中小企業(yè)合規(guī)管理體系有效性評價(jià)

中國中小企業(yè)協(xié)會團(tuán)體標(biāo)準(zhǔn)TAES19—22中小企合規(guī)管體系有性評價(jià)ffectivnsevuinfcoplaneangeentsstemforsalladedium-siedteprss22-05-3發(fā)布 22-07-1實(shí)施中國中企業(yè)會 發(fā)布目 次前言 II引言 V1 12范引文件 13語定義 14體則 15價(jià)法內(nèi)和程 2評方法 2評內(nèi)容 2評流程 26構(gòu)置職配置 27規(guī)險(xiǎn)別 38規(guī)險(xiǎn)持進(jìn) 4合風(fēng)應(yīng)對 4日監(jiān)測 4舉機(jī)制 4報(bào)機(jī)制 4持改進(jìn) 59規(guī)化設(shè) 5附錄（范合管理構(gòu)置職配評價(jià)標(biāo) 6附錄（范合風(fēng)險(xiǎn)別應(yīng)和續(xù)評指標(biāo) 8附錄（范合文化設(shè)價(jià)標(biāo) 12表A.規(guī)理構(gòu)置和責(zé)置價(jià)標(biāo) 6表B.規(guī)險(xiǎn)別應(yīng)對持改的價(jià)標(biāo) 8表C.規(guī)化設(shè)評價(jià)標(biāo) 12前 言本文按GBT1—2《準(zhǔn)工導(dǎo)第部分標(biāo)化件結(jié)和起規(guī)規(guī)定起草請注本件某內(nèi)可能及利本件發(fā)布構(gòu)承識專的責(zé)本文由國小業(yè)會提并口本文起單中小企協(xié)企合專委員中標(biāo)化院上之網(wǎng)科技有限司蘇海城管委會信數(shù)據(jù)份限司智（京詢限、天九享股團(tuán)限司聯(lián)產(chǎn)估團(tuán)限公北際建顧有公京冠佳技限天元技團(tuán)份限司北聯(lián)信技務(wù)有公普純療科廣限司上海公技團(tuán)份限公京合絡(luò)技有公海育科技限海網(wǎng)絡(luò)技限善要規(guī)理詢司北羽教科限公司中誠計(jì)事（殊通伙京東律事所北和昶師務(wù)京都律師務(wù)京海律師務(wù)京天師事所北市達(dá)師事所北市德（深律事所北天達(dá)和師務(wù)京盈杭師務(wù)京銀師務(wù)、國浩深圳事湖得君律事所林承師務(wù)江品律事所山西中律師務(wù)、陜豐瑞師事所陜西嘉信師事所上海信陽建中律事務(wù)、上海和商師務(wù)所上海予律事所海市匯師務(wù)所上問道誠師務(wù)、上海城師務(wù)海瀛律事所四恒和律事所天大有師務(wù)謙律師務(wù)、南外律師務(wù)、江道師事所本文主起程王瑞近紅杜丁繼徐曉璐李云潔洪泉戈程祖鈞啟楠藝姍姍、戈、劍、趙彥、辰、佳、朱云、亞娟王璐、姍、玲、玉洪祖、丁少、丁歧丁華丁學(xué)、丁春丁丁彬于小、天成于佃、于昆于娟、于智策謹(jǐn)源力倩霞戰(zhàn)鵬馬子友泉馬曉馬西軍征、馬清馬靜馬一王軍王小王小藝王以成王健王瀚玉東王盛王成偉王華慶生興春王桃王軍王雷志農(nóng)王志志勇王強(qiáng)王芳王良王美、王坤王楓王、王強(qiáng)、詠靜王飛、佳、欣、欣王波、王詣、函王春、王春星思遠(yuǎn)鋼鋼秋芳王王康劍鋒王王冠王娜王、王勇王晉、曉一王曉、王、海剛王海、王榮王騁、王、王林王淑、王超超毅王輝鋒媛媛王楠王雷王盟鵬飛王云王蔓王雯瑾、王德王薇耀王韋玉尤軍尤清麗英仇明卞霞穎文照方宏方嫻方懿尹谷孔峰敏巴龍鄧向福鄧喆燕鄧陽艾建憲左凱鈦石田龍衛(wèi)龍占荔盧心盧盧曉霞葉帥葉秉建唯葉姍永田田榮田江田行維震史俊燕世成付付毅白銘白鈺卯清馮國馮忞曉愛海馮琳、濤、珊寧向、邊鵬、茹邢越邢鑫鞏志、燕楠權(quán)國、成利畢似、畢寶師波曲成曲呂璇呂昌呂呂達(dá)年中朱朱永紅朱勝宇倩紅蘭朱祥玲朱輝曉芳朱峰朱靚朱媛赫、朱若喬平喬培仲忠愛家智任小榕伊兵向旭莊都莊宏莊燕小子劉劉習(xí)天劉沫劉立劉英劉旭劉劉莎劉秀劉劉劉暢明銀劉陽強(qiáng)孟孟劉偉梅威鋼鋼洪國劉勇劉潔、劉艷哲桂華曉明劉宇海濤葳惠民劉鋒劉智劉祺劉媛婷、劉靖劉耀軍閆閆宏閆關(guān)芳關(guān)春關(guān)亮江海鋒敏筱鳳英許建雅許阮成大孫宏孫漢孫孫秉彥孫艷艷孫孫鉆、晨荻孫、孫燐、文溢壽淼、月、藝、樂嚴(yán)麗、嚴(yán)、嚴(yán)麗蘇小、蘇揚(yáng)蘇其蘇澤蘇蘇宇明哲杜娟杜鵬杜廷橙帆大偉李琴、李廣、李、飛、豐剛李方、尹、玉玲李世、冬霞李蘭、李杰李有、李偉李苓冰心冰浩李慶軍勤瑪林李遠(yuǎn)志嘉辰光李蓮坤、李若李述李明波李建玲李柱貴軍李李杰李軍李洪艷曉曉健李夢楠李晨躍笛李虎李章李李博李超李李嶸輝李婷李平、想、磊、顓、李均、毅、天楊禮、楊良、傳、楊、楊旸楊寶、定潔楊保、楊全楊俊楊曉、楊倩楊倩楊海、楊強(qiáng)楊駿、楊菲鴻飛楊楊明婷婷楊鋒錦文楊煜舟楊霞楊溢艷遠(yuǎn)江、建國肖、肖彬、衛(wèi)明吳博、冰暉吳宇、芙蓉吳堅(jiān)、吳堯吳宏、吳林杰江吳科爽銀書吳琦吳超吳惠鵬飛吳巍曉天岑斌邱靖、邱夢、何宏何亞、何、何、肖龍何其、何寧何念、何園、瑩何雪、何晨何蕊余波余剛余余芳谷娟鄒甫佳銘、海濤鄒涵、家豪辛文、小青汪衛(wèi)、汪艷汪蘊(yùn)、沙濤、翰、宋、宋仲冰心宋歡宋汶國華宋宋昌秀明張洎小豐張偉衛(wèi)東衛(wèi)峽張愷燕云霞張君春文華張燦青玉英張明、張本平冉明冬梅張音張偉張偉張文自強(qiáng)張合張華、張志張超張麗張昆張金建紹南寧張樹奎張彥洪洪張瑞張憲張張振祖、莉、莉、張、張軍、曉、張烽、璽、烜張浩張海、張斌張雪、張崇、張、淼、皓、普、強(qiáng)張瑞、張、張、鵬、鵬萬張穎張、張、張慧張毅張