商業(yè)銀行經(jīng)營與管理第3章課件

第三章商業(yè)銀行負債的管理

第三章11234了解商業(yè)銀行負債業(yè)務的概念、作用及構成，拓展了解存款保險制度內(nèi)容

明確負債管理的經(jīng)營目標

熟知存款負債及存款負債的創(chuàng)新

掌握存款負債和各種借款負債的經(jīng)營要點，并能應用存款成本分析、存款定價與營銷的方法

學習目標1234了解商業(yè)銀行負債業(yè)務的概念、作用及構成，拓展了解存款3.1商業(yè)銀行負債業(yè)務概述3.1.1商業(yè)銀行負債的概念

商業(yè)銀行負債是指商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中產(chǎn)生的必須用自己的資產(chǎn)或提供的服務來償還的經(jīng)濟義務，簡單的概括即商業(yè)銀行的資金來源業(yè)務。商業(yè)銀行的負債業(yè)務有廣義和狹義之分。廣義負債包括商業(yè)銀行對他人和對自己的負債；狹義負債僅指商業(yè)銀行對他人的負債。3.1商業(yè)銀行負債業(yè)務概述3.1.1商業(yè)銀行負債的概3.1.2商業(yè)銀行負債業(yè)務必要性1）負債業(yè)務是商業(yè)銀行開展經(jīng)營活動的先決條件2）負債業(yè)務是商業(yè)銀行生存發(fā)展的基礎3）負債業(yè)務是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道4）負債業(yè)務量構成了社會流通中的貨幣量，銀行負債是保持銀行流動性的手段5)負債業(yè)務將社會閑置資金聚集成國民經(jīng)濟發(fā)展的雄厚資金力量3.1.2商業(yè)銀行負債業(yè)務必要性1）負債業(yè)務是商業(yè)銀行開展3.1.3商業(yè)銀行負債業(yè)務的經(jīng)營原則依法籌資結(jié)構合理成本控制適度規(guī)模3.1.3商業(yè)銀行負債業(yè)務的經(jīng)營原則依法結(jié)構成本適度3.2商業(yè)銀行存款負債及其管理3.2.1商業(yè)銀行存款負債的種類

1)傳統(tǒng)的存款業(yè)務種類定期存款是銀行與存款客戶事先約定期限，到期取款時可以獲得一定利息的存款活期存款又稱為支票賬戶或交易賬戶，是指客戶可以隨時存取或支付他人而不需要預先通知銀行的存款儲蓄存款是指商業(yè)銀行為滿足居民個人積蓄貨幣和獲得利息收入的需要而開辦的一種存款業(yè)務活期存款定期存款儲蓄存款3.2商業(yè)銀行存款負債及其管理3.2.1商業(yè)銀行存款2)商業(yè)銀行存款負債的創(chuàng)新(1)

可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(NOW)

可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(NOW)是儲蓄賬戶的創(chuàng)新業(yè)務，是一種不使用支票的活期賬戶，存款人可以開出可轉(zhuǎn)讓支付命令向第三者進行支付，或提現(xiàn)，或背書轉(zhuǎn)讓。同時它屬于儲蓄存款賬戶，銀行可以對該類存款賬戶的余額支付利息。

2)商業(yè)銀行存款負債的創(chuàng)新(1)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(NO(2)

自動轉(zhuǎn)賬賬戶存戶可以同時在銀行開立兩個賬戶，即儲蓄賬戶和活期存款賬戶。活期存款賬戶的余額始終保持一美元，但不影響開出超過一美元的支票。銀行收到存戶開出的支票要求付款時，可隨即將支付款項從儲蓄賬戶轉(zhuǎn)至活期存款賬戶，自動轉(zhuǎn)賬，立即支付支票款項。(2)自動轉(zhuǎn)賬賬戶

(3)貨幣市場存款賬戶(MMDA)貨幣市場存款賬戶是美國商業(yè)銀行1982年創(chuàng)新的一種新型儲蓄賬戶，儲蓄銀行、儲蓄與貸款協(xié)會也相繼開辦該賬戶。客戶把它們的短期閑置資金以買入股權的方式交給基金投資運用，投資的方向可以指定，也可以不指定。投資的范圍包括國庫券、政府公債、地方債券以及其他容易變現(xiàn)的短期金融債券。客戶要求提現(xiàn)時，用出售該基金股權的方式進行，當提取款，手續(xù)簡單。(3)貨幣市場存款賬戶(MMDA)貨幣市場(4)協(xié)定賬戶

協(xié)定賬戶是一種可在活期存款賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、貨幣市場互助基金賬戶三者之間進行自動轉(zhuǎn)賬的賬戶。協(xié)定賬戶是自動轉(zhuǎn)賬賬戶的進一步創(chuàng)新，該賬戶是銀行與客戶達成的一種協(xié)議，存戶授權銀行將款項存在活期存款賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付賬戶或貨幣市場互助基金賬戶中的任何一個賬戶上。(4)協(xié)定賬戶協(xié)定賬戶是一種可在活期存款賬戶、(5)大額定期存單(CDs)

大額定期存單也是一種定期存款，但與一般的定期存款又不完全相同。大額定期存單的面額，能根據(jù)存款人的需要開發(fā)，但通常在次級市場上流通的最低面額為10萬美元和100萬美元兩種。大額定期存單既可采用記名式，也可采用來人式。以美國為例，根據(jù)其發(fā)行機構的不同，可以分為4種類型：①國內(nèi)大額定期存單。②歐洲美元大額定期存單。③揚基大額定期存單。④儲蓄機構大額定期存單。(5)大額定期存單(CDs)大額定期存單也是一種定期存款(6)超級可轉(zhuǎn)讓支付命令存款賬戶(SNOW)

超級可轉(zhuǎn)讓支付命令存款賬戶是由可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶發(fā)展起來的，又稱為“優(yōu)息支票賬戶”，經(jīng)美國存款機構管制委員會批準，于1983年1月開辦。這種存款不受法令的限制，但銀行必須交存該存款的12％作為準備金。因此，它的收益率比貨幣市場存款低1．5％～2％。(6)超級可轉(zhuǎn)讓支付命令存款賬戶(SNOW)超級可轉(zhuǎn)讓支付命令的特點：①存戶僅限于個人和非盈利機構，工商企業(yè)不得開戶。②起存金額為2500美元，如果余額在2500美元以下，則改按儲蓄存款計息。③無最高利率的限制。銀行每星期調(diào)整利率一次，每天按復利計息，月后收入存款賬戶。④存戶每月開出支付命令無限制，但銀行要對處理承付的支票加收一定的費用。超級可轉(zhuǎn)讓支付命令的特點：①存戶僅限于個人和非盈利(7)貨幣市場存單(MMC)

1978年，由于市場利率上升，引起存款機構的存款資金減少。于是，金融管理當局批準發(fā)行期限為6個月的貨幣市場存單。它屬不可轉(zhuǎn)讓的定期存單。最低面額為1萬美元，最初存期為26周。銀行付給這些存單的最高利率，相當于6個月國庫券的平均貼現(xiàn)率。貨幣市場存單不按復利計算利息。儲蓄機構發(fā)行這種存單，可以阻止儲蓄機構的存款額下降。(7)貨幣市場存單(MMC)1978年，由于市(8)股金提款單賬戶

