合同管理理論與方法（合同策劃）

***大學(xué)工程項(xiàng)目管理研究所所長(zhǎng)***教授二OO二年四月合同管理理論與方法第四講建筑工程合同策劃一、合同總體策劃的基本概念1.合同策劃的概念：合同策劃是確定項(xiàng)目的合同體系，確定對(duì)整個(gè)工程、對(duì)整個(gè)合同的簽訂和實(shí)施有重大影響的合同問題。合同總體策劃的目標(biāo)是通過合同保證項(xiàng)目總目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。它必須反映建筑工程項(xiàng)目戰(zhàn)略和企業(yè)戰(zhàn)略，反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)方針和根本利益。2.它主要確定如下一些重大問題：（1）如何將項(xiàng)目分解成幾個(gè)獨(dú)立的合同?每個(gè)合同有多大的工程范圍?（2）采用什么樣的委托方式和承包方式?（3）采用什么樣的合同種類，形式及條件?（4）合同中一些重要條款的確定。（5）合同簽訂和實(shí)施過程中一些重大問題的決策。（6）工程項(xiàng)目相關(guān)各個(gè)合同在內(nèi)容上、時(shí)間上、組織上、技術(shù)上的協(xié)調(diào)等。3.合同總體策劃的重要性(1)合同總體策劃決定著項(xiàng)目的組織結(jié)構(gòu)及管理體制，決定合同各方面責(zé)任，權(quán)力和工作的劃分，所以對(duì)整個(gè)項(xiàng)目管理產(chǎn)生根本性的影響。(2)通過合同總體策劃擺正工程過程中各方面的重大關(guān)系，防止由于這些重大問題的不協(xié)調(diào)或矛盾造成工作上的障礙，造成重大的損失。(3)合同是實(shí)施項(xiàng)目的手段。業(yè)主通過合同委托項(xiàng)目任務(wù)，并通過合同實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目的目標(biāo)控制。正確的合同總體策劃能夠保證圓滿地履行各個(gè)合同，促使各個(gè)合同達(dá)到完善的協(xié)調(diào)，減少矛盾和爭(zhēng)執(zhí)，并順利地實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目的整體目標(biāo)。4.合同策劃的出發(fā)點(diǎn)：(1)業(yè)主方面：業(yè)主工程實(shí)施策略，業(yè)主的資信、資金供應(yīng)能力、管理水平和具有的管理力量，業(yè)主的目標(biāo)以及目標(biāo)的確定性，期望對(duì)工程管理的介入深度，業(yè)主對(duì)工程師和承包商的信任程度，業(yè)主的管理風(fēng)格，業(yè)主對(duì)工程的質(zhì)量和工期要求等。(2)承包商方面：承包商的能力、資信、企業(yè)規(guī)模、管理風(fēng)格和水平、在本項(xiàng)目中的目標(biāo)與動(dòng)機(jī)、目前經(jīng)營(yíng)狀況、過去同類工程經(jīng)驗(yàn)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、長(zhǎng)期動(dòng)機(jī)，承包商承受和抗御風(fēng)險(xiǎn)的能力等。(3)工程方面：工程的類型、規(guī)模、特點(diǎn)，技術(shù)復(fù)雜程度、工程技術(shù)設(shè)計(jì)準(zhǔn)確程度、工程質(zhì)量要求和工程范圍的確定性、計(jì)劃程度，招標(biāo)時(shí)間和工期的限制，項(xiàng)目的盈利性，工程風(fēng)險(xiǎn)程度，工程資源(如資金，材料，設(shè)備等)供應(yīng)及限制條件等。(4)環(huán)境方面：工程所處的法律環(huán)境，建筑市場(chǎng)行為、管理和競(jìng)爭(zhēng)激烈程度，物價(jià)的穩(wěn)定性，地質(zhì)、氣候、自然、現(xiàn)場(chǎng)條件的確定性等，資源供應(yīng)的保證程度，獲得額外資源的可能性。5.合同策劃過程：(1)研究企業(yè)戰(zhàn)略和項(xiàng)目戰(zhàn)略，確定企業(yè)和項(xiàng)目對(duì)合同的要求。(2)確定合同的總體原則和目標(biāo)。例如業(yè)主全權(quán)委托監(jiān)理工程師，或業(yè)主任命業(yè)主代表全權(quán)管理，或業(yè)主代表與監(jiān)理工程師共同管理。一個(gè)項(xiàng)目不同的組織形式，不同的項(xiàng)目管理體制，則有不同的項(xiàng)目任務(wù)的分解方式，需要不同的合同類型。(3)分層次、分對(duì)象對(duì)合同的一些重大問題進(jìn)行研究，列出可能的各種選擇，按照上述策劃的依據(jù)，綜合分析各種選擇的利弊得失。(4)對(duì)合同的各個(gè)重大問題作出決策和安排，提出合同措施。(5)在項(xiàng)目過程中，應(yīng)經(jīng)常對(duì)合同策劃做一次評(píng)價(jià)。二、業(yè)主的合同總體策劃（一）業(yè)主的工程采購采購范圍：對(duì)WBS分解的工作，分為：工程采購；材料和設(shè)備采購；勞務(wù)；服務(wù)（咨詢）；技術(shù)（專利等）；軟件；資金（貸款，或融資）等。