)（2）合規(guī)負(fù)責(zé)人——組織責(zé)任①組織制訂合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃；②參與企業(yè)重大決策并提出合規(guī)意見；③領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理牽頭部門開展工作；④向董事會(huì)和總經(jīng)理匯報(bào)合規(guī)管理重大事項(xiàng)；⑤組織起草合規(guī)管理年度報(bào)告。PART05

合規(guī)管理體系建設(shè)（3）合規(guī)管理部門——實(shí)施責(zé)任①研究起草合規(guī)管理計(jì)劃、基本制度和具體制度規(guī)定；②持續(xù)關(guān)注規(guī)則變化，開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警，參與企業(yè)重大事項(xiàng)合規(guī)審查和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)；