E10月成本結(jié)包培訓(xùn)課件

E10成本月結(jié)包研發(fā)處\E產(chǎn)品中心\應(yīng)用開發(fā)二部2015年8月18日E10成本月結(jié)包研發(fā)處\E產(chǎn)品中心\應(yīng)用開發(fā)二部大綱應(yīng)用場(chǎng)景成本月結(jié)包總結(jié)大綱應(yīng)用場(chǎng)景對(duì)賬有差異如何找到原因？如何保證成本數(shù)據(jù)準(zhǔn)確？如何對(duì)賬？月結(jié)有哪些事情要做？如何檢查單據(jù)是否正確？客戶顧問應(yīng)用場(chǎng)景月結(jié)為什么要這么久？對(duì)賬有差異如何找到原因？如何保證成本數(shù)據(jù)準(zhǔn)確？如何對(duì)賬？月結(jié)成本準(zhǔn)確對(duì)賬無(wú)差異快速月結(jié)應(yīng)用目標(biāo)成本準(zhǔn)確對(duì)賬無(wú)差異快速月結(jié)應(yīng)用目標(biāo)大綱應(yīng)用場(chǎng)景成本月結(jié)包總結(jié)大綱應(yīng)用場(chǎng)景成本月結(jié)包成本月結(jié)包1.前置業(yè)務(wù)處理1.前置業(yè)務(wù)處理采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說明1采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說明1采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說明2E.無(wú)結(jié)算單E.無(wú)應(yīng)付單且不可暫估E.無(wú)應(yīng)收單W.無(wú)銷退入庫(kù)單E.無(wú)應(yīng)付單且無(wú)暫估單說明：檢查采購(gòu)入庫(kù)單、采退出庫(kù)單的后續(xù)單據(jù)是否做完整，達(dá)到月結(jié)要求。采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說明2E.無(wú)結(jié)算單說明：檢查采購(gòu)入庫(kù)佛山廣州客戶銷貨出庫(kù)單采購(gòu)入庫(kù)單銷貨出庫(kù)單內(nèi)部結(jié)算單應(yīng)收單應(yīng)付單應(yīng)收單采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說明3集團(tuán)銷售流程佛山廣州客戶銷貨出庫(kù)單采購(gòu)入庫(kù)單銷貨出庫(kù)單內(nèi)部結(jié)算單應(yīng)收單應(yīng)供應(yīng)商佛山廣州采購(gòu)入庫(kù)單銷貨出庫(kù)單內(nèi)部結(jié)算單應(yīng)付單應(yīng)收單采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說明4集團(tuán)采購(gòu)流程采購(gòu)入庫(kù)單應(yīng)付單供應(yīng)商佛山廣州采購(gòu)入庫(kù)單銷貨出庫(kù)單內(nèi)部結(jié)算單應(yīng)付單應(yīng)收單采購(gòu)佛山廣州銷貨出庫(kù)單內(nèi)部結(jié)算單應(yīng)收單采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說明5內(nèi)部采購(gòu)正向流程到貨單應(yīng)付單采購(gòu)入庫(kù)單佛山廣州銷貨出庫(kù)單內(nèi)部結(jié)算單應(yīng)收單采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說佛山廣州銷退入庫(kù)單內(nèi)部結(jié)算單應(yīng)收單采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說明6內(nèi)部采購(gòu)返向流程應(yīng)付單采購(gòu)?fù)素洺鰩?kù)單銷退單佛山廣州銷退入庫(kù)單內(nèi)部結(jié)算單應(yīng)收單采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說采購(gòu)入庫(kù)無(wú)單價(jià)檢查表—說明1說明：查詢單價(jià)為零的采購(gòu)入庫(kù)單和采購(gòu)?fù)素洺鰩?kù)單，讓用戶及時(shí)修正單價(jià)，使存貨成本和生產(chǎn)成本更真實(shí)。采購(gòu)入庫(kù)無(wú)單價(jià)檢查表—說明1說明：查詢單價(jià)為零的采購(gòu)入庫(kù)單和說明：檢查銷貨出庫(kù)單、銷退入庫(kù)單的后續(xù)單據(jù)是否做完整，達(dá)到月結(jié)要求。銷貨出庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說明2E.無(wú)結(jié)算單E.無(wú)應(yīng)收單E.無(wú)應(yīng)付單且不可暫估W.無(wú)采購(gòu)入庫(kù)單W.應(yīng)收單說明：檢查銷貨出庫(kù)單、銷退入庫(kù)單的后續(xù)單據(jù)是否做完整，達(dá)到月應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明1應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明1應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明2說明：核對(duì)應(yīng)付模塊的應(yīng)付款、預(yù)付款期末余額與總賬科目是否一致。應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明2說明：核對(duì)應(yīng)付模塊的應(yīng)付款、預(yù)應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明3應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明3應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明4與總賬輔助余額表核對(duì)應(yīng)付模塊應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明4與總賬輔助余額表核對(duì)應(yīng)付模塊應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明5應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明5應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明6與應(yīng)付模塊余額表核對(duì)總賬模塊應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明6與應(yīng)付模塊余額表核對(duì)總賬模塊應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明7應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明7會(huì)計(jì)科目說明：應(yīng)付賬款——國(guó)內(nèi)——RMB——HKD——國(guó)外

