招商銀行南寧分行2022年招聘練習(xí)題(4)模擬試題3套（含答案解析）

書(shū)山有路勤為徑，學(xué)海無(wú)涯苦作舟！住在富人區(qū)的她招商銀行南寧分行2022年招聘練習(xí)題(4)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調(diào)整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請(qǐng)謹(jǐn)慎購(gòu)買(mǎi)！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.對(duì)于符合貸款條件的客戶(hù)，如其資金周轉(zhuǎn)存在一定的周期性，在準(zhǔn)確把握其還款能力的基礎(chǔ)上，也可以選擇（）的還款方式。

A.按日還息

B.按季還息

C.按年還息

D.按計(jì)劃表還本

答案：D

解析：對(duì)于符合貸款條件的客戶(hù)，如其資金周轉(zhuǎn)存在一定的周期性，在準(zhǔn)確把握其還款能力的基礎(chǔ)上，也可以選擇按月還息、按計(jì)劃表還本的還款方式。2.銀行在確立市場(chǎng)定位戰(zhàn)略前，首先應(yīng)明確的事項(xiàng)包括（）。

A.經(jīng)濟(jì)周期的波動(dòng)狀況

B.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手是誰(shuí)

C.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的定位戰(zhàn)略是什么

D.客戶(hù)構(gòu)成

E.客戶(hù)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的評(píng)價(jià)

答案：B,C,D,E

解析：銀行市場(chǎng)定位戰(zhàn)略建立在對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手和客戶(hù)需求進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上。也就是說(shuō)，銀行在確立市場(chǎng)定位戰(zhàn)略之前，首先應(yīng)該明確競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手是誰(shuí)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的定位戰(zhàn)略是什么、客戶(hù)構(gòu)成及其對(duì)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的評(píng)價(jià)。3.

保證抵押物足值的關(guān)鍵是（）。

A.對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查

B.對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估

C.做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力

D.抵押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限

答案：B

解析：為防范貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)，銀行應(yīng)對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估，這是保證抵押物足值的關(guān)鍵。故本題選B。

4.專(zhuān)項(xiàng)結(jié)余占總結(jié)余的比率通常也表現(xiàn)出客戶(hù)的理財(cái)積極程度。()

答案：對(duì)

解析：專(zhuān)項(xiàng)結(jié)余包括定期定額投資（如基金定投、零存整取等）、儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)保費(fèi)、還貸本金等。專(zhuān)項(xiàng)結(jié)余占總結(jié)余的比率通常也表現(xiàn)出客戶(hù)的理財(cái)積極程度。5.企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的基本定位包括()。

A.通過(guò)作為內(nèi)部銀行的金融機(jī)構(gòu)地位，提高企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部資金融通的效率，最大程度地降低財(cái)務(wù)費(fèi)用

B.促進(jìn)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步和盈利模式創(chuàng)新，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)

C.緊緊圍繞成員單位業(yè)務(wù)和產(chǎn)品，促進(jìn)成員單位業(yè)務(wù)的拓展和產(chǎn)品的銷(xiāo)售

D.擴(kuò)大企業(yè)對(duì)新設(shè)備、新技術(shù)項(xiàng)目的投資

E.利用自身金融機(jī)構(gòu)在信息、資金等方面的優(yōu)勢(shì)，為成員單位提供全方位的顧問(wèn)服務(wù)

答案：A,C,E

解析：選項(xiàng)B、D是金融租賃公司的基本功能定位。6.商業(yè)銀行通常采用（）的方式來(lái)應(yīng)對(duì)和吸收預(yù)期損失。

A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

D.沖減利潤(rùn)

E.提取損失準(zhǔn)備金

答案：D,E

解析：預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見(jiàn)到的損失，通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值(有時(shí)也采用中間值)。商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤(rùn)的方式來(lái)應(yīng)對(duì)和吸收預(yù)期損失。7.關(guān)于合作機(jī)構(gòu)管理的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.銀行為了取得客戶(hù)資源，提高市場(chǎng)份額，因此合作機(jī)構(gòu)資質(zhì)水平的考察不重要

B.與外部機(jī)構(gòu)合作是當(dāng)前和今后一段時(shí)間個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)開(kāi)展的主要方式

C.專(zhuān)業(yè)從事?lián)I(yè)務(wù)的中介擔(dān)保公司，是商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)的重要合作機(jī)構(gòu)

D.合作機(jī)構(gòu)的資金實(shí)力對(duì)商業(yè)銀行的個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)管理水---有著重要的影響作用

答案：A

解析：現(xiàn)階段由于缺乏征信體系、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)大多要依賴(lài)于合作機(jī)構(gòu)所提供的擔(dān)保方式來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。由于銀行忽視了對(duì)合作機(jī)構(gòu)資質(zhì)水平的考察以及對(duì)其權(quán)責(zé)的約束，導(dǎo)致合作機(jī)構(gòu)的住房貸款風(fēng)險(xiǎn)逐步暴露。因此，商業(yè)銀行開(kāi)始認(rèn)識(shí)到選擇優(yōu)質(zhì)的合作機(jī)構(gòu)的重要性。選項(xiàng)A錯(cuò)誤。8.銀行監(jiān)管與外部審計(jì)各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）。

A.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性的分析、評(píng)價(jià)

B.財(cái)務(wù)報(bào)表檢查

C.會(huì)計(jì)資料規(guī)范性

D.關(guān)注財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

答案：A

解析：銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的分析和評(píng)價(jià)；外部審計(jì)則側(cè)重于財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)，關(guān)注財(cái)務(wù)信息的完整性、準(zhǔn)確性、可靠性。9.下列財(cái)產(chǎn)中可以抵押的有（）。

A.土地所有權(quán)

B.抵押人所有的房屋和其他地上定著物

C.耕地、宅基地、自留地、自留山的土地使用權(quán)

D.學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施E.抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地

答案：B,E

解析：根據(jù)《擔(dān)保法》第三十七條的規(guī)定，不得抵押的財(cái)產(chǎn)有：土地所有權(quán)、耕地、宅基地(有特別規(guī)定的除外)、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)以及依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。故本題選BE。10.貸前調(diào)查是商業(yè)助學(xué)貸款貸前處理中非常重要的環(huán)節(jié)。（）

答案：對(duì)

解析：本題考查商業(yè)助學(xué)貸款的貸前調(diào)查。貸前調(diào)查是商業(yè)助學(xué)貸款貸前處理中非常重要的環(huán)節(jié)。11.根據(jù)《票據(jù)法》理論，票據(jù)被稱(chēng)為無(wú)因證券，其含義是指（）。

A.取得票據(jù)無(wú)需合法原因，即便是盜竊罪而得的票據(jù)，持票人也享有票據(jù)權(quán)利

B.當(dāng)事人簽發(fā)、轉(zhuǎn)讓、承兌等票據(jù)行為須依法定形式進(jìn)行

C.票據(jù)一經(jīng)簽發(fā)，其票據(jù)權(quán)利與基礎(chǔ)關(guān)系相分離，無(wú)論基礎(chǔ)關(guān)系是否存在或者是否有效，對(duì)票據(jù)權(quán)利的效力和行使都不產(chǎn)生影響，票據(jù)權(quán)利人對(duì)原因關(guān)系的取得無(wú)需說(shuō)明

D.票據(jù)權(quán)利以票面記載為準(zhǔn)，即使票據(jù)上記載的文義與記載人的真實(shí)意思有出入，也要以該記載為準(zhǔn)

答案：C

解析：票據(jù)是一種無(wú)因證券。票據(jù)的持票人行使票據(jù)權(quán)利時(shí)，無(wú)須說(shuō)明其取得票據(jù)的原因，只要占有票據(jù)就可以行使票據(jù)權(quán)利。至于取得票據(jù)的原因，持票人無(wú)說(shuō)明的義務(wù)，債務(wù)人也無(wú)審查的權(quán)利，即使取得票據(jù)的原因關(guān)系無(wú)效，對(duì)票據(jù)關(guān)系也不發(fā)生影響。票據(jù)的無(wú)因性，有利于保障持票人的權(quán)利和票據(jù)的順利流通。A項(xiàng)，根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)權(quán)利的取得有兩項(xiàng)限制：①以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的，或者明知有前列情形，出于惡意取得票據(jù)的，或者有重大過(guò)失取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利；②以無(wú)償或者不以相當(dāng)對(duì)價(jià)，取得票據(jù)的，不得享有優(yōu)于其前手的票據(jù)權(quán)利。B項(xiàng)表示票據(jù)行為須合法，與無(wú)因性無(wú)關(guān)。D項(xiàng)表示票據(jù)是文義證券。12.經(jīng)貸款人同意，個(gè)人貸款可以展期。一年以?xún)?nèi)(含)的個(gè)人貸款，展期期限累計(jì)不得超過(guò)______；一年以上的個(gè)人貸款，展期期限累計(jì)與原貸款期限相加，不得超過(guò)______。（）[2015年10月真題]

A、原貸款期限；3年

B、1年；原貸款期限

C、原貸款期限；該貸款品種規(guī)定的最長(zhǎng)貸款期限D(zhuǎn)、1年；該貸款品種規(guī)定的最長(zhǎng)貸款期限

答案：C13.回扣是一種商業(yè)賄賂。（）

答案：錯(cuò)

解析：《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》規(guī)定，經(jīng)營(yíng)者銷(xiāo)售或購(gòu)買(mǎi)商品或服務(wù)，可以以明示方式給對(duì)方折扣，可以給中間人傭金，但折扣和傭金必須如實(shí)入賬。不如實(shí)入賬將會(huì)被認(rèn)為是商業(yè)行賄或受賄行為，一旦發(fā)生，就將面臨法律或紀(jì)律的嚴(yán)懲。14.電力、水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)均屬于國(guó)民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中的第三產(chǎn)業(yè)。（）

答案：錯(cuò)

解析：水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)屬于第三產(chǎn)業(yè)，電力屬于第二產(chǎn)業(yè)。15.下列關(guān)于專(zhuān)家判斷法，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.隨著銀行業(yè)務(wù)量的不斷增加，需要的分析人員越來(lái)越多

B.專(zhuān)家判斷法實(shí)施的效果很不穩(wěn)定

C.運(yùn)用專(zhuān)家判斷法對(duì)借款人進(jìn)行信貸分析時(shí)，難以確定共同遵循的標(biāo)準(zhǔn)，造成信貸評(píng)估的主觀性、隨意性和不一致性

D.專(zhuān)家判斷法需要評(píng)估的要素較多，因此評(píng)估周期較長(zhǎng)

答案：D

解析：盡管專(zhuān)家判斷法在銀行信用風(fēng)險(xiǎn)法中發(fā)揮著重要作用，然而實(shí)踐證明它仍然存在著許多難以克服的缺點(diǎn)和不足。首先，要維持這樣的專(zhuān)家制度需要相當(dāng)數(shù)量的專(zhuān)業(yè)分析人員，隨著銀行業(yè)務(wù)量的不斷增加，其所需要的分析人員會(huì)越來(lái)越多。其次，專(zhuān)家判斷法實(shí)施的效果很不穩(wěn)定。最后，運(yùn)用專(zhuān)家判斷法對(duì)借款人進(jìn)行信貸分析時(shí)，難以確定共同遵循的標(biāo)準(zhǔn)，造成信貸評(píng)估的主觀性、隨意性和不一致性。16.以下關(guān)于項(xiàng)目評(píng)估的要求和組織的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.項(xiàng)目評(píng)估中，銀行最關(guān)心的是借款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和項(xiàng)目的效益情況