（二）承包模式承包模式對(duì)項(xiàng)目運(yùn)作的影響。業(yè)主的項(xiàng)目工作分解圖：工程項(xiàng)目可行性研究勘察設(shè)計(jì)準(zhǔn)備施工運(yùn)營(yíng)維護(hù)施工圖設(shè)計(jì)初步設(shè)計(jì)規(guī)劃設(shè)計(jì)現(xiàn)場(chǎng)批準(zhǔn)手續(xù)采購?fù)两ò惭b裝璜勘察項(xiàng)目管理造價(jià)咨詢招標(biāo)代理施工監(jiān)理設(shè)計(jì)監(jiān)理采購模式對(duì)項(xiàng)目的影響：作為項(xiàng)目的實(shí)施方法；市場(chǎng)運(yùn)行方式；法律問題；決定工程項(xiàng)目的組織形式；決定合同形式；決定工程中權(quán)力的劃分等。常見的承包模式分階段分專業(yè)平行承包方式較少；設(shè)計(jì)－施工－供應(yīng)總承包（EPC）；設(shè)計(jì)－供應(yīng)總承包設(shè)計(jì)－管理承包；CM承包；項(xiàng)目管理承包（即管理公司代業(yè)主全過程管理）；設(shè)計(jì)－施工－供應(yīng)總承包（EPC）；分階段分專業(yè)平行承包；CM承包；代理型和非代理型設(shè)計(jì)－管理承包業(yè)主設(shè)計(jì)＋管理供應(yīng)商1其他承包商1承包商聯(lián)營(yíng)承包業(yè)主聯(lián)營(yíng)體合同承包商1供應(yīng)商2工程承包合同業(yè)主承包商1承包商2（三）招標(biāo)方式的確定要根據(jù)承包形式，合同類型，業(yè)主所擁有的招標(biāo)時(shí)間(工程緊迫程度)，法律等決定。1.公開招標(biāo)。業(yè)主選擇范圍大，承包商之間充分地平等競(jìng)爭(zhēng)，有利于降低報(bào)價(jià)，提高工程質(zhì)量，縮短工期。但招標(biāo)期較長(zhǎng)，業(yè)主有大量的管理工作。不限對(duì)象的公開招標(biāo)會(huì)導(dǎo)致許多無效投標(biāo)，造成大量時(shí)間、精力和金錢的浪費(fèi)。必須看到，公開招標(biāo)在很大程度上會(huì)導(dǎo)致社會(huì)資源的浪費(fèi)。許多承包商競(jìng)爭(zhēng)一個(gè)標(biāo)，每家都要花許多費(fèi)用和精力分析招標(biāo)文件，作環(huán)境調(diào)查，作施工方案，做報(bào)價(jià)，起草投標(biāo)文件。除中標(biāo)的一家外，其它各家的花費(fèi)都是徒勞的。這會(huì)導(dǎo)致承包商經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的提高，最終導(dǎo)致整個(gè)市場(chǎng)上工程成本的提高。（二）招標(biāo)方式的確定2．議標(biāo)。即業(yè)主直接與一個(gè)承包商進(jìn)行合同談判，由于沒有競(jìng)爭(zhēng)，承包商報(bào)價(jià)較高，工程合同價(jià)格很高。一般在如下一些特殊情況下采用：（1）業(yè)主對(duì)承包商十分信任，可能是老主顧，承包商資信很好。（2）由于工程的特殊性如軍事工程、保密工程、特殊專業(yè)工程和僅由一家承包商控制的專利技術(shù)工程等。（3）有些采用成本加酬金合同的情況。（二）招標(biāo)方式的確定2．議標(biāo)。(4)在一些國際工程中，承包商幫助業(yè)主進(jìn)行項(xiàng)目前期策劃，作可行性研究，甚至作項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)。當(dāng)業(yè)主決定上馬這個(gè)項(xiàng)目后，一般都采用全包的形式委托工程，采用議標(biāo)形式簽訂合同。在此類合同談判中，業(yè)主比較省事，僅一對(duì)一談判，無須準(zhǔn)備大量的招標(biāo)文件，無須復(fù)雜的管理工作，時(shí)間又很短，能夠大大地縮短項(xiàng)目周期。甚至許多項(xiàng)目一邊議標(biāo)，一邊開工。（二）招標(biāo)方式的確定3.選擇性競(jìng)爭(zhēng)招標(biāo)，即邀請(qǐng)招標(biāo)。業(yè)主根據(jù)工程的特點(diǎn)，有目標(biāo)、有條件地選擇幾個(gè)承包商，邀請(qǐng)他們參加工程的投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)，這是國內(nèi)外經(jīng)常采用的招標(biāo)方式。采用這種招標(biāo)方式，業(yè)主的事務(wù)性管理工作較少，招標(biāo)所用的時(shí)間較短，費(fèi)用低，同時(shí)業(yè)主可以獲得一個(gè)比較合理的價(jià)格。國際工程經(jīng)驗(yàn)證明，如果技術(shù)設(shè)計(jì)比較完備，信息齊全，簽訂工程承包合同最可靠的方法是采用選擇性競(jìng)爭(zhēng)招標(biāo)。（三）合同種類的選擇在實(shí)際工程中，合同計(jì)價(jià)方式豐富多采，有近20種。以后還會(huì)有新的計(jì)價(jià)方式出現(xiàn)。