銀行高管人員測(cè)試及答案

PAGEPAGE162008年度農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員法律法規(guī)知識(shí)測(cè)試題一、單項(xiàng)選擇（每題只有一個(gè)正確選項(xiàng)，每題1分，共40分，）1、商業(yè)銀行對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過(guò)商業(yè)銀行資本凈額的（B）。A、5%B、10%C、15%D、20%E、50%2、抵債資產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)。不動(dòng)產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起（B）年內(nèi)予以處置，動(dòng)產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置。A、1B、2C、3D、4E、53、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的授信決策機(jī)制，包括設(shè)立授信審查委員會(huì)，負(fù)責(zé)審批權(quán)限內(nèi)的授信。下列人員中，（D）可以擔(dān)任授信審查委員會(huì)的成員。A、董事長(zhǎng)B、行長(zhǎng)C、監(jiān)事長(zhǎng)D、副行長(zhǎng)4、對(duì)每一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估每（A）年至少一次，審計(jì)每（B）年至少一次。A、一B、二C、三D、四E、五5、農(nóng)戶信用評(píng)定等級(jí)為較好檔次，其貸款本金逾期120天的抵押貸款應(yīng)劃分為（C）A、正常B、關(guān)注C、次級(jí)D、可疑E、損失6、按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行“印、押、證”三分管制度。使用和保管（C）的人員應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)穩(wěn)定，人員變動(dòng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并辦好交接和登記手續(xù)。A、業(yè)務(wù)印章；B、業(yè)務(wù)單證；C、密押；D、壓數(shù)機(jī)7、商業(yè)銀行實(shí)施有條件授信時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循（C）的原則，授信條件未落實(shí)或條件發(fā)生變更未重新決策的，不得實(shí)施授信。A、先調(diào)查后落實(shí)B、先評(píng)估后審查C、先落實(shí)條件后實(shí)施授信D、先調(diào)查和授信8、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立貸款（D）制度，規(guī)范貸款質(zhì)量的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和程序，嚴(yán)禁掩蓋不良貸款的真實(shí)狀況，確保貸款質(zhì)量的真實(shí)性。A、審查B、審批C、盡職調(diào)查D、風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)9、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立審貸分離的貸款管理制度，對(duì)大額貸款應(yīng)（D）。A.報(bào)市辦審批B.主任審查批準(zhǔn)C.理事長(zhǎng)審批D.貸款審查委員會(huì)審查，主任（行長(zhǎng)）簽批10、商業(yè)銀行對(duì)客戶調(diào)查和客戶資料的驗(yàn)證應(yīng)以（A）為主，間接調(diào)查為輔。A、實(shí)地調(diào)查B、貸前調(diào)查C、公安機(jī)關(guān)提供的資料D、貸審會(huì)認(rèn)可的資料11、商業(yè)銀行授信決策應(yīng)在（B）授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行，不得超越權(quán)限進(jìn)行授信。A、董（理）事會(huì)B、書(shū)面C、領(lǐng)導(dǎo)D、口頭12、（A）應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任。A、董（理）事會(huì)B、高級(jí)管理層C、監(jiān)事會(huì)D、合規(guī)管理部門(mén)13、商業(yè)銀行合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計(jì)職能（B），合規(guī)管理職能的履行情況應(yīng)受到內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期的獨(dú)立評(píng)價(jià)。A、協(xié)調(diào)B、分離C、配合D、獨(dú)立14、商業(yè)銀行對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團(tuán)客戶的授信余額總數(shù)不得超過(guò)商業(yè)銀行資本凈額的（C）。A、5%B、10%C、15%D、20%E、50%15、下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（D）A操作風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面B操作風(fēng)險(xiǎn)具有非盈利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來(lái)盈利C對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理策略是在管理成本一定的情況下盡可能降低D操作風(fēng)險(xiǎn)獨(dú)立于信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)16、客戶現(xiàn)金流出現(xiàn)問(wèn)題是其（B）變化信號(hào)。