股金提款單賬戶實質(zhì)上是一種支付利息的支票賬戶，是逃避利率管制的一種創(chuàng)新。建立股金提款單賬戶，存戶可以隨時開出提款單，代替支票提現(xiàn)或用作支付轉(zhuǎn)賬。在未支付或提現(xiàn)時，屬于儲蓄賬戶，可以取得利息收入。需要支付或提現(xiàn)時，便隨即開出提款單(支付命令書)，通知銀行付款。(8)股金提款單賬戶股金提款單賬戶實質(zhì)上是一3)我國銀行的存款業(yè)務種類與存款賬戶的創(chuàng)新我國現(xiàn)行存款業(yè)務的劃分：（1）按存款資金的經(jīng)濟性質(zhì)，可以分為單位存款、個人儲蓄存款和財政性存款。

（2）按存款的期限，可分為活期存款、定期存款、定活兩便存款。

（3）按存款的支取方式可以分為支票存款、存單(折)存款、通知存款、透支存款、存貸合一賬戶、委托存款、專項存款和特種存款.3)我國銀行的存款業(yè)務種類與存款賬戶的創(chuàng)新我國現(xiàn)行存款業(yè)務國內(nèi)銀行業(yè)存款創(chuàng)新（1）個人結(jié)算賬戶

個人結(jié)算賬戶即銀行為了滿足個體經(jīng)營者結(jié)算時簽發(fā)支票的需求設計了個人結(jié)算賬戶，允許個人在銀行開立個人結(jié)算賬戶，在此賬戶下，銀行可以向個人提供與企業(yè)活期賬戶同等的結(jié)算服務。

（2）本外幣活期一本通

本外幣活期一本通是集人民幣、外幣等不同幣種的活期儲蓄存款于一個存折的存款方式。國內(nèi)銀行業(yè)存款創(chuàng)新（1）個人結(jié)算賬戶

(3)本外幣定期一本通

本外幣定期一本通是集人民幣、外幣等不同幣種和不同檔次的定期儲蓄存款于一個存折的存款方式。(4)通知存款

通知存款是指存款人在存款時不約定存期，支取時提前通知經(jīng)辦銀行，約定支取日期和金額方能支取的存款。通知存款分為1天通知存款和7天通知存款兩種，僅限于人民幣幣種。(3)本外幣定期一本通(5)定期自動轉(zhuǎn)存業(yè)務。定期自動轉(zhuǎn)存業(yè)務是在整存整取存款到期后不支取，并可無限次地連本帶息進行整存整取自動轉(zhuǎn)存的一種業(yè)務方式。定期自動轉(zhuǎn)存業(yè)務可以分為原期限自動轉(zhuǎn)存、約定轉(zhuǎn)存和超限額約定轉(zhuǎn)存三種不同類型。(6)貨幣市場存款賬戶。由于2004年我國金融市場上大量的基金公司成立后推出了股票、債券等基金產(chǎn)品，由于其收益率高于銀行的利率而吸引了銀行的大量存款，針對銀行存款和服務收入下降的情況，銀行推出了貨幣市場存款賬戶。(5)定期自動轉(zhuǎn)存業(yè)務。我國商業(yè)銀行的存款業(yè)務創(chuàng)新體現(xiàn)(1)儲蓄存款業(yè)務創(chuàng)新。主要方向是儲蓄業(yè)務電子化、經(jīng)營方式網(wǎng)絡化、管理手段信息化。(2)推行存款證券化，發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單。存款證券化是銀行的主動性負債。(3)開辦個人退休金賬戶。這項業(yè)務的開辦一般需要在法律上給予優(yōu)惠，如免征存款利息稅，允許個人對許多投資有選擇權等。我國商業(yè)銀行的存款業(yè)務創(chuàng)新體現(xiàn)(1)儲蓄存款業(yè)務創(chuàng)新。3.2.2商業(yè)銀行存款負債規(guī)模的影響因素外部因素內(nèi)部因素銀行服務質(zhì)量和服務品種

商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模和信譽

新技術在銀行領域的廣泛應用

一般經(jīng)濟活動水平

中央銀行貨幣政策

有關的金融法規(guī)稅收政策

3.2.2商業(yè)銀行存款負債規(guī)模的影響因素外部因素內(nèi)部因素銀3.2.3商業(yè)銀行存款負債經(jīng)營管理1）影響商業(yè)銀行存款負債的因素分析(1)存款利率。(2)服務收費。(3)金融新產(chǎn)品的開發(fā)。(4)金融服務的項目和質(zhì)量。(5)銀行資信和貸款便利。(6)銀行網(wǎng)點設置和營業(yè)設施。(7)銀行形象和雇員形象。3.2.3商業(yè)銀行存款負債經(jīng)營管理1）影響商業(yè)銀行存款負債2)銀行存款的積極經(jīng)營策略(1)存款新工具的開發(fā)金融產(chǎn)品開發(fā)的兩條途徑：第一，銀行創(chuàng)造出單一的新產(chǎn)品。它包括該產(chǎn)品的特征與售價等等。第二，銀行推出配套的新產(chǎn)品。它不僅包括產(chǎn)品本身，而且還有關于產(chǎn)品的售后服務、網(wǎng)點設置等。(2)加強已有產(chǎn)品的吸引力銀行新產(chǎn)品開發(fā)是一個長期過程，而且新產(chǎn)品還有不成功的可能性。因此，銀行要完成預定的籌資計劃，關鍵還在于注重加強已有產(chǎn)品的吸引力。2)銀行存款的積極經(jīng)營策略(1)存款新工具的開3)提高存款穩(wěn)定性的策略措施

存款的穩(wěn)定性，也稱存款沉淀率，是形成銀行中長期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來源。核心存款與易變性存款在擴大吸收核心存款的同時，應該努力提高易變性存款的穩(wěn)定性。3)提高存款穩(wěn)定性的策略措施存款的穩(wěn)定性，也稱4)控制存款規(guī)模存款的多與少是一家銀行規(guī)模和實力的標志，尤其是發(fā)展中國家長期處于資金緊缺狀態(tài)，銀行存款越多越好似乎已成為一般共識。但從科學的角度研究，“存款越多越好”的觀念是值得推敲的。針對商業(yè)銀行經(jīng)營管理來說，一家銀行的存款量，應限制在其貸款的可發(fā)放程度及吸收存款的成本和管理負擔之承受能力的范圍內(nèi)。對銀行存款規(guī)模的控制，要以存款資金在多大程度上被實際運用于貸款和投資為評判標準。4)控制存款規(guī)模存款的多與少是一家銀行規(guī)模和實3.2.4商業(yè)銀行存款管理的衡量指標三類指標存款成本控制類指標存款運用類指標穩(wěn)定性指標3.2.4商業(yè)銀行存款管理的衡量指標三類指標存款成本控制類

1)存款穩(wěn)定性指標

存款的穩(wěn)定性，是指對市場利率變動和外部經(jīng)濟因素變化反應不敏感。穩(wěn)定性強的存款是銀行長期資產(chǎn)和高盈利性資產(chǎn)的主要資金來源，對銀行經(jīng)營管理有著極其重要的意義。具體公式：存款穩(wěn)定率＝存款最低余額÷存款平均余額×100％存款平均占用天數(shù)＝(存款平均余額×計算期天數(shù))÷存款支付總額1)存款穩(wěn)定性指標存款的穩(wěn)定性，是指對市場利2)存款成本控制類指標（1）存款成本的構成