B.銀行通常把貸款項(xiàng)目的還款意愿作為評(píng)估重點(diǎn)

C.目前國(guó)內(nèi)銀行對(duì)項(xiàng)目評(píng)估基本上是采用以銀行工作人員為主進(jìn)行評(píng)估的模式

D.銀行對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估時(shí)應(yīng)邀請(qǐng)有關(guān)專(zhuān)家和銀行工作人員一起組成項(xiàng)目評(píng)估小組

答案：B

解析：銀行通常把貸款項(xiàng)目的還款能力(而非還款意愿)作為評(píng)估重點(diǎn)。17.金融憑證詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的方法，使用偽造、變?cè)斓奈惺湛顟{證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證進(jìn)行詐騙活動(dòng)的行為。

答案：對(duì)

解析：本題考查“金融憑證詐騙罪”的概念。18.()是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項(xiàng)安排。

A.獨(dú)立交易

B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移

C.關(guān)聯(lián)交易

D.權(quán)利讓渡

答案：C

解析：關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項(xiàng)安排。關(guān)聯(lián)方是指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策中，與他方之間存在直接或間接控制關(guān)系或重大影響關(guān)系的企事業(yè)法人。國(guó)家控制的企業(yè)間不應(yīng)當(dāng)僅僅因?yàn)楸舜送車(chē)?guó)家控制而成為關(guān)聯(lián)方。19.美國(guó)金融監(jiān)管大致經(jīng)歷的階段有（）。

A.自由競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期

B.大蕭條后的嚴(yán)格監(jiān)管時(shí)期

C.再次放松監(jiān)管時(shí)期

D.審慎監(jiān)管時(shí)期

E.次貸危機(jī)后全面強(qiáng)化監(jiān)管

答案：A,B,C,D,E

解析：美國(guó)金融監(jiān)管大致經(jīng)歷的階段是：(1)自由競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期(20世紀(jì)30年代以前)。

(2)大蕭條后的嚴(yán)格監(jiān)管時(shí)期(20世紀(jì)30年代至70年代)。

(3)再次放松監(jiān)管時(shí)期(20世紀(jì)70年代至80年代)。

(4)審慎監(jiān)管時(shí)期(20世紀(jì)90年代至2007年次貸危機(jī)前)。

(5)次貸危機(jī)后全面強(qiáng)化監(jiān)管。

20.2004年1月．國(guó)務(wù)院決定對(duì)中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行進(jìn)行股份制改造試點(diǎn)，標(biāo)志著國(guó)有商業(yè)銀行公司治理改革的開(kāi)端。（）

答案：對(duì)

解析：2004年1月，國(guó)務(wù)院決定對(duì)中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行進(jìn)行股份制改造試點(diǎn)．標(biāo)志著國(guó)有商業(yè)銀行公司治理改革的開(kāi)端。21.模擬環(huán)境的設(shè)置包括（）。

A.全生涯模擬仿真的原理介紹

B.各類(lèi)假設(shè)

C.主要收支的基數(shù)

D.可配置投資性資產(chǎn)的額度

E.分析結(jié)構(gòu)的闡述

答案：B,C,D

解析：模擬環(huán)境的設(shè)置包括各類(lèi)假設(shè)、主要收支的基數(shù)以及可配置投資性資產(chǎn)的額度。22.下列關(guān)于個(gè)人貸款合同的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.應(yīng)使用統(tǒng)一格式的個(gè)人貸款的有關(guān)合同文本

B.對(duì)不準(zhǔn)備填寫(xiě)內(nèi)容的空白欄不需再做處理

C.同筆貸款的合同填寫(xiě)人與合同復(fù)核人不得為同一人

D.對(duì)采取抵押擔(dān)保方式的，應(yīng)要求抵押物共有人在相關(guān)合同文本上簽字

答案：B

解析：在填寫(xiě)個(gè)人貸款合同時(shí)，需要填寫(xiě)空白欄，且空白欄后有備選項(xiàng)的，在橫線上填好選定的內(nèi)容后，對(duì)未選的內(nèi)容應(yīng)加橫線表示刪除；合同條款有空白欄，但根據(jù)實(shí)際情況不準(zhǔn)備填寫(xiě)內(nèi)容的，應(yīng)加蓋“此欄空白”字樣的印章。23.下列國(guó)際結(jié)算方式中，具有融資功能的是（）。

A.信用證

B.匯款

C.跟單托收

D.光票托收

答案：A

解析：信用證是指由銀行（開(kāi)證行）依照（申請(qǐng)人的）要求和指示或自己主動(dòng)，在符合信用證條款的條件下，憑規(guī)定單據(jù)向第三者（受益人）或其指定方進(jìn)行付款的書(shū)面文件。即信用證是一種銀行開(kāi)立的有條件的承諾付款的書(shū)面文件。24.貸前調(diào)查的調(diào)查方式不包括（）。

A.現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)

B.電話查問(wèn)

C.信息咨詢(xún)

D.網(wǎng)上調(diào)查

答案：D

解析：貸前調(diào)查應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主、間接調(diào)查為輔，采取現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)、電話查問(wèn)以及信息咨詢(xún)等途徑和方法。貸款人應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度。25.金融市場(chǎng)種類(lèi)按照交割時(shí)間劃分，（）是當(dāng)日成交，當(dāng)日、次日或隔日等幾日內(nèi)進(jìn)行交割的市場(chǎng)。

A.現(xiàn)貨市場(chǎng)

B.期貨市場(chǎng)

C.遠(yuǎn)期市場(chǎng)

D.期權(quán)市場(chǎng)

答案：A

解析：按交割時(shí)間劃分，金融市場(chǎng)可分為現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)。其中，現(xiàn)貨市場(chǎng)是當(dāng)日成交，當(dāng)日、次日或隔日等幾日內(nèi)進(jìn)行交割(一方支付款項(xiàng)、另一方交付證券等金融工具)的市場(chǎng)。26.下列關(guān)于項(xiàng)目協(xié)作機(jī)構(gòu)分析的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)作機(jī)構(gòu)主要包含國(guó)家計(jì)劃部門(mén)和主管部門(mén)、地方政府機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)往來(lái)單位三個(gè)層次

B.分析與項(xiàng)目有關(guān)的國(guó)家機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)著重對(duì)國(guó)家機(jī)構(gòu)制定有關(guān)政策的能力及政策的正確與否、各部門(mén)機(jī)構(gòu)在政策上的協(xié)調(diào)性進(jìn)行分析

C.應(yīng)根據(jù)需要設(shè)置和調(diào)整地方機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的基層管理

D.應(yīng)考察與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)作單位機(jī)構(gòu)是否健全，規(guī)章制度是否完整以及工作能力如何

答案：C

解析：C項(xiàng)，在分析與項(xiàng)目有關(guān)的地方機(jī)構(gòu)時(shí)，由地方開(kāi)發(fā)的項(xiàng)目往往從地區(qū)角度出發(fā)，帶有各自地區(qū)性目標(biāo)，因此分析時(shí)應(yīng)根據(jù)需要設(shè)置和調(diào)整地方機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目的中層管理。27.對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的必要性評(píng)估內(nèi)容包括（）。

A.項(xiàng)目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況分析

B.貸款項(xiàng)目是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策

C.項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)情況分析

D.項(xiàng)目產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力分析

E.相關(guān)及配套項(xiàng)目是否同步建設(shè)

答案：A,B,C,D

解析：相關(guān)及配套項(xiàng)目是否同步建設(shè)屬于項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估內(nèi)容，E選項(xiàng)不符合題意。28.一份專(zhuān)業(yè)的理財(cái)規(guī)劃方案至少在下列事項(xiàng)上保持一致（）。

A.規(guī)劃書(shū)的內(nèi)容和客戶(hù)提供的相關(guān)信息保持一致

B.規(guī)劃書(shū)所提供的建議和對(duì)客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況的分析、評(píng)估保持一致

C.規(guī)劃書(shū)的內(nèi)容和雙方在溝通過(guò)程中達(dá)成的共識(shí)保持一致

D.規(guī)劃書(shū)所提供的投資建議和客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)屬性保持一致

E.理財(cái)師和客戶(hù)雙方就承擔(dān)的義務(wù)、責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用分配保持一致

答案：A,B,C,D,E

解析：一份專(zhuān)業(yè)的理財(cái)規(guī)劃方案起碼在下列事項(xiàng)（不僅限于這幾方面）上保持一致：（1）規(guī)劃書(shū)的內(nèi)容和客戶(hù)提供的相關(guān)信息保持一致；

（2）規(guī)劃書(shū)所提供的建議和對(duì)客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況的分析、評(píng)估保持一致；

（3）規(guī)劃書(shū)的內(nèi)容和雙方在溝通過(guò)程中達(dá)成的共識(shí)保持一致；

（4）規(guī)劃書(shū)所提供的投資建議和客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)屬性保持一致；

（5）理財(cái)師和客戶(hù)雙方就承擔(dān)的義務(wù)、責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用分配保持一致。

29.貸款業(yè)務(wù)有多種分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，按照借款人性質(zhì)不同可劃分為（）。

A.個(gè)人貸款

B.公司貸款

C.商業(yè)貸款

D.機(jī)構(gòu)貸款

E.政府貸款

答案：A,B

解析：貸款業(yè)務(wù)有多種分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，按照借款人性質(zhì)不同分為個(gè)人貸款和公司貸款。30.用公式來(lái)表示，商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率是（）。

A.流動(dòng)性覆蓋率=流動(dòng)性資產(chǎn)／未來(lái)30天現(xiàn)金凈流量×100％

B.流動(dòng)性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來(lái)30天現(xiàn)金凈流出量×100％

C.流動(dòng)性覆蓋率=流動(dòng)性資產(chǎn)／商業(yè)銀行總資產(chǎn)

D.流動(dòng)性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／商業(yè)銀行總資產(chǎn)

答案：B

解析：流動(dòng)性覆蓋率是指確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無(wú)變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，并通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)來(lái)滿(mǎn)足未來(lái)30日的流動(dòng)性需求。計(jì)算公式為：流動(dòng)性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來(lái)30天現(xiàn)金凈流出量×100％。31.某3年期債券面值100元，票面利率7%，每年付息，如果必要收益率為8%，則該債券的發(fā)行價(jià)格為()元。

A、122.32

B、100.23

C、98.5

D、97.34

答案：D

解析：D

債券的發(fā)行價(jià)格=100×7%×(P/A，8%，3)+100×(P/F，8%，3)=97.34(元)。32.下列關(guān)于個(gè)人保證貸款的說(shuō)法，正確的有（）。

A.其保證人必須具備代位清償能力

B.出現(xiàn)糾紛可通過(guò)法律程序進(jìn)行解決

C.個(gè)人保證貸款相比個(gè)人抵押貸款辦理時(shí)間短，環(huán)節(jié)少

D.如出現(xiàn)逾期，銀行可按合同約定直接向保證人扣收貸款

E.整個(gè)過(guò)程涉及銀行、借款人和擔(dān)保人三方

答案：A,B,C,D,E

解析：個(gè)人保證貸款是指銀行以銀行認(rèn)可的，具有代位清償債務(wù)能力的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織或自然人作為保證人而向自然人發(fā)放的貸款。個(gè)人保證貸款手續(xù)簡(jiǎn)便，只要保證人愿意提供保證，銀行經(jīng)過(guò)核保認(rèn)定保證人具有保證能力，簽訂保證合同即可，整個(gè)過(guò)程涉及銀行、借款人和擔(dān)保人三方，貸款辦理時(shí)間短，環(huán)節(jié)少。如果貸款出現(xiàn)逾期，銀行可按合同約定直接向保證人扣收貸款，出現(xiàn)糾紛可通過(guò)法律程序予以解決。33.下列關(guān)于營(yíng)運(yùn)資本投資的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過(guò)季節(jié)性負(fù)債時(shí)

