2023年銀行業(yè)法律法規(guī)

第一章銀行根本法律法規(guī)第一節(jié)?中國(guó)人民銀行法?中國(guó)人民銀行是的銀行全部資本由出資屬于所有。中國(guó)人民銀行的銀行職能和定位是在改革后通過(guò)多項(xiàng)性法律逐步確立的。改革初我國(guó)金融業(yè)獲得了恢復(fù)和開(kāi)展出現(xiàn)了金融機(jī)構(gòu)多元化和金融業(yè)務(wù)多樣化的場(chǎng)面。為了完善金融體制、加強(qiáng)金融業(yè)的統(tǒng)一理和綜合協(xié)調(diào)在1983年作出?中國(guó)人民銀行專(zhuān)門(mén)行使銀行職能的?明確中國(guó)人民銀行從“大一統(tǒng)〞地兼有銀行職能和商業(yè)銀行職能轉(zhuǎn)為專(zhuān)門(mén)行使銀行職能并詳細(xì)規(guī)定了中國(guó)人民銀行的十項(xiàng)職責(zé)。從l984年1月1日起中國(guó)人民銀行開(kāi)場(chǎng)專(zhuān)門(mén)行使銀行職能隨后初步確定了銀行制度的根本框架。1993年按照?金融體制改革的?中國(guó)人民銀行進(jìn)一步強(qiáng)化金融調(diào)控、金融監(jiān)和金融效勞職責(zé)劃轉(zhuǎn)政策性業(yè)務(wù)和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。這些改革進(jìn)程標(biāo)志著我國(guó)銀行和專(zhuān)業(yè)銀行并行的“二元制〞銀行體系的逐步建立。1995年3月18日第八屆全國(guó)人民第三次會(huì)議正式通過(guò)了?中國(guó)人民銀行法?(以下簡(jiǎn)稱(chēng)?中國(guó)人民銀行法?)并于通過(guò)之日公布施行首次以立法形式確立了中國(guó)人民銀行作為銀行的地位標(biāo)志著銀行體制走向了法制化、化的軌道是銀行制度建立的重要里程碑。2003年12月27日第十屆全國(guó)人民常務(wù)會(huì)第六次會(huì)議審議通過(guò)了?中國(guó)人民銀行法修正案?對(duì)?中國(guó)人民銀行法?進(jìn)展修改此次修改共計(jì)二十五處修改后的條文增加至五十三條。此次?中國(guó)人民銀行法?修訂的重點(diǎn)是將原屬于中國(guó)人民銀行履行的對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)視理職能劃分出來(lái)移交給新成立的中國(guó)銀監(jiān)會(huì)；中國(guó)人民銀行那么主要專(zhuān)注于貨幣政策的制定和執(zhí)行維護(hù)貨幣的穩(wěn)定以及對(duì)金融進(jìn)展宏觀(guān)調(diào)控促進(jìn)金融的繁榮開(kāi)展。從此中國(guó)人民銀行的職責(zé)正如?中國(guó)人民銀行法?第一條所規(guī)定的為保證貨幣政策的正確制定和執(zhí)行建立和完善銀行宏觀(guān)調(diào)控體系維護(hù)金融穩(wěn)定。一、中國(guó)人民銀行的法定職責(zé)與業(yè)務(wù)根據(jù)?中國(guó)人民銀行法?中國(guó)人民銀行的職能為：在指導(dǎo)下制定和執(zhí)行貨幣政策防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)維護(hù)金融穩(wěn)定。其中制定和執(zhí)行貨幣政策的目的是保持貨幣幣值穩(wěn)定并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。中國(guó)人民銀行就年度貨幣供應(yīng)量、利率、匯率和規(guī)定的其他重要事項(xiàng)作出的報(bào)批準(zhǔn)后執(zhí)行；其他有關(guān)貨幣政策事項(xiàng)在作出后即予執(zhí)行并報(bào)備案。中國(guó)人民銀行在指導(dǎo)下依法執(zhí)行貨幣政策履行職責(zé)開(kāi)展業(yè)務(wù)不受地方、各級(jí)部門(mén)、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人的干預(yù)。中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)向全國(guó)人民常務(wù)會(huì)提出有關(guān)貨幣政策情況和金融業(yè)運(yùn)行情況的工作。中國(guó)人民銀行的主要職責(zé)有：(1)發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的和規(guī)章；(2)依法制定和執(zhí)行貨幣政策；(3)發(fā)行人民幣理人民幣流通；(4)監(jiān)視理銀行問(wèn)同業(yè)拆借和銀行間債券；(5)施行外匯理監(jiān)視理銀行間外匯；(6)監(jiān)視理黃金；(7)持有、理、經(jīng)營(yíng)外匯儲(chǔ)藏、黃金儲(chǔ)藏；(8)經(jīng)理國(guó)庫(kù)；(9)維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；(10)指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢(qián)工作負(fù)責(zé)反洗錢(qián)的資金監(jiān)測(cè)；(11)負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和；(12)作為的銀行從事有關(guān)的國(guó)際金融活動(dòng)；(13)規(guī)定的其他職責(zé)。中國(guó)人民銀行為執(zhí)行貨幣政策可以按照?中國(guó)人民銀行法?第四章的有關(guān)規(guī)定從事金融業(yè)務(wù)活動(dòng)。其中中國(guó)人民銀行為執(zhí)行貨幣政策可以運(yùn)用以下貨幣政策工具：(1)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的比例交存存款準(zhǔn)備金；(2)確定銀行基準(zhǔn)利率；(3)為在中國(guó)人民銀行開(kāi)立賬戶(hù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)再貼現(xiàn)；(4)向商業(yè)銀行提供貸款；(5)在公開(kāi)上買(mǎi)賣(mài)國(guó)債、其他債券和金融債券及外匯；(6)確定的其他貨幣政策工具。中國(guó)人民銀行為執(zhí)行貨幣政策運(yùn)用上述貨幣政策工具時(shí)可以規(guī)定詳細(xì)的條件和程序可以對(duì)商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、限、利率和方式但貸款的限不得超過(guò)一年。此外中國(guó)人民銀行還從事以下業(yè)務(wù)和工作：(1)可以代理門(mén)向各金融機(jī)構(gòu)組織發(fā)行、兌付國(guó)債和其他債券；(2)可以根據(jù)需要為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶(hù)；(3)中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)組織或者協(xié)助組織銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)互相之間的清算系統(tǒng)協(xié)調(diào)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)互相之間的清算事項(xiàng)提供清算效勞并制定詳細(xì)；(4)中國(guó)人民銀行會(huì)同中國(guó)銀監(jiān)會(huì)制定支付結(jié)算規(guī)那么。中國(guó)人民銀行不得從事以下業(yè)務(wù)和工作：(1)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的賬戶(hù)透支。(2)不得對(duì)財(cái)政透支不得直接認(rèn)購(gòu)、包銷(xiāo)國(guó)債和其他債券。(3)不得向地方、各級(jí)部門(mén)提供貸款不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)以及其他和個(gè)人提供貸款但中國(guó)人民銀行可以向特定的非銀行金融機(jī)構(gòu)提供貸款的除外。(4)不得向任何和個(gè)人提供擔(dān)保。二、人民幣(一)人民幣的界定?中國(guó)人民銀行法?規(guī)定了人民幣的法律地位和人民幣：的法定貨幣是人民幣。以人民幣支付境內(nèi)的一切公共的和私人的債務(wù)任何和個(gè)人不得拒收。人民幣的為元人民幣輔幣為角、分。(二)人民幣的法定理部門(mén)人民幣的法定理部門(mén)是中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)人民幣的統(tǒng)一印制、發(fā)行、兌換、收回、銷(xiāo)毀等工作?中國(guó)人民銀行法?規(guī)定如下：1．人民幣由中國(guó)人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行。中國(guó)人民銀行發(fā)行新版人民幣時(shí)應(yīng)當(dāng)將發(fā)行時(shí)間、面額、圖案、式樣、規(guī)格予以。2．殘缺、污損的人民幣按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定兌換并由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)收回、銷(xiāo)毀。3．中國(guó)人民銀行設(shè)立人民幣發(fā)行庫(kù)在其分支機(jī)構(gòu)設(shè)立分支庫(kù)。分支庫(kù)調(diào)撥人民幣發(fā)行應(yīng)當(dāng)按照上級(jí)庫(kù)的調(diào)撥。任何和個(gè)人不得違背規(guī)定動(dòng)用發(fā)行。(三)人民幣的制止性規(guī)定首先任何人不得以拒收、印售代幣券等方式否認(rèn)人民幣在中國(guó)境內(nèi)的法幣地位否那么會(huì)依法受到行政處分。?中國(guó)人民銀行法?規(guī)定的法定貨幣是人民幣。以人民幣支付境內(nèi)的一切公共的和私人的債務(wù)任何和個(gè)人不得拒收。任何和個(gè)人不得印制、代幣票券以代替人民幣在上流通。印制、代幣票券以代替人民幣在上流通的中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)責(zé)停頓行為并處二十萬(wàn)元以下罰款。其次偽造、變?cè)烊嗣駧呕蚴?