利息成本

營業(yè)成本

利息成本指商業(yè)銀行以貨幣形式直接支付給存款者的報酬，其高低由存款利率來定。利息成本是商業(yè)銀行成本的主要部分。影響利息支出的主要因素有存款利息率、存款結(jié)構和存款平均余額。

營業(yè)成本是商業(yè)銀行花費在吸收存款上的除利息以外的一切開支，它包括廣告宣傳費用、銀行員工的工資和薪金、折舊費、辦公費及其他為客戶提供服務所需的開支等。2)存款成本控制類指標（1）存款成本的構成利息成本營

(2)存款成本率

存款成本率是指存款的利息支出和各項費用與存款余額的比率，它反映銀行經(jīng)營存款業(yè)務的成本水平。用公式表示為：存款成本率＝(利息支出+營業(yè)成本)÷存款平均余額×100％(2)存款成本率存款成本率是指存款的利

可用資金成本率是指資金成本與可用資金的比率。其中可用資金是指銀行可以實際用于貸款和投資的資金，它是銀行總的資金來源扣除應交存的法定存款準備金和必要的儲備金后的余額。可用資金成本率＝(利息支出+營業(yè)成本)÷可用資金×100％可用資金：總負債-庫存現(xiàn)金-存放中央銀行款項-存放同業(yè)-在途資金可用資金成本率是指資金成本與可用資金的比(3)存款成本控制的措施

①合理控制存款總量

商業(yè)銀行存款經(jīng)營管理的目的之一就是力爭在不增加成本或減少成本的前提下，盡可能地爭取銀行所需的資金來源，不能單純依靠提高存款利率、增設營業(yè)網(wǎng)點、增加內(nèi)勤人員以擴大存款規(guī)模；而應在改變存款結(jié)構、創(chuàng)新存款品種、提高信用工具的流通轉(zhuǎn)讓能力、提高工作效率和服務質(zhì)量等方面下功夫。(3)存款成本控制的措施①合理控制存款總②優(yōu)化存款結(jié)構首先，要盡量擴大低息存款的吸收，降低利息成本的相對數(shù)；其次，要正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關系，力求不斷降低營業(yè)成本的支出；再其次，要正確處理好活期存款和信貸能力的關系，增加活期存款以不減弱銀行的信貸能力為條件；最后，要正確處理好定期存款和信用創(chuàng)造之間的關系，增加定期存款應與銀行存款的派生能力相適應。②優(yōu)化存款結(jié)構首先，要盡量擴大低息3.2.5商業(yè)銀行存款的營銷和定價1)研究客戶的金融需要細分市場銀行首先應該分析客戶的不同金融需求?？蛻糍徺I存款工具的動機是多樣的，銀行將大致相同需要的客戶歸并一組，從中選擇目標市場，并用不同的手段滿足這些目標市場。將客戶市場細分可以使商業(yè)銀行選擇最有盈利潛力的客戶，集中資源提供最適當、最有效的服務，并關注目標市場的發(fā)展，預期目標市場的變化，提高服務質(zhì)量和盈利水平，節(jié)約經(jīng)營成本，保持競爭能力。3.2.5商業(yè)銀行存款的營銷和定價1)研究客戶的金融需要2)根據(jù)研究成果，結(jié)合經(jīng)營環(huán)境變化和自身規(guī)模及特點，規(guī)劃新的服務和改善原有服務將客戶根據(jù)需要定位細分市場以后，銀行應根據(jù)經(jīng)營環(huán)境的變化、自身規(guī)模和經(jīng)營特點，具體規(guī)劃新的服務和原有服務。新產(chǎn)品和新服務的發(fā)展中應重視對市場信息的研究，進行創(chuàng)造性構思，以便使新產(chǎn)品既滿足銀行目標和市場環(huán)境變化的需要，又能適應政府、銀行資源及外部法律法規(guī)的變化。

2)根據(jù)研究成果，結(jié)合經(jīng)營環(huán)境變化和自身規(guī)模及特點，規(guī)劃新

3)存款工具的定價

（1）定價的原則其一，存款工具的定價，既要考慮滿足客戶的需要，又必須估計銀行的經(jīng)營效益。其二，不同存款工具的價格信息必須是可溝通的，要簡單明了，易為存戶了解并進行價格比較。其三，不可過分地以損害某些細分市場的利益去補貼另一些細分市場。3)存款工具的定價（1）定價的原則（2）定價的方法

①成本為基礎定價

②交易賬戶的定價公式

③金融市場存款賬戶的定價

④定期存單市場按銀行層次定價（2）定價的方法①成本為基礎定價3.2.6商業(yè)銀行存款的管理制度1)存款準備金制度美國中國我國的存款準備金制度特點：我國央行是對準備金支付利息，而且是付較高的利息。其次，2004年4月25日起，我國央行實行差別存款準備金率制度，將資本充足率低于一定水平的金融機構的存款準備金率提高0.5個百分點。銀行提存的準備金在保留期間的每日平均余額應等于或超過應提的法定準備金。超額準備金可以按法定準備金額的2％結(jié)轉(zhuǎn)下期，抵充下期準備金。如果發(fā)生不足情況，不足額不超過應提法定準備金的2％，則應向同業(yè)借款，或向聯(lián)邦儲備銀行申請貸款或再貼現(xiàn)，或出售流動資產(chǎn)來補足3.2.6商業(yè)銀行存款的管理制度1)存款準備金制度美國2)存款保險制度存款保險制度是指在金融體系中設立保險機構，強制地或自愿地吸收銀行或其他金融機構繳存的保險費，建立存款保險準備金，一旦投保人遭受風險事故，由保險機構向投保人提供財務救援或由保險機構直接向存款人支付部分或全部存款的制度。它是隨著資本主義發(fā)展，國家為保護存款的安全和監(jiān)督商業(yè)銀行經(jīng)營管理而建立起來的一種保險制度。2)存款保險制度存款保險制度是指在金融體系中設立西方國家的存款保險制度的主要環(huán)節(jié)

(1)存款保險制度的保險營運主體(2)存款保險制度的承保對象(3)存款保險的范圍和最高限額(4)存款保險費(5)投保銀行的報告制度(6)取消存款保險資格(7)對瀕臨破產(chǎn)或破產(chǎn)銀行的處理西方國家的存款保險制度的主要環(huán)節(jié)(1)存款保險制度3.3商業(yè)銀行借入負債業(yè)務的管理

商業(yè)銀行的借入負債業(yè)務又稱之為商業(yè)銀行的主動負債業(yè)務，是指商業(yè)銀行主動通過金融市場或直接向中央銀行融通資金。借入負債業(yè)務比存款負債更具有主動性、靈活性和穩(wěn)定性。借入負債在期限上有短期和長期之分。短期負債主要指期限在1年以內(nèi)的負債，也稱為短期借款；長期負債是指期限在1年以上的負債。3.3商業(yè)銀行借入負債業(yè)務的管理商業(yè)銀行的借入3.3.1短期借款1)短期借款的意義和特征(1)短期借款的意義

①短期借款為銀行提供了絕大多數(shù)非存款資金來源。②短期借款是滿足銀行周轉(zhuǎn)資金的重要手段。③短期借款提高了商業(yè)銀行的資金管理效率。④短期借款既擴大了銀行的經(jīng)營規(guī)模，又加強了銀行與外部的聯(lián)系和往來。3.3.1短期借款1)短期借款的意義和特征