B.產(chǎn)生于季節(jié)性負(fù)債數(shù)量超過(guò)季節(jié)性資產(chǎn)時(shí)

C.通過(guò)公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來(lái)補(bǔ)充的融資

D.公司一般會(huì)盡可能用內(nèi)部資金來(lái)滿(mǎn)足營(yíng)運(yùn)資本投資

答案：B

解析：營(yíng)運(yùn)資本即流動(dòng)資產(chǎn)減去流動(dòng)負(fù)債的差額，所以營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)投資產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過(guò)季節(jié)性負(fù)債時(shí)。34.從保護(hù)存款人利益和增強(qiáng)銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是（）。

A.保護(hù)銀行的正常經(jīng)營(yíng)

B.為銀行的注冊(cè)提供資金

C.吸收損失

D.組織營(yíng)業(yè)

答案：C

解析：從保護(hù)存款人利益和增強(qiáng)銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是吸收損失：①在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級(jí)債權(quán)人和存款人提供保護(hù)；②在持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下吸收損失，體現(xiàn)為隨時(shí)用來(lái)彌補(bǔ)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中發(fā)生的損失。35.根據(jù)重要性和內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告用途不同，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確各類(lèi)報(bào)告的發(fā)送范圍、報(bào)告內(nèi)容及詳略程度，確保報(bào)告信息與報(bào)送頻率滿(mǎn)足銀行管理的需要。（）

答案：對(duì)

解析：根據(jù)重要性和報(bào)告用途不同，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確各類(lèi)報(bào)告的發(fā)送范圍、報(bào)告內(nèi)容及詳略程度，確保報(bào)告信息與報(bào)送頻率滿(mǎn)足銀行管理的需要。36.借款人償還長(zhǎng)期債務(wù)能力可從（）方面考察。

A.償債資金來(lái)源

B.償債保障能力

C.償債承受能力

D.償債機(jī)會(huì)成本

E.債務(wù)利用率

答案：B,C

解析：長(zhǎng)期償債能力是指客戶(hù)償還長(zhǎng)期債務(wù)的能力，它表明客戶(hù)對(duì)債務(wù)的承受能力和償還債務(wù)的保障能力，長(zhǎng)期償債能力的強(qiáng)弱是反映客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定與安全程度的重要標(biāo)志。37.下列個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的行為沒(méi)有違反《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)”有關(guān)規(guī)定的是()。

A．免費(fèi)向客戶(hù)提供國(guó)際市場(chǎng)理財(cái)產(chǎn)品信息

B．向客戶(hù)反復(fù)強(qiáng)調(diào)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手理財(cái)產(chǎn)品的負(fù)面報(bào)道

C．向客戶(hù)推銷(xiāo)理財(cái)產(chǎn)品時(shí)承諾合約外的收益

D．為爭(zhēng)取客戶(hù)而減少流程，繞過(guò)銀行規(guī)定的必要手續(xù)為客戶(hù)辦理產(chǎn)品買(mǎi)賣(mài)

答案：A

解析：A根據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》規(guī)定，在銀行業(yè)從業(yè)人員進(jìn)行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)原則時(shí)，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持同業(yè)間公平、有序競(jìng)爭(zhēng)原則，在業(yè)務(wù)宣傳、辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中，不得使用不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段。故選A。38.甲的生母離婚后嫁給甲的繼父，甲與其生母和繼父共同生活長(zhǎng)達(dá)十年，后在2013年，甲的生父和繼父相繼去世，依照我國(guó)法律規(guī)定，甲（）。

A.對(duì)生父、繼父的遺產(chǎn)都有權(quán)繼承

B.只能繼承繼父的遺產(chǎn)

C.對(duì)生父、繼父的遺產(chǎn)都無(wú)權(quán)繼承

D.只能繼承生父的遺產(chǎn)

答案：A

解析：繼子女是指妻與前夫的子女或者夫與前妻的子女。繼子女只有與其繼父母形成了撫養(yǎng)教育關(guān)系，才有權(quán)繼承其繼父母的遺產(chǎn)。繼子女享有雙重的繼承權(quán)，既有權(quán)繼承其繼父或者繼母的遺產(chǎn)，也有權(quán)繼承其生父母的遺產(chǎn)。甲與其繼父共同生活并受其撫養(yǎng)長(zhǎng)達(dá)十年，形成了撫養(yǎng)教育關(guān)系。39.跟單托收要同時(shí)附有金融單據(jù)和發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)等商業(yè)單據(jù)。（）

答案：對(duì)

解析：根據(jù)所附單據(jù)的不同，托收分為光票托收和跟單托收。光票托收僅附金融單據(jù)，不附帶發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)等，故稱(chēng)“光票”；跟單托收則附有金融單據(jù)和發(fā)票等商業(yè)單據(jù)。40.即使借款人、擔(dān)保人在貸款期間發(fā)生違約事件時(shí)。貸款銀行也不可以定期在公開(kāi)報(bào)刊及有關(guān)媒體上公布違約人姓名、身份證號(hào)碼及違約行為。（）

答案：錯(cuò)

解析：當(dāng)借款人、擔(dān)保人在貸款期間發(fā)生違約事件時(shí)．貸款銀行可以在公開(kāi)報(bào)刊及有關(guān)媒體上公布違約人姓名、身份證號(hào)碼及違約行為。41.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型包括（）。

A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.傳染風(fēng)險(xiǎn)

D.間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

E.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

答案：A,C,D,E

解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類(lèi)型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)七類(lèi)。B項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。42.市場(chǎng)細(xì)分的原則包括（）。

A.可衡量性原則

B.可進(jìn)入性原則

C.差異性原則

D.經(jīng)濟(jì)性原則

E.集中性原則

答案：A,B,C,D

解析：可衡量性原則是指銀行所選擇的細(xì)分變量是能用一定的指標(biāo)或方法去度量的各考核指標(biāo)可以量化?？蛇M(jìn)入性原則是指細(xì)分市場(chǎng)后．能通過(guò)合理的市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)組合戰(zhàn)略打入細(xì)分市場(chǎng)．差異性原則是指細(xì)分市場(chǎng)的標(biāo)準(zhǔn)必須能讓銀行明確地劃分客戶(hù)市場(chǎng)與市場(chǎng)范圍。經(jīng)濟(jì)性原則是指所選定細(xì)分市場(chǎng)的營(yíng)銷(xiāo)成本是經(jīng)濟(jì)的，市場(chǎng)規(guī)模是合理的，并且商業(yè)銀行在這一市場(chǎng)是有利可圖、可以盈利的。43.教育金保險(xiǎn)實(shí)際上是一種分階段儲(chǔ)蓄、集中支付的方式。它的強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的功能，有效保證了教育金保險(xiǎn)計(jì)劃的完成。()

答案：對(duì)

解析：教育金保險(xiǎn)實(shí)際上是一種分階段儲(chǔ)蓄、集中支付的方式。它的強(qiáng)制儲(chǔ)蓄的功能，有效保證了教育金保險(xiǎn)計(jì)劃的完成。44.下列關(guān)于商業(yè)銀行區(qū)域限額管理的說(shuō)法，正確的有（）。

A.在我國(guó)，區(qū)域限額管理包括國(guó)家限額管理

B.在一定時(shí)期內(nèi)，我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額管理是很有必要的

C.發(fā)達(dá)國(guó)家一般不對(duì)一個(gè)國(guó)家內(nèi)的某一地區(qū)設(shè)置地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)限額

D.在我國(guó)，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額

E.在我國(guó)，當(dāng)某一地區(qū)受某些(政策、法規(guī)、自然災(zāi)害、社會(huì)環(huán)境等)因素的影響，導(dǎo)致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時(shí)，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額將被嚴(yán)格地、剛性地加以控制

答案：B,C,D,E

解析：區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額管理與國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額管理有所不同。國(guó)外銀行一般不對(duì)一個(gè)國(guó)家內(nèi)的某一區(qū)域設(shè)置區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額，而只是對(duì)較大的跨國(guó)區(qū)域，如亞太區(qū)、東亞區(qū)、東歐等設(shè)置信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的額度框架。在我國(guó)由于國(guó)土遼闊、各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差距較大，因此在一定時(shí)期內(nèi)，實(shí)施區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額管理還是很有必要的。區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額，但當(dāng)某一地區(qū)受某些(政策、法規(guī)、自然災(zāi)害、社會(huì)環(huán)境等)因素的影響，導(dǎo)致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時(shí)，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額將被嚴(yán)格地、剛性地加以控制。45.在個(gè)人住房貸款的審批過(guò)程中，采用單人審批時(shí)，貸款審批人直接在（）上簽署審批意見(jiàn)。

A.個(gè)人住房貸款調(diào)查審查表

B.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)報(bào)批材料清單

C.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)審批表

D.個(gè)人住房借款申請(qǐng)書(shū)

答案：C

解析：在個(gè)人住房貸款的審批過(guò)程中，采用單人審批時(shí)，貸款審批人直接在個(gè)人信貸業(yè)務(wù)申報(bào)審批表上簽署審批意見(jiàn)。46.按本金的萬(wàn)分之幾表示的利率形式為（）。

A.年利率

B.半年利率

C.月利率

D.日利率

答案：D

解析：日利率以日為計(jì)息期，一般按本金的萬(wàn)分比表示。47.下列關(guān)于中小企業(yè)資金籌集的說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.中小企業(yè)籌資難的原因之一是財(cái)務(wù)管理上的隨意性

B.客觀上，許多民營(yíng)企業(yè)籌資渠道狹窄，很難通過(guò)金融渠道融資，只能依靠個(gè)人家庭儲(chǔ)蓄或從民間借貸中獲取

C.企業(yè)在運(yùn)行過(guò)程中，籌資沒(méi)有計(jì)劃性，在供小于求的情況下，易出現(xiàn)短期資金問(wèn)題

D.中小企業(yè)往往“拆東墻補(bǔ)西墻”，造成債務(wù)糾紛不斷

答案：C

解析：C項(xiàng)，企業(yè)在運(yùn)行過(guò)程中，籌資沒(méi)有計(jì)劃性，在供大于求的情況下，容易出現(xiàn)短期資金問(wèn)題，而中小企業(yè)往往“拆東墻補(bǔ)西墻”，造成債務(wù)糾紛不斷。48.對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，進(jìn)行稅金審查時(shí)，（）應(yīng)從銷(xiāo)售收入中扣除。

A.教育費(fèi)附加

B.資源稅

C.營(yíng)業(yè)稅

D.消費(fèi)稅

E.企業(yè)所得稅

答案：A,B,C,D

解析：對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，進(jìn)行稅金審查時(shí)，從銷(xiāo)售收入中扣除的有增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、土地增值稅、教育費(fèi)附加；從利潤(rùn)中扣除的有企業(yè)所得稅。故本題選ABCD。49.制約行業(yè)的內(nèi)部因素不包括（）。

A.國(guó)民經(jīng)濟(jì)

B.生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理水平

C.現(xiàn)金流量

D.產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期

答案：A

解析：行業(yè)是組成國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基本元素，它會(huì)受到企業(yè)自身規(guī)模效益、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理水平、現(xiàn)金流量和資金成本以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期和市場(chǎng)需求等行業(yè)內(nèi)部因素的制約。故本題選A。?