A、財(cái)務(wù)狀況B、履約能力C、銀行帳戶D、客戶品質(zhì)17、敏感性測(cè)試旨在測(cè)量（A）重要風(fēng)險(xiǎn)因素或少數(shù)幾項(xiàng)關(guān)系密切的因素由于假設(shè)變動(dòng)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露和銀行承受風(fēng)險(xiǎn)能力的影響。A、單個(gè)B、多個(gè)C、一組D、小概率18、（C）是假設(shè)分析多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素同時(shí)發(fā)生變化以及某些極端不利事件發(fā)生對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露和銀行承受風(fēng)險(xiǎn)能力的影響。A、壓力測(cè)試B、敏感性測(cè)試C、情景測(cè)試D、有效性測(cè)試19、流動(dòng)性缺口率為90天內(nèi)表內(nèi)外流動(dòng)性缺口與90天內(nèi)到期表內(nèi)外流動(dòng)性資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于（A）。A、-10%B、-5%C、5%D、10%20、（C）類(lèi)指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)。A、不良貸款率B、不良資產(chǎn)率C、風(fēng)險(xiǎn)遷徙率D、風(fēng)險(xiǎn)水平21、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理，流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于（B）。A、10%B、25%C、30%D、50%22、按照《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格按照風(fēng)險(xiǎn)管理的原則，對(duì)已實(shí)施授信（B），并建立客戶情況變化報(bào)告制度。A、進(jìn)行貸后檢查B、進(jìn)行準(zhǔn)確分類(lèi)C、關(guān)注企業(yè)生產(chǎn)D、進(jìn)行走訪23、貼現(xiàn)利息的計(jì)算公式是（C）。A貼現(xiàn)利息＝貼現(xiàn)金額×貼現(xiàn)率B貼現(xiàn)利息＝貼現(xiàn)金額×貼現(xiàn)天數(shù)×月貼現(xiàn)率C貼現(xiàn)利息＝貼現(xiàn)金額×貼現(xiàn)天數(shù)×（月貼現(xiàn)率÷30）D貼現(xiàn)利息＝貼現(xiàn)金額×貼現(xiàn)天數(shù)×（月貼現(xiàn)率÷31）24、商業(yè)銀行的附屬資本不得超過(guò)核心資本的（D）A、25%B、50%C、75%D、100%25、(D)的指標(biāo)越高,則流動(dòng)性越差。A.資產(chǎn)流動(dòng)性比例 B.備付金比例 C.國(guó)債占總資產(chǎn)比例 D.中長(zhǎng)期貸款比例26、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)虛報(bào)、瞞報(bào)、偽造、篡改及無(wú)理拒報(bào)銀行業(yè)監(jiān)管統(tǒng)計(jì)資料，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正并處以（B）罰款。A.30萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下B.20萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下C.10萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下D.10萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下27、按照《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》的規(guī)定，被審貸委員會(huì)兩次否決的貸款申請(qǐng)，（B）內(nèi)不得提交審貸委員會(huì)審議。A、三個(gè)月B、半年C、九個(gè)月D、一年28、借款人在本社（行）貸款的還款情況正常，但在其他金融機(jī)構(gòu)的貸款被劃為次級(jí)類(lèi)，則五級(jí)分類(lèi)時(shí)該貸款應(yīng)劃為（B）。A、正常B、關(guān)注C、次級(jí)D、可疑E、損失29、抵押合同生效日期為（D）A、抵押合同簽訂日B、抵押物移交日C、借款合同簽訂日D、抵押物登記日30、借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入，已無(wú)法保證足額償還本息的貸款為(B)類(lèi)貸款。A、關(guān)注B、次級(jí)C、可疑D、損失31、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)任職資格審查任命董事、高級(jí)管理人員的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處（B）罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷(xiāo)其經(jīng)營(yíng)許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。A、五萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下B、二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下C、五十萬(wàn)元以上一百萬(wàn)元以下D、五十萬(wàn)元以上二百萬(wàn)元以下32、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)計(jì)賬務(wù)處理的全過(guò)程實(shí)行監(jiān)督，會(huì)計(jì)賬務(wù)應(yīng)當(dāng)做到（D）的相符。