、?gòu)置、運(yùn)輸、持有、使用偽造、變?cè)斓娜嗣駧呕蚴浅尚臍p人民幣、使用人民幣圖樣等均為行為。?中國(guó)人民銀行法?規(guī)定：(1)制止偽造、變?cè)烊嗣駧?。制止、?gòu)置偽造、變?cè)斓娜嗣駧?。制止運(yùn)輸、持有、使用偽造、變?cè)斓娜嗣駧?。制止成心毀損人民幣。制止在宣傳品、出版物或者其他商品上使用人民幣圖樣。(2)偽造、變?cè)斓娜嗣駧呕蛘呙髦莻卧?、變?cè)斓娜嗣駧哦\(yùn)輸構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的由處十以下拘留、一萬(wàn)元以下罰款。(3)購(gòu)置偽造、變?cè)斓娜嗣駧呕蛘呙髦莻卧?、變?cè)斓娜嗣駧哦钟?、使用?gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的由處十以下拘留、一萬(wàn)元以下罰款。(4)在宣傳品、出版物或者其他商品上使用人民幣圖樣的中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)責(zé)改正并銷(xiāo)毀使用的人民幣圖樣沒(méi)收所得并處五萬(wàn)元以下罰款三、中國(guó)人民銀行的監(jiān)視理(一)中國(guó)人民銀行的直接檢查監(jiān)視權(quán)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)職責(zé)主要由銀監(jiān)會(huì)行使后中國(guó)人民銀行主要負(fù)責(zé)金融宏觀(guān)調(diào)控但為了上貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定中國(guó)人民銀行仍保存部監(jiān)職責(zé)。?中國(guó)人民銀行法?規(guī)定中國(guó)人民銀行有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)以及其他和個(gè)人的以下行為進(jìn)展檢查監(jiān)視：(1)執(zhí)行有關(guān)存款準(zhǔn)備金理規(guī)定的行為；(2)與中國(guó)人民銀行特種貸款有關(guān)的行為其中中國(guó)人民銀行特種貸款是指的由中國(guó)人民銀行向金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的用于特定目的的貸款；(3)執(zhí)行有關(guān)人民幣理規(guī)定的行為；(4)執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借、銀行間債券理規(guī)定的行為；(5)執(zhí)行有關(guān)外匯理規(guī)定的行為；(6)執(zhí)行有關(guān)黃金理規(guī)定的行為；(7)代理中國(guó)人民銀行經(jīng)理國(guó)庫(kù)的行為；(8)執(zhí)行有關(guān)清算理規(guī)定的行為；(9)執(zhí)行有關(guān)反洗錢(qián)規(guī)定的行為。(二)中國(guó)人民銀行的建議檢查監(jiān)視權(quán)中國(guó)人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定的需要可以建議銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)展檢查監(jiān)視。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起三內(nèi)予以回復(fù)。這反映了我國(guó)銀行和銀監(jiān)部門(mén)在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)視檢查方面的職責(zé)分工與協(xié)調(diào)是一種旨在進(jìn)步效率的制度性安排。此外?中國(guó)人民銀行法?規(guī)定建立金融監(jiān)視理協(xié)調(diào)機(jī)制詳細(xì)由規(guī)定。(三)中國(guó)人民銀行在特定情況下的檢查監(jiān)視權(quán)?中國(guó)人民銀行法?規(guī)定當(dāng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付困難可能引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)為了維護(hù)金融穩(wěn)定中國(guó)人民銀行經(jīng)批準(zhǔn)有權(quán)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)展檢查監(jiān)視。中國(guó)人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送必要的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表以及其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和資料。應(yīng)當(dāng)注意的是中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)同時(shí)擁有對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的檢查監(jiān)視權(quán)并不會(huì)導(dǎo)致對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的雙重檢查和雙重處分。這是由于兩者的監(jiān)側(cè)重點(diǎn)各有不同并且兩者的劃分在現(xiàn)實(shí)操作中非常明晰。第二節(jié)?銀行業(yè)監(jiān)視理法?為了加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)視理監(jiān)視理行為防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保護(hù)存款人和其他客戶(hù)的合法權(quán)益促進(jìn)銀行業(yè)安康開(kāi)展第十屆全國(guó)人常務(wù)會(huì)第一次會(huì)議通過(guò)了?機(jī)構(gòu)改革方案?于2003年3月19日設(shè)立了中國(guó)銀監(jiān)會(huì)；2003年4月26日十屆全國(guó)常委會(huì)第二次會(huì)議通過(guò)了?全國(guó)人民常務(wù)會(huì)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)視理會(huì)履行原由中國(guó)人民銀行履行的監(jiān)視理職責(zé)的?；2003年12月27日十屆全國(guó)常委會(huì)第六次會(huì)議通過(guò)了?銀行業(yè)監(jiān)視理法?(以下簡(jiǎn)稱(chēng)?銀行業(yè)監(jiān)視理法?)該法共六章五十條自2{}04年2月1日起施行。2006年10月27日十屆全國(guó)常委會(huì)第二十四次會(huì)議審議通過(guò)了?修改(銀行業(yè)監(jiān)視理法)的?對(duì)銀行業(yè)監(jiān)機(jī)構(gòu)調(diào)查權(quán)及法律責(zé)任等相關(guān)內(nèi)容做了規(guī)定。修改后的?銀行業(yè)監(jiān)視理法?從2007年1月1日起施行。?銀行業(yè)監(jiān)視理法?確定銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)視理的工作其法定監(jiān)目的為：(1)促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心；(2)保護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)步銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)才能。銀監(jiān)會(huì)根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立派出機(jī)構(gòu)。銀監(jiān)會(huì)對(duì)派出機(jī)構(gòu)實(shí)行統(tǒng)一指導(dǎo)和理。銀監(jiān)會(huì)的派出機(jī)構(gòu)在銀行業(yè)監(jiān)視理機(jī)構(gòu)的受權(quán)范圍內(nèi)履行監(jiān)視理職責(zé)。銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)遵循依法、公開(kāi)、公正和效率的原那么對(duì)銀行業(yè)施行監(jiān)視理銀監(jiān)會(huì)及其從事監(jiān)視理工作的人員依法履行監(jiān)視理職責(zé)受法律保護(hù)。地方、各級(jí)部門(mén)、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人不得干預(yù)。同時(shí)銀監(jiān)會(huì)在處置銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、查處有關(guān)金融行為等監(jiān)視理活動(dòng)中地方、各級(jí)有關(guān)部門(mén)應(yīng)當(dāng)予以配合和協(xié)助。一、?銀行業(yè)監(jiān)視理法?的適用范圍根據(jù)?銀行業(yè)監(jiān)視理法?的規(guī)定在境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城信譽(yù)合作社、農(nóng)村信譽(yù)合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行；在境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)理、信托、財(cái)務(wù)、金融租賃以及經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)視理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)視理適用本法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)視理的規(guī)定。此外銀監(jiān)會(huì)依法對(duì)經(jīng)其批準(zhǔn)在境外設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)以及上述境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)在境外的業(yè)務(wù)活動(dòng)施行監(jiān)視理。銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)從事監(jiān)視理工作的人員的監(jiān)行為適用本法。二、銀行業(yè)監(jiān)視理機(jī)構(gòu)的監(jiān)視理職責(zé)根據(jù)?銀行業(yè)監(jiān)視理法?的規(guī)定以及金融監(jiān)的分工銀監(jiān)會(huì)的詳細(xì)職責(zé)主要可分為以下七類(lèi)：(一)制定并發(fā)布監(jiān)制度的職責(zé)銀監(jiān)會(huì)按照法律、行政法規(guī)制定并發(fā)布對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)視理的規(guī)章、規(guī)那么。其中審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)那么是銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出的核營(yíng)目的包括風(fēng)險(xiǎn)理、控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)|生等內(nèi)容。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)那么。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)重違背審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)那么的根據(jù)?銀行業(yè)監(jiān)視理法?規(guī)定由銀監(jiān)會(huì)責(zé)改正并處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾不改正的可以責(zé)停業(yè)整頓或者撤消其經(jīng)營(yíng)容許證；構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。(二)準(zhǔn)入職責(zé)1．機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序?qū)彶榕鷾?zhǔn)。對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立申請(qǐng)銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)在自收到申請(qǐng)之日起六個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書(shū)面；對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的變更、終止申請(qǐng)應(yīng)當(dāng)在自收到申請(qǐng)之日起三個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書(shū)面。對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止申請(qǐng)銀監(jiān)會(huì)不批準(zhǔn)的應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。未經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)任何或者個(gè)人不得設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)的由銀監(jiān)會(huì)予以取締；構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的由銀監(jiān)會(huì)沒(méi)收所得所得五十萬(wàn)元以上的并處所得一倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有所得或者所得缺乏五十萬(wàn)元的處五十萬(wàn)元以上二百萬(wàn)元以下罰款。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的或未經(jīng)批準(zhǔn)變更、終止的由銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)責(zé)改正有所得的沒(méi)收所得并處以罰款。所得五十萬(wàn)元以上的并處所得一倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有所得或者所得缺乏五十萬(wàn)元的處五十萬(wàn)元以上二百萬(wàn)元以下罰款。情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾不改正的銀監(jiān)會(huì)可以責(zé)停業(yè)整頓或者撤消其經(jīng)營(yíng)容許證；構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。2．業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序?qū)彶榕鷾?zhǔn)。需要審查批準(zhǔn)或者備案的業(yè)務(wù)品種銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)’規(guī)定并公布。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)的應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定報(bào)經(jīng)銀監(jiān)會(huì)審查批準(zhǔn)或者備案。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)在自收到申請(qǐng)之日起三個(gè)月內(nèi)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)品種的申請(qǐng)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書(shū)面；不批準(zhǔn)的應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違背規(guī)定從事未經(jīng)批準(zhǔn)或者未備案的業(yè)務(wù)活動(dòng)的銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)處分追究。處分追究方式與對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的或未經(jīng)批準(zhǔn)變更、終止的處分追求的方式一樣。3．人員準(zhǔn)人。對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)理人員銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)實(shí)行任職資格理。對(duì)任職資格理銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)制定詳細(xì)。對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審查董事和高級(jí)理人員的任職資格的申請(qǐng)銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)在自收到申請(qǐng)之日起三內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書(shū)面；不批準(zhǔn)的應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)任職資格審查任命董事、高級(jí)理人員的由銀監(jiān)會(huì)責(zé)改正并處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾不改正的銀監(jiān)會(huì)可以責(zé)停業(yè)整頓或者撤消其經(jīng)營(yíng)容許證。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)構(gòu)成犯罪的銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)依法追究刑事責(zé)任。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違背法律、行政法規(guī)以及有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)視理規(guī)定的銀監(jiān)會(huì)除依法處分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)外在情形嚴(yán)重的情況下有職責(zé)取消直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)理人員一定限直至終身的任職資格制止直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)理人員和其他直接責(zé)任人員一定限直至終身從事銀行業(yè)工作。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的行為尚不構(gòu)成犯罪的銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)理人員和其他直接責(zé)任人員給予警告處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款。對(duì)情形細(xì)微的情況銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)責(zé)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分。4．股東變更審查。申請(qǐng)?jiān)O(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)變更持有資本總額或者股份總額到達(dá)規(guī)定比例以上的股東的銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)依法審查其資金來(lái)源、財(cái)務(wù)狀況、資本補(bǔ)充才能和誠(chéng)信狀況。?商業(yè)銀行法?