(2)短期借款的特征

一是對時間和金額上的流動性需要十分明確。二是對流動性的需要相對集中。三是面臨較高的利率風險。四是主要用于短期借款頭寸不足的需要。(2)短期借款的特征一是對時間和金額上的流動性

2)短期借款的種類（1）同業(yè)拆借

同業(yè)拆借是指銀行之間的短期資金融通，主要用于支持銀行日常性資金周轉(zhuǎn)，是銀行同業(yè)間借款的重要形式。2)短期借款的種類（1）同業(yè)拆借同業(yè)拆借的主要特點

①同業(yè)拆借發(fā)生于銀行之間進行資金結(jié)算軋差時，一些銀行出現(xiàn)頭寸不足，而另一些銀行則會出現(xiàn)頭寸盈余。為實現(xiàn)資金的平衡，頭寸不足的銀行就需要從頭寸盈余的銀行臨時拆入資金，頭寸盈余的銀行也愿意將暫時的資金拆借出去，獲得利息收入。②同業(yè)拆借的一般數(shù)額很大、期限很短，通常是隔日償還，按規(guī)定最多一周至一個月。③同業(yè)拆借利率較低，融資對象、數(shù)額和時間都很靈活，拆借手續(xù)簡便，通過電話或電傳就能達成交易。④同業(yè)拆借一般是通過商業(yè)銀行在中央銀行的存款賬戶進行，即通過中央銀行資金市場進行，實際上是超額準備金的調(diào)劑。同業(yè)拆借的主要特點①同業(yè)拆借發(fā)生于銀行之間進行資金各國對同業(yè)拆借的管理①對拆出資金的管理。有的國家對拆出者的放款數(shù)額進行管理，禁止其對某一借款人過度放款，體現(xiàn)風險分散原則。②對拆入資金的管理。有的國家對拆入資金的數(shù)量也有限制，如美國的國民銀行拆入款不得超過其股本加上盈余的50％。③對拆借擔保的管理。如日本明確規(guī)定拆借還須有擔保抵押，并具體規(guī)定擔保品的種類和質(zhì)量。④運用三大傳統(tǒng)法寶對同業(yè)拆借市場進行調(diào)控。實行中央銀行制度的國家一般運用存款準備金、再貼現(xiàn)、公開市場業(yè)務等三大法寶間接調(diào)控拆借市場，以實現(xiàn)中央銀行的貨幣政策目標。各國對同業(yè)拆借的管理①對拆出資金的管理。有的國家對拆

(2)向中央銀行借款

再貼現(xiàn)再貸款再貸款是商業(yè)銀行直接向中央銀行取得的貸款。再貸款分信用貸款和抵押貸款。信用貸款僅靠商業(yè)銀行的信用進行貸款，不需特定的擔保品做抵押；抵押貸款要求商業(yè)銀行將其持有的各種有價證券和票據(jù)作抵押，或?qū)⑵髽I(yè)交來的貸款再抵押給中央銀行再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將其貼現(xiàn)收進的未到期的票據(jù)向中央銀行再辦理貼現(xiàn)的資金融通行為。中央銀行會對再貼現(xiàn)票據(jù)的質(zhì)量、種類和期限要求進行特殊的審查，不斷調(diào)整再貼現(xiàn)率和再貼現(xiàn)額，從而達到調(diào)節(jié)市場資金可貸量和貨幣供求量的目的。(2)向中央銀行借款再貼現(xiàn)再貸款再貸款是商業(yè)銀行直接向

(3)其他借款渠道

①轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押

轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將其貼現(xiàn)收進的未到期票據(jù)，再向其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機構進行貼現(xiàn)以融通資金的行為。

轉(zhuǎn)抵押是商業(yè)銀行把自己對客戶的抵押貸款再轉(zhuǎn)讓給其他銀行以融通資金的行為。這兩種方式的手續(xù)和涉及的關系都比較復雜，受金融法規(guī)的約束比較大，因而必須有約束地、合理地使用。(3)其他借款渠道①轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押②回購協(xié)議

回購協(xié)議是指商業(yè)銀行通過賣出資產(chǎn)組合中的證券來獲得資金，在賣出證券的同時，要同買入證券者簽訂一定時期后重新購回證券的協(xié)議?；刭弲f(xié)議兩種方式：一種是證券的賣出與購回采用相同的價格，協(xié)議到期時以約定的收益率在本金外再支付費用；另一種方式是購回證券的價格高于賣出時的價格，其差額就是合理收益率。②回購協(xié)議③國際金融市場借款

首先，歐洲貨幣市場不受任何國家的政府管制和納稅限制，借款條件靈活，借款不限制用途等。其次，歐洲貨幣市場的存款利率相對較高，放款利率相對較低，存放款利差較小。再次，歐洲貨幣市場資金調(diào)度靈活、手續(xù)簡便，業(yè)務方式主要憑信用，短期借款一般簽協(xié)議，無須擔保品，通過電話或電傳就可以完成。最后，歐洲貨幣市場的借款利率由交易雙方依據(jù)倫敦同業(yè)拆借利率具體商定，非常靈活。③國際金融市場借款首先，歐洲貨幣市場不受任何3)短期借款業(yè)務的管理(1)短期借款的經(jīng)營策略規(guī)?？刂平Y(jié)構安排時機選擇3)短期借款業(yè)務的管理(1)短期借款的經(jīng)營策略規(guī)模結(jié)構時

(2)短期借款的管理原則

一是要控制借貸金額與借貸期限，主動把握負債期限和金額，有計劃地將各種短期負債的到期時間和金額分散化，以減輕流動性需要過于集中的壓力。二是要將短期借款的到期時間和金額與存款增長規(guī)律相協(xié)調(diào)，把借款控制在承受能力允許的范圍之內(nèi)，爭取用存款增長來解決一部分借款的流動性需要。三是要分散短期借款的借款對象和金額，通過多頭拆借的辦法，力爭形成一部分長期占用的借款余額。四是要保證到期借款的償還與銜接，就要準確統(tǒng)計借款到期的時間和金額，事先籌措好資金，以滿足流動性的需要。(2)短期借款的管理原則一是要控3.3.2長期借款的管理

1)長期借款的特點和意義

長期借款是商業(yè)銀行借人的需在1年以上償還的負債。商業(yè)銀行長期借款的主要形式是發(fā)行金融債券，用以滿足其中長期的金融需要。在有些國家，由于商業(yè)銀行被當作公司的一種類型，因而其發(fā)行的債券稱為公司債券。但在我國，金融機構發(fā)行的債券統(tǒng)稱為金融債券。3.3.2長期借款的管理1)長期借款的特點和意義金融債券與存款的差異

(1)籌資目的不同吸收存款是為了全面擴大銀行的信貸資金來源總量；而發(fā)行債券則著眼于增長資金來源和滿足特定用途的資金需要。(2)籌資機制不同吸收存款是經(jīng)常性的、無限額的，而且取決于客戶的意愿；而發(fā)行金融債券則是集中性的、有限額的，且主動權掌握在銀行手中。金融債券與存款的差異(1)籌資目的不同