（1）賬賬（2）賬據(jù)（3）賬款（4）賬實(shí)（5）賬表（6）內(nèi)外賬A、（1）（2）（3）B、（1）（2）（3）（4）C、（1）（2）（3）（4）（5）D、（1）（2）（3）（4）（5）（6）33、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)點(diǎn)，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理，尤其是設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)，均應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)（B）的要求。A、效益優(yōu)先B、內(nèi)控優(yōu)先C、服務(wù)優(yōu)先D、客戶優(yōu)先34、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保會(huì)計(jì)工作的（A），確保會(huì)計(jì)部門(mén)、會(huì)計(jì)人員能夠依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度和本行的會(huì)計(jì)規(guī)范獨(dú)立地辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。A、獨(dú)立性B、權(quán)威性C、排他性D、公正性35、《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)指引》規(guī)定，（A）定義為借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。A、正常類(lèi)貸款B、關(guān)注類(lèi)貸款C、次級(jí)類(lèi)貸款D、可疑類(lèi)貸款36、《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》規(guī)定，信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)包括（C）。A、單一集團(tuán)客戶授信集中度、全部關(guān)聯(lián)度B、不良資產(chǎn)率、全部關(guān)聯(lián)度C、不良資產(chǎn)率、單一集團(tuán)客戶授信集中度、全部關(guān)聯(lián)度三類(lèi)指標(biāo)D、不良資產(chǎn)率、單一集團(tuán)客戶授信集中度37、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，可以由（）依照法律、行政法規(guī)制定。A、省聯(lián)社B、中國(guó)人民銀行C、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)D、省人民政府38、從商業(yè)銀行稅后利潤(rùn)中分配的項(xiàng)目是(C)。A、業(yè)務(wù)管理費(fèi)B、營(yíng)業(yè)稅 C、彌補(bǔ)以前年度虧損 D、利息支出39、作為理性經(jīng)濟(jì)人，如果預(yù)期利率上升,則(C)。A、買(mǎi)入債券、少存貨幣B、買(mǎi)入債券、多存貨幣C、賣(mài)出債券、多存貨幣D、賣(mài)出債券、少存貨幣40、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)待處理抵債資產(chǎn)在風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)時(shí)應(yīng)采?。–）分類(lèi)。A、風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)法B、賬面價(jià)值法C、可變現(xiàn)凈值法D、成本與市價(jià)孰低法二、多項(xiàng)選擇（每題1分，共30分，少選、多選均不得分）1、商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)符合（BD）的原則。A、行政法規(guī)B、公允C、法律D、誠(chéng)實(shí)信用E、法規(guī)2、商業(yè)銀行資本應(yīng)抵御（AD）。A、信用風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、政策風(fēng)險(xiǎn)D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)E、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)3、核心資本包括（ABCDE）。A、實(shí)收資本B、普通股C、盈余公積D、資本公積E、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)4、商業(yè)銀行計(jì)算資本充足率時(shí)，應(yīng)從資本中扣除以下項(xiàng)目（ACD）。A、商譽(yù)B、商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)資本投資的50%C、商業(yè)銀行對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)的資本投資D、商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資E、商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)資本投資的50%5、以物抵債管理應(yīng)遵循（ABDE）的原則。A、嚴(yán)格控制B、合理定價(jià)C、公開(kāi)拍賣(mài)D、妥善保管E、及時(shí)處置6、董事會(huì)對(duì)內(nèi)部審計(jì)的（BD）承擔(dān)最終責(zé)任。A、獨(dú)立性B、適當(dāng)性C、客觀性D、有效性E、正確性7、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的原則是（ABCDE）A、風(fēng)險(xiǎn)原則B、真實(shí)原則C、審慎原則D、靈活原則E、動(dòng)態(tài)管理原則8、出現(xiàn)下列（BCE）情況的貸款應(yīng)劃分為次級(jí)類(lèi)。