——USE

——EUR應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類+貨幣)—說明1會(huì)計(jì)科目說明：應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類+貨幣)—說明1應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類+貨幣)—說明2應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類+貨幣)—說明2應(yīng)付分錄生成檢查表—說明2應(yīng)付分錄生成檢查表—說明20.不需生成1.未生成2.已生成說明：檢查應(yīng)付模塊單據(jù)是否生成分錄和憑證。應(yīng)付分錄生成檢查表—說明20.不需生成說明：檢查應(yīng)付模塊單據(jù)是否生成分錄和憑證。應(yīng)應(yīng)收對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明1說明：核對(duì)應(yīng)收模塊的應(yīng)收款、預(yù)收款期末余額與總賬科目是否一致。應(yīng)收對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明1說明：核對(duì)應(yīng)收模塊的應(yīng)收款、預(yù)應(yīng)收分錄生成檢查表—說明1應(yīng)收分錄生成檢查表—說明10.不需生成1.未生成2.已生成說明：檢查應(yīng)收模塊單據(jù)是否生成分錄和憑證。應(yīng)收分錄生成檢查表—說明20.不需生成說明：檢查應(yīng)收模塊單據(jù)是否生成分錄和憑證。應(yīng)E.結(jié)束工單超領(lǐng)E.結(jié)束工單缺領(lǐng)E.在制工單超領(lǐng)E.在制工單缺領(lǐng)工單耗用檢查表—說明2說明：檢查工單到本期間的領(lǐng)料情況，財(cái)務(wù)用來(lái)查找成本異常的原因。E.結(jié)束工單超領(lǐng)工單耗用檢查表—說明2說明：檢查工單到本期間說明：檢查應(yīng)付單未生成價(jià)差調(diào)整單的記錄，避免存貨計(jì)算時(shí)發(fā)出成本不準(zhǔn)，存貨模塊與科目對(duì)賬時(shí)，金額不正確。價(jià)差調(diào)整單未生成檢查表—說明2應(yīng)付單說明：檢查應(yīng)付單未生成價(jià)差調(diào)整單的記錄，避免存貨計(jì)算時(shí)發(fā)出成負(fù)庫(kù)存檢查表—說明2說明：檢查倉(cāng)庫(kù)數(shù)量為負(fù)的品號(hào)，提醒用戶及時(shí)調(diào)整。負(fù)庫(kù)存檢查表—說明2說明：檢查倉(cāng)庫(kù)數(shù)量為負(fù)的品號(hào)，提醒用戶及內(nèi)部往來(lái)科目對(duì)賬表—說明1內(nèi)部往來(lái)科目對(duì)賬表—說明1內(nèi)部往來(lái)科目對(duì)賬表—說明2應(yīng)收與應(yīng)付核對(duì)預(yù)收與應(yīng)付核對(duì)其他應(yīng)收與其他應(yīng)收核對(duì)內(nèi)部往來(lái)科目對(duì)賬表—說明2應(yīng)收與應(yīng)付核對(duì)佛山廣州應(yīng)收單1000內(nèi)部采購(gòu)正向流程應(yīng)付單1000借：應(yīng)收賬款—廣州公司1000貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1000借：原材料1000貸：應(yīng)付賬款—佛山公司1000內(nèi)部往來(lái)科目對(duì)賬表—說明3佛山廣州應(yīng)收單內(nèi)部采購(gòu)正向流程應(yīng)付單借：應(yīng)收賬款—廣州公司2.前置數(shù)據(jù)檢查2.前置數(shù)據(jù)檢查系統(tǒng)數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明1說明：檢查單據(jù)、底檔數(shù)據(jù)是否一致，如果有記錄，需及時(shí)聯(lián)系服務(wù)人員。系統(tǒng)數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明1說明：檢查單據(jù)、底檔數(shù)據(jù)是否一致，LA中的成本碼與單據(jù)類型不一致存貨交易明細(xì)與最新時(shí)點(diǎn)數(shù)量對(duì)比銷貨單結(jié)束時(shí)，銷貨出庫(kù)計(jì)價(jià)數(shù)量、金額合計(jì)是否相等到貨單結(jié)束時(shí)，采購(gòu)入庫(kù)單計(jì)價(jià)數(shù)量、金額合計(jì)是否相等1.工單已領(lǐng)料量與領(lǐng)料單領(lǐng)料量不符

2.無(wú)工單來(lái)源領(lǐng)料1.非內(nèi)部交易單據(jù)對(duì)比銷貨單與銷貨出庫(kù)，到貨單與采購(gòu)入庫(kù)單

2.內(nèi)部交易單據(jù)對(duì)比銷貨出庫(kù)單與內(nèi)部結(jié)算單，采購(gòu)入庫(kù)單對(duì)比內(nèi)部結(jié)算單系統(tǒng)數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明2說明：檢查單據(jù)、底檔數(shù)據(jù)是否一致，如果有記錄，需及時(shí)聯(lián)系服務(wù)人員。LA中的成本碼與單據(jù)類型不一致存貨交易明細(xì)與最新時(shí)點(diǎn)數(shù)量對(duì)比存貨交易明細(xì)異常表—說明1存貨交易明細(xì)異常表—說明1存貨交易明細(xì)異常表—說明2說明：檢查單據(jù)、底檔數(shù)據(jù)是否一致，如果有記錄，需及時(shí)聯(lián)系服務(wù)人員。單據(jù)交易明細(xì)交易成本明細(xì)核對(duì)核對(duì)存貨交易明細(xì)異常表—說明2說明：檢查單據(jù)、底檔數(shù)據(jù)是否一致，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明1業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明1業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明1說明：為了成本真實(shí)可靠，需檢查成本歸集和分配各步驟數(shù)據(jù)是否正確。業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明1說明：為了成本真實(shí)可靠，需檢查成本未審核單據(jù)檢查表—說明1注意：三個(gè)條件是系統(tǒng)默認(rèn)值，如果“業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)檢查匯總表”改了，這里不會(huì)同步修改需要再選擇一次。未審核單據(jù)檢查表—說明1注意：三個(gè)條件是系統(tǒng)默認(rèn)值，如果“業(yè)未審核單據(jù)檢查表—說明1存貨模塊工單模塊采購(gòu)模塊銷售模塊應(yīng)收模塊應(yīng)付模塊未審核單據(jù)檢查表—說明1存貨模塊工單品號(hào)無(wú)成本分配因子檢查表—說明2本期存在工單入庫(kù)單的品號(hào)，但未設(shè)置萬(wàn)成本分配因子的記錄。說明：一般用戶分?jǐn)側(cè)斯ぶ瀑M(fèi)，萬(wàn)能成本分配因子*入庫(kù)數(shù)據(jù)，因此需檢查此項(xiàng)，保證工單可以分配到人工制費(fèi)。如果用戶不用這種方法則不用關(guān)注此項(xiàng)。工單品號(hào)無(wú)成本分配因子檢查表—說明2本期存在工單入庫(kù)單的品號(hào)工單生產(chǎn)部門為空檢查表—說明2本期存在工單領(lǐng)退料、入庫(kù)的品號(hào)，但工單生產(chǎn)部門為空。說明：一般情況下，工單人工制費(fèi)接工單上的生產(chǎn)部門分?jǐn)偅绻麨榭談t本工單不能分配到人工制費(fèi)，如果用戶不用這種方法則不用關(guān)注此項(xiàng)。工單生產(chǎn)部門為空檢查表—說明2本期存在工單領(lǐng)退料、入庫(kù)的品號(hào)本期工單品號(hào)在制約量估算分類為空說明：檢查本期工單品號(hào)在制約量估算分類為空如果“在制約量估算分類”為空，則在制成本為零。工單品號(hào)在制約量估算分類為空檢查表—說明2本期工單品號(hào)在制約量估算分類為空說明：檢查本期工單品號(hào)在制約說明：本期存在工單入庫(kù)的品又存在其他出庫(kù)單領(lǐng)料，并且其他出庫(kù)單分錄模板中的存貨科目為“制造費(fèi)用”。工單品號(hào)被存貨出庫(kù)單使用檢查表—說明1說明：本期存在工單入庫(kù)的品又存在其他出庫(kù)單領(lǐng)料，并且其他出庫(kù)其他出庫(kù)單借：制造費(fèi)用—輔助材料40貸：半成品40結(jié)轉(zhuǎn)制費(fèi)借：生產(chǎn)成本—制造費(fèi)用40貸：制造費(fèi)用—輔助材料40生產(chǎn)入庫(kù)借：半成品100貸：生產(chǎn)成本—制造費(fèi)用40