(3)籌資效率不同由于債券的盈利性高，對客戶的吸引力強，所以籌資效率高于存款。(4)所吸收資金的穩(wěn)定性不同債券具有明確的償還期，一般不能提前還本付息，資金穩(wěn)定性程度較存款高。(5)資金的流動性不同除特定的可轉(zhuǎn)讓存單外，一般存款的信用關系固定在銀行和客戶之間，不能轉(zhuǎn)讓；而金融債券一般不記名，可以在廣泛的二級市場上流通轉(zhuǎn)讓，因而比存款具有更強的流動性。(3)籌資效率不同2)金融債券的主要種類(1)按照發(fā)行債券的目的不同，可分為資本性債券和一般性債券。(2)按照有無擔保劃分，可把債券分為擔保債券和信用債券。

(3)按照債券利率是否浮動分為固定利率債券和浮動利率債券。(4)按照發(fā)行價格不同，可分為普通金融債券、累進利息金融債券和貼現(xiàn)金融債券。(5)按照發(fā)行范圍和幣種的不同分為國內(nèi)金融債券和國際金融債券。2)金融債券的主要種類(1)按照發(fā)行債券的目的不同，

3)長期借款的管理(1)信用等級的評定盈利能力衡量金融機構盈利能力的重要尺度是資產(chǎn)收益率，它是營業(yè)凈收益與資產(chǎn)平均余額的比率，這個比率越高，盈利能力越強資本充足率通過資本與風險資產(chǎn)的比率反映資本充足程度和防御風險能力的高低資產(chǎn)質(zhì)量金融機構資產(chǎn)質(zhì)量主要指資產(chǎn)損失的程度，它通常以不良資產(chǎn)的比率來衡量

3)長期借款的管理(1)信用等級的評定盈利衡量金融機(2)發(fā)行數(shù)額和運用范圍

一般國家對商業(yè)銀行發(fā)行金融債券的數(shù)量都有一定的規(guī)定，通常的做法是規(guī)定發(fā)行總額不能超過銀行資本加法定準備金之和的一定倍數(shù)。我國國內(nèi)金融債券的發(fā)行要納入中國人民銀行的全國綜合信貸計劃，發(fā)行數(shù)量主要控制在當年各銀行償還到期債券的數(shù)量與當年新增特種貸款之和的額度內(nèi)。對債券所籌資金的使用，除償還到期債券外，只能用于特種貸款的發(fā)放。(2)發(fā)行數(shù)額和運用范圍一般國家對商業(yè)銀行

(3)發(fā)行價格與發(fā)行費用的確定

金融債券的發(fā)行價格包括兩方面內(nèi)容：一是出售價格，二是利率。出售價格有兩種選擇，即面值出售和折價或溢價出售。金融債券利率有固定利率和浮動利率兩種選擇。在國際上，固定利率債券的發(fā)行依其信用等級的高低大多為低價或高價發(fā)行，而浮動利率債券則通常都是平價發(fā)行。(3)發(fā)行價格與發(fā)行費用的確定金融債券的發(fā)發(fā)行金融債券的弊端

①容易造成超貸，從而導致信用膨脹。

②超貸效應使產(chǎn)生呆賬的可能性增大，清償能力減弱，容易導致銀行倒閉。

③如果負債經(jīng)營產(chǎn)生短貸長用，則擴大固定資產(chǎn)投資量，縮小流動資金投資量，削弱了貨幣資金的流動性，導致整個銀行系統(tǒng)資金周轉(zhuǎn)不靈。發(fā)行金融債券的弊端①容易造成超貸，從而導致信用膨脹。

第三章商業(yè)銀行負債的管理

第三章601234了解商業(yè)銀行負債業(yè)務的概念、作用及構成，拓展了解存款保險制度內(nèi)容

明確負債管理的經(jīng)營目標

熟知存款負債及存款負債的創(chuàng)新

掌握存款負債和各種借款負債的經(jīng)營要點，并能應用存款成本分析、存款定價與營銷的方法

學習目標1234了解商業(yè)銀行負債業(yè)務的概念、作用及構成，拓展了解存款3.1商業(yè)銀行負債業(yè)務概述3.1.1商業(yè)銀行負債的概念

商業(yè)銀行負債是指商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中產(chǎn)生的必須用自己的資產(chǎn)或提供的服務來償還的經(jīng)濟義務，簡單的概括即商業(yè)銀行的資金來源業(yè)務。商業(yè)銀行的負債業(yè)務有廣義和狹義之分。廣義負債包括商業(yè)銀行對他人和對自己的負債；狹義負債僅指商業(yè)銀行對他人的負債。3.1商業(yè)銀行負債業(yè)務概述3.1.1商業(yè)銀行負債的概3.1.2商業(yè)銀行負債業(yè)務必要性1）負債業(yè)務是商業(yè)銀行開展經(jīng)營活動的先決條件2）負債業(yè)務是商業(yè)銀行生存發(fā)展的基礎3）負債業(yè)務是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道4）負債業(yè)務量構成了社會流通中的貨幣量，銀行負債是保持銀行流動性的手段5)負債業(yè)務將社會閑置資金聚集成國民經(jīng)濟發(fā)展的雄厚資金力量3.1.2商業(yè)銀行負債業(yè)務必要性1）負債業(yè)務是商業(yè)銀行開展3.1.3商業(yè)銀行負債業(yè)務的經(jīng)營原則依法籌資結(jié)構合理成本控制適度規(guī)模3.1.3商業(yè)銀行負債業(yè)務的經(jīng)營原則依法結(jié)構成本適度3.2商業(yè)銀行存款負債及其管理3.2.1商業(yè)銀行存款負債的種類

1)傳統(tǒng)的存款業(yè)務種類定期存款是銀行與存款客戶事先約定期限，到期取款時可以獲得一定利息的存款活期存款又稱為支票賬戶或交易賬戶，是指客戶可以隨時存取或支付他人而不需要預先通知銀行的存款儲蓄存款是指商業(yè)銀行為滿足居民個人積蓄貨幣和獲得利息收入的需要而開辦的一種存款業(yè)務活期存款定期存款儲蓄存款3.2商業(yè)銀行存款負債及其管理3.2.1商業(yè)銀行存款2)商業(yè)銀行存款負債的創(chuàng)新(1)

可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(NOW)

可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(NOW)是儲蓄賬戶的創(chuàng)新業(yè)務，是一種不使用支票的活期賬戶，存款人可以開出可轉(zhuǎn)讓支付命令向第三者進行支付，或提現(xiàn)，或背書轉(zhuǎn)讓。同時它屬于儲蓄存款賬戶，銀行可以對該類存款賬戶的余額支付利息。

2)商業(yè)銀行存款負債的創(chuàng)新(1)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(NO(2)

自動轉(zhuǎn)賬賬戶存戶可以同時在銀行開立兩個賬戶，即儲蓄賬戶和活期存款賬戶?；钇诖婵钯~戶的余額始終保持一美元，但不影響開出超過一美元的支票。銀行收到存戶開出的支票要求付款時，可隨即將支付款項從儲蓄賬戶轉(zhuǎn)至活期存款賬戶，自動轉(zhuǎn)賬，立即支付支票款項。(2)自動轉(zhuǎn)賬賬戶

(3)貨幣市場存款賬戶(MMDA)貨幣市場存款賬戶是美國商業(yè)銀行1982年創(chuàng)新的一種新型儲蓄賬戶，儲蓄銀行、儲蓄與貸款協(xié)會也相繼開辦該賬戶?？蛻舭阉鼈兊亩唐陂e置資金以買入股權的方式交給基金投資運用，投資的方向可以指定，也可以不指定。投資的范圍包括國庫券、政府公債、地方債券以及其他容易變現(xiàn)的短期金融債券?？蛻粢筇岈F(xiàn)時，用出售該基金股權的方式進行，當提取款，手續(xù)簡單。(3)貨幣市場存款賬戶(MMDA)貨幣市場(4)協(xié)定賬戶