50.家族信托的優(yōu)勢(shì)有（）。

A.財(cái)富靈活傳承

B.財(cái)產(chǎn)安全隔離

C.經(jīng)過(guò)遺產(chǎn)認(rèn)證

D.節(jié)稅避稅

E.信息透明

答案：A,B,D

解析：家族信托的優(yōu)勢(shì)：①財(cái)富靈活傳承；②財(cái)產(chǎn)安全隔離；③節(jié)稅避稅；④信息嚴(yán)格保密。C項(xiàng)，使用家族信托時(shí)，在委托人去世前，財(cái)產(chǎn)已完成轉(zhuǎn)移，避免了遺產(chǎn)認(rèn)證的過(guò)程；E項(xiàng)，家族信托設(shè)立后，信托財(cái)產(chǎn)管理和運(yùn)用都以受托人的名義進(jìn)行，除特殊情況外，受托人沒(méi)有權(quán)利向外界披露信托財(cái)產(chǎn)的運(yùn)用情況。51.設(shè)立信托既可以采用書(shū)面形式，也可以采用口頭形式。

答案：錯(cuò)

解析：形成信托關(guān)系應(yīng)當(dāng)有信托文件，即設(shè)立信托應(yīng)當(dāng)采取書(shū)面形式。《信托法》允許以合同、遺囑和其他法定書(shū)面方式設(shè)立信托，但不允許采用口頭形式。52.按照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指引》的規(guī)定，()三類(lèi)貸款稱(chēng)為不良貸款。

A.次級(jí)類(lèi)、關(guān)注類(lèi)和損失類(lèi)

B.關(guān)注類(lèi)、可疑類(lèi)和損失類(lèi)

C.次級(jí)類(lèi)、可疑類(lèi)和損失類(lèi)

D.關(guān)注類(lèi)、可疑類(lèi)和次級(jí)類(lèi)

答案：C

解析：商業(yè)銀行應(yīng)按照《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指引》，至少將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類(lèi)，其中不良個(gè)人貸款包括五級(jí)分類(lèi)中的后三類(lèi)貸款，即次級(jí)、可疑和損失類(lèi)貸款。53.（）是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。

A.貸款擔(dān)保

B.貸款抵押

C.貸款保證

D.貸款質(zhì)押

答案：A

解析：貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。54.“固定資產(chǎn)使用率”指標(biāo)存在的不足包括()。

A.為了提高生產(chǎn)力，公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)

B.折舊并不意味著用光，就公司而言，使用完全折舊但未報(bào)廢的機(jī)械設(shè)備是很正常的

C.未能反映固定資產(chǎn)的折舊程度

D.固定資產(chǎn)基礎(chǔ)可能相對(duì)較新，但有些資產(chǎn)可能仍需重置

E.固定資產(chǎn)使用價(jià)值會(huì)因折舊會(huì)計(jì)政策的變化和經(jīng)營(yíng)租賃的使用而被錯(cuò)誤理解

答案：A,B,D,E

解析：C項(xiàng)，“固定資產(chǎn)使用率”粗略地反映了固定資產(chǎn)的折舊程度，但也存在一些不足之處。55.隨著資產(chǎn)公司集團(tuán)化、綜合化經(jīng)營(yíng)和發(fā)展．集團(tuán)層面的風(fēng)險(xiǎn)日漸突出，有必要建立起與之相適應(yīng)的全面（）體系，并接受監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管，以引導(dǎo)其朝更加規(guī)范、科學(xué)的方向發(fā)展。

A.風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)督控制

B.風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制

C.風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部管理

D.風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)督管理

答案：B

解析：隨著資產(chǎn)公司集團(tuán)化、綜合化經(jīng)營(yíng)和發(fā)展，集團(tuán)層面的風(fēng)險(xiǎn)日漸突出．有必要建立起與之相適應(yīng)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制體系．并接受監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管，以引導(dǎo)其朝更加規(guī)范、科學(xué)的方向發(fā)展。56.債券投資收益率包括()。

A、票面收益率

B、即期收益率

C、持有期收益率

D、到期收益率

E、名義收益率

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

債券投資收益率包括：名義收益率（又稱(chēng)為票面收益率）、即期收益率、持有期收益率和到期收益率。57.通常個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款單筆金額較大，借款人還本付息資金主要來(lái)源于其經(jīng)營(yíng)收入或利潤(rùn)。所以，無(wú)論貸款長(zhǎng)短，銀行鼓勵(lì)借款人用一次利隨本清還款方式，這樣銀行管理成本和風(fēng)險(xiǎn)成本都低。()

答案：錯(cuò)

解析：個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款可采用按月等額本息還款法、按月等額本金還款法、按周還本付息還款法。貸款期限在1年(含)以?xún)?nèi)的，可采用按月付息、到期一次性還本的還款方式。采用低風(fēng)險(xiǎn)質(zhì)押擔(dān)保方式且貸款期限在1年以?xún)?nèi)的，可采用到期一次性還本付息的還款方式。58.個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響因素包括客戶(hù)還款能力、還款意愿、房地產(chǎn)交易市場(chǎng)的規(guī)范性。（）

答案：對(duì)

解析：除了客戶(hù)還款能力和還款意愿等方面的因素外，房地產(chǎn)交易市場(chǎng)的波動(dòng)性和l規(guī)范性，對(duì)個(gè)人住房貸款風(fēng)險(xiǎn)的影響也較大。59.某公司擬以其所有的通勤車(chē)、廠房、被法院封存的存貨及其租用的機(jī)器作抵押向銀行申請(qǐng)借款，下列財(cái)產(chǎn)中可以用來(lái)抵押的是（）。[2013年11月真題]

A.通勤車(chē)、廠房

B.全部財(cái)產(chǎn)

C.廠房、存貨

D.通勤車(chē)、廠房、存貨

答案：A

解析：根據(jù)《特權(quán)法》的規(guī)定，下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：①建筑物和其他土地附著物；②建設(shè)用地使用權(quán)；③以招標(biāo)、拍賣(mài)、公開(kāi)協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)；④生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器；⑥交通運(yùn)輸工具；⑦法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。

60.（）是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程中，愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和總量，它是統(tǒng)一全行經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)知標(biāo)準(zhǔn)，是風(fēng)險(xiǎn)管理的基本前提。

A.風(fēng)險(xiǎn)限額

B.風(fēng)險(xiǎn)偏好

C.風(fēng)險(xiǎn)承受能力

D.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估

答案：B

解析：風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程中，愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和總量．它是統(tǒng)一全行經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)知標(biāo)準(zhǔn)．是風(fēng)險(xiǎn)管理的基本前提。61.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式體現(xiàn)了很多先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法，下列選項(xiàng)沒(méi)有體現(xiàn)的是（）。

A.全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

B.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍

C.全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程

D.完全的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避制度

答案：D

解析：全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式體現(xiàn)了全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化等先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法。62.洗錢(qián)的過(guò)程中，被形象地描述為“甩干”階段的為()。

A、培植階段

B、處置階段

C、融合階段

D、轉(zhuǎn)移階段

答案：C

解析：C

融合階段被形象地描述為“甩干”，即使非法變?yōu)楹戏?，為犯罪得?lái)的財(cái)富提供表面的合法掩蓋。63.商用房貸款合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的防控措施包括（）。

A.業(yè)務(wù)合作中不過(guò)分依賴(lài)合作機(jī)構(gòu)

B.加強(qiáng)對(duì)地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)的準(zhǔn)人管理

C.加強(qiáng)對(duì)開(kāi)發(fā)商及合作項(xiàng)目審查

D.加強(qiáng)對(duì)估值機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)人管理

E.加強(qiáng)對(duì)律師事務(wù)所的準(zhǔn)人管理

答案：A,B,C,D,E

解析：商用房貸款合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的防控措施包括：①加強(qiáng)對(duì)開(kāi)發(fā)商及合作項(xiàng)目審查；②加強(qiáng)對(duì)估值機(jī)構(gòu)、地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)和律師事務(wù)所等合作機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入管理；③業(yè)務(wù)合作中不過(guò)分依賴(lài)合作機(jī)構(gòu)。64.征信服務(wù)中心應(yīng)當(dāng)在接受異議申請(qǐng)后()個(gè)工作日內(nèi)，向異議申請(qǐng)人或轉(zhuǎn)交異議申請(qǐng)的中國(guó)人民銀行征信管理部門(mén)提供書(shū)面答復(fù)。

A、7

B、10

C、15

D、30

答案：C65.（）的最重要特征就是，銀行信貸的決策權(quán)由銀行經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期訓(xùn)練、具有豐富經(jīng)驗(yàn)的信貸人員所掌握，并由他們作出是否貸款的決定。

A.專(zhuān)家判斷法

B.模型分析法

C.領(lǐng)導(dǎo)決策法

D.會(huì)議討論法

答案：A

解析：專(zhuān)家判斷法的最重要特征就是，銀行信貸的決策權(quán)由銀行經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期訓(xùn)練、具有豐富經(jīng)驗(yàn)的信貸人員所掌握，并由他們作出是否貸款的決定。因此，在信貸決策過(guò)程中，信貸人員的專(zhuān)業(yè)知識(shí)、主觀判斷以及某些要考慮的關(guān)鍵要素權(quán)重成為最重要的決定因素。

66.對(duì)于貸款期限在1年以上的個(gè)人貸款，合同期內(nèi)遇法定利率調(diào)整時(shí)，（）。

A.可由借貸雙方按商業(yè)原則確定

B.不分段計(jì)息

C.可在合同期間按月、按季、按年調(diào)整

D.執(zhí)行原合同利率

E.也可采用固定利率的確定方式

答案：A,C,E

解析：對(duì)于貸款期限在1年以上的個(gè)人貸款，合同期內(nèi)遇法定利率調(diào)整時(shí)，貸款利率可由借貸雙方按商業(yè)原則確定，可在合同期間按月、按季、按年調(diào)整，也可采用固定利率的確定方式。67.按照《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》規(guī)定，客戶(hù)身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶(hù)交易信息在交易結(jié)束后，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)（）。

A.立即銷(xiāo)毀

B.至少保存十年

C.退還給客戶(hù)

D.至少保存五年

答案：D

解析：根據(jù)《反洗錢(qián)法》的規(guī)定，在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，客戶(hù)身份資料發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新客戶(hù)身份資料?？蛻?hù)身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶(hù)交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存五年。68.商業(yè)銀行定期對(duì)交易和賬戶(hù)進(jìn)行復(fù)核和對(duì)賬是對(duì)（）的控制手段。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將加強(qiáng)內(nèi)部控制作為操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效手段，與此相關(guān)的內(nèi)部措施至少應(yīng)當(dāng)包括的手段之一為定期對(duì)交易和賬戶(hù)進(jìn)行復(fù)核和對(duì)賬。

69.銀行賬戶(hù)中的項(xiàng)目通常按()計(jì)價(jià)。

A.歷史成本

B.公允價(jià)值

C.市場(chǎng)價(jià)格

D.預(yù)期價(jià)格

答案：A

解析：銀行賬戶(hù)中的項(xiàng)目通常按歷史成本計(jì)價(jià)，主要受凈利息收入變動(dòng)對(duì)當(dāng)期盈利能力的影響。70.《合同法》規(guī)定，承諾生效時(shí)合同成立。因此承諾生效的時(shí)間總是等于合同生效的時(shí)間。()