直接材料50

直接人工10

注意：進(jìn)制費(fèi)的物料消耗品號(hào)不可為本月存在生產(chǎn)入庫(kù)的品號(hào)，包括廠內(nèi)入庫(kù)和委外入庫(kù)（分?jǐn)傊瀑M(fèi)），會(huì)形成成本循環(huán)，導(dǎo)致成本計(jì)算后，制造費(fèi)用成本又會(huì)變化，存貨賬與總賬不一致。工單品號(hào)被存貨出庫(kù)單使用檢查表—說明2其他出庫(kù)單借：制造費(fèi)用—輔助材料40結(jié)轉(zhuǎn)制費(fèi)借：生產(chǎn)成本—說明：本期存在工單入庫(kù)的品號(hào)又存在來(lái)源為倉(cāng)庫(kù)的報(bào)廢單，并且報(bào)廢單分錄模板中存貨對(duì)方的科目為“制造費(fèi)用”。工單品號(hào)被報(bào)廢單使用檢查表—說明2說明：本期存在工單入庫(kù)的品號(hào)又存在來(lái)源為倉(cāng)庫(kù)的報(bào)廢單，并且報(bào)說明：工單本期未開工或工單上月已完工，本期存在領(lǐng)料和入庫(kù)，導(dǎo)致工單成本不準(zhǔn)確。A工單已領(lǐng)料最早開工日2015年2月15日B工單已完工最晚完工日2014年12月30日C工單已完工最晚完工日2015年1月20日領(lǐng)料單2015年1月31日工單狀態(tài)與本期異動(dòng)檢查表—說明1說明：工單本期未開工或工單上月已完工，本期存在領(lǐng)料和入庫(kù)，導(dǎo)說明：工單上月已完工，本期成本計(jì)算存在期初在制成本，導(dǎo)致工單成本不準(zhǔn)。B工單已完工最晚完工日2014年12月30日B成本計(jì)算單2015年1月期初在制成本材料下階100工單狀態(tài)與上期在制檢查表—說明1說明：工單上月已完工，本期成本計(jì)算存在期初在制成本，導(dǎo)致工單成本低階碼異常檢查表—說明1成本低階碼異常檢查表—說明1A工單B材料B工單A材料A工單B材料B工單A材料說明：循環(huán)引用導(dǎo)致工單領(lǐng)料成本不<>工單制在成本+工單入庫(kù)成本?？捎霉纬杀緳z查表查詢出來(lái)。說明：循環(huán)引用導(dǎo)致工單領(lǐng)料成本不<>工單制在成本+工單入庫(kù)成暫估單未生成檢查表—說明1說明：暫估單未生成導(dǎo)致存貨模塊成本與存貨科目金額對(duì)賬差異。暫估單未生成檢查表—說明1說明：暫估單未生成導(dǎo)致存貨模塊成本成本要素在制約量估算設(shè)置檢查表—說明1成本要素在制約量估算設(shè)置檢查表—說明1成本要素在制約量估算設(shè)置檢查表—說明1說明：未設(shè)置在制約量估算的成本要素，成本計(jì)算單在制約時(shí)為零，導(dǎo)致入庫(kù)單成本不準(zhǔn)。成本要素在制約量估算設(shè)置檢查表—說明1說明：未設(shè)置在制約量估生產(chǎn)成本基礎(chǔ)資料異常檢查表—說明1生產(chǎn)成本基礎(chǔ)資料異常檢查表—說明1生產(chǎn)成本基礎(chǔ)資料異常檢查表—說明2說明：綜合檢查成本計(jì)算的數(shù)據(jù)是否正確。生產(chǎn)成本基礎(chǔ)資料異常檢查表—說明2說明：綜合檢查成本計(jì)算的數(shù)生產(chǎn)成本基礎(chǔ)資料異常檢查表—說明3生產(chǎn)成本基礎(chǔ)資料異常檢查表—說明3生產(chǎn)成本基礎(chǔ)資料異常檢查表—說明4生產(chǎn)成本基礎(chǔ)資料異常檢查表—說明4分錄數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明1分錄數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明1分錄數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明2說明：生成正確的分錄所需的檢查。分錄數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明2說明：生成正確的分錄所需的檢查。單據(jù)類型未設(shè)置檢查表_財(cái)務(wù)相關(guān)—說明1說明：檢查未設(shè)置單據(jù)類型的單據(jù)性質(zhì)。單據(jù)類型未設(shè)置檢查表_財(cái)務(wù)相關(guān)—說明1說明：檢查未設(shè)置單據(jù)類成本要素科目組設(shè)置檢查表—說明1說明：檢查未設(shè)置生產(chǎn)成本科目組和委托加工物資科目組的成本要素，導(dǎo)致領(lǐng)料分錄、生產(chǎn)入庫(kù)單憑證不能生成。成本要素科目組設(shè)置檢查表—說明1說明：檢查未設(shè)置生產(chǎn)成本科目自動(dòng)分錄模板設(shè)置檢查表—說明1說明：檢查未設(shè)置分錄模板的單據(jù)類型，導(dǎo)致不能生成分錄。自動(dòng)分錄模板設(shè)置檢查表—說明1說明：檢查未設(shè)置分錄模板的單據(jù)采購(gòu)入庫(kù)單存貨科目檢查表—說明1采購(gòu)入庫(kù)單說明：檢查采購(gòu)入庫(kù)單非存貨管理品號(hào)和進(jìn)非存貨倉(cāng)的記錄，科目指定為存貨科目，如原材料、產(chǎn)成品，導(dǎo)致存貨模塊與存貨科目對(duì)賬差異。采購(gòu)入庫(kù)單存貨科目檢查表—說明1采購(gòu)入庫(kù)單說明：檢查采購(gòu)入庫(kù)采購(gòu)入庫(kù)單存貨科目檢查表—說明2采購(gòu)入庫(kù)單存貨科目檢查表—說明2采購(gòu)入庫(kù)單存貨科目檢查表—說明3采購(gòu)入庫(kù)單存貨科目檢查表—說明3應(yīng)付單應(yīng)付單分錄應(yīng)付單無(wú)來(lái)源存貨科目檢查表—說明1說明：檢查應(yīng)付單來(lái)源為其他，但品號(hào)存貨會(huì)計(jì)分錄指向存貨科目，導(dǎo)致存貨模板與存貨科目對(duì)賬差異。應(yīng)付單應(yīng)付單分錄應(yīng)付單無(wú)來(lái)源存貨科目檢查表—說明1說明：檢查應(yīng)付單應(yīng)付單有來(lái)源存貨科目檢查表—說明1說明：檢查有來(lái)源單據(jù)的應(yīng)付單非存貨品號(hào)或非存貨倉(cāng)記錄，存貨會(huì)計(jì)分錄指向存貨科目，導(dǎo)致存貨模塊與存貨科目對(duì)賬差異。應(yīng)付單應(yīng)付單有來(lái)源存貨科目檢查表—說明1說明：檢查有來(lái)源單據(jù)存貨出庫(kù)單部門檢查表—說明1借：制造費(fèi)用—輔助材料—A車間80貸：原材料80說明：存貨出庫(kù)單部門為空，生成分錄時(shí)如果制造費(fèi)用為部門核算，則不能生成會(huì)計(jì)憑證。存貨出庫(kù)單部門檢查表—說明1借：制造費(fèi)用—輔助材料—A車間借：銷售費(fèi)用—材料—銷售一部