不同種類的合同，有不同的應(yīng)用條件，有不同的權(quán)力和責(zé)任的分配，有不同的付款方式，對(duì)合同雙方有不同的風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)按具體情況選擇合同類型。有時(shí)在一個(gè)工程承包合同中，不同的工程分項(xiàng)采用不同的計(jì)價(jià)方式。現(xiàn)代工程中最典型的合同類型有：1。單價(jià)合同這是最常見的合同種類，適用范圍廣，如FIDIC土木工程施工合同。我國的建設(shè)工程施工合同也主要是這—類合同。在這種合同中，承包商僅按合同規(guī)定承擔(dān)報(bào)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，即對(duì)報(bào)價(jià)(主要為單價(jià))的正確性和適宜性承擔(dān)責(zé)任；而工程量變化的風(fēng)險(xiǎn)由業(yè)主承擔(dān)。由于風(fēng)險(xiǎn)分配比較合理，能夠適應(yīng)大多數(shù)工程，能調(diào)動(dòng)承包商和業(yè)主雙方的管理積極性。單價(jià)合同又分為固定單價(jià)和可調(diào)單價(jià)等形式。

單價(jià)合同單價(jià)合同的特點(diǎn)是單價(jià)優(yōu)先，例如FIDIC施工合同，業(yè)主給出的工程量表中的工程量是參考數(shù)字，而實(shí)際合同價(jià)款按實(shí)際完成的工程量和承包商所報(bào)的單價(jià)計(jì)算。單價(jià)合同的矛盾性：雖然在投標(biāo)報(bào)價(jià)、評(píng)標(biāo)、簽訂合同中，人們常常注重合同總價(jià)格，但在工程款結(jié)算中單價(jià)優(yōu)先，所以單價(jià)是不能錯(cuò)的。對(duì)于投標(biāo)書中明顯的數(shù)字計(jì)算的錯(cuò)誤，業(yè)主有權(quán)先作修改后再評(píng)標(biāo)。2。固定總價(jià)合同（1）這種合同以一次包死的總價(jià)格委托，價(jià)格不因環(huán)境的變化和工程量增減而變化。所以在這類合同中承包商承擔(dān)了全部的工作量和價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。除了設(shè)計(jì)有重大變更，一般不允許調(diào)整合同價(jià)格。但由于承包商承擔(dān)了全部風(fēng)險(xiǎn)，報(bào)價(jià)中不可預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用較高。承包商報(bào)價(jià)的確定必須考慮施工期間物價(jià)變化以及工程量變化帶來的影響。在這種合同的實(shí)施中，由于業(yè)主沒有風(fēng)險(xiǎn)，所以他干預(yù)工程的權(quán)力較小，只管總的目標(biāo)和要求。固定總價(jià)合同但由于承包商承擔(dān)了全部風(fēng)險(xiǎn)，報(bào)價(jià)中不可預(yù)見風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用較高。承包商報(bào)價(jià)的確定必須考慮施工期間物價(jià)變化以及工程量變化帶來的影響。在這種合同的實(shí)施中，由于業(yè)主沒有風(fēng)險(xiǎn)，所以他干預(yù)工程的權(quán)力較小，只管總的目標(biāo)和要求。（2）固定總價(jià)合同的應(yīng)用前提。在以前很長(zhǎng)時(shí)間中，固定總價(jià)合同的應(yīng)用范圍很小現(xiàn)代工程中，特別在合資項(xiàng)目中，業(yè)主喜歡采用這種合同形式，因?yàn)椋?)工程中雙方結(jié)算方式較為簡(jiǎn)單，比較省事。2)在固定總價(jià)合同的執(zhí)行中，承包商的索賠機(jī)會(huì)較少（但不可能根除索賠）。在正常情況下，可以免除業(yè)主由于要追加合同價(jià)款、追加投資帶來的需上級(jí)，如董事會(huì)、甚至股東大會(huì)審批的麻煩。（3）固定總價(jià)合同的計(jì)價(jià)有如下形式：1)招標(biāo)文件中有工作量表。業(yè)主給出工程量表，但對(duì)工程量表中的數(shù)量不承擔(dān)責(zé)任。2)招標(biāo)文件中沒有給出工程量清單，由承包商制定。承包商報(bào)出每一個(gè)分項(xiàng)工程的固定總價(jià)。它們之和即為整個(gè)工程的價(jià)格。工程量表僅僅作為付款文件，而不屬于合同規(guī)定的工程資料，不作為承包商完成工程或設(shè)計(jì)的全部?jī)?nèi)容。如果分項(xiàng)工程量有漏項(xiàng)或計(jì)算不正確，則被認(rèn)為已包括在整個(gè)合同總價(jià)中。（4）固定總價(jià)合同和單價(jià)合同的差異固定總價(jià)合同是總價(jià)優(yōu)先，報(bào)總價(jià)，雙方商討并確定合同總價(jià)，最終按總價(jià)結(jié)算。固定總價(jià)合同在招標(biāo)投標(biāo)中就與單價(jià)合同的處理有區(qū)別?！栋咐?》