霞張鐳陸兆利平陸洋三營陳莉天偉云開陳湖丹、陳文陳冬立永華陳芳陳玲陳沈峰陳陸、其維陳若、陳麗陳明、陳、陳坪陳建、陳燕、茹、陳、陳皆、陳川陳昱陳適、陳利陳亮陳潔陳潔陳濤、娜、鐵、凌陳高、陳益、陳彪陳娟陳娟陳涵、朝、雄飛陳銳陳、陳中、靜、靜陳蔚、陳德陳曦邵開邵邵歌邵冬武謙武海武范范相莉范文范培茅東紅林曉清歐陽淑易炯易依羅羅鈺羅澤建淇羅羅穗?yún)捈镜ぱ┰廊A金芙金鵬金迎金周周付生周旭、克非周連、周強(qiáng)周和、周若、金、周龍、美華周、周、周橋曉莉周璽菡游群策周周蔚周毅周鑫魚鋒春云龐瑋、鄭小世杰鄭鄭友嚴(yán)凱鄭豐欽文鄭波盛平鄭卉德運(yùn)單志振華居戈竹孟孟領(lǐng)孟龍孟振衛(wèi)峰、光、旭趙沖趙宇、趙蕊趙志、趙煜、軼、趙磊、原、曄趙鈺、趙鴻趙銘趙仕郝清郝長胡兵胡禮胡胡麗、旻華胡、胡明、曉玲胡、胡、胡、胡雁南龍、南、柯婷鐘揚(yáng)、鐘凱、鐘榮鐘雷段潔、段男段聰、禹國、延、俞、俞、施榮施睿、姜才姜卓艷宦飛姚姚欣姚鋒姚樹晶鑫、文龍駱新、開洪秦必、英英承敏袁芹、浩霖袁野袁、袁、耿磊賈麗昆賈斌賈穎賈存夏樹偉陳斌、蕾、志、錢、徐軍、飛徐飛徐戈徐長、巧月徐成、徐鋒徐紅、徐學(xué)徐薦欽徐宇徐明徐徐徐瑞徐煜徐慧磊徐赟殷之慧慶奚維凌賽欒高利高月高迪高金高高強(qiáng)高立瑞慧高濤鑫郭星郭丹永生郭慶青其郭國明寶建郭郭素頤郭、米蘭唐克、唐云唐尚、唐隊(duì)、建、唐、唐、唐波諸國、諸韜禮寧陶英陶然姬光志杰晶天云黃云婷世剛黃龍、黃建、黃、曉行黃曉、黃生黃悅、黃林、婧黃綺、黃煥、鵬黃鵬、黃露梅一小曹戚仁龔琳盛芝盛青常青亮益華常崔文海燕崔崔磊符貞鵬源弘鹿斌章巍、章瓊章凡章煦蓋先延梁佳圓梁晨崇銘梁麗彭夫彭英陽俊彭芳杰逸豪似蘭葛宏葛威、葛蔓葛霞、再強(qiáng)董志、董生董益、董龍、雪、蔣新、莉、海、蔣、蔣丹韓安韓晏家蔚馨華景勝云嵇穎程宇陽程曉海晶渝程傅長煜傅苗、直德傅建、焦薇曾小、曾輝、崢溫國、游南、向、謝、謝紅謝尚、國輝謝晨靳曉、麗絲賴宇、賴羽賴潔、甄琦、靈、路、詹定、詹、煒煒竇榮、竇亞蔡方、蔡天、學(xué)、蔡、蔡、裴艷裴臻、廖衍廖翀敏闞坤譙熊紹曉顏月樂永建潘躍翔潘濤薛慧正穎戴友戴魏東、冬、永、來、宏、旻引 言為規(guī)中企合管體系效評活導(dǎo)和進(jìn)合管體建設(shè)提合管能力別防合風(fēng)建合文化根中小業(yè)進(jìn)相法律《于進(jìn)小業(yè)健康展指意“四進(jìn)小發(fā)展政SO3701:02《規(guī)理體系要及用南等規(guī)，合國際制定標(biāo)中小企業(yè)合規(guī)管理體系有效性評價(jià)范圍本標(biāo)準(zhǔn)確立了中小微企業(yè)合規(guī)管理體系有效性評價(jià)的總體原則和方法，規(guī)定了評價(jià)機(jī)制和評價(jià)標(biāo)本標(biāo)適于企自身展理系效性適機(jī)業(yè)證機(jī)構(gòu)相方對企業(yè)規(guī)理系效的評規(guī)范引文件下列件的容過中的范引而成文件不少條注期引文，僅該期應(yīng)版適于本件不日的用文最版（括所的改本文件ISO330規(guī)理要及用術(shù)語定義ISO330界的及術(shù)語定適于文。合規(guī)理系效性 ectivnessofcomliaemangemntystm識別監(jiān)控處合規(guī)險(xiǎn)（3.）形成規(guī)（3.6的效及程包括規(guī)計(jì)制定、合規(guī)劃行合計(jì)實(shí)施果有性合規(guī)險(xiǎn) comliacesk因未守織規(guī)務(wù).3）發(fā)不規(guī)3.的可性其果合規(guī)務(wù) comliaceligatons組織制地須守要求以組自選遵守要合規(guī) comliace履行織全合義（3.）不合規(guī) nncoplince未履合義33合規(guī)化 comliacelture貫穿個織價(jià)觀道德范信和為并與織構(gòu)控系相互用產(chǎn)有于合規(guī)3.）行規(guī)注價(jià)值觀是組織所崇尚的文化的核心，是組織行為的基本原則?？傮w則合規(guī)理系效評應(yīng)遵以原全面原價(jià)容結(jié)果夠映業(yè)規(guī)理體建行整情況包建、實(shí)行維續(xù)進(jìn)等些程或者含一具持改進(jìn)自化能力合管體中且與業(yè)的他理系協(xié)差異原針不業(yè)中企的不同評內(nèi)指及指權(quán)權(quán)重的設(shè)根中企的規(guī)風(fēng)、營模業(yè)范圍行特等素定明確原于項(xiàng)價(jià)內(nèi)和標(biāo)立確評價(jià)則給一的價(jià)方確評價(jià)結(jié)的對定且有可性可證性則所置評價(jià)制評指于理和集能通客觀追方或溯源料到實(shí)且價(jià)的程結(jié)也夠到客證引導(dǎo)原堅(jiān)缺找與規(guī)值引相合評結(jié)既反小企合管取得的效存的又能導(dǎo)小業(yè)立好的規(guī)值持進(jìn)合管體評價(jià)法內(nèi)和程評價(jià)法合規(guī)理系效評可以據(jù)價(jià)容指的具情采文閱問調(diào)訪調(diào)研、行查穿測、感測、擬行評價(jià)法評價(jià)容合規(guī)理體有性評包括合規(guī)理構(gòu)設(shè)和職配置見第章合規(guī)險(xiǎn)識（第7章）合風(fēng)險(xiǎn)對續(xù)改（見8章、文化設(shè)（第9）面的價(jià)。體價(jià)指標(biāo)見、B附。評價(jià)程合規(guī)理系效評一般括價(jià)備評實(shí)施評報(bào)三階。