某進(jìn)出口公司合規(guī)管理知識交流

二〇一二年一月閏升進(jìn)出口有限公司合規(guī)管理知識交流閏升進(jìn)出口有限公司

合規(guī)風(fēng)險管理概念、起源、體系篇123招投標(biāo)管理篇開篇故事與視頻分享目錄故事篇—扁鵲魏文王問扁鵲：“你們家兄弟三人，都精通醫(yī)術(shù)，到底哪一位最好呢？”扁鵲答曰：“長兄最好，中兄次之，我最差。”文王再問：“那么為什么你最出名呢？”扁鵲答曰：我長兄治病，是治病于病情發(fā)作之前。由于一般人不知道他事先能鏟除病因，所以他的名氣無法傳出去，只有我們家的人才知道。三兄弟我中兄治病，是治病于病情初起之時。一般人以為他只能治輕微的小病，所以他的名氣度只及于本鄉(xiāng)里。我扁鵲治病，是治病于病情嚴(yán)重之時。一般人都看到我在經(jīng)脈上穿針管來放血，在皮膚上熬藥等大手術(shù)，所以以為我的醫(yī)術(shù)高明，名氣因此響遍全國。

中醫(yī)治未病，西醫(yī)治已病。皮膚破了，西醫(yī)上藥，中醫(yī)是讓皮膚不破。中醫(yī)好比是教育學(xué)院，西醫(yī)好比是法院，——一個管教育健康，一個管懲戒?！澜虆f(xié)會會長任法融故事篇—扁鵲三兄弟事前控制、防患未然“預(yù)防重于治療”，能防患于未然之前，更勝于治亂于已成之后事后控制不如事中控制，事中控制不如事前預(yù)防；問題的預(yù)防者，更優(yōu)于企業(yè)問題的解決者管理得好的工廠總是單調(diào)乏味,沒有任何激動人心的事件發(fā)生（彼得·德魯克）看一段視頻，體會風(fēng)險與風(fēng)險管理合規(guī)風(fēng)險管理概念、起源、體系篇合規(guī)：合乎規(guī)范，循規(guī)蹈矩。按規(guī)則、規(guī)章、規(guī)定、規(guī)律、規(guī)范、規(guī)程、規(guī)矩辦事。合：包括抽象和具體兩個層面。抽象層面——企業(yè)內(nèi)部的管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)則必須符合外部的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和行業(yè)準(zhǔn)則；具體層面——企業(yè)內(nèi)部的管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)則都得到實(shí)際的執(zhí)行。規(guī)：（1）符合法律法規(guī)及監(jiān)管政策；（2企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度、企業(yè)文化、以及社會公認(rèn)并普遍遵守的職業(yè)道德和行為準(zhǔn)則。合規(guī)的內(nèi)涵合規(guī)管理——合規(guī)風(fēng)險管理合規(guī)風(fēng)險：因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則以及適用于自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險巴塞爾銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會將合規(guī)部門定義為：銀行合規(guī)部門是識別、評估、通報、監(jiān)控并報告銀行合規(guī)風(fēng)險的一個獨(dú)立的職能部門合規(guī)的內(nèi)涵合規(guī)的起源和歷史20世紀(jì)90年代，跨國銀行相繼發(fā)生了重大操作風(fēng)險案件、銀行洗錢案紐約銀行—俄羅斯洗錢案：1996-1999年俄羅斯、東歐等地巨額資金通過紐約銀行轉(zhuǎn)移至西方，紐約銀行英國分行副主席承認(rèn)其操叢了70多億美元的資金轉(zhuǎn)移，紐約銀行為此支付1400萬美元罰款（十倍于資金轉(zhuǎn)移的收益）；2007年5月，俄羅斯海關(guān)在莫斯科仲裁法庭起訴紐約銀行梅隆公司要求其賠償損失225億美元，根據(jù)美國《詐騙者影響和腐敗組織法案》（，受害人可以提出三倍于損失的賠償。合規(guī)的起源和和歷史英國巴林（1762-1995）銀銀行倒閉案：：1995年2月英國巴林林新加坡分行行期貨經(jīng)理期期貨操作失敗敗，將這家233年歷史史的英國老字字號銀行推向向破產(chǎn)。