A、借款人經(jīng)營(yíng)管理存在重大問(wèn)題或未按約定用途使用貸款B、借款人不能償還其他債權(quán)人債務(wù)C、借款人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款被劃分為可疑類(lèi)D、借款人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款被劃分為次級(jí)類(lèi)E、本金或利息逾期91天至180天的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款31天至90天9、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)對(duì)不同的非信貸資產(chǎn)相應(yīng)使用（ABCDE）等分類(lèi)方法進(jìn)行質(zhì)量分類(lèi)。A、風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)法B、賬面價(jià)值法C、可變現(xiàn)凈值法D、成本與市價(jià)孰低法E、專家判定法10、非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)一般分為（BCE）等程序。A、統(tǒng)計(jì)B、初分C、初審D、討論E、認(rèn)定11、下列哪些（ABCDEF）屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。A、洪水、地震、火災(zāi)B、恐怖襲擊C、黑客攻擊D、文檔記錄不完整E、人為錯(cuò)誤F、未經(jīng)培訓(xùn)的員工12、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策。操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策應(yīng)當(dāng)與銀行的（ACDE）相適應(yīng)。A、業(yè)務(wù)性質(zhì)B、客戶特點(diǎn)C、規(guī)模D、復(fù)雜程度E、風(fēng)險(xiǎn)特征13、發(fā)展農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)要堅(jiān)持以下原則（ABCDE）。A、堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村服務(wù)與可持續(xù)發(fā)展相結(jié)合B、堅(jiān)持發(fā)揮正規(guī)金融主渠道作用與有效發(fā)揮各類(lèi)小額信貸組織的補(bǔ)充作用相結(jié)合C、堅(jiān)持市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)與業(yè)務(wù)合作相結(jié)合D、堅(jiān)持發(fā)展業(yè)務(wù)與防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合E、堅(jiān)持政策扶持與增強(qiáng)自身支農(nóng)能力相結(jié)合14、根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》規(guī)定，下列授信工作人員中，商業(yè)銀行應(yīng)依法、依規(guī)追究責(zé)任的有（ABD）A、未對(duì)客戶資料進(jìn)行認(rèn)真和全面核實(shí)的B、授信決策過(guò)程中違反程序?qū)徟腃、授信客戶發(fā)生重大變化和突發(fā)事件的D、不配合授信盡職調(diào)查人員工作的15、關(guān)于《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》中的授信工作、授信工作人員、授信工作盡職和授信工作盡職調(diào)查說(shuō)法正確的是（ABCD）。A、授信工作指商業(yè)銀行從事客戶調(diào)查、業(yè)務(wù)受理、分析評(píng)價(jià)、授信決策與實(shí)施、授信后管理與問(wèn)題授信管理等各項(xiàng)授信業(yè)務(wù)活動(dòng)。B、授信工作人員指商業(yè)銀行參與授信工作的相關(guān)人員。C、授信工作盡職指商業(yè)銀行授信工作人員按照本指引規(guī)定履行了最基本的盡職要求。D、授信工作盡職調(diào)查指商業(yè)銀行總行及分支機(jī)構(gòu)授信工作盡職調(diào)查人員對(duì)授信工作人員的盡職情況進(jìn)行獨(dú)立地驗(yàn)證、評(píng)價(jià)和報(bào)告。16、（BD）應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制的有效性負(fù)責(zé)，并對(duì)內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任。A、股東大會(huì)B、董（理）事會(huì)C、監(jiān)事會(huì)D、高級(jí)管理層E、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)17、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個(gè)層次（ACE）。A、風(fēng)險(xiǎn)水平B、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量C、風(fēng)險(xiǎn)遷徙D、風(fēng)險(xiǎn)控制E、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)18、識(shí)別客戶的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注（ACD）。A、產(chǎn)品定位、分散度與集中度、產(chǎn)品研發(fā)B、原材料來(lái)源，對(duì)供應(yīng)商的依賴度C、產(chǎn)品實(shí)際銷(xiāo)售，潛在銷(xiāo)售和庫(kù)存變化D、核心產(chǎn)品和非核心產(chǎn)品，對(duì)市場(chǎng)變化的應(yīng)變能力E、設(shè)備狀況19、盈利能力指標(biāo)包括（BCE）。A、費(fèi)用率B、成本收入比C、資產(chǎn)利潤(rùn)率D、收息率E、資本利潤(rùn)率20、商業(yè)銀行應(yīng)關(guān)注和搜集集團(tuán)客戶及關(guān)聯(lián)客戶的有關(guān)信息，有效識(shí)別（AD）。A、授信集中風(fēng)險(xiǎn)B、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)D、關(guān)聯(lián)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)21、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)員工崗位輪換的范圍包括：（ABCDE）。