答案：錯(cuò)

解析：此題考查了合同成立與合同生效的區(qū)別，而兩者顯然是不同的。合同成立是指合同訂立過(guò)程的結(jié)束。合同生效是指已經(jīng)成立的合同具有法律約束力，合同成立是合同生效的前提。而承諾生效時(shí)即是合同成立時(shí)，這僅僅是合同生效的前提，它不等同于合同生效。合同成立只是事實(shí)問(wèn)題，而合同生效是法律評(píng)價(jià)問(wèn)題。合同成立要簡(jiǎn)單得多。71.個(gè)人貸款支付后，貸款人應(yīng)采取有效方式對(duì)（）等進(jìn)行跟蹤檢查和監(jiān)控分析，確保貸款資產(chǎn)安全。

A.貸款資金使用

B.借款人的信用

C.擔(dān)保情況變化

D.貸款品種

E.貸款對(duì)象

答案：A,B,C

解析：個(gè)人貸款支付后，貸款人應(yīng)采取有效方式對(duì)貸款資金使用、借款人的信用及擔(dān)保情況變化等進(jìn)行跟蹤檢查和監(jiān)控分析，確保貸款資產(chǎn)安全。72.下列金融工具不屬于間接融資工具的是()。

A.銀行債券

B.銀行承兌匯票

C.人壽保險(xiǎn)單

D.企業(yè)債券

答案：D

解析：間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保險(xiǎn)單等。直接融資工具包括政府企業(yè)發(fā)行的國(guó)庫(kù)券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等。73.浮動(dòng)匯率按照不同的標(biāo)準(zhǔn)有不同的分類(lèi)，下列屬于浮動(dòng)匯率的有（）。

A.自由浮動(dòng)

B.法定浮動(dòng)

C.管理浮動(dòng)

D.釘住浮動(dòng)

E.聯(lián)合浮動(dòng)

答案：A,C,D,E

解析：浮動(dòng)匯率是本國(guó)貨幣與其他國(guó)家貨幣之間的匯率不由官方制定，而由外匯市場(chǎng)供求關(guān)系決定，可以自由浮動(dòng)，官方在匯率出現(xiàn)過(guò)度波動(dòng)時(shí)才干預(yù)市場(chǎng)。這是布雷頓森林體系解體后西方國(guó)家普遍實(shí)行的匯率制度。浮動(dòng)匯率制度又可以進(jìn)一步分為自由浮動(dòng)、管理浮動(dòng)、聯(lián)合浮動(dòng)、釘住浮動(dòng)等。74.貸款人受托支付完成后，應(yīng)詳細(xì)記錄資金流向，歸集保存相關(guān)憑證。

答案：對(duì)

解析：貸款人受托支付完成后，應(yīng)詳細(xì)記錄資金流向，歸集保存相關(guān)憑證。75.商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，進(jìn)行壓力測(cè)試的目的是（）。

A.進(jìn)行有效的事后檢驗(yàn)

B.研究過(guò)去已經(jīng)發(fā)生的市場(chǎng)突變

C.分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布

D.評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

答案：D

解析：銀行不僅應(yīng)采用各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法對(duì)在正常市場(chǎng)情況下所承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，還應(yīng)當(dāng)通過(guò)壓力測(cè)試來(lái)估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對(duì)其造成的潛在損失。壓力測(cè)試的目的是評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。76.下列不屬于基本面指標(biāo)的是()。

A.品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)

B.實(shí)力類(lèi)指標(biāo)

C.環(huán)境類(lèi)指標(biāo)

D.盈利能力指標(biāo)

答案：D

解析：客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生變量包括以下兩大類(lèi)指標(biāo)：基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)。基本面指標(biāo)包括品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)、實(shí)力類(lèi)指標(biāo)、環(huán)境類(lèi)指標(biāo)。盈利能力指標(biāo)是財(cái)務(wù)指標(biāo)。77.2003年修訂的《中國(guó)人民銀行法》規(guī)定，中國(guó)人民銀行不再直接審批、監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)，而主要專(zhuān)注于()，維護(hù)幣值的穩(wěn)定以及對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行宏觀調(diào)控，促進(jìn)金融市場(chǎng)的繁榮發(fā)展。

A．制定法規(guī)

B．管理和經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備

C．制定與執(zhí)行貨幣政策

D．經(jīng)理國(guó)庫(kù)

答案：C

解析：C2003年修訂的《中國(guó)人民銀行法》規(guī)定，中國(guó)人民銀行不再直接審批、監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)，而主要專(zhuān)注于制定與執(zhí)行貨幣政策，維護(hù)幣值的穩(wěn)定以及對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行宏觀調(diào)控，促進(jìn)金融市場(chǎng)的繁榮發(fā)展。故選C。78.王先生由于車(chē)禍死亡，生前并沒(méi)有立遺囑，請(qǐng)問(wèn)他的遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照（）方式繼承。

A.法定繼承

B.協(xié)商繼承

C.撫養(yǎng)繼承

D.推定繼承

答案：A

解析：法定繼承又稱(chēng)為無(wú)遺囑繼承或非遺囑繼承，是指全體繼承人按照繼承法規(guī)定的繼承人范圍、繼承人順序、遺產(chǎn)分配原則等繼承遺產(chǎn)的一種繼承方式。當(dāng)被繼承人生前未立遺囑處分其財(cái)產(chǎn)或遺囑無(wú)效時(shí)，應(yīng)按法定繼承的規(guī)定繼承。79.下列因素不會(huì)影響商業(yè)銀行利息收入的是（）。

A.市場(chǎng)需求

B.法定準(zhǔn)備金率

C.稅收政策

D.利息政策

答案：C

解析：商業(yè)銀行利息收入受多種因素制約，既取決于市場(chǎng)需求、法定準(zhǔn)備金率、利息政策等外部因素，也受到銀行自身經(jīng)營(yíng)策略影響。80.《合同法》規(guī)定，有（）情形時(shí)，難以履行債務(wù)的，債務(wù)人可以將標(biāo)的物提存。

A.債權(quán)人無(wú)正當(dāng)理由拒絕受領(lǐng)

B.債權(quán)人下落不明

C.債權(quán)人死亡未確定繼承人或者喪失民事行為能力未確定監(jiān)護(hù)人

D.債權(quán)人被推定死亡

E.法律規(guī)定的其他情形

答案：A,B,C,E

解析：根據(jù)《合同法》第一百零一條規(guī)定，有下列情形之一，難以履行債務(wù)的，債務(wù)人可以將標(biāo)的物提存：①債權(quán)人無(wú)正當(dāng)理由拒絕受領(lǐng)；②債權(quán)人下落不明；③債權(quán)人死亡未確定繼承人或者喪失民事行為能力未確定監(jiān)護(hù)人；④法律規(guī)定的其他情形。81.通常貨幣資金總是流向最有發(fā)展?jié)摿?、能為投資者帶來(lái)最大利益的地區(qū)、部門(mén)和企業(yè)，這屬于金融市場(chǎng)的（）。

A.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能

B.貨幣資金融通功能

C.資源配置功能

D.風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能

答案：C

解析：金融市場(chǎng)具有優(yōu)化資源配置功能。金融市場(chǎng)通過(guò)充當(dāng)資金融通媒介，促進(jìn)資金合理流動(dòng)，可以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資源跨時(shí)間、跨地區(qū)、跨行業(yè)的再配置，使社會(huì)經(jīng)濟(jì)資源有效地配置到效率高的部門(mén)，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置和有效利用。82.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則且限期未改的，銀監(jiān)會(huì)或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)經(jīng)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以區(qū)別情形，采取的措施有()。

A．停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)

B．限制分配紅利和其他收入

C．責(zé)令調(diào)整董事、高級(jí)管理人員或者限制其權(quán)利

D．責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開(kāi)辦新業(yè)務(wù)

E．限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

答案：A,B,C,D,E

解析：ABCDE違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的強(qiáng)制性監(jiān)管措施，除包括ABCDE五項(xiàng)之外，還包括責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利。故選ABCDE。83.下列不屬于租賃資產(chǎn)交易模式的是（）。

A.轉(zhuǎn)使用權(quán)模式

B.轉(zhuǎn)收益權(quán)模式

C.轉(zhuǎn)債權(quán)及物權(quán)模式

D.轉(zhuǎn)租賃模式

答案：A

解析：租賃資產(chǎn)交易模式包括轉(zhuǎn)收益權(quán)模式；轉(zhuǎn)債權(quán)及物權(quán)模式和轉(zhuǎn)租賃模式。84.下列關(guān)于我國(guó)當(dāng)前銀行監(jiān)管框架的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則體系主要由法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件構(gòu)成

B.部門(mén)規(guī)章和規(guī)范性文件是基礎(chǔ)和主干

C.部門(mén)規(guī)章和規(guī)范性文件構(gòu)成了實(shí)際監(jiān)管工作中的依據(jù)和準(zhǔn)繩

D.《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確界定了我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)、原則和職責(zé)

答案：B

解析：我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則體系主要由法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、規(guī)范性文件四個(gè)層次構(gòu)成。其中，法律、行政法規(guī)是基礎(chǔ)和主干，部門(mén)規(guī)章和規(guī)范性文件構(gòu)成了實(shí)際監(jiān)管工作中的依據(jù)和準(zhǔn)繩。在銀行業(yè)監(jiān)管法律中，《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》作為一部專(zhuān)門(mén)的行業(yè)監(jiān)督管理法，明確界定了我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)、原則和職責(zé)等。85.某投資者以50元/股購(gòu)買(mǎi)一只股票，兩年后以65元/股賣(mài)出，期間無(wú)分紅。則投資者的平均年復(fù)利收益率為()。

A.14．O2％

B.30％

C.15％

D.14．5％

答案：A

解析：期末本利總和／期初本金=AN，N為投資期，則本題的年平均復(fù)利收益率為：65／50=A2，A=1．1402，即年平均復(fù)利收益率為14．02％。86.《中華人民共和國(guó)公司法》主要對(duì)()的行為做出了法律規(guī)定。

A．有限責(zé)任公司

B．無(wú)限責(zé)任公司

C．股份有限公司

D．個(gè)人獨(dú)資公司

E．合資公司

答案：A,C

解析：AC《公司法》規(guī)定了有限責(zé)任公司和股份有限公司的行為。故選AC。87.中央銀行的產(chǎn)生原因主要有（）。

A.中央銀行的產(chǎn)生是集中統(tǒng)一銀行券發(fā)行的需要

B.中央銀行的產(chǎn)生是統(tǒng)一票據(jù)交換及清算的需要

C.中央銀行的產(chǎn)生是“最后貸款人”的需要

D.中央銀行的產(chǎn)生是對(duì)金融業(yè)統(tǒng)一管理的需要

E.中央銀行的產(chǎn)生是資本主義經(jīng)濟(jì)的要求

答案：A,B,C,D

解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行是隨著資本主義生產(chǎn)方式的產(chǎn)生而發(fā)展起來(lái)的，故E項(xiàng)不正確。?