在評準(zhǔn)備段組建價(jià)小，制評方案明確價(jià)目、圍、價(jià)方、需集的信和據(jù)分、程等求評價(jià)小組應(yīng)由具備被評價(jià)企業(yè)所屬行業(yè)的專業(yè)知識、經(jīng)驗(yàn)和技能的人員與具備實(shí)施評價(jià)活動所要的規(guī)識經(jīng)和能的員成評機(jī)及其價(jià)員具相資質(zhì)在評實(shí)階，價(jià)組按評機(jī)和價(jià)標(biāo)實(shí)評對于評價(jià)實(shí)施過程中發(fā)現(xiàn)的重大問題及重要評價(jià)結(jié)論，評價(jià)小組應(yīng)當(dāng)與被評價(jià)的企業(yè)主要負(fù)責(zé)進(jìn)行通就關(guān)題行核在評報(bào)階，價(jià)組根評實(shí)情，寫評報(bào)。價(jià)告少包以內(nèi)評價(jià)動組者評小組關(guān)息被評企的本息評價(jià)的范和據(jù)評價(jià)程和法評價(jià)依的息其源評價(jià)論合規(guī)理題改建。機(jī)構(gòu)置職配置合規(guī)理機(jī)設(shè)和職配置有效評應(yīng)當(dāng)合規(guī)理機(jī)的當(dāng)性獨(dú)立和權(quán)性為基本準(zhǔn)企業(yè)根業(yè)、模行業(yè)點(diǎn)置當(dāng)合管理構(gòu)包以方設(shè)置規(guī)導(dǎo)事會企設(shè)規(guī)理員有事的設(shè)合領(lǐng)小確定規(guī)理一任定表或際人是業(yè)規(guī)第責(zé)人并為管理委員會或合規(guī)領(lǐng)導(dǎo)小組的成員。各業(yè)務(wù)部門的負(fù)責(zé)人在其領(lǐng)域內(nèi)也負(fù)有相應(yīng)的合規(guī)管責(zé)任設(shè)置規(guī)理構(gòu)中企業(yè)般設(shè)規(guī)理門微業(yè)配至一名規(guī)員合規(guī)專員應(yīng)由具備合規(guī)管理資質(zhì)或相關(guān)專業(yè)能力的人員擔(dān)任，可以聘請兼職的企業(yè)合規(guī)師者律師合規(guī)導(dǎo)機(jī)確企業(yè)規(guī)目，配合資源持合管理作監(jiān)督協(xié)調(diào)規(guī)管體運(yùn)行合規(guī)理門合專應(yīng)及有識企合義務(wù)制合政與流程管合風(fēng)，保障規(guī)標(biāo)實(shí)企業(yè)業(yè)部應(yīng)置規(guī)聯(lián)員協(xié)合管部門者規(guī)員作合規(guī)導(dǎo)構(gòu)行業(yè)規(guī)領(lǐng)職，括下面設(shè)定規(guī)效標(biāo)評合規(guī)標(biāo)到度監(jiān)督業(yè)規(guī)理系行情定期取規(guī)理門者合專的題報(bào)對違行及作適的處決并以示確保規(guī)理門合專員合聯(lián)員企內(nèi)部展規(guī)作受礙確保規(guī)理門合專員合聯(lián)員夠取開合工需的工信件息和所要數(shù)合規(guī)理門合專獨(dú)立行規(guī)理能表現(xiàn)以方合規(guī)理門合專應(yīng)獲合領(lǐng)機(jī)的式授得要人配備經(jīng)保合規(guī)管理部門或合規(guī)專員有權(quán)直接向合規(guī)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)匯報(bào)合規(guī)工作，必要時(shí)可直接向法定人或際制匯合工作合規(guī)理門合專保持規(guī)作獨(dú)性合規(guī)理門合專應(yīng)在業(yè)部有定威，現(xiàn)以方在信知參決關(guān)鍵位點(diǎn)活要營理審查方發(fā)作用企業(yè)營重決工應(yīng)經(jīng)合評程，經(jīng)合領(lǐng)機(jī)簽意；合規(guī)理門為業(yè)重要策在大險(xiǎn)，有向規(guī)導(dǎo)構(gòu)告經(jīng)營圍一小企，合專應(yīng)對述項(xiàng)進(jìn)審并具規(guī)查意合規(guī)理門合專職責(zé)要以方合規(guī)作計(jì)、行檢查監(jiān)、改報(bào)；合規(guī)務(wù)收、別匯編轉(zhuǎn)為部章度合規(guī)險(xiǎn)評、控處置開展規(guī)訓(xùn)弘合文化各業(yè)部的規(guī)絡(luò)具有確合管職，表在下面對本門規(guī)作執(zhí)情況施控及時(shí)部負(fù)人合管理門合專報(bào)疑慮不規(guī)為及時(shí)部傳企的規(guī)政及變合規(guī)險(xiǎn)別合規(guī)務(wù)梳和別合規(guī)險(xiǎn)別基合規(guī)務(wù)識機(jī)，包能夠別與業(yè)務(wù)活、產(chǎn)和服相的自性義和強(qiáng)性務(wù)的機(jī)、法制和程合規(guī)務(wù)識機(jī)的實(shí)，包配備員規(guī)定法，實(shí)制，施流，形識別規(guī)務(wù)的文化息合規(guī)務(wù)識機(jī)的實(shí)保障包括導(dǎo)持、力資、預(yù)、備物工具開展訓(xùn)交流等合規(guī)務(wù)識機(jī)的實(shí)效果包括別重要規(guī)義、合風(fēng)，并這些規(guī)義與務(wù)活動產(chǎn)和務(wù)關(guān)，確識合義的制與理施新結(jié)合規(guī)險(xiǎn)的估分級制，括根風(fēng)發(fā)生率和響程，合規(guī)險(xiǎn)進(jìn)評估分的機(jī)構(gòu)方、度流。