協(xié)定賬戶是一種可在活期存款賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、貨幣市場互助基金賬戶三者之間進行自動轉(zhuǎn)賬的賬戶。協(xié)定賬戶是自動轉(zhuǎn)賬賬戶的進一步創(chuàng)新，該賬戶是銀行與客戶達成的一種協(xié)議，存戶授權銀行將款項存在活期存款賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付賬戶或貨幣市場互助基金賬戶中的任何一個賬戶上。(4)協(xié)定賬戶協(xié)定賬戶是一種可在活期存款賬戶、(5)大額定期存單(CDs)

大額定期存單也是一種定期存款，但與一般的定期存款又不完全相同。大額定期存單的面額，能根據(jù)存款人的需要開發(fā)，但通常在次級市場上流通的最低面額為10萬美元和100萬美元兩種。大額定期存單既可采用記名式，也可采用來人式。以美國為例，根據(jù)其發(fā)行機構的不同，可以分為4種類型：①國內(nèi)大額定期存單。②歐洲美元大額定期存單。③揚基大額定期存單。④儲蓄機構大額定期存單。(5)大額定期存單(CDs)大額定期存單也是一種定期存款(6)超級可轉(zhuǎn)讓支付命令存款賬戶(SNOW)

超級可轉(zhuǎn)讓支付命令存款賬戶是由可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶發(fā)展起來的，又稱為“優(yōu)息支票賬戶”，經(jīng)美國存款機構管制委員會批準，于1983年1月開辦。這種存款不受法令的限制，但銀行必須交存該存款的12％作為準備金。因此，它的收益率比貨幣市場存款低1．5％～2％。(6)超級可轉(zhuǎn)讓支付命令存款賬戶(SNOW)超級可轉(zhuǎn)讓支付命令的特點：①存戶僅限于個人和非盈利機構，工商企業(yè)不得開戶。②起存金額為2500美元，如果余額在2500美元以下，則改按儲蓄存款計息。③無最高利率的限制。銀行每星期調(diào)整利率一次，每天按復利計息，月后收入存款賬戶。④存戶每月開出支付命令無限制，但銀行要對處理承付的支票加收一定的費用。超級可轉(zhuǎn)讓支付命令的特點：①存戶僅限于個人和非盈利(7)貨幣市場存單(MMC)

1978年，由于市場利率上升，引起存款機構的存款資金減少。于是，金融管理當局批準發(fā)行期限為6個月的貨幣市場存單。它屬不可轉(zhuǎn)讓的定期存單。最低面額為1萬美元，最初存期為26周。銀行付給這些存單的最高利率，相當于6個月國庫券的平均貼現(xiàn)率。貨幣市場存單不按復利計算利息。儲蓄機構發(fā)行這種存單，可以阻止儲蓄機構的存款額下降。(7)貨幣市場存單(MMC)1978年，由于市(8)股金提款單賬戶

股金提款單賬戶實質(zhì)上是一種支付利息的支票賬戶，是逃避利率管制的一種創(chuàng)新。建立股金提款單賬戶，存戶可以隨時開出提款單，代替支票提現(xiàn)或用作支付轉(zhuǎn)賬。在未支付或提現(xiàn)時，屬于儲蓄賬戶，可以取得利息收入。需要支付或提現(xiàn)時，便隨即開出提款單(支付命令書)，通知銀行付款。(8)股金提款單賬戶股金提款單賬戶實質(zhì)上是一3)我國銀行的存款業(yè)務種類與存款賬戶的創(chuàng)新我國現(xiàn)行存款業(yè)務的劃分：（1）按存款資金的經(jīng)濟性質(zhì)，可以分為單位存款、個人儲蓄存款和財政性存款。

（2）按存款的期限，可分為活期存款、定期存款、定活兩便存款。

（3）按存款的支取方式可以分為支票存款、存單(折)存款、通知存款、透支存款、存貸合一賬戶、委托存款、專項存款和特種存款.3)我國銀行的存款業(yè)務種類與存款賬戶的創(chuàng)新我國現(xiàn)行存款業(yè)務國內(nèi)銀行業(yè)存款創(chuàng)新（1）個人結(jié)算賬戶

個人結(jié)算賬戶即銀行為了滿足個體經(jīng)營者結(jié)算時簽發(fā)支票的需求設計了個人結(jié)算賬戶，允許個人在銀行開立個人結(jié)算賬戶，在此賬戶下，銀行可以向個人提供與企業(yè)活期賬戶同等的結(jié)算服務。

（2）本外幣活期一本通

本外幣活期一本通是集人民幣、外幣等不同幣種的活期儲蓄存款于一個存折的存款方式。國內(nèi)銀行業(yè)存款創(chuàng)新（1）個人結(jié)算賬戶

(3)本外幣定期一本通

本外幣定期一本通是集人民幣、外幣等不同幣種和不同檔次的定期儲蓄存款于一個存折的存款方式。(4)通知存款

通知存款是指存款人在存款時不約定存期，支取時提前通知經(jīng)辦銀行，約定支取日期和金額方能支取的存款。通知存款分為1天通知存款和7天通知存款兩種，僅限于人民幣幣種。(3)本外幣定期一本通(5)定期自動轉(zhuǎn)存業(yè)務。定期自動轉(zhuǎn)存業(yè)務是在整存整取存款到期后不支取，并可無限次地連本帶息進行整存整取自動轉(zhuǎn)存的一種業(yè)務方式。定期自動轉(zhuǎn)存業(yè)務可以分為原期限自動轉(zhuǎn)存、約定轉(zhuǎn)存和超限額約定轉(zhuǎn)存三種不同類型。(6)貨幣市場存款賬戶。由于2004年我國金融市場上大量的基金公司成立后推出了股票、債券等基金產(chǎn)品，由于其收益率高于銀行的利率而吸引了銀行的大量存款，針對銀行存款和服務收入下降的情況，銀行推出了貨幣市場存款賬戶。(5)定期自動轉(zhuǎn)存業(yè)務。我國商業(yè)銀行的存款業(yè)務創(chuàng)新體現(xiàn)(1)儲蓄存款業(yè)務創(chuàng)新。主要方向是儲蓄業(yè)務電子化、經(jīng)營方式網(wǎng)絡化、管理手段信息化。(2)推行存款證券化，發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單。存款證券化是銀行的主動性負債。(3)開辦個人退休金賬戶。這項業(yè)務的開辦一般需要在法律上給予優(yōu)惠，如免征存款利息稅，允許個人對許多投資有選擇權等。我國商業(yè)銀行的存款業(yè)務創(chuàng)新體現(xiàn)(1)儲蓄存款業(yè)務創(chuàng)新。3.2.2商業(yè)銀行存款負債規(guī)模的影響因素外部因素內(nèi)部因素銀行服務質(zhì)量和服務品種