某建筑工程采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式。業(yè)主在招標(biāo)文件中要求：1)項(xiàng)目在21個(gè)月內(nèi)完成，2)采用固定總價(jià)合同，3)無調(diào)價(jià)條款。承包商投標(biāo)報(bào)價(jià)364000美元，工期24個(gè)月。在投標(biāo)書中承包商使用保留條款，要求取消固定價(jià)格條款，采用浮動(dòng)價(jià)格。（4）固定總價(jià)合同和單價(jià)合同的差異但業(yè)主在未同承包商談判的情況下發(fā)出中標(biāo)函，同時(shí)指出：投標(biāo)書中有計(jì)算錯(cuò)誤，共多算了7730美元，要在合同總價(jià)中減去，報(bào)價(jià)＝364000－7730＝356270。同意24個(gè)月工期。堅(jiān)持采用固定價(jià)格。承包商答復(fù)為：1)如業(yè)主堅(jiān)持固定價(jià)格條款，則承包商在原報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)上再增加75000美元。2)固定總價(jià)合同，總價(jià)優(yōu)先，計(jì)算錯(cuò)誤7730美元不應(yīng)從總價(jià)中減去。則合同總價(jià)應(yīng)為439000（即364000＋75000）美元。最終經(jīng)中間人調(diào)解，業(yè)主接受承包商的要求。（5）對(duì)于固定總價(jià)合同，承包商要承擔(dān)兩個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)：1)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。包括：①報(bào)價(jià)計(jì)算錯(cuò)誤，以及對(duì)業(yè)主工程質(zhì)量理解錯(cuò)誤風(fēng)險(xiǎn)。②漏報(bào)項(xiàng)目。③工程過程中由于物價(jià)和人工費(fèi)漲價(jià)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。2)工作量風(fēng)險(xiǎn)：①工作量計(jì)算的錯(cuò)誤。②由于工程范圍不確定或預(yù)算時(shí)工程項(xiàng)目未列全造成的損失。（5）對(duì)于固定總價(jià)合同，承包商要承擔(dān)兩個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)：例如在某固定總價(jià)合同中，工程范圍條款為：“合同價(jià)款所定義的工程范圍包括工作量表中列出的，以及工作量表中未列出的但為本工程安全、穩(wěn)定、高效率運(yùn)行所必需的工程和供應(yīng)。”在該工程中，業(yè)主指令增加了許多新的分項(xiàng)工程，但設(shè)計(jì)并未變更，所以承包商得不到相應(yīng)的付款。又如某國際工程分包合同采用總價(jià)合同形式，工程變更條款為：“總包指令的工程變更及其相應(yīng)的費(fèi)用補(bǔ)償僅限于對(duì)重大的變更，而且僅按每單個(gè)建筑物和設(shè)施地平以上外部體積的增加量計(jì)算補(bǔ)償?！痹诤贤瑢?shí)施中，總承包商指定分包商大量增加地平以下建筑工程量，而不給分包商任何補(bǔ)償。5．固定總價(jià)合同，承包商要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)：③由于投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)設(shè)計(jì)深度不夠所造成的工程量計(jì)算誤差。例如對(duì)EPC項(xiàng)目采用固定總價(jià)合同，如果業(yè)主用業(yè)主要求招標(biāo)，讓承包商計(jì)算工作量報(bào)價(jià)，做標(biāo)期太短，承包商無法詳細(xì)核算，通常只有按經(jīng)驗(yàn)或統(tǒng)計(jì)資料估算工作量。這時(shí)承包商處于兩難的境地：工作量算高了，報(bào)價(jià)沒有競(jìng)爭(zhēng)力，不易中標(biāo)；算低了，自己要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和虧損。在實(shí)際工程中，這是一個(gè)用固定總價(jià)合同帶來的普遍性的問題。在這方面承包商的損失常常是很大的。《案例2》：某工程采用固定總價(jià)合同。在工程中承包商與業(yè)主就設(shè)計(jì)變更影響產(chǎn)生爭(zhēng)執(zhí)。雙方確認(rèn)最終實(shí)際完成的混凝土工作量為66000m3。但承包商堅(jiān)持原合同工程量為40000m3，增加了26000m3，65％；而業(yè)主認(rèn)為原合同工程量為56000m3，增加了10000m3，17.9%。雙方對(duì)合同工程量差異產(chǎn)生的原因在于：承包商報(bào)價(jià)時(shí)業(yè)主僅給了初步設(shè)計(jì)文件，沒有詳細(xì)的截面尺寸。同時(shí)由于做標(biāo)期較短，承包商沒有時(shí)間細(xì)算。承包商就按經(jīng)驗(yàn)匡算了一下，估計(jì)為40000m3。