規(guī)定任何和個(gè)人購(gòu)置商業(yè)銀行股份總額達(dá)百分之五以上的應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。(三)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)職責(zé)銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)展非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)視理信息系統(tǒng)分析、評(píng)價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況并表監(jiān)視理銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)財(cái)會(huì)信息。銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表并按照有關(guān)規(guī)定予以公布。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)視理評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況確定對(duì)其現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)回絕或者阻礙非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)提供虛假的或者隱瞞重要的報(bào)表、等、資料的由銀監(jiān)會(huì)責(zé)改正并處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾不改正的可以責(zé)停業(yè)整頓或者撤消其經(jīng)營(yíng)容許證；構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。(四)現(xiàn)場(chǎng)檢查職責(zé)銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)展現(xiàn)場(chǎng)檢查依法制定現(xiàn)場(chǎng)檢查程序現(xiàn)場(chǎng)檢查行為。銀監(jiān)會(huì)對(duì)中國(guó)人民銀行提出的檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的建議應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起三內(nèi)予以回復(fù)。(五)職責(zé)銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)建立發(fā)現(xiàn)、崗位責(zé)任制度。發(fā)現(xiàn)可能引發(fā)系統(tǒng)性銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)重影響社會(huì)穩(wěn)定的突發(fā)的銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)立即向銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)人；銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)人認(rèn)為需要向的應(yīng)當(dāng)立即向并告知中國(guó)人民銀行、門(mén)等有關(guān)部門(mén)。銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)會(huì)同中國(guó)人民銀行、門(mén)等有關(guān)部門(mén)建立銀行業(yè)突發(fā)處置制度制定銀行業(yè)突發(fā)處置預(yù)案明確處置機(jī)構(gòu)和人員及其職責(zé)、處置措施和處置程序及時(shí)、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)。(六)指導(dǎo)、監(jiān)視自律職責(zé)對(duì)銀行業(yè)自律組織的活動(dòng)銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)進(jìn)展指導(dǎo)和監(jiān)視。銀行業(yè)自律組織的章程應(yīng)當(dāng)報(bào)銀監(jiān)會(huì)備案。(七)國(guó)際交流合作職責(zé)銀監(jiān)會(huì)有開(kāi)展與銀行業(yè)監(jiān)視理有關(guān)的國(guó)際交流、合作活動(dòng)的職責(zé)。三、銀行業(yè)監(jiān)視理機(jī)構(gòu)的監(jiān)視理措施(一)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)措施非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)是監(jiān)人員全面、持續(xù)地搜集、監(jiān)測(cè)和分析被監(jiān)機(jī)構(gòu)的信息針對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)隱患制訂監(jiān)方案并結(jié)合被監(jiān)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)程度的上下和對(duì)金融體系穩(wěn)定的影響程度合理配置監(jiān)資源施行一系列分類(lèi)監(jiān)措施的周而復(fù)始的過(guò)程。銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)理資料以及注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的審計(jì)并通過(guò)持續(xù)完善監(jiān)信息系統(tǒng)不斷提升數(shù)據(jù)質(zhì)量充實(shí)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)工具箱。為保障銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)措施的行使?銀行業(yè)監(jiān)視理法?規(guī)定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不按照規(guī)定提供報(bào)表、等、資料的由銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)責(zé)改正逾不改正的處十萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下罰款。(二)現(xiàn)場(chǎng)檢查措施現(xiàn)場(chǎng)檢查是指監(jiān)人員直接深化到金融機(jī)構(gòu)進(jìn)展業(yè)務(wù)檢查和風(fēng)險(xiǎn)判斷。銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)審慎監(jiān)的要求可以采取以下措施進(jìn)展現(xiàn)場(chǎng)檢查：(1)進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)展檢查；(2)詢(xún)問(wèn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)作出說(shuō)明；(3)查閱、復(fù)制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與檢查事項(xiàng)有關(guān)的、資料對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的、資料予以封存；(4)檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。進(jìn)展現(xiàn)場(chǎng)檢查應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)檢查人員不得少于二人并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查書(shū)；檢查人員少于二人或者未出示合法證件和檢查書(shū)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有權(quán)回絕檢查。為保障銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查措施的行使?銀行業(yè)監(jiān)視理法?規(guī)定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)阻礙銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)工作人員依法執(zhí)行檢查、調(diào)查職務(wù)的由依法給予治安理處分；構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。(三)對(duì)違背審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)那么的監(jiān)措施銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違背審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)那么的銀監(jiān)會(huì)或者其一級(jí)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)限改正；逾未改正的或者其行為嚴(yán)重危及該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶(hù)合法權(quán)益的經(jīng)銀監(jiān)會(huì)或者其一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)可以區(qū)別情形采取以下措施：(1)責(zé)暫停部業(yè)務(wù)、停頓批準(zhǔn)創(chuàng)辦新業(yè)務(wù)；(2)限制分配紅利和其他收入；(3)限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?4)責(zé)控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利；(5)責(zé)調(diào)整董事、高級(jí)理人員或者限制其權(quán)利；(6)停頓批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整改后應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會(huì)或者其一級(jí)派出機(jī)構(gòu)提交。