合規(guī)險(xiǎn)評和級機(jī)的實(shí)，包配人員規(guī)定法，實(shí)度，施流，形合風(fēng)險(xiǎn)評、級文化息合規(guī)險(xiǎn)評和級機(jī)的實(shí)保障包領(lǐng)導(dǎo)持、力資、算、備物工具開合規(guī)培與流關(guān)并育合文等面合規(guī)險(xiǎn)評和級機(jī)的實(shí)效果包確定規(guī)風(fēng)等級優(yōu)管理序，將這排、分級合風(fēng)與務(wù)動、品服相聯(lián)確保規(guī)險(xiǎn)估分與管措更相合合規(guī)險(xiǎn)對持改進(jìn)合規(guī)險(xiǎn)對合規(guī)險(xiǎn)對制包業(yè)根合評和級果置規(guī)險(xiǎn)對人對施、應(yīng)對程記與通制、督檢機(jī)，及針突合事的對預(yù)企業(yè)規(guī)風(fēng)應(yīng)機(jī)制實(shí)施包括備員，實(shí)應(yīng)措施實(shí)應(yīng)對程或?qū)︻A(yù)開展第員相的合盡調(diào)形規(guī)風(fēng)應(yīng)的件信及合風(fēng)應(yīng)制有效進(jìn)定或定評審合規(guī)險(xiǎn)應(yīng)機(jī)的實(shí)保障包括導(dǎo)持、力資、預(yù)、備物工具開展培訓(xùn)與流關(guān)并育規(guī)文等面合規(guī)險(xiǎn)應(yīng)機(jī)的實(shí)效果包括規(guī)險(xiǎn)應(yīng)機(jī)制業(yè)務(wù)動產(chǎn)品服務(wù)合，業(yè)務(wù)流，與業(yè)他制協(xié)，效防處了中等的規(guī)險(xiǎn)日常測合規(guī)險(xiǎn)日監(jiān)機(jī)制包括常監(jiān)合風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)方法措、頻、信來源果運(yùn)用操流等以明確控點(diǎn)員重崗位重環(huán)日常測施括控劃、警標(biāo)合審、管層規(guī)審合調(diào)查合規(guī)險(xiǎn)日監(jiān)機(jī)制實(shí)施包括備員，對新度和程新業(yè)、新品、場啟動理合評施合審違行啟動查形日監(jiān)的文化息以常監(jiān)測制有性行期或定評合規(guī)險(xiǎn)日監(jiān)機(jī)制實(shí)施障，括導(dǎo)支、人資源預(yù)、必物項(xiàng)具，合規(guī)培與流關(guān)并育合文等面合規(guī)險(xiǎn)日監(jiān)機(jī)制實(shí)施果，括常監(jiān)程度業(yè)務(wù)動產(chǎn)品服務(wù)配，范圍覆重人重位和點(diǎn)控及時(shí)現(xiàn)規(guī)警號啟動規(guī)控作為合管持改的據(jù)舉報(bào)制違規(guī)為舉機(jī)，包受理報(bào)的構(gòu)舉報(bào)道、報(bào)信保制度舉報(bào)保護(hù)、舉報(bào)置程及規(guī)慮與詢序舉報(bào)制的施包括備人，受并置舉，形舉報(bào)文化信，以對舉其處理果行析包在未到報(bào)情下舉報(bào)制有性行析舉報(bào)制實(shí)保括領(lǐng)支力源算備項(xiàng)具展規(guī)培與，關(guān)注培合文等面舉報(bào)制的施果，括員信任愿使用報(bào)渠，接到報(bào)，過舉發(fā)現(xiàn)行為和規(guī)理洞并取持改措報(bào)告制合規(guī)告機(jī)，括有合規(guī)告的象內(nèi)容形式周期流等制以及關(guān)合告真實(shí)、觀和面的要合規(guī)告機(jī)的施，括配人員該員依制度流程最管理提交合規(guī)，合規(guī)告到分護(hù)未被改合規(guī)告機(jī)的施保，包領(lǐng)導(dǎo)持人力源、算、備項(xiàng)工，開合規(guī)與交流關(guān)并育規(guī)化等面合規(guī)告機(jī)的施效，包最高理收到規(guī)報(bào)，合報(bào)信息實(shí)、觀、，基于規(guī)告息化規(guī)管持續(xù)進(jìn)持續(xù)進(jìn)制包制規(guī)整措和規(guī)責(zé)度定員蹤評規(guī)風(fēng)的化，持續(xù)整更管措具相機(jī)以管措施合管目的離進(jìn)原分應(yīng)措施保規(guī)理企的實(shí)情相應(yīng)持續(xù)進(jìn)機(jī)的施，括對體不規(guī)為進(jìn)整改問責(zé)具實(shí)施續(xù)改機(jī)制件化信，期不期持續(xù)進(jìn)制效進(jìn)評審持續(xù)進(jìn)機(jī)的施保，包領(lǐng)導(dǎo)持人力源、算、備項(xiàng)工，開合規(guī)與交流關(guān)并育規(guī)化等面持續(xù)進(jìn)機(jī)的施效，包具體合行為到整，違事責(zé)任被問，相類似的合事得有防早現(xiàn)避統(tǒng)性洞責(zé)缺得補(bǔ)司工利相關(guān)方可業(yè)合管改善面嘗和力合規(guī)化設(shè)合規(guī)化建的效性價(jià)應(yīng)各個級各領(lǐng)員工具備合知識合規(guī)識、規(guī)念和合行為本準(zhǔn)主要責(zé)和理的規(guī)承和率用合文化形和升有要作各層員出規(guī)諾，對合職進(jìn)績效核合規(guī)息溝與達(dá)包括規(guī)識觀的傳、訓(xùn)溝等合規(guī)化的成包括不合行為反、行習(xí)慣改變顧或者戶對合規(guī)象印象附錄A（規(guī)性）合規(guī)理構(gòu)置職配置價(jià)標(biāo)A.