100貸：原材料80銷貨單部門檢查表—說明1說明：生成分錄時(shí)如果銷售費(fèi)用為部門核算，則不能生成會(huì)計(jì)憑證。借：銷售費(fèi)用—材料—銷售一部100銷貨單部門檢查表—說明1領(lǐng)料單性質(zhì)檢查表—說明1工單領(lǐng)料單說明：領(lǐng)料單性質(zhì)與工單性質(zhì)不一致，導(dǎo)致生產(chǎn)成本科目與委托加工物資科目串賬。領(lǐng)料單性質(zhì)檢查表—說明1工單領(lǐng)料單說明：領(lǐng)料單性質(zhì)與工單性質(zhì)手工錄入對(duì)賬科目檢查表—說明1說明：一般由前端模板生成分錄到總賬時(shí)，對(duì)應(yīng)科目不可再由手工錄入會(huì)計(jì)憑證，這樣容易形成對(duì)賬差異。手工錄入對(duì)賬科目檢查表—說明1說明：一般由前端模板生成分錄到自動(dòng)分錄模板設(shè)置明細(xì)表—說明1自動(dòng)分錄模板設(shè)置明細(xì)表—說明1自動(dòng)分錄模板設(shè)置明細(xì)表—說明2自動(dòng)分錄模板設(shè)置明細(xì)表—說明2自動(dòng)分錄模板設(shè)置明細(xì)表—說明3說明：方便檢查分錄模板設(shè)置詳細(xì)內(nèi)容。自動(dòng)分錄模板設(shè)置明細(xì)表—說明3說明：方便檢查分錄模板設(shè)置詳細(xì)3.生產(chǎn)成本計(jì)算3.生產(chǎn)成本計(jì)算1.殘留成本2.數(shù)量或成本為負(fù)99.無(wú)1.發(fā)出單位成本為負(fù)2.發(fā)出單位成本為零3.無(wú)取價(jià)來(lái)源存貨成本異常檢查表（成本要素）—說明1說明：檢查期初異常、本期發(fā)出單位成本異常、期末異常。1.存貨成本2.生產(chǎn)成本1.殘留成本1.發(fā)出單位成本為負(fù)存貨成本異常檢查表（成本要素存貨成本更新1.發(fā)出單價(jià)為負(fù)2.發(fā)出單價(jià)為零3.無(wú)取價(jià)來(lái)源異常（調(diào)整單據(jù)）正常（指定成本）4.發(fā)出單價(jià)對(duì)比差異異常（調(diào)整單據(jù)）異常（調(diào)整單據(jù)）1期初無(wú)庫(kù)存，本期有銷退、工單退料、盤盈；1.期初無(wú)庫(kù)存，本期只有銷貨、盤虧（可能期末數(shù)量為負(fù)），導(dǎo)致庫(kù)存成本為負(fù)；正常（不調(diào)整）異常（調(diào)整單據(jù)）1.贈(zèng)備品領(lǐng)用、盤盈、盤虧；1.采購(gòu)單位未補(bǔ)入；2.采購(gòu)入庫(kù)單、采購(gòu)?fù)素泦螁蝺r(jià)錯(cuò)誤1.期初金額為負(fù)；2.采購(gòu)?fù)藥?kù)單價(jià)高于采購(gòu)入庫(kù)單價(jià)1.與上期發(fā)出成本、最近進(jìn)價(jià)、上期生產(chǎn)成本、基準(zhǔn)成本對(duì)比2.是否異常由用戶決定是否為異常，可能是采購(gòu)時(shí)單價(jià)差異過大，工單成本領(lǐng)料成本差異過大等原因；存貨成本異常檢查表（成本要素）—說明2說明：存貨成本異常中僅一種情況需要手工指定單據(jù)，其他情況需要找到原因并調(diào)整。存貨成本更新1.發(fā)出單價(jià)為負(fù)2.發(fā)出單價(jià)為零3.無(wú)取價(jià)來(lái)源異生產(chǎn)成本更新1.發(fā)出單價(jià)為負(fù)2.發(fā)出單價(jià)為零4.發(fā)出單價(jià)對(duì)比異常異常（調(diào)整單據(jù)）1.人工、制費(fèi)投入為負(fù)；2.退料超過領(lǐng)料成本；異常（調(diào)整單據(jù)）1.未領(lǐng)料；2.未分?jǐn)側(cè)斯?、制費(fèi)；3.委外加工單價(jià)為未錄入；異常（調(diào)整單據(jù)）1.與上期發(fā)出成本、最近進(jìn)價(jià)、上期生產(chǎn)成本、基準(zhǔn)成本對(duì)比2.是否異常由用戶決定是否為異常，可能是采購(gòu)時(shí)單價(jià)差異過大，工單成本領(lǐng)料成本差異過大等原因；存貨成本異常檢查表（成本要素）—說明3說明：生產(chǎn)成本計(jì)算后，存貨成本異常時(shí)，不能直接指定成本，需要找到原因并調(diào)整。生產(chǎn)成本更新1.發(fā)出單價(jià)為負(fù)2.發(fā)出單價(jià)為零4.發(fā)出單價(jià)對(duì)比4.結(jié)果檢查與調(diào)整4.結(jié)果檢查與調(diào)整在產(chǎn)品異常檢查表—說明1在產(chǎn)品異常檢查表—說明1在產(chǎn)品異常檢查表—說明2檢查如下異常成本計(jì)算單：1.在產(chǎn)品數(shù)量或成本小于零2.在產(chǎn)品數(shù)量不等于零但在產(chǎn)品成本等于零3.在產(chǎn)品數(shù)量等于零但在產(chǎn)品成本不等于零在產(chǎn)品異常檢查表—說明2檢查如下異常成本計(jì)算單：工單成本檢查表—說明1工單成本檢查表—說明1工單成本檢查表—說明2領(lǐng)料單生產(chǎn)入庫(kù)單人工制費(fèi)成本計(jì)算單生產(chǎn)成本科目對(duì)賬對(duì)賬說明：成本計(jì)算后，生成分錄前，需要核對(duì)成本計(jì)算的投入產(chǎn)出與領(lǐng)退料單、生產(chǎn)入庫(kù)單、人工制費(fèi)核對(duì)，如查存在差異，導(dǎo)致生產(chǎn)成本模塊與成本科目對(duì)賬差異。工單成本檢查表—說明2領(lǐng)料單生產(chǎn)入庫(kù)單人工制費(fèi)成本計(jì)算單生產(chǎn)生產(chǎn)成本調(diào)整檢查表—說明1生產(chǎn)成本調(diào)整檢查表—說明1生產(chǎn)成本調(diào)整檢查表—說明1說明：當(dāng)期存在領(lǐng)料但手工指定結(jié)束的工單，由于只有投入無(wú)產(chǎn)出，需要將成本轉(zhuǎn)出到生產(chǎn)成本調(diào)整單并生成分錄，否則成本計(jì)算單與生產(chǎn)成本科目、委托加工物資科目存在對(duì)賬差異。生產(chǎn)成本調(diào)整檢查表—說明1說明：當(dāng)期存在領(lǐng)料但手工指定結(jié)束的存貨結(jié)存檢查表—說明1存貨結(jié)存檢查表—說明1存貨結(jié)存檢查表—說明2說明：檢查品號(hào)+倉(cāng)庫(kù)的尾差、數(shù)量或金額為負(fù)情況。存貨結(jié)存檢查表—說明2說明：檢查品號(hào)+倉(cāng)庫(kù)的尾差、數(shù)量或金額存貨結(jié)存檢查表（成本要素）—說明1存貨結(jié)存檢查表（成本要素）—說明1存貨結(jié)存檢查表（成本要素）—說明1說明：檢查品號(hào)+倉(cāng)庫(kù)+成本要素的尾差、數(shù)量或金額為負(fù)情況。存貨結(jié)存檢查表（成本要素）—說明1說明：檢查品號(hào)+倉(cāng)庫(kù)+成本5.分錄與對(duì)賬5.分錄與對(duì)賬存貨分錄檢查表—說明1存貨分錄檢查表—說明1存貨分錄檢查表—說明2說明：檢查存貨單據(jù)所生成分錄是否正確，包括：是否生成憑證、科目是否正確、金額是否一致。存貨分錄檢查表—說明2說明：檢查存貨單據(jù)所生成分錄是否正確，倉(cāng)庫(kù)存貨與總賬核對(duì)表—說明1倉(cāng)庫(kù)存貨與總賬核對(duì)表—說明1倉(cāng)庫(kù)存貨與總賬核對(duì)表—說明2說明：檢查存貨模塊與存貨科目金額是否一致。倉(cāng)庫(kù)存貨與總賬核對(duì)表—說明2說明：檢查存貨模塊與存貨科目金額生產(chǎn)成本與總賬核對(duì)表—說明1生產(chǎn)成本與總賬核對(duì)表—說明1生產(chǎn)成本與總賬核對(duì)表—說明2說明：檢查成本計(jì)算單與生產(chǎn)成本科目、委托加工物資科目金額是否一致。生產(chǎn)成本與總賬核對(duì)表—說明2說明：檢查成本計(jì)算單與生產(chǎn)成本科發(fā)出商品與總賬核對(duì)表—說明1發(fā)出商品與總賬核對(duì)表—說明1發(fā)出商品與總賬核對(duì)表—說明2說明：檢查銷售模塊已經(jīng)銷貨未開票成本與發(fā)出商品科目金額是否一致。發(fā)出商品與總賬核對(duì)表—說明2說明：檢查銷售模塊已經(jīng)銷貨未開票大綱應(yīng)用場(chǎng)景成本月結(jié)包總結(jié)大綱應(yīng)用場(chǎng)景總結(jié)4.