其他卷入洗錢錢案的銀行：：德國商業(yè)銀行行、法國興業(yè)業(yè)銀行、巴克克萊銀行法國國分行、巴基基斯坦國民銀銀行和馬賽信信貸銀行等合規(guī)的起源和和歷史根本原因：合合規(guī)風(fēng)險管理理失控結(jié)論：外部合合規(guī)性監(jiān)管不不應(yīng)該,事實(shí)實(shí)上也不可能能替代銀行內(nèi)內(nèi)部的合規(guī)風(fēng)風(fēng)險管理,有有效的合規(guī)性性監(jiān)管必須以以健全、高效效的銀行合規(guī)規(guī)風(fēng)險管理機(jī)機(jī)制為基礎(chǔ)。。自1991年年起，包括德德國、美國、、日本、法國國、中國香港港地區(qū)等許多多國家和地區(qū)區(qū)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)構(gòu)對銀行業(yè)機(jī)機(jī)構(gòu)的合規(guī)部部門作出了規(guī)規(guī)定。安然事件2001年10月16日日，安然公司司公布該年度度第三季度的的財務(wù)報告，，宣布公司虧虧損總計達(dá)6.18億美美元。2001年12月月2日，安然然公司申請破破產(chǎn)保護(hù)。世通事件世通公司在2002年6月的一次檢檢查中被曝從從2001年年開始，虛增增38億美元元的巨額“利利潤”。2002年7月月21日，申申請破產(chǎn)保護(hù)護(hù)。2002年，，美國國會為為規(guī)范上市公公司治理迅速速通過了《薩薩班斯—奧克克斯利法案》》。合規(guī)管理理念從銀行業(yè)向其他行業(yè)如：證券、保險、融資、資產(chǎn)管理、醫(yī)療等領(lǐng)域擴(kuò)展合規(guī)的起源和和歷史閏升合規(guī)風(fēng)險險管理閏升合規(guī)風(fēng)險險管理合規(guī)概念閏升公司以及及員工的經(jīng)營營管理和執(zhí)業(yè)業(yè)行為應(yīng)符合合法律法規(guī)、、監(jiān)管政策、、內(nèi)部規(guī)章制制度、企業(yè)文文化，以及社社會公認(rèn)并普普遍遵守的職職業(yè)道德和行行為準(zhǔn)則合規(guī)風(fēng)險管理理依據(jù)法律法規(guī)規(guī)、監(jiān)管政策策、內(nèi)部規(guī)章章制度、企業(yè)業(yè)文化，以及及社會公認(rèn)并并普遍遵守的的行業(yè)道德、、行為準(zhǔn)則等等，主動制定定與之相符的的合規(guī)政策、、操作規(guī)程、、行為準(zhǔn)則以以及相關(guān)管理理制度，并對對其執(zhí)行情況況進(jìn)行監(jiān)督檢檢查，以有效效預(yù)防、識別別、評估、監(jiān)監(jiān)測、報告、、應(yīng)對和處理理合規(guī)風(fēng)險的的一個循環(huán)過過程。閏升公司合規(guī)規(guī)風(fēng)險管理管理目標(biāo)合規(guī)管理的目目標(biāo)是通過設(shè)設(shè)立合規(guī)管理理部門或合規(guī)規(guī)崗位，制定定和執(zhí)行合規(guī)規(guī)政策，開展展合規(guī)監(jiān)督檢檢查和合規(guī)培培訓(xùn)等措施預(yù)預(yù)防、識別、、評估、監(jiān)測測、報告、應(yīng)應(yīng)對和處置合合規(guī)風(fēng)險，促促進(jìn)全面風(fēng)險險管理體系建建設(shè)和完善，，以及企業(yè)合合規(guī)運(yùn)營，實(shí)實(shí)現(xiàn)全員合規(guī)規(guī)意識，建立立合規(guī)文化。。將合規(guī)文化建建設(shè)成為企業(yè)業(yè)文化建設(shè)的的重要組成部部分閏升公司合規(guī)規(guī)管理職責(zé)合規(guī)政策、制制度建設(shè)制訂、執(zhí)行、、落實(shí)合規(guī)政政策，組織建建立合規(guī)風(fēng)險險監(jiān)測指標(biāo)；；負(fù)責(zé)組織、貫貫徹、執(zhí)行閏閏升進(jìn)出口政政策、規(guī)章制制度的情況進(jìn)進(jìn)行合規(guī)性檢檢查；組織建立合規(guī)規(guī)管理獎懲機(jī)機(jī)制，監(jiān)督責(zé)責(zé)任追究制的的落實(shí)，將合合規(guī)管理貫穿穿于公司經(jīng)營營管理的整個個流程。