88.下列不屬于評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果這一工作包括的內(nèi)容的是()。

A.風(fēng)險(xiǎn)覆蓋評(píng)估

B.可行性評(píng)估

C.整體性評(píng)估

D.單項(xiàng)評(píng)估

答案：D

解析：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評(píng)估。這一工作包括以下三個(gè)方面的內(nèi)容：①風(fēng)險(xiǎn)覆蓋評(píng)估；②可行性評(píng)估；③整體性評(píng)估。89.小陳是一名銀行業(yè)從業(yè)人員，趙先生是他多年的客戶(hù)。趙先生生活富裕，在中國(guó)大陸經(jīng)營(yíng)一家小型企業(yè)，同時(shí)在北美也有收人來(lái)源。小陳在自己沒(méi)有取得會(huì)計(jì)資格的前提下，主動(dòng)為趙先生提供跨國(guó)避稅和企業(yè)會(huì)計(jì)方面的服務(wù)。則小陳的做法違反了（）原則。

A.正直守信

B.勤勉盡職

C.專(zhuān)業(yè)勝任

D.客觀公正

答案：C

解析：理財(cái)師必須具備良好的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)，并且時(shí)刻保證專(zhuān)業(yè)知識(shí)的再學(xué)習(xí)和再提升，以實(shí)現(xiàn)自身的專(zhuān)業(yè)知識(shí)與時(shí)俱進(jìn)，保證自己成為一名合格勝任的理財(cái)師。同時(shí)，通過(guò)不斷的再學(xué)習(xí)、再教育，不斷進(jìn)行工作總結(jié)與反思，以擁有更加豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，更好地為客戶(hù)提供專(zhuān)業(yè)化的理財(cái)服務(wù)，用專(zhuān)業(yè)的眼光和手段幫助客戶(hù)實(shí)現(xiàn)理財(cái)目標(biāo)。題干中，小陳尚未取得會(huì)計(jì)資格就為趙先生提供避稅及會(huì)計(jì)服務(wù)，違反了專(zhuān)業(yè)勝任的原則。90.根據(jù)《行政訴訟法》，行政處罰違反法定程序的，將面臨被人民法院予以判決撤銷(xiāo)的嚴(yán)重后果。（）

答案：對(duì)

解析：《行政處罰辦法》的修訂和出臺(tái)，為銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)實(shí)施行政處罰提供了可以適用的程序依據(jù)。根據(jù)《行政訴訟法》規(guī)定，行政處罰違反法定程序的，將面臨被人民法院予以判決撤銷(xiāo)的嚴(yán)重后果。91.投資者將不會(huì)選擇()組合作為投資對(duì)象。

A.期望收益率18%、標(biāo)準(zhǔn)差32%

B.期望收益率9%、標(biāo)準(zhǔn)差22%

C.期望收益率11%、標(biāo)準(zhǔn)差20%

D.期望收益率8%、標(biāo)準(zhǔn)差11%

答案：B

解析：投資者都遵守主宰原則，即同一風(fēng)險(xiǎn)水平下，選擇收益率較高的證券；同一收益率水平下，選擇風(fēng)險(xiǎn)較低的證券。而B(niǎo)項(xiàng)組合比C項(xiàng)組合的收益更低，風(fēng)險(xiǎn)更大，投資者不會(huì)選擇。92.商業(yè)銀行辦理活期存款業(yè)務(wù)通常是（）。

A.1元起存，只以銀行卡為存取憑證

B.10元起存，以存折或銀行卡為存取憑證

C.1元起存，只以存折為存取憑證

D.1元起存，以存折或銀行卡為存取憑證

答案：D

解析：活期存款通常1元起存，以存折或銀行卡作為存取憑證，部分銀行的客戶(hù)可憑存折或銀行卡在全國(guó)各網(wǎng)點(diǎn)通存通兌。93.涉外民事訴訟，是指具有涉外因素的民事訴訟。涉外因素是指具有（）之一的因素。

A.訴訟主體涉外

B.訴訟法院所在地涉外

C.作為訴訟標(biāo)的的法律事實(shí)涉外

D.訴訟標(biāo)的物涉外

E.訴訟當(dāng)事人住所涉外

答案：A,C,D

解析：涉外因素是指具有以下三種情況之一：①訴訟主體涉外，即訴訟一方或者雙方當(dāng)事人是外國(guó)人、無(wú)國(guó)籍人或者外國(guó)企業(yè)和組織；②作為訴訟標(biāo)的的法律事實(shí)涉外，即當(dāng)事人之間的民事法律關(guān)系發(fā)生、變更、消滅的事實(shí)發(fā)生在國(guó)外；③訴訟標(biāo)的物涉外，即當(dāng)事人之間爭(zhēng)議的標(biāo)的物在國(guó)外。具備上述三個(gè)因素之一的民事訴訟就屬于涉外民事訴訟。94.（）是理財(cái)師幫助客戶(hù)制定科學(xué)的教育投資方案的第一步，也是關(guān)鍵的一步。

A.計(jì)算教育資金需求

B.確定教育目標(biāo)

C.計(jì)算教育資金缺口

D.教育投資規(guī)劃的跟蹤與執(zhí)行

答案：B

解析：教育投資規(guī)劃的流程一般包括以下5個(gè)步驟：??1．確定教育目標(biāo)：大致確定未來(lái)期望子女接受高等教育的程度，包括上哪類(lèi)哪所和何地學(xué)校。明確目標(biāo)、選擇學(xué)校等，是理財(cái)師幫助客戶(hù)制定科學(xué)的教育投資方案的第一步，也是關(guān)鍵的一步。

??2．計(jì)算教育資金需求：根據(jù)上述客戶(hù)需求，估算當(dāng)前子女教育所需要的費(fèi)用以及從當(dāng)前時(shí)點(diǎn)到子女接受高等教育時(shí)的學(xué)費(fèi)增長(zhǎng)率，測(cè)算出屆時(shí)子女上學(xué)需要的教育資金需求。

??3．計(jì)算教育資金缺口：根據(jù)客戶(hù)已有子女教育金儲(chǔ)蓄、投資情況和教育目標(biāo)，計(jì)算出實(shí)現(xiàn)客戶(hù)子女教育規(guī)劃目標(biāo)的資金需求的缺口有多大。

??4．制作教育投資規(guī)劃方案、選擇合適的投資工具、產(chǎn)品組合：根據(jù)客戶(hù)的教育理財(cái)目標(biāo)和資金需求，制訂相應(yīng)的資產(chǎn)配置方案和推薦合適的投資工具，通過(guò)長(zhǎng)期投資做好教育金籌備工作。

??5．教育投資規(guī)劃的跟蹤與執(zhí)行：定期檢測(cè)教育投資規(guī)劃的執(zhí)行情況，并根據(jù)經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境和客戶(hù)自身情況的變化等及時(shí)調(diào)整教育投資規(guī)劃。

95.貨幣政策中介目標(biāo)和操作目標(biāo)的選擇標(biāo)準(zhǔn)包括()。

A.可觀測(cè)性

B.可控性

C.相關(guān)性

D.可比性

E.獨(dú)立性

答案：A,B,C

解析：貨幣政策中介目標(biāo)和操作目標(biāo)的選擇標(biāo)準(zhǔn)：一是可觀測(cè)性；二是可控性；三是相關(guān)性。96.個(gè)人教育貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的防控措施包括（）。[2015年10月真題]

A、加強(qiáng)對(duì)借款人的貸前審查

B、完善銀行個(gè)人教育貸款的催收管理系統(tǒng)

C、建立有效的信息披露機(jī)制

D、加強(qiáng)學(xué)生的誠(chéng)信教育

E、建立和完善防范信用風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制

答案：A,B,C,D,E97.金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能是()。

A．資源配置功能

B．貨幣資金融通功能

C．分散風(fēng)險(xiǎn)功能

D．經(jīng)濟(jì)調(diào)解和定價(jià)功能

答案：B

解析：B金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能是貨幣資金融通功能。金融市場(chǎng)還具有優(yōu)化資源配置功能、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)管理功能、經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能和定價(jià)功能。故選B。98.商業(yè)銀行應(yīng)充分披露理財(cái)產(chǎn)品的相關(guān)信息，不得籠統(tǒng)地規(guī)定各類(lèi)資產(chǎn)的投資比例為0至100％，應(yīng)當(dāng)載明各類(lèi)投資資產(chǎn)的具體種類(lèi)和比例區(qū)間。（）

答案：對(duì)

解析：根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)問(wèn)題的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)充分披露理財(cái)產(chǎn)品的相關(guān)信息，不得籠統(tǒng)地規(guī)定各類(lèi)資產(chǎn)的投資比例為0至100％，應(yīng)當(dāng)載明各類(lèi)投資資產(chǎn)的具體種類(lèi)和比例區(qū)間。商業(yè)銀行應(yīng)通過(guò)事前、事中、事后的持續(xù)性披露，不斷提高理財(cái)產(chǎn)品的透明度；所有針對(duì)個(gè)人客戶(hù)發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品，產(chǎn)品相關(guān)的事前、事中、事后信息均應(yīng)在總行的官方網(wǎng)站上予以充分披露，私人銀行客戶(hù)與銀行另有約定的除外。99.個(gè)人貸款業(yè)務(wù)，可以幫助銀行增加收入、分散貸款過(guò)于集中的風(fēng)險(xiǎn)，也可以滿(mǎn)足居民的消費(fèi)需求。（）

答案：對(duì)

解析：開(kāi)展個(gè)人貸款業(yè)務(wù)，不但有利于銀行增加收入和分散風(fēng)險(xiǎn)，而且有助于滿(mǎn)足城鄉(xiāng)居民的消費(fèi)需求、繁榮金融行業(yè)、促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。100.銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守規(guī)定銀行從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守“忠于職守”的原則，這一原則要求銀行從業(yè)人員（）。

A.主動(dòng)避免參與可能存在利益沖突的業(yè)務(wù)、項(xiàng)目

B.保護(hù)所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)機(jī)密

C.保護(hù)所在機(jī)構(gòu)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)

D.維護(hù)所在機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)

E.保護(hù)所在機(jī)構(gòu)的專(zhuān)有技術(shù)

答案：B,C,D,E

解析：忠于職守原則要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)自覺(jué)遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范和所在機(jī)構(gòu)的各種規(guī)章制度，保護(hù)所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密、知識(shí)產(chǎn)權(quán)和專(zhuān)有技術(shù)，自覺(jué)維護(hù)所在機(jī)構(gòu)的形象和聲譽(yù)。101.目前，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展越來(lái)越傾向于（）經(jīng)營(yíng)。

A.專(zhuān)業(yè)化

B.多元化

C.綜合化

D.差別化

答案：C

解析：目前，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展越來(lái)越傾向于綜合化經(jīng)營(yíng)。102.中央銀行需要擴(kuò)大社會(huì)貨幣供應(yīng)量時(shí)，可以（）。

A.提高再貼現(xiàn)率

B.利用公開(kāi)市場(chǎng)操作賣(mài)出證券

C.利用公開(kāi)市場(chǎng)操作買(mǎi)入證券

D.提高法定存款準(zhǔn)備金

答案：C

解析：當(dāng)中央銀行需要增加貨幣供應(yīng)量時(shí)，可以利用公開(kāi)市場(chǎng)操作買(mǎi)人證券，增加商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，通過(guò)商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造功能，最終導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量的多倍增加。103.（）是銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)外合格授信的前提和基礎(chǔ)。

A.對(duì)內(nèi)適度授權(quán)

B.轉(zhuǎn)授權(quán)

C.對(duì)內(nèi)合理授權(quán)