給了規(guī)理設(shè)置職配的價(jià)標(biāo)表A.合規(guī)理構(gòu)置職配置價(jià)標(biāo)一、合規(guī)機(jī)構(gòu)設(shè)置評（一）合規(guī)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)設(shè)中型企企業(yè)制定某個機(jī)構(gòu)作為企業(yè)合規(guī)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)（如合規(guī)管理委員會或者合規(guī)領(lǐng)導(dǎo)小組）合規(guī)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)有明確定位和職責(zé)合規(guī)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)人員構(gòu)成與結(jié)構(gòu)合理企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H控制人應(yīng)是企業(yè)合規(guī)的第一責(zé)任人企業(yè)的法定代表人或?qū)嶋H控制人是合規(guī)管理委員會或合規(guī)領(lǐng)導(dǎo)小組成員小微企企業(yè)負(fù)責(zé)人監(jiān)督合規(guī)管理體系有效運(yùn)行無法組建領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)的，企業(yè)管理最高層為合規(guī)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H控制人應(yīng)是企業(yè)合規(guī)第一責(zé)任人（二）合規(guī)管理部門設(shè)中型企企業(yè)有專門合規(guī)管理部門合規(guī)管理機(jī)構(gòu)配備了合規(guī)專員小微企有內(nèi)部或者外聘的合規(guī)專員負(fù)責(zé)合規(guī)管理工作合規(guī)專員具備相應(yīng)合規(guī)管理資質(zhì)或者相關(guān)專業(yè)能力二、合規(guī)職責(zé)配置評（一）合規(guī)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)的職中型企依據(jù)企業(yè)合規(guī)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況對企業(yè)進(jìn)行評價(jià)能夠監(jiān)督和協(xié)調(diào)企業(yè)合規(guī)管理體系運(yùn)行定期聽取合規(guī)管理部門匯報(bào)對違規(guī)行為及時(shí)作出適當(dāng)?shù)奶幚頉Q定并適當(dāng)公開支持合規(guī)管理部門工作不受阻礙支持合規(guī)管理部門獲取企業(yè)員工信息、文件信息和所需要的數(shù)據(jù)支持合規(guī)管理部門能力獲取來自外部有關(guān)部門的專業(yè)意見對合規(guī)管理部門及人員實(shí)施合規(guī)績效考核合規(guī)管理部門有合理經(jīng)費(fèi)保障合規(guī)管理人員具備相應(yīng)的專業(yè)能力小微企依據(jù)企業(yè)合規(guī)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況對企業(yè)進(jìn)行評價(jià)支持合規(guī)專員工作不受阻礙對合規(guī)人員實(shí)施合規(guī)績效考核（二）合規(guī)管理部門的職責(zé)評價(jià)1.合規(guī)管理部門的獨(dú)立中型企獲得合規(guī)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)特別授權(quán)獲得必要的人員配備和經(jīng)費(fèi)保障產(chǎn)生利益沖突的，應(yīng)主動提出回避，另由他人擔(dān)任小微企同上2.合規(guī)管理部門的權(quán)威中型企對信息知情、參與決策、關(guān)鍵崗位控制、重點(diǎn)經(jīng)營活動進(jìn)行審查對產(chǎn)品立項(xiàng)、發(fā)布等關(guān)乎企業(yè)經(jīng)營的重要決策工作開展合規(guī)評審合規(guī)管理部門報(bào)告合規(guī)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)后，對合規(guī)評審事項(xiàng)具有否決權(quán)小微企合規(guī)專員對信息知情、參與決策、關(guān)鍵崗位控制、重點(diǎn)經(jīng)營活動進(jìn)行審查合規(guī)專員對產(chǎn)品立項(xiàng)、發(fā)布等關(guān)乎企業(yè)經(jīng)營的重要決策工作開展合規(guī)評審合規(guī)專員報(bào)告企業(yè)管理機(jī)構(gòu)后，對合規(guī)評審事項(xiàng)具有否決權(quán)三、合規(guī)人員職責(zé)配置評（一）合規(guī)專表A.1 規(guī)理構(gòu)和職配評指（）中小微企計(jì)劃、執(zhí)行、檢查、整改企業(yè)合規(guī)工作收集、識別、轉(zhuǎn)化合規(guī)義務(wù)評估、監(jiān)控、預(yù)防合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)開展合規(guī)培訓(xùn)、弘揚(yáng)合規(guī)文化（二）合規(guī)聯(lián)絡(luò)中小微企對企業(yè)合規(guī)工作的執(zhí)行情況實(shí)施把控及時(shí)向合規(guī)管理部門或合規(guī)專員報(bào)告不合規(guī)行為附錄B（規(guī)性）合規(guī)險(xiǎn)別應(yīng)和續(xù)改評指標(biāo)B.