保險(xiǎn)精算論文

論文名稱：保險(xiǎn)精算之我體會年級專業(yè)：09人力資源管理學(xué)號：L40914072XX：代亞飛聯(lián)系險(xiǎn)精算之我體會摘要：首先非常榮幸地能聽到祝清老師的保險(xiǎn)精算這門課程，使我對保險(xiǎn)精算有了更深入的了解。作為人力資源管理專業(yè)學(xué)生，人力資源管理對社會保障相關(guān)知識學(xué)習(xí)有著很高的要求，而保險(xiǎn)精算是社會保障和金融學(xué)一個重要分支，學(xué)習(xí)好保險(xiǎn)精算不管以后從事人力資源管理工作還是經(jīng)濟(jì)工作都有很大的幫助和提升。在這里向老師表示感謝，生活幸福，工作順利！祝老師上課生動活潑，態(tài)度認(rèn)真負(fù)責(zé)，作為安大保險(xiǎn)精算第一人，經(jīng)常以自己為例為我們講解金融保險(xiǎn)相關(guān)知識，教會我們?nèi)绾斡?jì)算、設(shè)計(jì)保險(xiǎn)方案，包括人身保險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等內(nèi)容，如何解決養(yǎng)老金，計(jì)算保費(fèi)等使我們受益良多。下面再具體談一談我對保險(xiǎn)及精算學(xué)的認(rèn)識和體會。關(guān)鍵詞：保險(xiǎn) 精算學(xué) 社會保障保險(xiǎn)1.1保險(xiǎn)定義社會生活中人經(jīng)常要面對疾病、死亡、意外事故和自然災(zāi)害等方面的風(fēng)險(xiǎn)?？茖W(xué)技術(shù)的發(fā)展和生活水平的提高 , 不斷增強(qiáng)著人類抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。但是風(fēng)險(xiǎn)是不可能根本避免的, 而隨著社會、經(jīng)濟(jì)和科學(xué)技術(shù)的發(fā)展, 還會不斷產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn), 例如現(xiàn)代交通事故、環(huán)境污染、核泄漏、傳染病、市場波動等。風(fēng)險(xiǎn)在局部或微觀上具有不確定性和損失集中的特點(diǎn) , 但在大X圍和宏觀上 , 它又具有穩(wěn)定性和一致性, 即風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大體穩(wěn)定以及損失的大小基本服從一定的分布規(guī)律。保險(xiǎn)的基本原理是將眾多投保人的保費(fèi)集中到承保人處,當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后,由承保人承擔(dān)損失。這種機(jī)制使投保人通過付出少量且固定的保費(fèi),將大量的不確定的損失轉(zhuǎn)移到承保人或保險(xiǎn)公司身上;承保人利用保費(fèi)收入一方面保證賠償?shù)恼＿M(jìn)行,另一方面,通過分析與計(jì)算來合理調(diào)配資金,提高保險(xiǎn)基金的投資效益,最終使投保人和承保人都有所收獲。1.2保險(xiǎn)的起源公元前2000年前后的海上運(yùn)輸業(yè)的繁榮成為現(xiàn)代水險(xiǎn)的起源,公元前916年的羅地安海商法中首次明確規(guī)定:“為了全體利益減輕船只載重而拋棄船上的貨物,其損失應(yīng)由全體受益方來分?jǐn)偂?這就是著名的共同海損分?jǐn)傇瓌t。16669月2日,倫敦城區(qū)發(fā)生大火,全城85%以上的房屋被燒毀,20余萬人無家可歸,財(cái)產(chǎn)損失更是無法估量,從此,火災(zāi)保險(xiǎn)受到了足夠的重視。由火災(zāi)保險(xiǎn)擴(kuò)展而成的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn),現(xiàn)在已包括洪水、地震、風(fēng)暴和偷盜等致險(xiǎn)因素,所保財(cái)產(chǎn)也從房屋等擴(kuò)大到各種固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是當(dāng)今保險(xiǎn)市場的重要部分。人身保險(xiǎn)以人體為保險(xiǎn)對象,早期它以火險(xiǎn)或海險(xiǎn)中的死亡險(xiǎn)方式出現(xiàn),承保X圍很小。現(xiàn)代人身保險(xiǎn)還包括人身意外傷害保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)等險(xiǎn)種。2.