合規(guī)風(fēng)險管理理根據(jù)法律法規(guī)規(guī)、監(jiān)管政策策的最新變動動情況，及時時向公司、總總經(jīng)理提出合合規(guī)建議；針對管理體制制缺陷、漏洞洞、管理流程程低效、管理理理念滯后等等問題，提出出合理化建議議并對后續(xù)整整改進(jìn)行監(jiān)督督；合規(guī)培訓(xùn)、合合規(guī)文化推廣廣組織協(xié)調(diào)閏升升進(jìn)出口干部部員工的合規(guī)規(guī)培訓(xùn)工作，，包括新員工工的合規(guī)培訓(xùn)訓(xùn)，干部員工工的定期、不不定期合規(guī)培培訓(xùn)等；結(jié)合企業(yè)文化化全面推行主主動合規(guī)、合合規(guī)創(chuàng)造價值值等合規(guī)理念念，形成閏升升獨(dú)特的合規(guī)規(guī)文化。不合規(guī)事件調(diào)調(diào)查獨(dú)立或聯(lián)合開開展調(diào)查，主主動識別、評評估、監(jiān)測和和報告合規(guī)風(fēng)風(fēng)險，提出有有效的風(fēng)險處處置方案，就就風(fēng)險處置方方案及時向相相關(guān)單位提出出整改要求，，并對整改結(jié)結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)收收；閏升公司合規(guī)規(guī)管理職責(zé)法律事務(wù)處理理負(fù)責(zé)處理各項(xiàng)項(xiàng)法律事務(wù)，，并對閏升公公司及其各成成員企業(yè)的重重大決策、重重要政策、重重大合同、重重要規(guī)章制度度進(jìn)行合規(guī)性性審查調(diào)處因合規(guī)風(fēng)風(fēng)險而導(dǎo)致的的訴訟、仲裁裁等案件專項(xiàng)合規(guī)事務(wù)務(wù)開展閏升公司司執(zhí)行層和決決策層、領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)交辦的專項(xiàng)項(xiàng)合規(guī)性事務(wù)務(wù)監(jiān)察職能監(jiān)督檢查閏升升公司管理干干部的職業(yè)操操守情況閏升公司合規(guī)規(guī)管理職責(zé)合規(guī)風(fēng)險管理理業(yè)務(wù)篇閏升公司合規(guī)規(guī)風(fēng)險檢查、、處置閏升公司不合合規(guī)事件調(diào)查查閏升公司合同同管理閏升公司案件件管理合規(guī)風(fēng)險檢查查、處置合規(guī)風(fēng)險檢查查定期檢查：形形成原因、體體系缺陷、整整改情況等專項(xiàng)檢查：根根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的要要求或工作需需要而進(jìn)進(jìn)行，如某公公司業(yè)務(wù)活動動費(fèi)的使用情情況、規(guī)章制制度是否完備備等合規(guī)風(fēng)險處置置對于已經(jīng)被識識別和評估的的合規(guī)風(fēng)險，，合規(guī)部應(yīng)當(dāng)當(dāng)制作《合規(guī)規(guī)風(fēng)險報告書書》或《合規(guī)規(guī)風(fēng)險檢查報報告》，提出出處置方案，，并對處置方方案的執(zhí)行情情況進(jìn)行驗(yàn)收收。不合規(guī)事件調(diào)調(diào)查違反法律法規(guī)規(guī)的；國內(nèi)、國外，，國際公約、、條約等違反行業(yè)或地地方監(jiān)管政策策的；業(yè)務(wù)所屬行業(yè)業(yè)的監(jiān)管要求求違反公司章程程或規(guī)章制度度的；閏升進(jìn)出口有有限公司的規(guī)規(guī)章制度可能給公司造造成財務(wù)損失失或聲譽(yù)損失失的；工作失誤、文文件差錯等構(gòu)成不合規(guī)事事件的條件：：不合規(guī)事件調(diào)調(diào)查不合規(guī)事件來來源：（1）舉報郵郵箱（1845345)（2）專用電電話803））（3）領(lǐng)導(dǎo)、、部門領(lǐng)導(dǎo)專專門指派涉及人員招聘聘、日常采購購、工程管理理、市場銷售售、業(yè)務(wù)拓展展、資產(chǎn)處置置等多項(xiàng)公司司經(jīng)營的方方方面面，調(diào)查查結(jié)果均已向向公司領(lǐng)導(dǎo)及及時匯報，并并根據(jù)公司相相關(guān)管理規(guī)定定等提出了處處理建議。