結(jié)果檢查與調(diào)整2.前置數(shù)據(jù)檢查成本準(zhǔn)確對(duì)賬無(wú)差異快速月結(jié)總結(jié)4.結(jié)果檢查與調(diào)整2.前置數(shù)據(jù)檢查成本準(zhǔn)確對(duì)賬無(wú)差異快速2.前置數(shù)據(jù)檢查5.分錄與對(duì)賬結(jié)總成本準(zhǔn)確對(duì)賬無(wú)差異快速月結(jié)2.前置數(shù)據(jù)檢查5.分錄與對(duì)賬結(jié)總成本準(zhǔn)確對(duì)賬無(wú)差異快速月結(jié)成本準(zhǔn)確對(duì)賬無(wú)差異快速月結(jié)加快加快總結(jié)成本準(zhǔn)確對(duì)賬無(wú)差異快速月結(jié)加快加快總結(jié)演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！E10成本月結(jié)包研發(fā)處\E產(chǎn)品中心\應(yīng)用開發(fā)二部2015年8月18日E10成本月結(jié)包研發(fā)處\E產(chǎn)品中心\應(yīng)用開發(fā)二部大綱應(yīng)用場(chǎng)景成本月結(jié)包總結(jié)大綱應(yīng)用場(chǎng)景對(duì)賬有差異如何找到原因？如何保證成本數(shù)據(jù)準(zhǔn)確？如何對(duì)賬？月結(jié)有哪些事情要做？如何檢查單據(jù)是否正確？客戶顧問應(yīng)用場(chǎng)景月結(jié)為什么要這么久？對(duì)賬有差異如何找到原因？如何保證成本數(shù)據(jù)準(zhǔn)確？如何對(duì)賬？月結(jié)成本準(zhǔn)確對(duì)賬無(wú)差異快速月結(jié)應(yīng)用目標(biāo)成本準(zhǔn)確對(duì)賬無(wú)差異快速月結(jié)應(yīng)用目標(biāo)大綱應(yīng)用場(chǎng)景成本月結(jié)包總結(jié)大綱應(yīng)用場(chǎng)景成本月結(jié)包成本月結(jié)包1.前置業(yè)務(wù)處理1.前置業(yè)務(wù)處理采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說明1采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說明1采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說明2E.無(wú)結(jié)算單E.無(wú)應(yīng)付單且不可暫估E.無(wú)應(yīng)收單W.無(wú)銷退入庫(kù)單E.無(wú)應(yīng)付單且無(wú)暫估單說明：檢查采購(gòu)入庫(kù)單、采退出庫(kù)單的后續(xù)單據(jù)是否做完整，達(dá)到月結(jié)要求。采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說明2E.無(wú)結(jié)算單說明：檢查采購(gòu)入庫(kù)佛山廣州客戶銷貨出庫(kù)單采購(gòu)入庫(kù)單銷貨出庫(kù)單內(nèi)部結(jié)算單應(yīng)收單應(yīng)付單應(yīng)收單采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說明3集團(tuán)銷售流程佛山廣州客戶銷貨出庫(kù)單采購(gòu)入庫(kù)單銷貨出庫(kù)單內(nèi)部結(jié)算單應(yīng)收單應(yīng)供應(yīng)商佛山廣州采購(gòu)入庫(kù)單銷貨出庫(kù)單內(nèi)部結(jié)算單應(yīng)付單應(yīng)收單采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說明4集團(tuán)采購(gòu)流程采購(gòu)入庫(kù)單應(yīng)付單供應(yīng)商佛山廣州采購(gòu)入庫(kù)單銷貨出庫(kù)單內(nèi)部結(jié)算單應(yīng)付單應(yīng)收單采購(gòu)佛山廣州銷貨出庫(kù)單內(nèi)部結(jié)算單應(yīng)收單采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說明5內(nèi)部采購(gòu)正向流程到貨單應(yīng)付單采購(gòu)入庫(kù)單佛山廣州銷貨出庫(kù)單內(nèi)部結(jié)算單應(yīng)收單采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說佛山廣州銷退入庫(kù)單內(nèi)部結(jié)算單應(yīng)收單采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說明6內(nèi)部采購(gòu)返向流程應(yīng)付單采購(gòu)?fù)素洺鰩?kù)單銷退單佛山廣州銷退入庫(kù)單內(nèi)部結(jié)算單應(yīng)收單采購(gòu)入庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說采購(gòu)入庫(kù)無(wú)單價(jià)檢查表—說明1說明：查詢單價(jià)為零的采購(gòu)入庫(kù)單和采購(gòu)?fù)素洺鰩?kù)單，讓用戶及時(shí)修正單價(jià)，使存貨成本和生產(chǎn)成本更真實(shí)。采購(gòu)入庫(kù)無(wú)單價(jià)檢查表—說明1說明：查詢單價(jià)為零的采購(gòu)入庫(kù)單和說明：檢查銷貨出庫(kù)單、銷退入庫(kù)單的后續(xù)單據(jù)是否做完整，達(dá)到月結(jié)要求。銷貨出庫(kù)后續(xù)單據(jù)檢查表—說明2E.無(wú)結(jié)算單E.無(wú)應(yīng)收單E.無(wú)應(yīng)付單且不可暫估W.無(wú)采購(gòu)入庫(kù)單W.應(yīng)收單說明：檢查銷貨出庫(kù)單、銷退入庫(kù)單的后續(xù)單據(jù)是否做完整，達(dá)到月應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明1應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明1應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明2說明：核對(duì)應(yīng)付模塊的應(yīng)付款、預(yù)付款期末余額與總賬科目是否一致。應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明2說明：核對(duì)應(yīng)付模塊的應(yīng)付款、預(yù)應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明3應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明3應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明4與總賬輔助余額表核對(duì)應(yīng)付模塊應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明4與總賬輔助余額表核對(duì)應(yīng)付模塊應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明5應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明5應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明6與應(yīng)付模塊余額表核對(duì)總賬模塊應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明6與應(yīng)付模塊余額表核對(duì)總賬模塊應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明7應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明7會(huì)計(jì)科目說明：應(yīng)付賬款——國(guó)內(nèi)——RMB——HKD——國(guó)外