給了規(guī)險(xiǎn)、應(yīng)和續(xù)進(jìn)評指標(biāo)表B.合規(guī)險(xiǎn)別應(yīng)和續(xù)改的價(jià)標(biāo)一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識（一）強(qiáng)制性義務(wù)的識中型企有人員或部門識別與其業(yè)務(wù)活動、產(chǎn)品和服務(wù)相關(guān)的重要強(qiáng)制性義務(wù)具備識別與其業(yè)務(wù)活動、產(chǎn)品和服務(wù)相關(guān)的強(qiáng)制性義務(wù)的方法或舉措具備識別與其業(yè)務(wù)活動、產(chǎn)品和服務(wù)相關(guān)的強(qiáng)制性義務(wù)制度或流程具有評估必須遵守的義務(wù)要求報(bào)告或其他載體具備表明已實(shí)施識別強(qiáng)制性義務(wù)機(jī)制的工作事例或其他信息領(lǐng)導(dǎo)支持識別強(qiáng)制性義務(wù)具備識別強(qiáng)制性義務(wù)的人力資源、預(yù)算、必備物項(xiàng)工具等進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)與交流關(guān)注并培育合規(guī)文化識別到強(qiáng)制性義務(wù)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)制性義務(wù)與業(yè)務(wù)活動、產(chǎn)品和服務(wù)相關(guān)聯(lián)識別強(qiáng)制性義務(wù)的機(jī)制與現(xiàn)有管理措施相匹配小微企有人員或部門識別與其業(yè)務(wù)活動、產(chǎn)品和服務(wù)相關(guān)的重要強(qiáng)制性義務(wù)具有評估必須遵守的義務(wù)要求的報(bào)告或其他載體或具備表明已實(shí)施該機(jī)制的工作事例或其他信息領(lǐng)導(dǎo)支持識別強(qiáng)制性義務(wù)具備識別強(qiáng)制性義務(wù)的人力資源、預(yù)算、必備物項(xiàng)工具等或進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)與溝通或關(guān)注并培育合規(guī)文化識別到強(qiáng)制性義務(wù)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或強(qiáng)制性義務(wù)與業(yè)務(wù)活動、產(chǎn)品和服務(wù)相關(guān)聯(lián)或識別強(qiáng)制性義務(wù)的機(jī)制與現(xiàn)有管理措施相匹配（二）自愿性義務(wù)的識中型企有人員或部門識別與其業(yè)務(wù)活動、產(chǎn)品和服務(wù)相關(guān)的重要自愿性義務(wù)具備識別與其業(yè)務(wù)活動、產(chǎn)品和服務(wù)相關(guān)的自愿性義務(wù)的方法或舉措具備識別與其業(yè)務(wù)活動、產(chǎn)品和服務(wù)相關(guān)的自愿性義務(wù)的制度或流程具有評估自愿性義務(wù)的報(bào)告或其他載體具備表明已實(shí)施識別自愿性義務(wù)機(jī)制的工作事例或其他信息領(lǐng)導(dǎo)支持識別自愿性義務(wù)具備識別自愿性義務(wù)的人力資源、預(yù)算、必備物項(xiàng)工具等進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)與溝通關(guān)注并培育合規(guī)文化識別到自愿性義務(wù)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)自愿性義務(wù)與業(yè)務(wù)活動、產(chǎn)品和服務(wù)相關(guān)聯(lián)識別自愿性義務(wù)的機(jī)制與現(xiàn)有管理措施相匹配小微企有人員或部門識別與其業(yè)務(wù)活動、產(chǎn)品和服務(wù)相關(guān)的重要自愿性義務(wù)具有評估自愿性義務(wù)要求的報(bào)告或其他載體或具備表明已實(shí)施該機(jī)制的工作事例或其他信息領(lǐng)導(dǎo)支持識別自愿性義務(wù)具備識別自愿性義務(wù)的人力資源、預(yù)算、必備物項(xiàng)工具等或進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)與溝通或關(guān)注并培育合規(guī)文化識別到自愿性義務(wù)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或自愿性義務(wù)與業(yè)務(wù)活動、產(chǎn)品和服務(wù)相關(guān)聯(lián)表B.1 