公司出納崗位工作職責

本文格式為Word版，下載可任意編輯——公司出納崗位工作職責公司出納崗位工作職責之相關(guān)制度和職責，職責一:公司出納崗位職責一、嚴格執(zhí)行國家有關(guān)的現(xiàn)金管理制度,純熟掌管收付手段和手續(xù)。二、專心審核原始憑證的合法性,正確和完整性,保證內(nèi)容真實、手續(xù)完備。三、記賬憑證的填制要切實反映...

職責一:公司出納崗位職責

一、嚴格執(zhí)行國家有關(guān)的現(xiàn)金管理制度,純熟掌管收付手段和手續(xù)。

二、專心審核原始憑證的合法性,正確和完整性,保證內(nèi)容真實、手續(xù)完備。

三、記賬憑證的填制要切實反映經(jīng)濟內(nèi)容的主體,正確運用會計科目和記賬規(guī)矩,做到摘要簡明扼要,數(shù)字切實,內(nèi)容完整。

四、根據(jù)審核無誤的原始憑證,實時辦理收付款業(yè)務。對于大的開支工程,務必經(jīng)過會計主管人員或領(lǐng)導同意方可辦理。收付款后,要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或出納人員名章。

五、根據(jù)辦理完畢的記賬憑證,逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬,并結(jié)出當日余額,做到日清月結(jié)、賬款相符。

六、庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定庫存限額,超過片面要實時送存銀行,保證安好。不得以“白條子”充抵庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金與賬不相符時,應實時報告領(lǐng)導查明理由。

七、不準“坐收坐支”現(xiàn)金,做到“收到解交”、“支那么提取”,不套取現(xiàn)金。

八、做好債權(quán)債務的清理工作,對各項借款要定期清理催收。做到一事一借一報,對同一人的現(xiàn)金借款要前款不清,后款不借。

九、專心做好基建總賬的記賬、報賬工作,按時編制和報送報表。

十、專心完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

職責二:公司出納崗位職責

按照公司制度和有關(guān)規(guī)定,負責辦理本公司的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)帳務,保管庫存現(xiàn)金、財務印章及有關(guān)票據(jù)等工作。

一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。

二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。

三、做現(xiàn)金賬,并負責保管。

四、負責報銷公司費用的工作。

1、員工出差分借支和不成借支,若需要借支就務必填寫借款單,然后交總經(jīng)理審批簽名,交由財務審核,確認無誤后,由出納發(fā)款。

2、員工出差回來后,據(jù)實填寫支付（證明）單,并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票,先交由（證明）人簽名,然后給總經(jīng)理簽名,舉行實報實銷,再經(jīng)會計審核后,由出納賦予報銷。

3、現(xiàn)金收付

3.1、現(xiàn)金收付的,要當面點清金額,并留神票面的真?zhèn)巍Ｈ羰盏郊賻庞枰詻]收,由責任人負責。

3.2、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行,不得"坐支"。

3.3、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作,做到賬實相符。做好現(xiàn)金結(jié)報單,防止現(xiàn)金盈虧。

3.4、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務,支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊處境需審批。

3.5、員工外出借款無論金額多少,都須總經(jīng)理簽字,批準并用借款單借款。若無批準借款,引起糾紛,由責任人自負。

4、報銷審核

4.1、在報銷單上經(jīng)辦人是否簽字,證明人是否簽字。若無那么應補簽。

4.2、附在報銷單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有,問明理由或不予報銷。

4.3、大、小金額是否相符。若不相符,應更正重填。

4.4、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。若不屬,應拒絕報銷,有特殊理由,應經(jīng)審批。

4.5、報銷單上是否有總經(jīng)理、副總、財務經(jīng)理的簽字,若簽字不完全,不予報銷。

職責三:公司出納崗位職責

一、貫徹執(zhí)行國家法律、法規(guī)和財務制度,依據(jù)審核后的合法收付憑證辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務。

二、要專心審查各種報銷或支出的原始憑證,對違反國家規(guī)定或有誤差的,要拒絕辦理報銷手續(xù)。

三、根據(jù)審核無誤的收支憑證實時登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,做到書寫感激、數(shù)字切實、日清月結(jié)、嚴禁白條低庫。

四、負責做好工資、補助等的造冊發(fā)放工作。

五、實時處理各種原始核算單據(jù)資料,傳遞會計憑證,不得積壓。

六、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度,庫存現(xiàn)金不得超過定額,不坐支、不挪用,不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金,保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金賬面一致。

七、負責到銀行辦理經(jīng)費領(lǐng)取手續(xù)、支付和結(jié)算工作。

八、實時與銀行對賬、作好銀行對賬調(diào)理表。九、負責支票簽發(fā)管理,不得簽發(fā)空頭支票,按規(guī)定設立支票領(lǐng)用登記簿。

十、合理保管現(xiàn)金、支票、收據(jù)和片面印鑒,確保資金和票據(jù)的安好性。

十一、實時向財務主管供給賬面資金及資金使用處境,使財務主管切實掌管資金滾動