精算學(xué)2.1精算發(fā)展與分類精算學(xué)在西方已經(jīng)有三百年的歷史，它是一門運(yùn)用概率論等數(shù)學(xué)理論和多種金融工具，研究如何處理保險(xiǎn)業(yè)及其他金融業(yè)中各種風(fēng)險(xiǎn)問題的定量方法和技術(shù)的學(xué)科，它既不是簡單的“應(yīng)用數(shù)學(xué)”，也不是保險(xiǎn)經(jīng)營中一門單純的技術(shù)和職業(yè)，而是構(gòu)成了國際上成熟的、規(guī)X化的學(xué)科體系，是現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)、金融投資業(yè)和社會保障事業(yè)發(fā)展的理論基礎(chǔ)。“精算學(xué)”起源于人壽保費(fèi)的計(jì)算，從1693年英國大數(shù)學(xué)家、天文學(xué)家哈雷(EdwardHalley)編制第一X生命表起，壽險(xiǎn)精算應(yīng)運(yùn)產(chǎn)生并日益發(fā)展為一門獨(dú)立學(xué)科。傳統(tǒng)的精算學(xué)一般限于壽險(xiǎn)領(lǐng)域，較早形成并發(fā)展成為“壽險(xiǎn)精算”。但隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，尤其是第二次世界大戰(zhàn)之后，適合非壽險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)理論開始建立，使非壽險(xiǎn)的精算理論及技術(shù)也逐步發(fā)展成熟而形成“非壽險(xiǎn)精算”。“壽險(xiǎn)精算”和“非壽險(xiǎn)精算”從內(nèi)容、理論基礎(chǔ)及應(yīng)用方面都是自成體系的獨(dú)立學(xué)科。“精算學(xué)”課程設(shè)置已成獨(dú)立系統(tǒng)，主要課程有“精算數(shù)學(xué)”、“風(fēng)險(xiǎn)理論”、“利息理論”、“保險(xiǎn)原理”、“人壽保險(xiǎn)”、“非壽險(xiǎn)精算”、“損失分布”、“修勻數(shù)學(xué)”、“生存模型”、“應(yīng)用統(tǒng)計(jì)”/“運(yùn)籌學(xué)”、“數(shù)值分析”等。下面對壽險(xiǎn)精算和非壽險(xiǎn)精算做詳細(xì)的介紹。2.2壽險(xiǎn)精算人壽保險(xiǎn)是以人的生存或死亡為唯一損失的險(xiǎn)種 , 每個人的死亡對家庭和社會的傷害以及人的生存價(jià)值本身并沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn),一般是由承保人提供各種可選擇的保額,即壽險(xiǎn)中每個投保人的賠償額是固定的。這里唯一的不確定量是被保險(xiǎn)人(insured)的死亡時間或生存時間。另外,由于壽險(xiǎn)保險(xiǎn)期長(1年以上),就要考慮保費(fèi)的利息問題也就是保額的現(xiàn)值(presentvalue)問題。所以說,生存分析和利息理論是構(gòu)成壽險(xiǎn)精算的兩大核心。例如:某人現(xiàn)年40,為自己投保10萬元的20年定期生死合險(xiǎn),即:若其在今后的20年內(nèi)死亡,保單(保險(xiǎn)合同)指定的繼承人將立即得到10萬元賠償;若直至20年的年底仍未死亡,則該投保人可得到10萬元的賠償。問:該投保人應(yīng)一次性交納多少(凈)保費(fèi)?這個被保險(xiǎn)人可能在今后20年內(nèi)的任何時刻死亡,也可能最終未死亡,10萬元的保額因死亡時間的不確定,它在保單生效之日的現(xiàn)值也是不確定的。即:承保人的損失是一個隨機(jī)變量,它受保額、死亡時間和利率3個因素的影響。一般壽險(xiǎn)精算中的現(xiàn)值(損失量)函數(shù)模型為:Z=BV。其中:Z——賠償現(xiàn)值函數(shù),表示承保人的損失量,B——賠償函數(shù),表示賠付方式和金額,V——現(xiàn)值函數(shù),表示死亡時間和利率。一般情況下,B為常數(shù),保額一次付清,如上例中B=10萬元。現(xiàn)值函數(shù)?？紤]復(fù)合利息(compoundinterests) 方式, 一般的公式為:V=1/(1+i)T, V=exp(- ∫T0Dtdt) 。T為今后的任一時刻,i 為固定年利率,Dt 為連續(xù)利率。若在前面的問題中假定年利率固定 , 現(xiàn)值模型為:Z=100000/(1+i)TI{0 ≤T≤20}+100000/(1+i)20I{T>20},Z的分布完全由死亡時間T的分布決定。2.3非壽險(xiǎn)精算的基本問題所謂的非壽險(xiǎn)一般指人身意外傷害保險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和責(zé)任保險(xiǎn)等。非壽險(xiǎn)的特點(diǎn)是:風(fēng)險(xiǎn)種類繁多、影響風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素多和索賠方式復(fù)雜。