合同簽訂后詳細(xì)施工圖出來，再細(xì)算一下，混凝土量為56000m3。當(dāng)然作為固定總價(jià)合同，這個(gè)16000m3的差額（即56000—40000）最終就作為承包商的報(bào)價(jià)失誤，由他自己承擔(dān)。北京的燕莎大廈，由中建承包土建。由于工程巨大，設(shè)計(jì)圖紙簡(jiǎn)單，做標(biāo)期短，承包商無法精確核算。對(duì)鋼筋工程，承包商案初步設(shè)計(jì)文件匡算，報(bào)出的工作量為1.2萬噸，而實(shí)際使用量達(dá)到2.5萬噸以上。僅此一項(xiàng)承包商損失超過600萬美元。南京地鐵項(xiàng)目的車站維護(hù)工程。（三）成本加酬金合同與固定總價(jià)合同截然相反的合同類型。工程最終合同價(jià)格按承包商的實(shí)際成本加一定比率的酬金(間接費(fèi))計(jì)算。在合同簽訂時(shí)只能確定酬金的比率。在這類合同中，承包商不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)，而業(yè)主承擔(dān)了全部工作量和價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，所以承包商在工程中沒有成本控制的積極性，常常不僅不愿意壓縮成本，相反期望提高成本以提高他自己的工程經(jīng)濟(jì)效益。這樣會(huì)損害工程的整體效益。所以這類合同的使用應(yīng)受到嚴(yán)格限制。成本加酬金合同通常應(yīng)用于如下情況：（1）投標(biāo)階段依據(jù)不準(zhǔn)，工程的范圍無法界定，無法準(zhǔn)確估價(jià)，缺少工程的詳細(xì)說明。（2）工程特別復(fù)雜，工程技術(shù)、結(jié)構(gòu)方案不能預(yù)先確定。它們可能按工程中出現(xiàn)的新的情況確定。例如在國外這一類合同經(jīng)常被用于一些帶研究、開發(fā)性質(zhì)的工程中。（3）時(shí)間特別緊急，要求盡快開工。如搶救，搶險(xiǎn)工程，人們無法詳細(xì)地計(jì)劃和商談。成本加酬金合同為了克服成本加酬金合同的缺點(diǎn)，擴(kuò)大它的使用范圍，人們對(duì)該種合同又作了許多改進(jìn)，以調(diào)動(dòng)承包商成本控制的積極性，例如：事先確定目標(biāo)成本，實(shí)際成本在目標(biāo)成本范圍內(nèi)按比例支付酬金，如果超過目標(biāo)成本，酬金不再增加；如果實(shí)際成本低于目標(biāo)成本，除支付合同規(guī)定的酬金外，另給承包商一定比例的獎(jiǎng)勵(lì)；成本加固定額度的酬金，即酬金是定值，不隨實(shí)際成本數(shù)量的變化而變化等。

成本加酬金合同在這種合同中，合同條款應(yīng)十分嚴(yán)格。由于業(yè)主承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)，所以他應(yīng)加強(qiáng)對(duì)工程的控制，參與工程方案(如施工方案、采購、分包等)的選擇和決策，否則容易造成不應(yīng)有的損失。同時(shí)，合同中應(yīng)明確規(guī)定成本的開支和間接費(fèi)范圍，規(guī)定業(yè)主有權(quán)對(duì)成本開支作決策、監(jiān)督和審查。使用本合同的招標(biāo)文件應(yīng)說明中標(biāo)的依據(jù)。一般授標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)為間接費(fèi)率和作為成本組成的各項(xiàng)費(fèi)率。本合同也應(yīng)規(guī)定開工日和竣工日，以假設(shè)的合同工程量為基礎(chǔ)，否則工期罰款的條款就不適用。（四）目標(biāo)合同它是固定總價(jià)合同和成本加酬金合同的結(jié)合和改進(jìn)形式。在這些項(xiàng)目中承包商在項(xiàng)目可行性研究階段，甚至在目標(biāo)設(shè)計(jì)階段就介入工程，并以全包的形式承包工程。目標(biāo)合同也有許多種形式。通常合同規(guī)定承包商對(duì)工程建成后的生產(chǎn)能力(或使用功能)，工程總成本(或總價(jià)格)，工期目標(biāo)承擔(dān)責(zé)任。如果工程投產(chǎn)后一定時(shí)間內(nèi)達(dá)不到預(yù)定的生產(chǎn)能力，則按一定的比例扣減合同價(jià)格；如果工期拖延，則承包商承擔(dān)工期拖延違約金。如果實(shí)際總成本低于預(yù)定總成本，則節(jié)約的部分按預(yù)定的比例給承包商獎(jiǎng)勵(lì)；反之，超支的部分由承包商按比例承擔(dān)。目標(biāo)合同目標(biāo)合同適用于工程范圍沒有完全定界或預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)較大的情況。目標(biāo)合同工程計(jì)價(jià)方法：（1）承包商以合同價(jià)款總額的形式報(bào)出目標(biāo)價(jià)格，包括估算的直接成本、其他成本、間接費(fèi)(現(xiàn)場(chǎng)管理費(fèi)、企業(yè)管理費(fèi)和利潤(rùn))，確定間接費(fèi)率。