商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模和信譽

新技術在銀行領域的廣泛應用

一般經(jīng)濟活動水平

中央銀行貨幣政策

有關的金融法規(guī)稅收政策

3.2.2商業(yè)銀行存款負債規(guī)模的影響因素外部因素內(nèi)部因素銀3.2.3商業(yè)銀行存款負債經(jīng)營管理1）影響商業(yè)銀行存款負債的因素分析(1)存款利率。(2)服務收費。(3)金融新產(chǎn)品的開發(fā)。(4)金融服務的項目和質(zhì)量。(5)銀行資信和貸款便利。(6)銀行網(wǎng)點設置和營業(yè)設施。(7)銀行形象和雇員形象。3.2.3商業(yè)銀行存款負債經(jīng)營管理1）影響商業(yè)銀行存款負債2)銀行存款的積極經(jīng)營策略(1)存款新工具的開發(fā)金融產(chǎn)品開發(fā)的兩條途徑：第一，銀行創(chuàng)造出單一的新產(chǎn)品。它包括該產(chǎn)品的特征與售價等等。第二，銀行推出配套的新產(chǎn)品。它不僅包括產(chǎn)品本身，而且還有關于產(chǎn)品的售后服務、網(wǎng)點設置等。(2)加強已有產(chǎn)品的吸引力銀行新產(chǎn)品開發(fā)是一個長期過程，而且新產(chǎn)品還有不成功的可能性。因此，銀行要完成預定的籌資計劃，關鍵還在于注重加強已有產(chǎn)品的吸引力。2)銀行存款的積極經(jīng)營策略(1)存款新工具的開3)提高存款穩(wěn)定性的策略措施

存款的穩(wěn)定性，也稱存款沉淀率，是形成銀行中長期和高盈利資產(chǎn)的主要資金來源。核心存款與易變性存款在擴大吸收核心存款的同時，應該努力提高易變性存款的穩(wěn)定性。3)提高存款穩(wěn)定性的策略措施存款的穩(wěn)定性，也稱4)控制存款規(guī)模存款的多與少是一家銀行規(guī)模和實力的標志，尤其是發(fā)展中國家長期處于資金緊缺狀態(tài)，銀行存款越多越好似乎已成為一般共識。但從科學的角度研究，“存款越多越好”的觀念是值得推敲的。針對商業(yè)銀行經(jīng)營管理來說，一家銀行的存款量，應限制在其貸款的可發(fā)放程度及吸收存款的成本和管理負擔之承受能力的范圍內(nèi)。對銀行存款規(guī)模的控制，要以存款資金在多大程度上被實際運用于貸款和投資為評判標準。4)控制存款規(guī)模存款的多與少是一家銀行規(guī)模和實3.2.4商業(yè)銀行存款管理的衡量指標三類指標存款成本控制類指標存款運用類指標穩(wěn)定性指標3.2.4商業(yè)銀行存款管理的衡量指標三類指標存款成本控制類

1)存款穩(wěn)定性指標

存款的穩(wěn)定性，是指對市場利率變動和外部經(jīng)濟因素變化反應不敏感。穩(wěn)定性強的存款是銀行長期資產(chǎn)和高盈利性資產(chǎn)的主要資金來源，對銀行經(jīng)營管理有著極其重要的意義。具體公式：存款穩(wěn)定率＝存款最低余額÷存款平均余額×100％存款平均占用天數(shù)＝(存款平均余額×計算期天數(shù))÷存款支付總額1)存款穩(wěn)定性指標存款的穩(wěn)定性，是指對市場利2)存款成本控制類指標（1）存款成本的構成

利息成本

營業(yè)成本

利息成本指商業(yè)銀行以貨幣形式直接支付給存款者的報酬，其高低由存款利率來定。利息成本是商業(yè)銀行成本的主要部分。影響利息支出的主要因素有存款利息率、存款結(jié)構和存款平均余額。

營業(yè)成本是商業(yè)銀行花費在吸收存款上的除利息以外的一切開支，它包括廣告宣傳費用、銀行員工的工資和薪金、折舊費、辦公費及其他為客戶提供服務所需的開支等。2)存款成本控制類指標（1）存款成本的構成利息成本營

(2)存款成本率

存款成本率是指存款的利息支出和各項費用與存款余額的比率，它反映銀行經(jīng)營存款業(yè)務的成本水平。用公式表示為：存款成本率＝(利息支出+營業(yè)成本)÷存款平均余額×100％(2)存款成本率存款成本率是指存款的利

可用資金成本率是指資金成本與可用資金的比率。其中可用資金是指銀行可以實際用于貸款和投資的資金，它是銀行總的資金來源扣除應交存的法定存款準備金和必要的儲備金后的余額?？捎觅Y金成本率＝(利息支出+營業(yè)成本)÷可用資金×100％可用資金：總負債-庫存現(xiàn)金-存放中央銀行款項-存放同業(yè)-在途資金可用資金成本率是指資金成本與可用資金的比(3)存款成本控制的措施

①合理控制存款總量

商業(yè)銀行存款經(jīng)營管理的目的之一就是力爭在不增加成本或減少成本的前提下，盡可能地爭取銀行所需的資金來源，不能單純依靠提高存款利率、增設營業(yè)網(wǎng)點、增加內(nèi)勤人員以擴大存款規(guī)模；而應在改變存款結(jié)構、創(chuàng)新存款品種、提高信用工具的流通轉(zhuǎn)讓能力、提高工作效率和服務質(zhì)量等方面下功夫。(3)存款成本控制的措施①合理控制存款總②優(yōu)化存款結(jié)構首先，要盡量擴大低息存款的吸收，降低利息成本的相對數(shù)；其次，要正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關系，力求不斷降低營業(yè)成本的支出；再其次，要正確處理好活期存款和信貸能力的關系，增加活期存款以不減弱銀行的信貸能力為條件；最后，要正確處理好定期存款和信用創(chuàng)造之間的關系，增加定期存款應與銀行存款的派生能力相適應。②優(yōu)化存款結(jié)構首先，要盡量擴大低息3.2.5商業(yè)銀行存款的營銷和定價1)研究客戶的金融需要細分市場銀行首先應該分析客戶的不同金融需求。客戶購買存款工具的動機是多樣的，銀行將大致相同需要的客戶歸并一組，從中選擇目標市場，并用不同的手段滿足這些目標市場。將客戶市場細分可以使商業(yè)銀行選擇最有盈利潛力的客戶，集中資源提供最適當、最有效的服務，并關注目標市場的發(fā)展，預期目標市場的變化，提高服務質(zhì)量和盈利水平，節(jié)約經(jīng)營成本，保持競爭能力。3.2.5商業(yè)銀行存款的營銷和定價1)研究客戶的金融需要2)根據(jù)研究成果，結(jié)合經(jīng)營環(huán)境變化和自身規(guī)模及特點，規(guī)劃新的服務和改善原有服務將客戶根據(jù)需要定位細分市場以后，銀行應根據(jù)經(jīng)營環(huán)境的變化、自身規(guī)模和經(jīng)營特點，具體規(guī)劃新的服務和原有服務。新產(chǎn)品和新服務的發(fā)展中應重視對市場信息的研究，進行創(chuàng)造性構思，以便使新產(chǎn)品既滿足銀行目標和市場環(huán)境變化的需要，又能適應政府、銀行資源及外部法律法規(guī)的變化。

2)根據(jù)研究成果，結(jié)合經(jīng)營環(huán)境變化和自身規(guī)模及特點，規(guī)劃新

3)存款工具的定價

（1）定價的原則其一，存款工具的定價，既要考慮滿足客戶的需要，又必須估計銀行的經(jīng)營效益。其二，不同存款工具的價格信息必須是可溝通的，要簡單明了，易為存戶了解并進行價格比較。其三，不可過分地以損害某些細分市場的利益去補貼另一些細分市場。3)存款工具的定價（1）定價的原則（2）定價的方法