非壽險(xiǎn)精算作為一個獨(dú)立的研究領(lǐng)域有一些較為成熟的問題和方法,下面簡述其中幾個主要的方面。(1)費(fèi)率厘定(RatingMaking)在非壽險(xiǎn)中影響費(fèi)率的主要有兩個方面:索賠頻數(shù)(claimnumber)和索賠額(claimamountorseverity)。首先,因?yàn)樵诜菈垭U(xiǎn)中往往是多次索賠。如:醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)和汽車保險(xiǎn)等。所以就要考慮索賠頻數(shù)的分布,這時要首先明確風(fēng)險(xiǎn)單位(例如:汽車險(xiǎn)中的“年車”、醫(yī)療險(xiǎn)中的“人次”),然后通過對現(xiàn)有索賠記錄的分析處理,估計(jì)頻數(shù)分布,目前常常采用Possion分布和負(fù)二項(xiàng)分布等。其次,是保單的分類問題,即根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素將保單進(jìn)行分類。例如:汽車車身險(xiǎn)中要考慮投保人的年齡、車輛的用途、以往的駕駛記錄等風(fēng)險(xiǎn)因素,據(jù)此將保單進(jìn)行分類。3精算學(xué)主要研究方向3.1 保險(xiǎn)精算與風(fēng)險(xiǎn)管理研究保險(xiǎn)精算與風(fēng)險(xiǎn)管理研究方向主要通過對影響不確定性事件的因素及因素敏感度等分析的量化研究，特別是深入研究保險(xiǎn)業(yè)面對的不確定性因素，以確定性的經(jīng)濟(jì)行為安排抵消或弱化不確定性事件的影響，為企業(yè)、個人的風(fēng)險(xiǎn)管理決策行為，為保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營管理以及政策安排等提供科學(xué)的理論基礎(chǔ)和實(shí)踐依據(jù)。其意義在于在保險(xiǎn)業(yè)的應(yīng)用理論研究和應(yīng)用實(shí)踐研究中，向保險(xiǎn)企業(yè)提供企業(yè)發(fā)展所需的精算技術(shù)或向他們提供技術(shù)升級所需要的精算理論，為保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供干預(yù)保險(xiǎn)市場的策略或?yàn)樗麄兊牟呗蕴峁├碚撝С?；同時,為保險(xiǎn)市場建立可操作的產(chǎn)業(yè)升級方案。3.2 社會保障精算研究社會保障精算研究方向主要運(yùn)用精算學(xué)的分析方法研究：養(yǎng)老保險(xiǎn)精算模型和應(yīng)用，社會保險(xiǎn)精算和監(jiān)控系統(tǒng)， 養(yǎng)老基金資產(chǎn)負(fù)債管理，職業(yè)年金精算管理控制系統(tǒng)。我國社會保障基本理論問題是改革中的熱點(diǎn)與難點(diǎn)問題， 社會保障精算研究可為中國社會保障制度改革提供決策依據(jù)， 有利于社會保障學(xué)的全面和均衡發(fā)展，有利于控制社會保障制度中的收入和支出的均衡， 有利于我國的社會保障制度向更高和更深的層次發(fā)展。 同時，致力于將中國的社會保障精算研究同國際的前沿領(lǐng)域接軌。通過學(xué)習(xí)保險(xiǎn)精算使我對養(yǎng)老金、生存保險(xiǎn)有了更大的認(rèn)識，加深入對建立健全社會保障體系的緊迫性和時代性， 讓更多農(nóng)民和社會大眾享受更高的廉價(jià)、高效 便捷的保險(xiǎn)服務(wù)3.3 金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與控制研究金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與控制研究方向主要是利用精算方法對金融問題，特別是金融體系與金融風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行定量分析，并從金融風(fēng)險(xiǎn)與金融體系的角度來研究保險(xiǎn)問題，將精算理論的應(yīng)用X圍進(jìn)一步拓展；同時，在傳統(tǒng)的精算方法中對其數(shù)學(xué)工具加以延伸。個人總結(jié)通過對保險(xiǎn)精算的學(xué)習(xí)，特別是祝老師您苦口婆心的教導(dǎo)和督促，不僅強(qiáng)化我的金融學(xué)知識，豐富了保險(xiǎn)知識體系，更是我在以后從業(yè)的道路上更加堅(jiān)定，充滿信心。良藥苦口利于心，要保持嚴(yán)謹(jǐn)踏實(shí)的學(xué)習(xí)態(tài)度和縝密嚴(yán)格的處事