由于業(yè)主原因?qū)е鹿こ套兏?，工期拖延、或業(yè)主要求趕工等造成承包商實(shí)際成本增加，應(yīng)修改目標(biāo)價(jià)格。（2）通常目標(biāo)合同也用分項(xiàng)工程表(或工程量表)決定目標(biāo)價(jià)格(合同價(jià)款總額)，合同價(jià)款為每一分項(xiàng)工程的包干價(jià)款總和。而該分項(xiàng)工程表的制定并非以付款為目的，它僅用于索賠事件發(fā)生時(shí)，調(diào)整合同價(jià)款總額和承包商應(yīng)分擔(dān)的份額。目標(biāo)合同合同實(shí)施中給承包商的付款為：已完工程總價(jià)(即承包商應(yīng)得到的)=承包商實(shí)際成本(--拒付費(fèi)用)+間接費(fèi)(3)合同結(jié)束時(shí)，業(yè)主對(duì)合同價(jià)款總額和已完工程總價(jià)進(jìn)行審核。如果已完工程總價(jià)高于合同價(jià)款總額，按高出的百分比數(shù)，承包商承擔(dān)相應(yīng)的部分；如果低于，則按低于的百分比承包商獲得規(guī)定比例的獎(jiǎng)勵(lì)。這種獎(jiǎng)勵(lì)和處罰以累進(jìn)的形式計(jì)算。承包商應(yīng)保留實(shí)際成本帳單和各種記錄，以供業(yè)主審核。（4）通常如果業(yè)主認(rèn)可承包商的合理化建議，變更工程使實(shí)際成本減少，合同價(jià)款總額不予減少。四、合同條件的選擇1.與雙方的管理水平相配套。2．最好選用雙方都熟悉的合同條件，這樣能較好地執(zhí)行。3．合同條件的使用應(yīng)注意到其他方面的制約。例如我國工程估價(jià)有一整套定額和取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，這是與我國所采用的施工合同文本相配套的。五、重要的合同條款的確定1．適用于合同關(guān)系的法律，以及合同爭(zhēng)執(zhí)仲裁的地點(diǎn)、程序等。2．付款方式。如采用進(jìn)度付款、分期付款、預(yù)付款或由承包商墊資承包。3．合同價(jià)格的調(diào)整條件、范圍、調(diào)整方法，特別是由于物價(jià)上漲、匯率變化、法律變化、海關(guān)稅變化等對(duì)合同價(jià)格調(diào)整的規(guī)定。4．合同雙方風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)。即將工程風(fēng)險(xiǎn)在業(yè)主和承包商之間合理分配。

五、重要的合同條款的確定5．對(duì)承包商的激勵(lì)措施。各種合同中都可以訂立獎(jiǎng)勵(lì)條款。通常的獎(jiǎng)勵(lì)措施有：（1）提前竣工的獎(jiǎng)勵(lì)。（2）提前竣工，將項(xiàng)目提前投產(chǎn)實(shí)現(xiàn)的盈利在合同雙方之間按一定比例分成。（3）價(jià)值工程。承包商如果能提出新的設(shè)計(jì)方案、新技術(shù)，使業(yè)主節(jié)約投資，則按一定比例分成。（4）獎(jiǎng)勵(lì)型成本加酬金合同。對(duì)具體的工程范圍和工程要求，在成本加酬金合同中，確定一個(gè)目標(biāo)成本額度，并規(guī)定，如果實(shí)際成本低于這個(gè)額度，則業(yè)主將節(jié)約的部分按一定比例給承包商獎(jiǎng)勵(lì)。（5）質(zhì)量獎(jiǎng)。這在我國用得較多。五、重要的合同條款的確定6．設(shè)計(jì)合同所定義的管理機(jī)制，通過合同保證對(duì)工程的控制權(quán)力。例如變更工程的權(quán)力；對(duì)進(jìn)度計(jì)劃審批權(quán)力，對(duì)實(shí)際進(jìn)度監(jiān)督的權(quán)力；當(dāng)承包商進(jìn)度不能保證工程進(jìn)度時(shí)，指令加速的權(quán)力；對(duì)工程質(zhì)量的絕對(duì)的檢查權(quán)；對(duì)工程付款的控制權(quán)力；在特殊情況下，在承包商不履行合同責(zé)任時(shí)，業(yè)主的處置權(quán)力。7。保護(hù)措施(1)工程中的保函，保留金和其他擔(dān)保措施。(2)承包商的材料和設(shè)備進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)，則作為業(yè)主的財(cái)產(chǎn)，沒有業(yè)主工程師)的同意不得移出現(xiàn)場(chǎng)。（3）合同中對(duì)違約行為的處罰規(guī)定和仲裁條款。在承包商嚴(yán)重違約情況下，業(yè)主可以將承包商逐出現(xiàn)場(chǎng)，而不解除他的合同責(zé)任，讓其他承包商來完成合同，費(fèi)用由違約的承包商承擔(dān)。其它戰(zhàn)略問題1．確定資格預(yù)審的標(biāo)準(zhǔn)和允許參加投標(biāo)的單位的數(shù)量。如果投標(biāo)單位太多，則管理工作量大，招標(biāo)期較長(zhǎng)。但必須保證最終有一定量的投標(biāo)商參加競(jìng)爭(zhēng)，否則在開標(biāo)時(shí)會(huì)很被動(dòng)。2．定標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn)。