銀監(jiān)會(huì)或者其一級(jí)派出機(jī)構(gòu)經(jīng)歷收符合有關(guān)審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)那么的應(yīng)當(dāng)自驗(yàn)收完畢之日起內(nèi)解除對(duì)其采取的上述規(guī)定的有關(guān)措施。(四)對(duì)問(wèn)題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的接收、促成重組、撤銷(xiāo)等監(jiān)措施根據(jù)?銀行業(yè)監(jiān)視理法?對(duì)問(wèn)題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)展處置的方式主要有接收、促成重組和撤銷(xiāo)。1．接收。?銀行業(yè)監(jiān)視理法?規(guī)定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信譽(yù)嚴(yán)重影響存款人和其他客戶(hù)合法權(quán)益的銀監(jiān)會(huì)可以依法對(duì)該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接收接收按照有關(guān)法律和的規(guī)定執(zhí)行。接收是銀監(jiān)會(huì)依法保護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)平安、合法的一項(xiàng)預(yù)防性拯救措施。接收的目的是對(duì)被接收銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取必要措施以保護(hù)存款人的利益恢復(fù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營(yíng)才能。2．促成重組。?銀行業(yè)監(jiān)視理法?規(guī)定當(dāng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或者可能發(fā)生信譽(yù)嚴(yán)重影響存款人和其他客戶(hù)合法權(quán)益時(shí)銀監(jiān)會(huì)可以促成重組。重組是指按照詳細(xì)重組方案(或重組方案)通過(guò)合并、兼并收購(gòu)、購(gòu)置與承接等方式改變問(wèn)題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資本構(gòu)造合理解決債務(wù)以便使問(wèn)題銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擺脫其所面臨的財(cái)務(wù)困難并繼續(xù)經(jīng)營(yíng)而采取的拯救措施。重組通常強(qiáng)調(diào)發(fā)揮銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的積極性。重組的目的是對(duì)被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取對(duì)銀行業(yè)體系沖擊較小的退出方式以此維護(hù)信心與秩序保護(hù)存款人等債權(quán)人的利益。對(duì)于重組失敗的銀監(jiān)會(huì)可以終止重組轉(zhuǎn)由人民依法宣告破產(chǎn)。3．撤銷(xiāo)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)理不善等情形不予撤銷(xiāo)將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的銀監(jiān)會(huì)有權(quán)予以撤銷(xiāo)。撤銷(xiāo)是銀監(jiān)會(huì)對(duì)經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)立的具有法人資格的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取的終止其法人資格的行政強(qiáng)迫措施。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)被接收、促成重組或者被撤銷(xiāo)的?銀行業(yè)監(jiān)視理法?規(guī)定銀監(jiān)會(huì)有權(quán)要求該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事、高級(jí)理人員和其他工作人員按照銀監(jiān)會(huì)的要求履行職責(zé)。在接收、機(jī)構(gòu)重組或者撤銷(xiāo)清算間經(jīng)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)理人員和其他直接責(zé)任人員可以采取以下措施：(1)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)理人員和其他直接責(zé)任人員出境將對(duì)利益造成重大損失的出境理依法阻止其出境；(2)申請(qǐng)制止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或者對(duì)其財(cái)產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利。此外當(dāng)商業(yè)銀行不能支付到債務(wù)時(shí)根據(jù)?商業(yè)銀行法?、?企業(yè)破產(chǎn)法?的有關(guān)規(guī)定銀監(jiān)會(huì)可以向人民提出對(duì)該金融機(jī)構(gòu)進(jìn)展重整或者破產(chǎn)清算的申請(qǐng)。由人民依法宣告其破產(chǎn)。(五)其他監(jiān)視理措施1．延伸調(diào)查。2006年修訂?銀行業(yè)監(jiān)視理法?增加規(guī)定了銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的延伸調(diào)查權(quán)即銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)展檢查時(shí)經(jīng)批準(zhǔn)可以對(duì)與事項(xiàng)有關(guān)的和個(gè)人采取有關(guān)措施。但須經(jīng)設(shè)區(qū)的一級(jí)以上銀監(jiān)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)?？梢詫?duì)與事項(xiàng)有關(guān)的和個(gè)人采取的措施有：(1)詢(xún)問(wèn)有關(guān)或者個(gè)人要求其對(duì)有關(guān)情況作出說(shuō)明；(2)查閱、復(fù)制有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、財(cái)產(chǎn)權(quán)登記等、資料；(3)對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿、毀損或者偽造的、資料予以先行登記保存。銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)采取上述規(guī)定措施調(diào)查人員不得少于二人并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和調(diào)查書(shū)；調(diào)查人員少于二人或者未出示合法證件和調(diào)查書(shū)的有關(guān)或者個(gè)人有權(quán)回絕。對(duì)依法采取的措施有關(guān)和個(gè)人應(yīng)當(dāng)配合如實(shí)說(shuō)明有關(guān)情況并提供有關(guān)、資料不得回絕、阻礙和隱瞞。2．審慎性監(jiān)視理談話(huà)。審慎性監(jiān)視理談話(huà)常簡(jiǎn)稱(chēng)為監(jiān)談話(huà)是監(jiān)人員為理解銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和開(kāi)展而與其董事、高級(jí)理人員進(jìn)展的談話(huà)其作用是使監(jiān)人員與被監(jiān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)保持持續(xù)不斷的溝通及時(shí)理解其經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況并開(kāi)展以便繼續(xù)跟蹤監(jiān)進(jìn)步監(jiān)效率。根據(jù)?銀行業(yè)監(jiān)視理法?規(guī)定銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)履行職責(zé)的需要可以與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)理人員進(jìn)展監(jiān)視理談話(huà)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董事、高級(jí)理人員就銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)理的重大事項(xiàng)作出說(shuō)明。監(jiān)部門(mén)有權(quán)根據(jù)監(jiān)需要和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況隨時(shí)向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出談話(huà)要求但進(jìn)展監(jiān)談話(huà)并不意味著銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一定存在經(jīng)營(yíng)問(wèn)題。在談話(huà)中被要求參加的董事、高人員有義務(wù)準(zhǔn)時(shí)到會(huì)并如實(shí)地對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)情況和風(fēng)險(xiǎn)理等重大事項(xiàng)作出說(shuō)明。