——USE

——EUR應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類+貨幣)—說明1會(huì)計(jì)科目說明：應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類+貨幣)—說明1應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類+貨幣)—說明2應(yīng)付對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類+貨幣)—說明2應(yīng)付分錄生成檢查表—說明2應(yīng)付分錄生成檢查表—說明20.不需生成1.未生成2.已生成說明：檢查應(yīng)付模塊單據(jù)是否生成分錄和憑證。應(yīng)付分錄生成檢查表—說明20.不需生成說明：檢查應(yīng)付模塊單據(jù)是否生成分錄和憑證。應(yīng)應(yīng)收對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明1說明：核對(duì)應(yīng)收模塊的應(yīng)收款、預(yù)收款期末余額與總賬科目是否一致。應(yīng)收對(duì)賬表(會(huì)計(jì)分類)—說明1說明：核對(duì)應(yīng)收模塊的應(yīng)收款、預(yù)應(yīng)收分錄生成檢查表—說明1應(yīng)收分錄生成檢查表—說明10.不需生成1.未生成2.已生成說明：檢查應(yīng)收模塊單據(jù)是否生成分錄和憑證。應(yīng)收分錄生成檢查表—說明20.不需生成說明：檢查應(yīng)收模塊單據(jù)是否生成分錄和憑證。應(yīng)E.結(jié)束工單超領(lǐng)E.結(jié)束工單缺領(lǐng)E.在制工單超領(lǐng)E.在制工單缺領(lǐng)工單耗用檢查表—說明2說明：檢查工單到本期間的領(lǐng)料情況，財(cái)務(wù)用來(lái)查找成本異常的原因。E.結(jié)束工單超領(lǐng)工單耗用檢查表—說明2說明：檢查工單到本期間說明：檢查應(yīng)付單未生成價(jià)差調(diào)整單的記錄，避免存貨計(jì)算時(shí)發(fā)出成本不準(zhǔn)，存貨模塊與科目對(duì)賬時(shí)，金額不正確。價(jià)差調(diào)整單未生成檢查表—說明2應(yīng)付單說明：檢查應(yīng)付單未生成價(jià)差調(diào)整單的記錄，避免存貨計(jì)算時(shí)發(fā)出成負(fù)庫(kù)存檢查表—說明2說明：檢查倉(cāng)庫(kù)數(shù)量為負(fù)的品號(hào)，提醒用戶及時(shí)調(diào)整。負(fù)庫(kù)存檢查表—說明2說明：檢查倉(cāng)庫(kù)數(shù)量為負(fù)的品號(hào)，提醒用戶及內(nèi)部往來(lái)科目對(duì)賬表—說明1內(nèi)部往來(lái)科目對(duì)賬表—說明1內(nèi)部往來(lái)科目對(duì)賬表—說明2應(yīng)收與應(yīng)付核對(duì)預(yù)收與應(yīng)付核對(duì)其他應(yīng)收與其他應(yīng)收核對(duì)內(nèi)部往來(lái)科目對(duì)賬表—說明2應(yīng)收與應(yīng)付核對(duì)佛山廣州應(yīng)收單1000內(nèi)部采購(gòu)正向流程應(yīng)付單1000借：應(yīng)收賬款—廣州公司1000貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1000借：原材料1000貸：應(yīng)付賬款—佛山公司1000內(nèi)部往來(lái)科目對(duì)賬表—說明3佛山廣州應(yīng)收單內(nèi)部采購(gòu)正向流程應(yīng)付單借：應(yīng)收賬款—廣州公司2.前置數(shù)據(jù)檢查2.前置數(shù)據(jù)檢查系統(tǒng)數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明1說明：檢查單據(jù)、底檔數(shù)據(jù)是否一致，如果有記錄，需及時(shí)聯(lián)系服務(wù)人員。系統(tǒng)數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明1說明：檢查單據(jù)、底檔數(shù)據(jù)是否一致，LA中的成本碼與單據(jù)類型不一致存貨交易明細(xì)與最新時(shí)點(diǎn)數(shù)量對(duì)比銷貨單結(jié)束時(shí)，銷貨出庫(kù)計(jì)價(jià)數(shù)量、金額合計(jì)是否相等到貨單結(jié)束時(shí)，采購(gòu)入庫(kù)單計(jì)價(jià)數(shù)量、金額合計(jì)是否相等1.工單已領(lǐng)料量與領(lǐng)料單領(lǐng)料量不符