趨向采用綜合評(píng)標(biāo)，從報(bào)價(jià)、工期、方案、資信、管理組織等各方面綜合評(píng)價(jià)，以選擇中標(biāo)者。3．標(biāo)后談判的處理。4．業(yè)主的相關(guān)合同的協(xié)調(diào)。為了一個(gè)工程的建設(shè)，業(yè)主要簽訂許多合同，如設(shè)計(jì)合同、施工合同、供應(yīng)合同。這些合同中存在十分復(fù)雜的關(guān)系。業(yè)主必須負(fù)責(zé)這些合同之間的協(xié)調(diào)。合同體系的協(xié)調(diào)：合同網(wǎng)絡(luò)的概念：微觀上每個(gè)合同都定義并安排了一些工程活動(dòng)；宏觀上工程的所有合同從構(gòu)成項(xiàng)目的合同體系，共同構(gòu)成項(xiàng)目的實(shí)施過程，形成工程的合同網(wǎng)絡(luò)。1．工程和工作內(nèi)容的完整性。保證項(xiàng)目范圍工作的完成。在工作內(nèi)容上不應(yīng)有缺陷或遺漏。在招標(biāo)前認(rèn)真地進(jìn)行總項(xiàng)目的系統(tǒng)分析，確定總項(xiàng)目的系統(tǒng)范圍。系統(tǒng)地進(jìn)行項(xiàng)目的結(jié)構(gòu)分解，在詳細(xì)的項(xiàng)目結(jié)構(gòu)分解的基礎(chǔ)上列出各個(gè)合同的工程量表。進(jìn)行項(xiàng)目任務(wù)(各個(gè)合同或各個(gè)承包單位)之間的界面分析。劃定各個(gè)界面上的工作責(zé)任、成本、工期、質(zhì)量的定義。許多遺漏常常都發(fā)生在界面上。合同體系的協(xié)調(diào)：2．技術(shù)上的協(xié)調(diào)。這里包括極其復(fù)雜的內(nèi)容，例如：（1）幾個(gè)主合同之間技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的一致性，如土建、設(shè)備、材料、安裝等應(yīng)有統(tǒng)一的質(zhì)量、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和要求。各專業(yè)工程之間，如建筑、結(jié)構(gòu)、水、電、通訊之間應(yīng)有很好的協(xié)調(diào)。(2)分包合同必須按照總承包合同的條件訂立，全面反映總合同相關(guān)內(nèi)容。采購合同的技術(shù)要求必須符合承包合同中的技術(shù)規(guī)范。總包合同風(fēng)險(xiǎn)要反映在分包合同中，由相關(guān)的分包商承擔(dān)。(3)各合同所定義的專業(yè)工程之間應(yīng)有明確的界面和合理的搭接。例如供應(yīng)合同與運(yùn)輸合同，土建承包合同和安裝合同，安裝合同和設(shè)備供應(yīng)合同之間存在責(zé)任界面和搭接。這樣才能共同構(gòu)成符合總目標(biāo)的工程技術(shù)系統(tǒng)。合同體系的協(xié)調(diào)：3．價(jià)格上的協(xié)調(diào)。一般在總承包合同估價(jià)前，就應(yīng)向各分包商(供應(yīng)商)詢價(jià)，或進(jìn)行洽商，在分包報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)上考慮到管理費(fèi)等因素，作為總包報(bào)價(jià)。(l)對(duì)大的分包(或供應(yīng))工程如果時(shí)間來得及，也應(yīng)進(jìn)行招標(biāo)，通過競(jìng)爭(zhēng)降低價(jià)格，(2)作為總承包商，周圍最好要有一批長(zhǎng)期合作的分包商和供應(yīng)商作為忠實(shí)的伙伴。這是有戰(zhàn)略意義的。這樣可以保證分包價(jià)格的穩(wěn)定性。(3)對(duì)承包商來說，由于與業(yè)主的承包合同先訂，而與分包商和供應(yīng)商的合同后訂，一般在訂承包合同前先向分包商和供應(yīng)商詢價(jià)；待承包合同簽訂后，再簽訂分包合同和供應(yīng)合同。一般可先訂分包(或供應(yīng))意向書，既要確定價(jià)格，又要留有活口，防止總合同不能簽訂。合同體系的協(xié)調(diào)：4．時(shí)間上的協(xié)調(diào)。由各個(gè)合同所確定的工程活動(dòng)不僅要與項(xiàng)目計(jì)劃(或總合同)的時(shí)間要求一致，而且它們之間時(shí)間上要協(xié)調(diào)，即各種工程活動(dòng)形成一個(gè)有序的，有計(jì)劃的實(shí)施過程。例如設(shè)計(jì)圖紙供應(yīng)與施工，設(shè)備、材料供應(yīng)與運(yùn)輸，土建和安裝施工，工程交付與運(yùn)行等之間應(yīng)合理搭接。每一個(gè)合同都定義了許多工程活動(dòng)，形成各自的子網(wǎng)絡(luò)。它們又一齊形成一個(gè)項(xiàng)目的總網(wǎng)絡(luò)。常見的設(shè)計(jì)圖紙拖延，材料、設(shè)備供應(yīng)脫節(jié)等都是這種不協(xié)調(diào)的表現(xiàn)。簽訂各份合同要有統(tǒng)一的時(shí)間的安排。要解決這種協(xié)調(diào)的一個(gè)比較簡(jiǎn)單的手段是在一張橫道圖或網(wǎng)絡(luò)圖上標(biāo)示出相關(guān)合同所定義的里程碑事件和它們的邏輯關(guān)系。這樣便于計(jì)劃，協(xié)調(diào)和控制。