規(guī)險(xiǎn)別對和續(xù)進(jìn)評指（續(xù)）小微企或識別自愿性義務(wù)的機(jī)制與現(xiàn)有管理措施相匹配（三）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估、分中型企有人員或部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和影響程度對與其業(yè)務(wù)活動產(chǎn)品和服務(wù)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估、分級具備對上述不同等級合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估、分級的方法或舉措具備對上述不同等級合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估、分級的制度或流程具備對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估、分級的靜態(tài)或動態(tài)載體領(lǐng)導(dǎo)支持識別強(qiáng)制性義務(wù)具備識別強(qiáng)制性義務(wù)的人力資源、預(yù)算、必備物項(xiàng)工具等進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)與溝通關(guān)注并培育合規(guī)文化識別出了優(yōu)先級的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估與分級的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)活動、產(chǎn)品和服務(wù)相關(guān)聯(lián)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估與分級機(jī)制與現(xiàn)有管理措施相匹配小微企有人員或部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率和影響程度對與其業(yè)務(wù)活動產(chǎn)品和服務(wù)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估、分級具備對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估、分級的靜態(tài)或動態(tài)載體領(lǐng)導(dǎo)支持進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估與分級識別出優(yōu)先級的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)二、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對與優(yōu)化管（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)中型企確定相關(guān)人員制定并實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施有基于合規(guī)評估、分級結(jié)果的應(yīng)對措施具備實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的流程具備突發(fā)合規(guī)事件的應(yīng)對預(yù)案具備對第三方、雇員的合規(guī)盡職調(diào)查機(jī)制具有實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制的報(bào)告或其他載體具備表明已實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制的工作事例或其他信息定期或不定期對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制有效性進(jìn)行評審領(lǐng)導(dǎo)支持合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制具備合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制的人力資源、預(yù)算、必備物項(xiàng)工具等進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)與溝通或關(guān)注并培育合規(guī)文化有效處置了優(yōu)先級的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制與業(yè)務(wù)活動、產(chǎn)品和服務(wù)等有關(guān)的商業(yè)場景相結(jié)合合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制嵌入業(yè)務(wù)流程或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制與企業(yè)其他機(jī)制協(xié)同小微企有基于合規(guī)評估、分級結(jié)果的應(yīng)對措施具有實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制的報(bào)