A、會(huì)計(jì)人員B、信貸人員C、資金清算人員D、計(jì)算機(jī)科技管理人員E、票據(jù)業(yè)務(wù)人員22、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行的高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、總體政策及體系，主要職責(zé)包括（ABC）。A在操作風(fēng)險(xiǎn)的日常管理方面，對(duì)董事會(huì)負(fù)最終責(zé)任B全面掌握本行操作風(fēng)險(xiǎn)的總體狀況C及時(shí)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行檢查和修訂D制定適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)懲制度，在全行范圍內(nèi)有效推動(dòng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)23、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審慎經(jīng)營(yíng)應(yīng)包括以下內(nèi)容(ACDE)。A、資產(chǎn)質(zhì)量 B、存款準(zhǔn)備金 C、風(fēng)險(xiǎn)管理D、內(nèi)部控制E、關(guān)聯(lián)交易24、商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶授信就遵循以下（ACD）原則A、統(tǒng)一B、安全C、適度D、預(yù)警E、效益25、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)呆賬準(zhǔn)備包括：（ABCDE）A.貸款專項(xiàng)準(zhǔn)備B.貸款特種準(zhǔn)備C.壞賬準(zhǔn)備D.長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備E.一般準(zhǔn)備26、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)社員（股東）享有的權(quán)利有:（AC）A、對(duì)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行監(jiān)督,提出建議和質(zhì)詢B、自由退股C、獲得服務(wù)的優(yōu)先權(quán)和優(yōu)惠權(quán)D、享有股金分紅或股金保息27、下列屬于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員重大事項(xiàng)，應(yīng)該向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告的有（ABCD）。A.轄內(nèi)各級(jí)高級(jí)管理人員因叛逃、出走、非正常死亡、辭職、被撤職B.轄內(nèi)各級(jí)高級(jí)管理人員在未辦理離崗請(qǐng)假手續(xù)的情況下，無(wú)故離開(kāi)崗位3個(gè)工作日以上C.轄內(nèi)各級(jí)高級(jí)管理人員因意外傷害、疾病、學(xué)習(xí)等原因造成崗位空缺1個(gè)月以上D.轄內(nèi)各級(jí)高級(jí)管理人員違反有關(guān)法律法規(guī)或內(nèi)部管理規(guī)定，受到紀(jì)律處分28、《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)指引》所稱的內(nèi)部審計(jì)是一種獨(dú)立、客觀的（ABC）活動(dòng)，是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的重要組成部分。A、監(jiān)督B、評(píng)價(jià)C、咨詢D、檢查E、稽核29、商業(yè)銀行的合規(guī)政策應(yīng)明確所有員工和業(yè)務(wù)條線需要遵守的基本原則，以及識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主要程序，并對(duì)合規(guī)管理職能的有關(guān)事項(xiàng)做出規(guī)定，至少應(yīng)包括（ABCDEF）。A、合規(guī)管理部門(mén)的功能和職責(zé)；B、合規(guī)管理部門(mén)的權(quán)限，包括享有與銀行任何員工進(jìn)行溝通并獲取履行職責(zé)所需的任何記錄或檔案材料的權(quán)利等；C、合規(guī)負(fù)責(zé)人的合規(guī)管理職責(zé)；D、保證合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部門(mén)獨(dú)立性的各項(xiàng)措施，包括確保合規(guī)負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理人員的合規(guī)管理職責(zé)與其承擔(dān)的任何其他職責(zé)之間不產(chǎn)生利益沖突等；E、合規(guī)管理部門(mén)與風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)等其他部門(mén)之間的協(xié)作關(guān)系；F、設(shè)立業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理部門(mén)的原則。30、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的核對(duì)、監(jiān)控制度，包括（ACD）。A、對(duì)各種賬證、報(bào)表定期進(jìn)行核對(duì)B、對(duì)各種賬證、報(bào)表不定期進(jìn)行核對(duì)C、對(duì)現(xiàn)金、有價(jià)證券等有形資產(chǎn)及時(shí)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)D、對(duì)柜臺(tái)辦理的業(yè)務(wù)實(shí)行復(fù)核或事后監(jiān)督把關(guān)E、貸款余額的不定期逐戶走訪核對(duì)三、判斷題（每題0.5分，共10分）1、商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)按照商業(yè)原則，以不優(yōu)于對(duì)關(guān)聯(lián)方同類(lèi)交易的條件進(jìn)行。