合同在時(shí)間上的協(xié)調(diào)以工程總進(jìn)度計(jì)劃為依托項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃招標(biāo)文件提出合同執(zhí)行時(shí)間要求招標(biāo)工作安排本合同配套工作的時(shí)間計(jì)劃其他合同的時(shí)間安排合同體系的協(xié)調(diào)：5．合同管理的組織協(xié)調(diào)。由于工程合同體系中的各個(gè)合同：不是同時(shí)簽訂執(zhí)行時(shí)間不一致，不是由—個(gè)部門統(tǒng)一管理所以它們的協(xié)調(diào)更為重要。例如承包商對(duì)一份供應(yīng)合同，必須在總承包合同技術(shù)文件分析后提出供應(yīng)的數(shù)量和質(zhì)量要求，向供應(yīng)商詢價(jià)，或簽訂意向書；供應(yīng)時(shí)間按總合同施工計(jì)劃確定；付款方式和付款時(shí)間應(yīng)與財(cái)務(wù)人員商量；供應(yīng)合同簽訂前或后，應(yīng)就運(yùn)輸?shù)群贤鞒霭才牛?bào)財(cái)務(wù)備案，作資金計(jì)劃或劃撥款項(xiàng)；施工現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)就材料的進(jìn)場(chǎng)和儲(chǔ)存作出安排。三、合同風(fēng)險(xiǎn)策劃1。風(fēng)險(xiǎn)(1)工程的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、法律等方面的風(fēng)險(xiǎn)；(2)承包商資信風(fēng)險(xiǎn)；(3)外界環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)；(4)合同風(fēng)險(xiǎn)。

(4)合同風(fēng)險(xiǎn)。1)合同中明確規(guī)定的承包商應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。①工程變更的補(bǔ)償范圍和補(bǔ)償條件。②合同價(jià)格的調(diào)整條件。③工程范圍不確定，特別對(duì)固定總價(jià)合同。④業(yè)主和工程師對(duì)設(shè)計(jì)，施工，材料供應(yīng)的認(rèn)可權(quán)和各種檢查權(quán)。⑤其他形式的風(fēng)險(xiǎn)型條款，如索賠有效期限制等。2）合同缺陷。條文不全面，不完整，3）合同條文不清楚，不細(xì)致，不嚴(yán)密。4）發(fā)包商為了轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)提出單方面約束性的、過于苛刻的、責(zé)權(quán)利不平衡的合同條款。5）其他對(duì)承包商苛刻的要求，如要承包商大量墊資承包，工期要求太緊，過于苛刻的質(zhì)量要求等。2。合同風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理念(1)風(fēng)險(xiǎn)分配的重要性風(fēng)險(xiǎn)問題是戰(zhàn)略問題，經(jīng)營(yíng)問題，理念問題。合同對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)定、分配和管理作用。作為一份完備的合同，不僅應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有全面地預(yù)測(cè)和定義，而且應(yīng)全面地落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，在合同雙方之間公平合理地分配風(fēng)險(xiǎn)。要實(shí)現(xiàn)合同管理的目標(biāo)，在簽訂和實(shí)施合同時(shí)必須考慮到雙方的利益，達(dá)到公平合理，簽訂理性的公平的合同。核心是適度。風(fēng)險(xiǎn)與承包商發(fā)管理積極性相關(guān)。讓承包商承擔(dān)盡可能多的風(fēng)險(xiǎn)以調(diào)動(dòng)他的積極性，但不能讓承包商冒險(xiǎn)，將他打倒。合同雙方對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的主觀偏好態(tài)度分析通常不同的人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有不同的主管偏好。1）風(fēng)險(xiǎn)喜好；2）風(fēng)險(xiǎn)中性；3）風(fēng)險(xiǎn)厭惡。承包商和業(yè)主對(duì)風(fēng)險(xiǎn)可能存在不同的偏好。承包商的風(fēng)險(xiǎn)偏好：典型的風(fēng)險(xiǎn)厭惡型的。原因：1）承包商的富裕程度不如業(yè)主。2）承包商的利潤(rùn)率很低?？癸L(fēng)險(xiǎn)的能力很