2.無(wú)工單來(lái)源領(lǐng)料1.非內(nèi)部交易單據(jù)對(duì)比銷貨單與銷貨出庫(kù)，到貨單與采購(gòu)入庫(kù)單

2.內(nèi)部交易單據(jù)對(duì)比銷貨出庫(kù)單與內(nèi)部結(jié)算單，采購(gòu)入庫(kù)單對(duì)比內(nèi)部結(jié)算單系統(tǒng)數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明2說明：檢查單據(jù)、底檔數(shù)據(jù)是否一致，如果有記錄，需及時(shí)聯(lián)系服務(wù)人員。LA中的成本碼與單據(jù)類型不一致存貨交易明細(xì)與最新時(shí)點(diǎn)數(shù)量對(duì)比存貨交易明細(xì)異常表—說明1存貨交易明細(xì)異常表—說明1存貨交易明細(xì)異常表—說明2說明：檢查單據(jù)、底檔數(shù)據(jù)是否一致，如果有記錄，需及時(shí)聯(lián)系服務(wù)人員。單據(jù)交易明細(xì)交易成本明細(xì)核對(duì)核對(duì)存貨交易明細(xì)異常表—說明2說明：檢查單據(jù)、底檔數(shù)據(jù)是否一致，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明1業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明1業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明1說明：為了成本真實(shí)可靠，需檢查成本歸集和分配各步驟數(shù)據(jù)是否正確。業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明1說明：為了成本真實(shí)可靠，需檢查成本未審核單據(jù)檢查表—說明1注意：三個(gè)條件是系統(tǒng)默認(rèn)值，如果“業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)檢查匯總表”改了，這里不會(huì)同步修改需要再選擇一次。未審核單據(jù)檢查表—說明1注意：三個(gè)條件是系統(tǒng)默認(rèn)值，如果“業(yè)未審核單據(jù)檢查表—說明1存貨模塊工單模塊采購(gòu)模塊銷售模塊應(yīng)收模塊應(yīng)付模塊未審核單據(jù)檢查表—說明1存貨模塊工單品號(hào)無(wú)成本分配因子檢查表—說明2本期存在工單入庫(kù)單的品號(hào)，但未設(shè)置萬(wàn)成本分配因子的記錄。說明：一般用戶分?jǐn)側(cè)斯ぶ瀑M(fèi)，萬(wàn)能成本分配因子*入庫(kù)數(shù)據(jù)，因此需檢查此項(xiàng)，保證工單可以分配到人工制費(fèi)。如果用戶不用這種方法則不用關(guān)注此項(xiàng)。工單品號(hào)無(wú)成本分配因子檢查表—說明2本期存在工單入庫(kù)單的品號(hào)工單生產(chǎn)部門為空檢查表—說明2本期存在工單領(lǐng)退料、入庫(kù)的品號(hào)，但工單生產(chǎn)部門為空。說明：一般情況下，工單人工制費(fèi)接工單上的生產(chǎn)部門分?jǐn)?，如果為空則本工單不能分配到人工制費(fèi)，如果用戶不用這種方法則不用關(guān)注此項(xiàng)。工單生產(chǎn)部門為空檢查表—說明2本期存在工單領(lǐng)退料、入庫(kù)的品號(hào)本期工單品號(hào)在制約量估算分類為空說明：檢查本期工單品號(hào)在制約量估算分類為空如果“在制約量估算分類”為空，則在制成本為零。工單品號(hào)在制約量估算分類為空檢查表—說明2本期工單品號(hào)在制約量估算分類為空說明：檢查本期工單品號(hào)在制約說明：本期存在工單入庫(kù)的品又存在其他出庫(kù)單領(lǐng)料，并且其他出庫(kù)單分錄模板中的存貨科目為“制造費(fèi)用”。工單品號(hào)被存貨出庫(kù)單使用檢查表—說明1說明：本期存在工單入庫(kù)的品又存在其他出庫(kù)單領(lǐng)料，并且其他出庫(kù)其他出庫(kù)單借：制造費(fèi)用—輔助材料40貸：半成品40結(jié)轉(zhuǎn)制費(fèi)借：生產(chǎn)成本—制造費(fèi)用40貸：制造費(fèi)用—輔助材料40生產(chǎn)入庫(kù)借：半成品100貸：生產(chǎn)成本—制造費(fèi)用40

直接材料50

直接人工10

注意：進(jìn)制費(fèi)的物料消耗品號(hào)不可為本月存在生產(chǎn)入庫(kù)的品號(hào)，包括廠內(nèi)入庫(kù)和委外入庫(kù)（分?jǐn)傊瀑M(fèi)），會(huì)形成成本循環(huán)，導(dǎo)致成本計(jì)算后，制造費(fèi)用成本又會(huì)變化，存貨賬與總賬不一致。工單品號(hào)被存貨出庫(kù)單使用檢查表—說明2其他出庫(kù)單借：制造費(fèi)用—輔助材料40結(jié)轉(zhuǎn)制費(fèi)借：生產(chǎn)成本—說明：本期存在工單入庫(kù)的品號(hào)又存在來(lái)源為倉(cāng)庫(kù)的報(bào)廢單，并且報(bào)廢單分錄模板中存貨對(duì)方的科目為“制造費(fèi)用”。工單品號(hào)被報(bào)廢單使用檢查表—說明2說明：本期存在工單入庫(kù)的品號(hào)又存在來(lái)源為倉(cāng)庫(kù)的報(bào)廢單，并且報(bào)說明：工單本期未開工或工單上月已完工，本期存在領(lǐng)料和入庫(kù)，導(dǎo)致工單成本不準(zhǔn)確。A工單已領(lǐng)料最早開工日2015年2月15日B工單已完工最晚完工日2014年12月30日C工單已完工最晚完工日2015年1月20日領(lǐng)料單2015年1月31日工單狀態(tài)與本期異動(dòng)檢查表—說明1說明：工單本期未開工或工單上月已完工，本期存在領(lǐng)料和入庫(kù)，導(dǎo)說明：工單上月已完工，本期成本計(jì)算存在期初在制成本，導(dǎo)致工單成本不準(zhǔn)。B工單已完工最晚完工日2014年12月30日B成本計(jì)算單2015年1月期初在制成本材料下階100工單狀態(tài)與上期在制檢查表—說明1說明：工單上月已完工，本期成本計(jì)算存在期初在制成本，導(dǎo)致工單成本低階碼異常檢查表—說明1成本低階碼異常檢查表—說明1A工單B材料B工單A材料A工單B材料B工單A材料說明：循環(huán)引用導(dǎo)致工單領(lǐng)料成本不<>工單制在成本+工單入庫(kù)成本。可用工單成本檢查表查詢出來(lái)。說明：循環(huán)引用導(dǎo)致工單領(lǐng)料成本不<>工單制在成本+工單入庫(kù)成暫估單未生成檢查表—說明1說明：暫估單未生成導(dǎo)致存貨模塊成本與存貨科目金額對(duì)賬差異。暫估單未生成檢查表—說明1說明：暫估單未生成導(dǎo)致存貨模塊成本成本要素在制約量估算設(shè)置檢查表—說明1成本要素在制約量估算設(shè)置檢查表—說明1成本要素在制約量估算設(shè)置檢查表—說明1說明：未設(shè)置在制約量估算的成本要素，成本計(jì)算單在制約時(shí)為零，導(dǎo)致入庫(kù)單成本不準(zhǔn)。成本要素在制約量估算設(shè)置檢查表—說明1說明：未設(shè)置在制約量估生產(chǎn)成本基礎(chǔ)資料異常檢查表—說明1生產(chǎn)成本基礎(chǔ)資料異常檢查表—說明1生產(chǎn)成本基礎(chǔ)資料異常檢查表—說明2說明：綜合檢查成本計(jì)算的數(shù)據(jù)是否正確。生產(chǎn)成本基礎(chǔ)資料異常檢查表—說明2說明：綜合檢查成本計(jì)算的數(shù)生產(chǎn)成本基礎(chǔ)資料異常檢查表—說明3生產(chǎn)成本基礎(chǔ)資料異常檢查表—說明3生產(chǎn)成本基礎(chǔ)資料異常檢查表—說明4生產(chǎn)成本基礎(chǔ)資料異常檢查表—說明4分錄數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明1分錄數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明1分錄數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明2說明：生成正確的分錄所需的檢查。分錄數(shù)據(jù)檢查匯總表—說明2說明：生成正確的分錄所需的檢查。單據(jù)類型未設(shè)置檢查表_財(cái)務(wù)相關(guān)—說明1說明：檢查未設(shè)置單據(jù)類型的單據(jù)性質(zhì)。單據(jù)類型未設(shè)置檢查表_財(cái)務(wù)相關(guān)—說明1說明：檢查未設(shè)置單據(jù)類成本要素科目組設(shè)置檢查表—說明1說明：檢查未設(shè)置生產(chǎn)成本科目組和委托加工物資科目組的成本要素，導(dǎo)致領(lǐng)料分錄、生產(chǎn)入庫(kù)單憑證不能生成。成本要素科目組設(shè)置檢查表—說明1說明：檢查未設(shè)置生產(chǎn)成本科目自動(dòng)分錄模板設(shè)置檢查表—說明1說明：檢查未設(shè)置分錄模板的單據(jù)類型，導(dǎo)致不能生成分錄。自動(dòng)分錄模板設(shè)置檢查表—說明1說明：檢查未設(shè)置分錄模板的單據(jù)采購(gòu)入庫(kù)單存貨科目檢查表—說明1采購(gòu)入庫(kù)單說明：檢查采購(gòu)入庫(kù)單非存貨管理品號(hào)和進(jìn)非存貨倉(cāng)的記錄，科目指定為存貨科目，如原材料、產(chǎn)成品，導(dǎo)致存貨模塊與存貨科目對(duì)賬差異。采購(gòu)入庫(kù)單存貨科目檢查表—說明1采購(gòu)入庫(kù)單說明：檢查采購(gòu)入庫(kù)采購(gòu)入庫(kù)單存貨科目檢查表—說明2采購(gòu)入庫(kù)單存貨科目檢查表—說明2采購(gòu)入庫(kù)單存貨科目檢查表—說明3采購(gòu)入庫(kù)單存貨科目檢查表—說明3應(yīng)付單應(yīng)付單分錄應(yīng)付單無(wú)來(lái)源存貨科目檢查表—說明1說明：檢查應(yīng)付單來(lái)源為其他，但品號(hào)存貨會(huì)計(jì)分錄指向存貨科目，導(dǎo)致存貨模板與存貨科目對(duì)賬差異。應(yīng)付單應(yīng)付單分錄應(yīng)付單無(wú)來(lái)源存貨科目檢查表—說明1說明：檢查應(yīng)付單應(yīng)付單有來(lái)源存貨科目檢查表—說明1說明：檢查有來(lái)源單據(jù)的應(yīng)付單非存貨品號(hào)或非存貨倉(cāng)記錄，存貨會(huì)計(jì)分錄指向存貨科目，導(dǎo)致存貨模塊與存貨科目對(duì)賬差異。應(yīng)付單應(yīng)付單有來(lái)源存貨科目檢查表—說明1說明：檢查有來(lái)源單據(jù)存貨出庫(kù)單部門檢查表—說明1借：制造費(fèi)用—輔助材料—A車間80貸：原材料80說明：存貨出庫(kù)單部門為空，生成分錄時(shí)如果制造費(fèi)用為部門核算，則不能生成會(huì)計(jì)憑證。存貨出庫(kù)單部門檢查表—說明1借：制造費(fèi)用—輔助材料—A車間借：銷售費(fèi)用—材料—銷售一部