3．強(qiáng)迫披露。?銀行業(yè)監(jiān)視理法?規(guī)定銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定如實(shí)向社會(huì)公眾披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)理狀況、董事和高級(jí)理人員變更以及其他重大事項(xiàng)等信息。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的有利于者、存款人和相關(guān)利益者、準(zhǔn)確、及時(shí)、完好地理解其財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)理狀況、董事和高變更以及其他重大事項(xiàng)信息以便他們從自身利益角度出發(fā)作出相應(yīng)反響客觀(guān)上也能鼓勵(lì)和約束銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)完善法人治理構(gòu)造、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)理和控制、進(jìn)步經(jīng)營(yíng)理和盈利才能。為保障銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)強(qiáng)迫監(jiān)措施的施行?銀行業(yè)監(jiān)視理法?規(guī)定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定進(jìn)展的由銀監(jiān)會(huì)責(zé)改正并處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾不改正的可以責(zé)停業(yè)整頓或者撤消其經(jīng)營(yíng)容許證；構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。4．查詢(xún)賬戶(hù)和申請(qǐng)凍結(jié)資金。?銀行業(yè)監(jiān)視理法?規(guī)定經(jīng)銀監(jiān)會(huì)或者其一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)查詢(xún)金融的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶(hù)；對(duì)轉(zhuǎn)移或者隱匿資金的經(jīng)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)可以申請(qǐng)予以?xún)鼋Y(jié)。第三節(jié)?商業(yè)銀行法?1979年農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行和建立銀行陸續(xù)恢復(fù)和重建這標(biāo)志著中國(guó)銀行業(yè)改革的啟動(dòng)。1984年1月1日中國(guó)工商銀行從中國(guó)人民銀行別離說(shuō)明我國(guó)“大一統(tǒng)〞銀行體系的完畢、四大專(zhuān)業(yè)銀行格的形成。l986年1月7日發(fā)布?銀行理暫行?規(guī)定專(zhuān)業(yè)銀行都是核算的經(jīng)濟(jì)實(shí)體按照法律、行政法規(guī)的規(guī)定行使職權(quán)分別經(jīng)營(yíng)本、外幣的存款、貸款、結(jié)算以及個(gè)人儲(chǔ)蓄存款等業(yè)務(wù)進(jìn)一步明確了專(zhuān)業(yè)銀行的法律地位。1995年5月10日第八屆全國(guó)人民常務(wù)會(huì)第十三次會(huì)議通過(guò)?商業(yè)銀行法?(以下簡(jiǎn)稱(chēng)?商業(yè)銀行法?)對(duì)商業(yè)銀行的法律地位、業(yè)務(wù)、理等做了全面規(guī)定是我國(guó)專(zhuān)業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的重要里程碑。2003年12月27日根據(jù)第十屆全國(guó)人民常務(wù)會(huì)第六次會(huì)議?修改(商業(yè)銀行法)的??商業(yè)銀行法?進(jìn)展了修正目前全篇共九章九十五條以保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶(hù)的合法權(quán)益商業(yè)銀行的行為進(jìn)步信貸資產(chǎn)質(zhì)量加強(qiáng)監(jiān)視理保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行維護(hù)金融秩序促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的開(kāi)展為立法宗旨。一、商業(yè)銀行法律地位與經(jīng)營(yíng)原那么商業(yè)銀行是指按照?商業(yè)銀行法?和?公?設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。根據(jù)?商業(yè)銀行法?商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)以下部或者全部業(yè)務(wù)：(1)吸收公眾存款；(2)發(fā)放短、中和長(zhǎng)貸款；(3)國(guó)內(nèi)外結(jié)算；(4)票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；(5)發(fā)行金融債券；(6)代理發(fā)行、代理兌付、承銷(xiāo)債券；(7)買(mǎi)賣(mài)債券、金融債券；(8)從事同業(yè)拆借；(9)買(mǎi)賣(mài)、代理買(mǎi)賣(mài)外匯；(10)從事銀行卡業(yè)務(wù)；(11)提供信譽(yù)證效勞及擔(dān)保；(12)代理收付款項(xiàng)及代理業(yè)務(wù)；(13)提供保箱效勞；(14)經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。不同于普通企業(yè)法人經(jīng)營(yíng)范圍由章程規(guī)定即可商業(yè)銀行章程載明的業(yè)務(wù)范圍依法須報(bào)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)視理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)方可生效經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)還須中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)。?商業(yè)銀行法?對(duì)商業(yè)銀行性質(zhì)和業(yè)務(wù)的規(guī)定包含了兩層含義：首先商業(yè)銀行是按照?公?設(shè)立的企業(yè)法人具備性、盈利性、經(jīng)營(yíng)性等制企業(yè)法人特征；其次商業(yè)銀行是按照?商業(yè)銀行法?設(shè)立的從事吸收公眾存款、發(fā)放貸款、結(jié)算等特殊公眾性、效勞性、金融性業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)。?商業(yè)銀行法?規(guī)定了商業(yè)銀行“三性四自〞經(jīng)營(yíng)原那么即商業(yè)銀行以平安性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原那么實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)自負(fù)盈虧自我約束。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的“三性〞原那么嚴(yán)關(guān)聯(lián)互相依存但商業(yè)銀行作為吸收存款的金融機(jī)構(gòu)因其負(fù)債經(jīng)營(yíng)的性質(zhì)所以商業(yè)銀行“三性〞中效益性劣后于平安性、流動(dòng)性而平安性又優(yōu)先于流動(dòng)性。第一商業(yè)銀行自主經(jīng)營(yíng)。商業(yè)銀行是的企業(yè)法人主體實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)不受任何和個(gè)人的干預(yù)。但商業(yè)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定不得損害利益、社會(huì)公共利益。商業(yè)銀行應(yīng)依法承受銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的監(jiān)視理。第二商業(yè)銀行自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行以其全部法人財(cái)產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查借款人的資信實(shí)行擔(dān)保保障按收回貸款。商業(yè)銀行依法向借款人收回到貸款的本金和利息受法律保護(hù)。第三商業(yè)銀行須全部承受其自主經(jīng)營(yíng)的后果即自負(fù)盈虧。第四商業(yè)銀行自我約束。商業(yè)銀行與客戶(hù)的業(yè)務(wù)往來(lái)應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和老實(shí)信譽(yù)的原那么開(kāi)展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守公平競(jìng)爭(zhēng)的原那么不得從事不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保障存款人的合法權(quán)益不受任何和個(gè)人的進(jìn)犯。二、商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)(一)全國(guó)性商業(yè)銀行和區(qū)域性商業(yè)銀行根據(jù)?商業(yè)銀行法?按照商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)范圍不同我國(guó)境內(nèi)商業(yè)銀行分為全國(guó)性商業(yè)銀行和區(qū)域性商業(yè)銀行兩類(lèi)。