①成本為基礎定價

②交易賬戶的定價公式

③金融市場存款賬戶的定價

④定期存單市場按銀行層次定價（2）定價的方法①成本為基礎定價3.2.6商業(yè)銀行存款的管理制度1)存款準備金制度美國中國我國的存款準備金制度特點：我國央行是對準備金支付利息，而且是付較高的利息。其次，2004年4月25日起，我國央行實行差別存款準備金率制度，將資本充足率低于一定水平的金融機構的存款準備金率提高0.5個百分點。銀行提存的準備金在保留期間的每日平均余額應等于或超過應提的法定準備金。超額準備金可以按法定準備金額的2％結(jié)轉(zhuǎn)下期，抵充下期準備金。如果發(fā)生不足情況，不足額不超過應提法定準備金的2％，則應向同業(yè)借款，或向聯(lián)邦儲備銀行申請貸款或再貼現(xiàn)，或出售流動資產(chǎn)來補足3.2.6商業(yè)銀行存款的管理制度1)存款準備金制度美國2)存款保險制度存款保險制度是指在金融體系中設立保險機構，強制地或自愿地吸收銀行或其他金融機構繳存的保險費，建立存款保險準備金，一旦投保人遭受風險事故，由保險機構向投保人提供財務救援或由保險機構直接向存款人支付部分或全部存款的制度。它是隨著資本主義發(fā)展，國家為保護存款的安全和監(jiān)督商業(yè)銀行經(jīng)營管理而建立起來的一種保險制度。2)存款保險制度存款保險制度是指在金融體系中設立西方國家的存款保險制度的主要環(huán)節(jié)

(1)存款保險制度的保險營運主體(2)存款保險制度的承保對象(3)存款保險的范圍和最高限額(4)存款保險費(5)投保銀行的報告制度(6)取消存款保險資格(7)對瀕臨破產(chǎn)或破產(chǎn)銀行的處理西方國家的存款保險制度的主要環(huán)節(jié)(1)存款保險制度3.3商業(yè)銀行借入負債業(yè)務的管理

商業(yè)銀行的借入負債業(yè)務又稱之為商業(yè)銀行的主動負債業(yè)務，是指商業(yè)銀行主動通過金融市場或直接向中央銀行融通資金。借入負債業(yè)務比存款負債更具有主動性、靈活性和穩(wěn)定性。借入負債在期限上有短期和長期之分。短期負債主要指期限在1年以內(nèi)的負債，也稱為短期借款；長期負債是指期限在1年以上的負債。3.3商業(yè)銀行借入負債業(yè)務的管理商業(yè)銀行的借入3.3.1短期借款1)短期借款的意義和特征(1)短期借款的意義

①短期借款為銀行提供了絕大多數(shù)非存款資金來源。②短期借款是滿足銀行周轉(zhuǎn)資金的重要手段。③短期借款提高了商業(yè)銀行的資金管理效率。④短期借款既擴大了銀行的經(jīng)營規(guī)模，又加強了銀行與外部的聯(lián)系和往來。3.3.1短期借款1)短期借款的意義和特征

(2)短期借款的特征

一是對時間和金額上的流動性需要十分明確。二是對流動性的需要相對集中。三是面臨較高的利率風險。四是主要用于短期借款頭寸不足的需要。(2)短期借款的特征一是對時間和金額上的流動性

2)短期借款的種類（1）同業(yè)拆借

同業(yè)拆借是指銀行之間的短期資金融通，主要用于支持銀行日常性資金周轉(zhuǎn)，是銀行同業(yè)間借款的重要形式。2)短期借款的種類（1）同業(yè)拆借同業(yè)拆借的主要特點

①同業(yè)拆借發(fā)生于銀行之間進行資金結(jié)算軋差時，一些銀行出現(xiàn)頭寸不足，而另一些銀行則會出現(xiàn)頭寸盈余。為實現(xiàn)資金的平衡，頭寸不足的銀行就需要從頭寸盈余的銀行臨時拆入資金，頭寸盈余的銀行也愿意將暫時的資金拆借出去，獲得利息收入。②同業(yè)拆借的一般數(shù)額很大、期限很短，通常是隔日償還，按規(guī)定最多一周至一個月。③同業(yè)拆借利率較低，融資對象、數(shù)額和時間都很靈活，拆借手續(xù)簡便，通過電話或電傳就能達成交易。④同業(yè)拆借一般是通過商業(yè)銀行在中央銀行的存款賬戶進行，即通過中央銀行資金市場進行，實際上是超額準備金的調(diào)劑。同業(yè)拆借的主要特點①同業(yè)拆借發(fā)生于銀行之間進行資金各國對同業(yè)拆借的管理①對拆出資金的管理。有的國家對拆出者的放款數(shù)額進行管理，禁止其對某一借款人過度放款，體現(xiàn)風險分散原則。②對拆入資金的管理。有的國家對拆入資金的數(shù)量也有限制，如美國的國民銀行拆入款不得超過其股本加上盈余的50％。③對拆借擔保的管理。如日本明確規(guī)定拆借還須有擔保抵押，并具體規(guī)定擔保品的種類和質(zhì)量。④運用三大傳統(tǒng)法寶對同業(yè)拆借市場進行調(diào)控。實行中央銀行制度的國家一般運用存款準備金、再貼現(xiàn)、公開市場業(yè)務等三大法寶間接調(diào)控拆借市場，以實現(xiàn)中央銀行的貨幣政策目標。各國對同業(yè)拆借的管理①對拆出資金的管理。有的國家對拆

(2)向中央銀行借款

再貼現(xiàn)再貸款再貸款是商業(yè)銀行直接向中央銀行取得的貸款。再貸款分信用貸款和抵押貸款。信用貸款僅靠商業(yè)銀行的信用進行貸款，不需特定的擔保品做抵押；抵押貸款要求商業(yè)銀行將其持有的各種有價證券和票據(jù)作抵押，或?qū)⑵髽I(yè)交來的貸款再抵押給中央銀行再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將其貼現(xiàn)收進的未到期的票據(jù)向中央銀行再辦理貼現(xiàn)的資金融通行為。中央銀行會對再貼現(xiàn)票據(jù)的質(zhì)量、種類和期限要求進行特殊的審查，不斷調(diào)整再貼現(xiàn)率和再貼現(xiàn)額，從而達到調(diào)節(jié)市場資金可貸量和貨幣供求量的目的。(2)向中央銀行借款再貼現(xiàn)再貸款再貸款是商業(yè)銀行直接向

(3)其他借款渠道

①轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押

轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將其貼現(xiàn)收進的未到期票據(jù)，再向其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機構進行貼現(xiàn)以融通資金的行為。

轉(zhuǎn)抵押是商業(yè)銀行把自己對客戶的抵押貸款再轉(zhuǎn)讓給其他銀行以融通資金的行為。這兩種方式的手續(xù)和涉及的關系都比較復雜，受金融法規(guī)的約束比較大，因而必須有約束地、合理地使用。(3)其他借款渠道①轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押②回購協(xié)議

回購協(xié)議是指商業(yè)銀行通過賣出資產(chǎn)組合中的證券來獲得資金，在賣出證券的同時，要同買入證券者簽訂一定時期后重新購回證券的協(xié)議?；刭弲f(xié)議兩種方式：一種是證券的賣出與購回采用相同