告或其他載體或具備表明已實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制的工作事例或其他信息領(lǐng)導(dǎo)支持合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制有效處置了優(yōu)先級的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制與業(yè)務(wù)活動、產(chǎn)品和服務(wù)等有關(guān)的商業(yè)場景相結(jié)合合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制嵌入業(yè)務(wù)流程（二）日常監(jiān)中型企有專門人員或部門進(jìn)行日常監(jiān)測具備日常監(jiān)測的方法或舉措或重要節(jié)點(diǎn)具備日常監(jiān)測的制度或流程具有日常監(jiān)測的報(bào)告或其他載體或具備表明已實(shí)施日常監(jiān)測機(jī)制的工作事例或其他信息定期或不定期對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和管理措施有效性進(jìn)行評審領(lǐng)導(dǎo)支持日常監(jiān)測表B.1 規(guī)險(xiǎn)別對和續(xù)進(jìn)評指（續(xù)）中型企具備日常監(jiān)測的人力資源、預(yù)算、必備物項(xiàng)工具等進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)與溝通或關(guān)注并培育合規(guī)文化具備日常監(jiān)測計(jì)劃定期或不定期實(shí)施審計(jì)定期或不定期實(shí)施管理層審核日常監(jiān)測程度與業(yè)務(wù)活動、產(chǎn)品和服務(wù)匹配日常監(jiān)測程度與現(xiàn)有管理措施匹配針對合規(guī)疑慮、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信號，必要時(shí)啟動合規(guī)調(diào)查小型企有專門人員或部門進(jìn)行日常監(jiān)測具備日常監(jiān)測的方法或舉措或重要節(jié)點(diǎn)定期或不定期對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和管理措施有效性進(jìn)行評審日常監(jiān)測程度與業(yè)務(wù)活動、產(chǎn)品和服務(wù)匹配領(lǐng)導(dǎo)支持日常監(jiān)測定期或不定期進(jìn)行管理層評審微型企有專門人員或部門進(jìn)行日常監(jiān)測領(lǐng)導(dǎo)支持日常監(jiān)測定期或不定期進(jìn)行管理層評審（三）舉報(bào)機(jī)中型企具備舉報(bào)制度或流程具備舉報(bào)的渠道有特定人員負(fù)責(zé)舉報(bào)信息的處理明確對舉報(bào)人保護(hù)的措施，比如對舉報(bào)信息的保密和反打擊報(bào)復(fù)有特定人員實(shí)施舉報(bào)機(jī)制有舉報(bào)信息的記錄有對舉報(bào)事項(xiàng)進(jìn)行處置的記錄領(lǐng)導(dǎo)支持舉報(bào)機(jī)制具備舉報(bào)機(jī)制的人力資源、預(yù)算、必備物項(xiàng)工具等進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)與溝通或關(guān)注并培育合規(guī)文化員工信任并愿意使用舉報(bào)渠道接收到舉報(bào)如在一個財(cái)年內(nèi)未接到任何舉報(bào)，啟動舉報(bào)機(jī)制的有效性分析對舉報(bào)處理結(jié)果進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)漏洞并為優(yōu)化合規(guī)管理提供依據(jù)小型企有特定人員負(fù)責(zé)舉報(bào)信息的處理具備舉報(bào)的渠道有特定人員實(shí)施舉報(bào)機(jī)制或有舉報(bào)信息的記錄或有對舉報(bào)事項(xiàng)進(jìn)行處置的記錄領(lǐng)導(dǎo)支持舉報(bào)機(jī)制具備舉報(bào)機(jī)制的人力資源、預(yù)算、必備物項(xiàng)工具等員工信任并愿意使用舉報(bào)渠道微型企有特定人員負(fù)責(zé)舉報(bào)信息的處理具備舉報(bào)的渠（鼓勵或強(qiáng)調(diào)及時(shí)舉報(bào)包括正式或非正式的投訴渠道不要求建立專門的舉報(bào)機(jī)制）有特定人員實(shí)施舉報(bào)機(jī)制或有舉報(bào)信息的記錄或有對舉報(bào)事項(xiàng)進(jìn)行處置的記錄領(lǐng)導(dǎo)支持舉報(bào)機(jī)制表B.1 規(guī)險(xiǎn)別對和續(xù)進(jìn)評指（續(xù)）微型企員工信任并愿意使用舉報(bào)渠道（四）報(bào)告機(jī)中型企有明確的合規(guī)報(bào)告人、接收報(bào)告人具備或規(guī)定了合規(guī)報(bào)告內(nèi)容具備或規(guī)定了合規(guī)報(bào)告形式具備或規(guī)定了合規(guī)報(bào)告周期確保報(bào)告信息真實(shí)、客觀、全面最高管理層定期或不定期收到報(bào)告或具備表明已實(shí)施報(bào)告機(jī)制