（N）2、商業(yè)銀行不得向關(guān)聯(lián)方發(fā)放貸款。（N）3、一般關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與一個(gè)關(guān)聯(lián)方之間單筆交易金額占商業(yè)銀行資本凈額1%以下，或該筆交易發(fā)生后商業(yè)銀行與該關(guān)聯(lián)方的交易余額占商業(yè)銀行資本凈額5%以下的交易。（N）4、商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)、個(gè)人住房抵押貸款及其他資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重均為100%。（N）5、交易帳戶總頭寸高于表內(nèi)外總資產(chǎn)的10%且超過(guò)85億元人民幣的商業(yè)銀行，須計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。（N）6、抵債金額超過(guò)貸款本金和表內(nèi)利息的部分，在未實(shí)際收回現(xiàn)金時(shí)，暫不確認(rèn)為利息收入，待抵債資產(chǎn)處置變現(xiàn)后，再將實(shí)際可沖抵的表外利息確認(rèn)為利息收入。（Y）7、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立獨(dú)立垂直的內(nèi)部審計(jì)管理體系。（Y）8、商業(yè)銀行可購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)以及與第三方簽訂合同，并將其作為緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)的一種方法，但不應(yīng)因此忽視控制措施的重要作用。（Y）9、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會(huì)關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率管理的要求，為所承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)提取充足的資本。（Y）10、商業(yè)銀行設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)事后制定有關(guān)政策、制度和程序，對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評(píng)估，并提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施。（N）11、授信審查委員會(huì)審議表決應(yīng)當(dāng)遵循集體審議、明確發(fā)表意見(jiàn)、多數(shù)同意通過(guò)的原則，并對(duì)反對(duì)意見(jiàn)記錄存檔。（N）12、未經(jīng)上級(jí)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，一般情況下下級(jí)機(jī)構(gòu)不得開(kāi)展任何未設(shè)權(quán)限的資金交易。（N）13、商業(yè)銀行應(yīng)支持授信工作盡職調(diào)查人員獨(dú)立行使盡職調(diào)查職能，調(diào)查要采取現(xiàn)場(chǎng)方式進(jìn)行。必要時(shí)，可聘請(qǐng)外部專家或委托專業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)展特定的授信盡職調(diào)查工作。（N）14、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。（Y）15、商業(yè)銀行可授權(quán)授信審查人員一定的授信權(quán)，經(jīng)授信調(diào)查、審查后，授信審查人員和客戶經(jīng)理可在權(quán)限內(nèi)決定是否予以授信，并實(shí)現(xiàn)雙簽制。（Y）16、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)存款賬戶實(shí)施有效管理，與本行所有存款的所有人定期進(jìn)行對(duì)賬，并確保對(duì)賬的適時(shí)有效。（N）17、金融機(jī)構(gòu)的工作人員離開(kāi)該金融機(jī)構(gòu)工作后，被發(fā)現(xiàn)在該金融機(jī)構(gòu)工作期間違反國(guó)家有關(guān)金融管理規(guī)定的，仍然應(yīng)當(dāng)依法追究責(zé)任。（Y）18、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確劃分相關(guān)部門(mén)之間、崗位之間、上下級(jí)機(jī)構(gòu)之間的職責(zé)，建立職責(zé)分離、橫向與縱向相互監(jiān)督制約的機(jī)制。（Y）19、金融機(jī)構(gòu)針對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)制定的審慎性風(fēng)險(xiǎn)管理原則和措施等，同樣適用于電子銀行業(yè)務(wù)（Y）20、商業(yè)銀行不得對(duì)資本金沒(méi)有到位或資本金嚴(yán)重不足、經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范的借款人發(fā)放土地儲(chǔ)備貸款。（Y）四、簡(jiǎn)述題（每題10分，共計(jì)20分） 1、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》規(guī)定的商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)和要素是什么？請(qǐng)結(jié)合自己的崗位（理（董）事長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)、高級(jí)管理層），簡(jiǎn)述你作為農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員對(duì)內(nèi)部控