D.權(quán)責(zé)一致

答案：C

解析：對(duì)內(nèi)授權(quán)與對(duì)外授信密切相關(guān)。對(duì)內(nèi)合理授權(quán)是銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)外合格授信的前提和基礎(chǔ)。授信授權(quán)對(duì)于有效實(shí)行一級(jí)法人體制，強(qiáng)化銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一管理與內(nèi)部控制，增強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的能力都有重要意義。104.優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債品種結(jié)構(gòu)的原則是發(fā)展（）的業(yè)務(wù)。

A.收益高、風(fēng)險(xiǎn)低

B.收益高、風(fēng)險(xiǎn)高

C.收益低、風(fēng)險(xiǎn)低

D.收益低、風(fēng)險(xiǎn)高

答案：A

解析：優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債品種結(jié)構(gòu)的原則是發(fā)展收益高、風(fēng)險(xiǎn)低的業(yè)務(wù)，降低高風(fēng)險(xiǎn)、低收益業(yè)務(wù)占比，并要綜合考慮利潤(rùn)目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好和市場(chǎng)預(yù)期等因素。105.根據(jù)《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引》商業(yè)銀行在信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督體系方面，信息科技內(nèi)審工作應(yīng)保持（），匯報(bào)路線合理。

A.獨(dú)立性

B.及時(shí)性

C.全面性

D.準(zhǔn)確性

答案：A

解析：信息科技內(nèi)審工作應(yīng)保持獨(dú)立性，匯報(bào)路線合理。106.與市場(chǎng)組合相比，夏普比率高表明()。

A.該組合位于市場(chǎng)線上方，該管理者比市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)得好

B.該組合位于市場(chǎng)線下方，該管理者比市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)得好

C.該組合位于市場(chǎng)線上方，該管理者比市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)得差

D.該組合位于市場(chǎng)線下方，該管理者比市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)得差

答案：A107.信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)，下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法正確的有（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)具有非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征

B.與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)較多

C.對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

D.信用風(fēng)險(xiǎn)又被稱(chēng)為違約風(fēng)險(xiǎn)

E.對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價(jià)值

答案：A,C,D,E

解析：信用風(fēng)險(xiǎn)是債務(wù)人未能如期償還債務(wù)而給經(jīng)濟(jì)主體造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，因此又被稱(chēng)為違約風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。對(duì)基礎(chǔ)金融產(chǎn)品(如債券、貸款)而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價(jià)值。與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。

108.個(gè)人征信異議是指?jìng)€(gè)人對(duì)自己的信用報(bào)告中反映的信息持否定或不同意見(jiàn)，產(chǎn)生個(gè)人征信異議的主要原因有()。

A.個(gè)人的基本信息發(fā)生了變化，但沒(méi)有及時(shí)更新

B.個(gè)人忘記曾經(jīng)與數(shù)據(jù)報(bào)送機(jī)構(gòu)有過(guò)經(jīng)濟(jì)交易

C.數(shù)據(jù)報(bào)送機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)信息錄入錯(cuò)誤

D.個(gè)人身份被盜用

E.技術(shù)原因造成數(shù)據(jù)處理出錯(cuò)

答案：A,B,C,D,E

解析：產(chǎn)生個(gè)人征信異議的主要原因包括：①個(gè)人的基本信息發(fā)生了變化，但個(gè)人沒(méi)有及時(shí)將變化后的信息提供給商業(yè)銀行等數(shù)據(jù)報(bào)送機(jī)構(gòu)，影響了信息的更新；②數(shù)據(jù)報(bào)送機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)信息錄入錯(cuò)誤或信息更新不及時(shí)；③技術(shù)原因造成數(shù)據(jù)處理出錯(cuò)；④他人盜用或冒用個(gè)人身份獲取貸款或信用卡；⑤個(gè)人忘記曾經(jīng)與數(shù)據(jù)報(bào)送機(jī)構(gòu)有過(guò)經(jīng)濟(jì)交易(如已辦信用卡、貸款)，因而誤以為個(gè)人信用報(bào)告中的信息有錯(cuò)。109.針對(duì)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的駱駝評(píng)級(jí)分析系統(tǒng)包括（）。

A.流動(dòng)性

B.管理能力

C.資產(chǎn)質(zhì)量

D.資本充足率E.盈利性

答案：A,B,C,D,E

解析：駱駝評(píng)級(jí)分析系統(tǒng)包括：資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理能力、盈利性和流動(dòng)性等因素。故本題選ABCDE。110.下列關(guān)于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門(mén)內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督的敘述，不正確的是（）。

A.重點(diǎn)檢查是否存在錯(cuò)誤銷(xiāo)售和不當(dāng)銷(xiāo)售情況

B.可以親自以客戶(hù)的身份進(jìn)行調(diào)查

C.不得委托他人以客戶(hù)的身份進(jìn)行調(diào)查

D.應(yīng)采用多樣化的方式進(jìn)行調(diào)查

答案：C

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第14條的規(guī)定，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門(mén)的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督人員，應(yīng)采用多樣化的方式對(duì)個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的質(zhì)量進(jìn)行調(diào)查。銷(xiāo)售每類(lèi)理財(cái)計(jì)劃時(shí)，內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督人員都應(yīng)親自或委托適當(dāng)?shù)娜藛T，以客戶(hù)的身份進(jìn)行調(diào)查。故選項(xiàng)C錯(cuò)誤。111.下列關(guān)于常備借貸便利說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.是中央銀行提供流動(dòng)性供給的重要渠道之一

B.利率水平根據(jù)貨幣政策調(diào)控、引導(dǎo)市場(chǎng)利率的需要等綜合確定

C.一般期限在1~12個(gè)月

D.一般以抵押方式發(fā)放

答案：C

解析：常備借貸便利是中央銀行提供流動(dòng)性供給的重要渠道之一，主要功能是滿(mǎn)足金融機(jī)構(gòu)期限較長(zhǎng)的大額流動(dòng)性需求，一般期限為1~3個(gè)月，其利率水平根據(jù)貨幣政策調(diào)控、引導(dǎo)市場(chǎng)利率的需要等綜合確定。常備借貸便利一般以抵押方式發(fā)放，合格抵押品包括高信用評(píng)級(jí)的債券類(lèi)資產(chǎn)及優(yōu)質(zhì)信貸資產(chǎn)等。112.下列關(guān)于合同成立和生效的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.生效的合同一定成立

B.合同成立是指合同訂立過(guò)程的結(jié)束

C.成立的合同一定生效

D.合同成立是合同生效的前提

答案：C

解析：合同成立是指合同訂立過(guò)程的結(jié)束。合同成立是合同生效的前提。合同成立，但合同不一定生效。113.下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造相當(dāng)可觀的附加價(jià)值

B.重大聲譽(yù)事件發(fā)生后24小時(shí)內(nèi)向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)情況

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用

D.保持與媒體的良好接觸可以成為商業(yè)銀行在利益持有者以及公眾心目中建立積極、良好聲譽(yù)的重要媒介

答案：B

解析：B項(xiàng)，重大聲譽(yù)事件發(fā)生后12小時(shí)內(nèi)向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)情況。114.行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素主要包括（）。

A.國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策

B.經(jīng)濟(jì)周期因素

C.市場(chǎng)供求

D.財(cái)政貨幣政策

E.法律法規(guī)

答案：A,B,D,E

解析：行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素主要包括經(jīng)濟(jì)周期因素、財(cái)政貨幣政策、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)等方面。115.中央銀行提高法定存款準(zhǔn)備金率時(shí)，()。

A、商業(yè)銀行可用資金增多，貸款上升，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量增多

B、商業(yè)銀行可用資金增多，貸款下降，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量減少

C、商業(yè)銀行可用資金減少，貸款上升，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量增多

D、商業(yè)銀行可用資金減少，貸款下降，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量減少

答案：D

解析：D

當(dāng)中央銀行提高法定存款準(zhǔn)備金率時(shí)，商業(yè)銀行需要上繳中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金增加，可直接運(yùn)用的超額準(zhǔn)備金減少，商業(yè)銀行的可用資金減少，在其他情況不變的條件下，商業(yè)銀行貸款或投資下降，引起存款的數(shù)量收縮，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量減少。116.境外個(gè)人來(lái)華旅游，回國(guó)前將原兌換未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理，原兌換水單的兌回有效期為自?xún)稉Q日起（）個(gè)月。

A.3

B.6

C.12

D.24

答案：D

解析：根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》第13條的規(guī)定，境外個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目原兌換未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理，原兌換水單的兌回有效期為自?xún)稉Q日起24個(gè)月。117.下列選項(xiàng)中不屬于非銀行金融機(jī)構(gòu)的是（）。

A.信托公司

B.村鎮(zhèn)銀行

C.金融租賃公司

D.貨幣經(jīng)紀(jì)公司

答案：B

解析：非銀行金融機(jī)構(gòu)：金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車(chē)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、貸款公司、消費(fèi)金融公司。118.下列()不屬于稅率的基本形式。

A.比例稅率

B.定額稅率

C.平均稅率

D.累進(jìn)稅率

E.邊際稅率

答案：C,E

解析：稅率的基本形式有：①比例稅率，是指對(duì)同一個(gè)征稅對(duì)象不論數(shù)額大小，只規(guī)定一個(gè)比率征稅的稅率，其稅額隨著征稅對(duì)象數(shù)量等比例增加；②累進(jìn)稅率，是指隨課稅對(duì)象數(shù)額的增大而提高的稅率；③定額稅率，即固定稅額，是根據(jù)課稅對(duì)象計(jì)量單位直接規(guī)定固定的征稅數(shù)額。119.下列關(guān)于教育儲(chǔ)蓄特點(diǎn)的說(shuō)法中，正確的是()。

A、開(kāi)戶(hù)對(duì)象為在校小學(xué)四年級(jí)及以上學(xué)生

B、存期分別為1年、3年、6年

C、50元起存，每戶(hù)本金最高限額為2萬(wàn)元

D、1年期、3年期教育儲(chǔ)蓄按開(kāi)戶(hù)日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息

E、6年期按開(kāi)戶(hù)日6年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息

答案：A,B,C,D

解析：A,B,C,D

教育儲(chǔ)蓄具有以下特點(diǎn)：(1)開(kāi)戶(hù)對(duì)象為在校小學(xué)四年級(jí)及以上學(xué)生。(2)教育儲(chǔ)蓄存期分別為1年、3年、6年。(3)教育儲(chǔ)蓄50元起存，每戶(hù)本金最高限額為2萬(wàn)元。(4)1年期、3年期教育儲(chǔ)蓄按開(kāi)戶(hù)日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息；6年期按開(kāi)戶(hù)日5年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。教育儲(chǔ)蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按開(kāi)戶(hù)日利率計(jì)息。120.按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，對(duì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置方式不包括（）。

A.出售

B.撤銷(xiāo)

C.重組

D.接管

答案：A

解析：根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，對(duì)問(wèn)題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置的方式主要有接管、促成重組和撤銷(xiāo)。121.關(guān)于表示在一定時(shí)間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是（）。

A.違約概率

B.非預(yù)期損失

C.預(yù)期損失

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

答案：D

解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR)是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在的最大損失。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值已成為計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的主要指標(biāo)，是銀行采用內(nèi)部模型計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求的主要依據(jù)。122.經(jīng)濟(jì)全球化導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)的全球性轉(zhuǎn)移，會(huì)影響一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的行業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化。

答案：錯(cuò)

解析：經(jīng)濟(jì)全球化導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)的全球性轉(zhuǎn)移，會(huì)影響一個(gè)國(guó)家的行業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化。123.項(xiàng)目貸款的貸后管理主要包括（）。