全國(guó)性商業(yè)銀行包括國(guó)有控股大型商業(yè)銀行、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行(以下分別簡(jiǎn)稱(chēng)國(guó)有商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行)、股份制商業(yè)銀行等。區(qū)域性商業(yè)銀行如城商業(yè)銀行農(nóng)村商業(yè)銀行村鎮(zhèn)銀行農(nóng)村信譽(yù)社等。設(shè)立全國(guó)性商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為十億元人民幣。設(shè)立城商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為一億元人民幣設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為五千萬(wàn)元人民幣。注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。(二)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行設(shè)立。的產(chǎn)生由規(guī)定。對(duì)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)負(fù)債比例、國(guó)有資產(chǎn)保值增值等情況以及高級(jí)理人員違背法律、行政法規(guī)或者章程的行為和損害銀行利益的行為進(jìn)展監(jiān)視。(三)總行和分支機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以在境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。設(shè)立分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)視理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。在境內(nèi)的分支機(jī)構(gòu)不按行政區(qū)劃設(shè)立。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格在總行受權(quán)范圍內(nèi)依法開(kāi)展業(yè)務(wù)其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)由銀行業(yè)監(jiān)視理機(jī)構(gòu)頒發(fā)經(jīng)營(yíng)容許證并憑該容許證向工商行政理部門(mén)登記領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。商業(yè)銀行對(duì)其分支機(jī)構(gòu)實(shí)行全行統(tǒng)一核算統(tǒng)一調(diào)度資金分級(jí)理的財(cái)務(wù)制度。商業(yè)銀行在境內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模相適應(yīng)的營(yíng)運(yùn)資金額。撥付各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金額的總和不得超過(guò)總行資本金總額的百分之六十。經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)由銀行業(yè)監(jiān)視理機(jī)構(gòu)予以。商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)自獲得營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起無(wú)正當(dāng)理由超過(guò)六個(gè)月未開(kāi)業(yè)的或者開(kāi)業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個(gè)月以上的由銀行業(yè)監(jiān)視理機(jī)構(gòu)撤消其經(jīng)營(yíng)容許證并予以。三、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)規(guī)那么(一)存款業(yè)務(wù)規(guī)那么1．存款及其原那么。存款在法律上的含義可以從兩方面來(lái)理解。一方面從存款人來(lái)看存款是和個(gè)人在存款機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶(hù)存入貨幣資金的行為；另一方面從存款機(jī)構(gòu)看存款是金融機(jī)構(gòu)承受存款人的貨幣資金承擔(dān)對(duì)存款人定或不定支付本息義務(wù)的行為。?商業(yè)銀行法?規(guī)定商業(yè)銀行個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款、存款有息、為存款人的原那么。2．存款業(yè)務(wù)根本法律規(guī)那么。?商業(yè)銀行法?規(guī)定的存款業(yè)務(wù)根本法律規(guī)那么如下：(1)經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)特許制。?商業(yè)銀行法?規(guī)定未經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)任何和個(gè)人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)任何不得在名稱(chēng)中使用“銀行〞字樣。未經(jīng)批準(zhǔn)在名稱(chēng)中使用“銀行〞字樣的由銀監(jiān)會(huì)責(zé)改正有所得的沒(méi)收所得所得五萬(wàn)元以上的并處所得一倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有所得或者所得缺乏五萬(wàn)元的處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款。(2)以合法正當(dāng)方式吸收存款。?商業(yè)銀行法?規(guī)定商業(yè)銀行不得違背規(guī)定進(jìn)步或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段吸收存款。存在上述吸收存款行為的商業(yè)銀行由銀監(jiān)會(huì)責(zé)改正有所得的沒(méi)收所得所得五十萬(wàn)元以上的并處所得一倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有所得或者所得缺乏五十萬(wàn)元的處五十萬(wàn)元以上二百萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾不改正的可以責(zé)停業(yè)整頓或者撤消其經(jīng)營(yíng)容許證；構(gòu)成犯罪的依法追究刑事責(zé)任。(3)依法保護(hù)存款人合法權(quán)益。?商業(yè)銀行法?規(guī)定商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付不得拖延、回絕支付存款本金和利息。商業(yè)銀行保障不是個(gè)人儲(chǔ)蓄或是存款免于遭受查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃要求的權(quán)利。商業(yè)銀行有無(wú)故拖延、回絕支付存款本金和利息違背票據(jù)承兌等結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定或其他違背本法規(guī)定對(duì)存款人或者其他客戶(hù)造成損害的行為之一對(duì)存款人或者其他客戶(hù)造成財(cái)產(chǎn)損害的應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付遲延履行的利息以及其他民事責(zé)任。并由銀監(jiān)會(huì)責(zé)改正有所得的沒(méi)收所得所得五萬(wàn)元以上的并處所得一倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有所得或者所得缺乏五萬(wàn)元的處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款。3．對(duì)和個(gè)人存款查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃的條件和程序。?商業(yè)銀行法?規(guī)定對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款除法律另有規(guī)定外商業(yè)銀行有權(quán)回絕任何或者個(gè)人查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃。對(duì)存款除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外商業(yè)銀行有權(quán)回絕任何或者個(gè)人查詢(xún)；除法律另有規(guī)定外有權(quán)回絕任何或者個(gè)人凍結(jié)、扣劃。也就是說(shuō)個(gè)人存款的查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃只能由法律予以規(guī)定存款查詢(xún)可由法律、行政法規(guī)規(guī)定而凍結(jié)、扣劃只能由法律予以規(guī)定。商業(yè)銀行查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款或者存款對(duì)存款人或者其他客戶(hù)造成財(cái)產(chǎn)損害的應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付遲延履行的利息以及其他民事責(zé)任。并由銀監(jiān)會(huì)責(zé)改正有所得的沒(méi)收所得所得五萬(wàn)元以上的并處所得一倍以上五倍以下罰款；沒(méi)有所得或者所得缺乏五萬(wàn)元的處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款。4．存款利率和存款準(zhǔn)備金理規(guī)那么。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限確定存款利率并予以；商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定向中國(guó)人民銀行交存存款準(zhǔn)備金留足備付金。