通過不合規(guī)事事件調(diào)查，合合規(guī)部清理了了部分成員公公司不合規(guī)的的規(guī)章制度、、強(qiáng)化了所涉涉單位的合規(guī)規(guī)管理機(jī)能，，對公司合規(guī)規(guī)經(jīng)營管理的的促進(jìn)發(fā)揮重重要作用。不合規(guī)事件調(diào)調(diào)查以物易物，會會籍卡置換高高爾夫商品事件起因：集集團(tuán)某酒店請請求對價值超超過300萬萬元的商品折折價60萬進(jìn)進(jìn)行內(nèi)部處理理調(diào)查部門：公公司合規(guī)部調(diào)查方式：查查閱酒店臺賬賬記錄、合同同原件、審批批文件詢問相關(guān)責(zé)任任人，了解詳詳細(xì)情況事件詳情：以以價格虛高的的酒店、高爾爾夫會籍卡置置換同樣價格格虛高且質(zhì)量量很差的高爾爾夫商品，提提高收入性質(zhì)認(rèn)定：以以物易物實(shí)為為銷售、購置置兩個行為，，某酒店購置置物品的行為為應(yīng)遵守集團(tuán)團(tuán)的采購管理理制度，其行行為違反集團(tuán)團(tuán)規(guī)章制度，，屬不合規(guī)事事件處理結(jié)果：已已根據(jù)公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)批示進(jìn)行行了相應(yīng)的處處理合同管理合同的審核呈報合同的部部門為責(zé)任部部門，負(fù)責(zé)合合同文本的擬擬訂、報批、、簽署、履行行等工作，財財務(wù)部門、合合規(guī)部門及其其他相關(guān)部門門根據(jù)職責(zé)負(fù)負(fù)責(zé)合同的審審核；合同管理在合同管理員員的配合下，，利用合同管管理系統(tǒng)對公公司的合同簽簽訂、履行情情況進(jìn)行跟蹤蹤、管理，防防范合同風(fēng)險險。合同管理遵守法律、法法規(guī)原則；書面合同原則則：叁萬元（（含）以上的的交易行為；；職能部門不得得簽訂合同，，書面授權(quán)同同意的除外；；海南航空股股份有限公司司人力資源部部、閏升進(jìn)出出口有限公司司合規(guī)部；合規(guī)部審核原原則：未經(jīng)合合規(guī)審批不得得簽署，不得得蓋章；合同管理員制制度：部門、、公司合同管管理員配合合合同管理工作作；合同呈報、審審核責(zé)任制：：呈報部門：：擬訂、報批批、簽署、履履行等工作；；財務(wù)部門、合合規(guī)部門及其其他相關(guān)部門門根據(jù)職責(zé)負(fù)負(fù)責(zé)合同的審審核。合同履行、跟跟蹤責(zé)任制：：合同履行跟跟蹤人利用合合同管理系統(tǒng)統(tǒng)負(fù)責(zé)合同履履行情況的跟跟蹤?；驹瓌t案件管理案件調(diào)處合規(guī)部負(fù)責(zé)調(diào)調(diào)處閏升進(jìn)出出口及其成員員企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營過程中發(fā)發(fā)生的各類案案件，包括訴訴訟、仲裁等等。案件管理在案發(fā)單位配配合下對案件件的承辦、進(jìn)進(jìn)展情況進(jìn)行行跟蹤，及時時協(xié)調(diào)，維護(hù)護(hù)公司利益，，包括自行承承辦案件、外外聘律師承辦辦案件等。案件移交—案案件發(fā)生后，，案發(fā)單位應(yīng)應(yīng)及時將案件件移交合規(guī)部部門，辦理移移交手續(xù)案件管理正面案例：某公司2月28日收到該該市勞動仲裁裁委送達(dá)的開開庭通知，一一個涉及34人的勞動爭爭議案件將在在3月9日開開庭，除去周周末，僅5個個工作的準(zhǔn)備備時間。該公公司行政部門門嚴(yán)格按照集集團(tuán)案件管理理辦法，第一一時間與合規(guī)規(guī)部聯(lián)系，考考慮到涉及人人員眾多、證證據(jù)材料搜集集有難度，合合規(guī)部3月2日即派人前前往仲裁委協(xié)協(xié)調(diào)，案件獲獲準(zhǔn)延期后，，為后續(xù)全面面搜集證據(jù)材材料、妥善準(zhǔn)準(zhǔn)備應(yīng)訴方案案、積極維護(hù)護(hù)集團(tuán)的合法法權(quán)益預(yù)留了了時間。反面案例：某公司今年春春節(jié)前就收到到法院的開庭庭傳票，涉及及20人共40個案件，