100貸：原材料80銷貨單部門檢查表—說明1說明：生成分錄時(shí)如果銷售費(fèi)用為部門核算，則不能生成會(huì)計(jì)憑證。借：銷售費(fèi)用—材料—銷售一部100銷貨單部門檢查表—說明1領(lǐng)料單性質(zhì)檢查表—說明1工單領(lǐng)料單說明：領(lǐng)料單性質(zhì)與工單性質(zhì)不一致，導(dǎo)致生產(chǎn)成本科目與委托加工物資科目串賬。領(lǐng)料單性質(zhì)檢查表—說明1工單領(lǐng)料單說明：領(lǐng)料單性質(zhì)與工單性質(zhì)手工錄入對(duì)賬科目檢查表—說明1說明：一般由前端模板生成分錄到總賬時(shí)，對(duì)應(yīng)科目不可再由手工錄入會(huì)計(jì)憑證，這樣容易形成對(duì)賬差異。手工錄入對(duì)賬科目檢查表—說明1說明：一般由前端模板生成分錄到自動(dòng)分錄模板設(shè)置明細(xì)表—說明1自動(dòng)分錄模板設(shè)置明細(xì)表—說明1自動(dòng)分錄模板設(shè)置明細(xì)表—說明2自動(dòng)分錄模板設(shè)置明細(xì)表—說明2自動(dòng)分錄模板設(shè)置明細(xì)表—說明3說明：方便檢查分錄模板設(shè)置詳細(xì)內(nèi)容。自動(dòng)分錄模板設(shè)置明細(xì)表—說明3說明：方便檢查分錄模板設(shè)置詳細(xì)3.生產(chǎn)成本計(jì)算3.生產(chǎn)成本計(jì)算1.殘留成本2.數(shù)量或成本為負(fù)99.無(wú)1.發(fā)出單位成本為負(fù)2.發(fā)出單位成本為零3.無(wú)取價(jià)來(lái)源存貨成本異常檢查表（成本要素）—說明1說明：檢查期初異常、本期發(fā)出單位成本異常、期末異常。1.存貨成本2.生產(chǎn)成本1.殘留成本1.發(fā)出單位成本為負(fù)存貨成本異常檢查表（成本要素存貨成本更新1.發(fā)出單價(jià)為負(fù)2.發(fā)出單價(jià)為零3.無(wú)取價(jià)來(lái)源異常（調(diào)整單據(jù)）正常（指定成本）4.發(fā)出單價(jià)對(duì)比差異異常（調(diào)整單據(jù)）異常（調(diào)整單據(jù)）1期初無(wú)庫(kù)存，本期有銷退、工單退料、盤盈；1.期初無(wú)庫(kù)存，本期只有銷貨、盤虧（可能期末數(shù)量為負(fù)），導(dǎo)致庫(kù)存成本為負(fù)；正常（不調(diào)整）異常（調(diào)整單據(jù)）1.贈(zèng)備品領(lǐng)用、盤盈、盤虧；1.采購(gòu)單位未補(bǔ)入；2.采購(gòu)入庫(kù)單、采購(gòu)?fù)素泦螁蝺r(jià)錯(cuò)誤1.期初金額為負(fù)；2.采購(gòu)?fù)藥?kù)單價(jià)高于采購(gòu)入庫(kù)單價(jià)1.與上期發(fā)出成本、最近進(jìn)價(jià)、上期生產(chǎn)成本、基準(zhǔn)成本對(duì)比2.是否異常由用戶決定是否為異常，可能是采購(gòu)時(shí)單價(jià)差異過大，工單成本領(lǐng)料成本差異過大等原因；存貨成本異常檢查表（成本要素）—說明2說明：存貨成本異常中僅一種情況需要手工指定單據(jù)，其他情況需要找到原因并調(diào)整。存