A.項(xiàng)目盡職調(diào)查

B.項(xiàng)目市場(chǎng)定位檢查

C.項(xiàng)目建設(shè)期檢查

D.項(xiàng)目試生產(chǎn)期檢查

E.項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期檢查

答案：C,D,E

解析：項(xiàng)目貸款的貸后管理主要包括項(xiàng)目建設(shè)期檢查、項(xiàng)目試生產(chǎn)期檢查、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期檢查。124.商業(yè)銀行應(yīng)從發(fā)展戰(zhàn)略的角度明確創(chuàng)新業(yè)務(wù)的基本特征和預(yù)期的成本收益，確保新業(yè)務(wù)的拓展符合銀行總體發(fā)展的需要，并悉知銀行金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)、運(yùn)行情況以及市場(chǎng)狀況。這一要求屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新原則中的()。

A.“認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)”(KnowYourRisk)

B.“認(rèn)識(shí)你的交易對(duì)手”(KnowYourCounterpartv)

C.“認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)”(KnowYourBusiness)

D.“認(rèn)識(shí)你的客戶(hù)”(KnowYourCustomer)

答案：C

解析：四個(gè)“認(rèn)識(shí)”包括“認(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)”“認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)”“認(rèn)識(shí)你的客戶(hù)”“認(rèn)識(shí)你的交易對(duì)手”?！罢J(rèn)識(shí)你的業(yè)務(wù)”要求銀行從發(fā)展戰(zhàn)略的角度明確創(chuàng)新業(yè)務(wù)的基本特征和預(yù)期的成本收益，確保新業(yè)務(wù)的拓展符合銀行總體發(fā)展的需要，并悉知銀行金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)、運(yùn)行情況以及市場(chǎng)狀況。“認(rèn)識(shí)你的風(fēng)險(xiǎn)”要求銀行全面、及時(shí)地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制創(chuàng)新活動(dòng)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，使金融創(chuàng)新活動(dòng)限制在可控的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)，避免銀行在創(chuàng)新活動(dòng)中遭受重大損失?！罢J(rèn)識(shí)你的客戶(hù)”要求銀行做好客戶(hù)評(píng)估和識(shí)別工作，針對(duì)不同目標(biāo)客戶(hù)群，提供不同的金融產(chǎn)品和服務(wù)，使所銷(xiāo)售的產(chǎn)品適合客戶(hù)的真實(shí)需求，同時(shí)盡可能避免利用創(chuàng)新業(yè)務(wù)欺詐銀行的行為發(fā)生?！罢J(rèn)識(shí)你的交易對(duì)手”要求銀行在創(chuàng)新活動(dòng)中涉及投資、交易類(lèi)業(yè)務(wù)時(shí)，務(wù)必認(rèn)真分析和研究交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，做好交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)的管理。125.當(dāng)借款公司有明確的借款需求原因時(shí)，銀行可以忽略借款需求分析。（）

答案：錯(cuò)

解析：即使借款公司有明確的借款需求原因，借款需求分析仍然是非常必要的。

考點(diǎn)

借款需求分析的意義第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.信托基金、社會(huì)保障基金以及期貨交易保證金等特定用途的資金都可以開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)。（）

答案：對(duì)

解析：可以開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)的特定用途資金有：基本建設(shè)資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會(huì)保障基金，收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)等。2.在其他貸款條件沒(méi)有明顯惡化的情況下，具備（）條件之一的，商業(yè)銀行可以考慮辦理債務(wù)重組。

A.通過(guò)債務(wù)重組，能夠追加或者完善擔(dān)保條件

B.通過(guò)債務(wù)重組，借款企業(yè)能夠改善財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)償債能力

C.通過(guò)債務(wù)重組，可在其他方面減少銀行風(fēng)險(xiǎn)

D.通過(guò)債務(wù)重組，能夠使銀行債務(wù)先行得到部分償還

E.通過(guò)債務(wù)重組，能夠彌補(bǔ)貸款法律手續(xù)方面重大缺陷

答案：A,B,C,D,E

解析：暫無(wú)解析3.下列關(guān)于契稅的征收，說(shuō)法正確的有()。

A.計(jì)稅依據(jù)為不動(dòng)產(chǎn)的價(jià)格

B.納稅人為承受土地房屋權(quán)屬的單位和個(gè)人

C.144平米以下普通住宅按1％征收

D.納稅地點(diǎn)為土地、房屋所在地的契稅征收機(jī)關(guān)

E.納稅人應(yīng)當(dāng)自納稅義務(wù)發(fā)生之E1起5日內(nèi)，向土地、房屋所在地的契稅征收機(jī)關(guān)辦理納稅申報(bào)

答案：A,B,D

解析：C項(xiàng)，144平米以下普通住宅按1．5％征收契稅，對(duì)個(gè)人首次購(gòu)買(mǎi)90平方米及以下普通住房的，契稅稅率暫按1％征收；E項(xiàng)，納稅人應(yīng)當(dāng)自納稅義務(wù)發(fā)生之日起10日內(nèi)，向土地、房屋所在地的契稅征收機(jī)關(guān)辦理納稅申報(bào)，并在契稅征收機(jī)關(guān)核定的期限內(nèi)繳納稅款。4.商業(yè)銀行進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分析時(shí)，可考慮將（）作為區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。

A.區(qū)域經(jīng)濟(jì)整體下滑

B.區(qū)域內(nèi)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃不合理

C.區(qū)域相關(guān)法律法規(guī)重大調(diào)整

D.區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退

E.區(qū)域內(nèi)客戶(hù)資信狀況普遍降低

答案：A,B,C,D,E

解析：區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)通常表現(xiàn)為區(qū)域政策法規(guī)的重大變化、區(qū)域經(jīng)營(yíng)環(huán)境的惡化以及區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化等，其風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警主要包括：①政策法規(guī)發(fā)生重大變化；②區(qū)域經(jīng)營(yíng)環(huán)境出現(xiàn)惡化；③區(qū)域商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問(wèn)題。BC兩項(xiàng)屬于政策法規(guī)發(fā)生重大變化的情況；ADE三項(xiàng)屬于區(qū)域經(jīng)營(yíng)環(huán)境出現(xiàn)惡化的情況。5.下列選項(xiàng)中，公司發(fā)放紅利不是合理的借款需求原因的是（）。

A.公司股息發(fā)放的壓力很大

B.公司的營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流不能滿(mǎn)足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要

C.定期支付紅利的公司現(xiàn)有的紅利支付水平無(wú)法滿(mǎn)足未來(lái)發(fā)展速度下的紅利支付

D.公司的投資者不愿在經(jīng)營(yíng)狀況不好時(shí)削減紅利，股息發(fā)放的壓力很大

答案：C

解析：如果公司未來(lái)的發(fā)展速度已經(jīng)無(wú)法滿(mǎn)足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。6.中央銀行票據(jù)的期限一般在（）以?xún)?nèi)。

A.一年

B.三年

C.五年

D.十年

答案：B

解析：中央銀行票據(jù)簡(jiǎn)稱(chēng)央行票據(jù)或央票，是指中國(guó)人民銀行面向全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)成員發(fā)行的、期限一般在三年以?xún)?nèi)的中短期債券。7.政策性銀行的職能有（）。

A.經(jīng)濟(jì)調(diào)控職能

B.信用創(chuàng)造職能

C.政策導(dǎo)向職能

D.補(bǔ)充性職能

E.金融服務(wù)職能

答案：A,C,D,E

解析：政策性銀行主要是指那些多由政府創(chuàng)立、參股或擔(dān)保的，不以營(yíng)利為目的，專(zhuān)門(mén)為貫徹并配合政府社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策或意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，從事政策性融資活動(dòng)，協(xié)助政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)，進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)管理的金融機(jī)構(gòu)。其職能有：經(jīng)濟(jì)調(diào)控職能、政策導(dǎo)向職能、補(bǔ)充性職能、金融服務(wù)職能。B項(xiàng)屬于商業(yè)銀行的職能。8.下列屬于標(biāo)準(zhǔn)化金融工具的是（）。

A.承兌匯票

B.固定收益類(lèi)金融工具

C.衍生類(lèi)金融工具

D.信托貸款

E.貨幣市場(chǎng)工具

答案：B,C,E

解析：標(biāo)準(zhǔn)化金融工具是指有明確的監(jiān)管部門(mén)或行業(yè)自律組織、有明確的交易市場(chǎng)、有既定的投資品設(shè)立指引和交易規(guī)則、有清晰的資產(chǎn)托管和清算制度、有明確的估值和定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)、具有合理公允價(jià)值和較高流動(dòng)性的金融資產(chǎn)或金融工具，具體包括但不限于權(quán)益類(lèi)金融工具、固定收益類(lèi)金融工具、貨幣市場(chǎng)工具、衍生類(lèi)金融工具、外匯類(lèi)及境外投資金融工具、責(zé)金屬類(lèi)金融工具等。A項(xiàng)和D項(xiàng)屬于非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)。9.商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管控手段包括（）。

A.現(xiàn)金流量管理

B.限額管理

C.融資管理

D.壓力測(cè)試

E.應(yīng)急計(jì)劃

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管控手段主要有現(xiàn)金流量管理、限額管理、融資管理、壓力測(cè)試、應(yīng)急計(jì)劃10.在集團(tuán)架構(gòu)中，母公司董事會(huì)對(duì)整個(gè)集團(tuán)范圍公司治理的穩(wěn)健性負(fù)總體責(zé)任。（）

答案：對(duì)

解析：在集團(tuán)架構(gòu)中，母公司董事會(huì)對(duì)整個(gè)集團(tuán)范圍公司治理的穩(wěn)健性負(fù)總體責(zé)任，負(fù)責(zé)確保建立與集團(tuán)及各經(jīng)營(yíng)實(shí)體的組織架構(gòu)、經(jīng)營(yíng)模式和風(fēng)險(xiǎn)狀況相符的治理政策和機(jī)制。11.下述商業(yè)銀行常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略中，屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的有（）。

A.為營(yíng)業(yè)場(chǎng)所購(gòu)買(mǎi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

B.對(duì)于不擅長(zhǎng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，銀行對(duì)其配置有限的經(jīng)濟(jì)資本

C.銀行對(duì)信用等級(jí)較低的客戶(hù)提高貸款利率

D.將貸款資產(chǎn)證券化后出售

E.要求借款人提供第三方擔(dān)保

答案：A,D,E

解析：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)購(gòu)買(mǎi)某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。A、D、E選項(xiàng)均屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。C選項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，B選項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。12.保證人的財(cái)務(wù)狀況會(huì)影響保證人的償債能力。（）

答案：對(duì)

解析：保證人的財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、或有負(fù)債、信用評(píng)級(jí)以及保證人目前所提供保證的數(shù)量/金額，都會(huì)影響保證人的償債能力。13.下列不屬于支付結(jié)算業(yè)務(wù)的是()。

A．匯款

B．托收

C．承兌

D．信用證

答案：C

解析：C支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行為單位客戶(hù)和個(gè)人客戶(hù)采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)。C項(xiàng)承兌屬于中間業(yè)務(wù)。故選C。14.為避免經(jīng)濟(jì)下滑，央行宣布降低存貸款基準(zhǔn)利率，如果存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

D.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也稱(chēng)利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，也是一種重要的利率風(fēng)險(xiǎn)。在利息收入和利息支出所依據(jù)的基