(二)貸款業(yè)務(wù)規(guī)那么貸款業(yè)務(wù)是指銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所從事的以還本付息為條件出借貨幣資金使用權(quán)的營(yíng)業(yè)活動(dòng)。貸款人是指經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)在境內(nèi)依法設(shè)立并具有經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)資格的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。借款人是指與貸款人建立貸款法律關(guān)系的法人、其他組織或自然人。商業(yè)銀行根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)開(kāi)展的需要在產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)。1．貸款業(yè)務(wù)指標(biāo)。根據(jù)?商業(yè)銀行法?商業(yè)銀行開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限確定貸款利率。商業(yè)銀行開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守以下資產(chǎn)負(fù)債比例理的規(guī)定：(1)資本充足率不得低于百分之八；(2)貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)百分之七十五；(3)流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于百分之二十五；(4)對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)百分之十；(5)銀監(jiān)會(huì)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債比例理的其他規(guī)定。2．貸款業(yè)務(wù)風(fēng)控規(guī)那么。?商業(yè)銀行法?針對(duì)我國(guó)貸款業(yè)務(wù)常見(jiàn)問(wèn)題對(duì)借款人審查、借款擔(dān)保、借款合同、關(guān)系人貸款、同業(yè)拆借等作出了詳細(xì)規(guī)定：(1)商業(yè)銀行貸款應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的借款用處、歸還才能、還款方式等情況進(jìn)展嚴(yán)格審查。商業(yè)銀行貸款應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸別離、分級(jí)審批的制度。(2)商業(yè)銀行貸款借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的歸還才能抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)展嚴(yán)格審查。經(jīng)商業(yè)銀行審查、評(píng)估確認(rèn)借款人資信良好確能歸還貸款的可以不提供擔(dān)保。(3)商業(yè)銀行貸款應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書(shū)面合同。合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類(lèi)、借款用處、金額、利率、還款限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。(4)商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信譽(yù)貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款的條件。其中關(guān)系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬及其或者擔(dān)任高級(jí)理職務(wù)的、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織；優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款的條件是指在發(fā)放貸款額度、擔(dān)保額度條件等方面違背公平原那么給予關(guān)系人較一般借款人優(yōu)越的條件。(5)同業(yè)拆借應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)人民銀行的規(guī)定。制止利用拆人資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于。拆出資金限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國(guó)人民銀行到貸款之后的閑置資金。拆入資金用于彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算、聯(lián)行匯差頭寸的缺乏和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要。(6)商業(yè)銀行票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的限兌現(xiàn)收付人賬不得壓?jiǎn)?、壓票或者違背規(guī)定退票。有關(guān)兌現(xiàn)、收付入賬限的規(guī)定應(yīng)當(dāng)公布。(7)商業(yè)銀行在境內(nèi)不得從事信托和經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)但另有規(guī)定的除外。3．貸款業(yè)務(wù)保障規(guī)那么。此外?商業(yè)銀行法?還就商業(yè)銀行開(kāi)展貸款或擔(dān)保業(yè)務(wù)的自主性、對(duì)違約借款人的權(quán)利等制定了貸款業(yè)務(wù)保障規(guī)那么：(1)任何和個(gè)人不得強(qiáng)商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。商業(yè)銀行有權(quán)回絕任何和個(gè)人強(qiáng)要求其發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。(2)借款人應(yīng)當(dāng)按歸還貸款的本金和利息。借款人到不歸還擔(dān)保貸款的商業(yè)銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而獲得的不動(dòng)產(chǎn)或者股權(quán)應(yīng)當(dāng)自獲得之日起二年內(nèi)予以處分。借款人到不歸還信譽(yù)貸款的應(yīng)當(dāng)按照合同約定承擔(dān)責(zé)任。(三)銀行業(yè)務(wù)理規(guī)定1．營(yíng)業(yè)時(shí)間和效勞收費(fèi)。商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)時(shí)問(wèn)應(yīng)當(dāng)方便客戶(hù)并予以。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在的營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)營(yíng)業(yè)不得擅自停頓營(yíng)業(yè)或者縮短營(yíng)業(yè)時(shí)間。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)提供效勞按照規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)。收費(fèi)工程和由銀行業(yè)監(jiān)視理機(jī)構(gòu)、中國(guó)人民銀行根據(jù)職責(zé)分工分別會(huì)同價(jià)格主部門(mén)制定。2．財(cái)務(wù)理制度。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照法律和統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度以及銀監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定建立、健全本行的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度。商業(yè)銀行不得在法定的會(huì)計(jì)賬冊(cè)外另立會(huì)計(jì)賬冊(cè)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定提取呆賬準(zhǔn)備金沖銷(xiāo)呆賬。商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)年度自公歷l月1日起至l2月31日止。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每一會(huì)計(jì)年度終了三個(gè)月內(nèi)按照銀監(jiān)會(huì)的規(guī)定公布其上一年度的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和審計(jì)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況編制年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)及時(shí)向銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行和門(mén)報(bào)送。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定保存財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、業(yè)務(wù)合同以及其他資料。3．理監(jiān)視制度。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定制定本行的業(yè)務(wù)規(guī)那么建立、健全本行的風(fēng)險(xiǎn)理和控制制度。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立、健全本行對(duì)存款、貸款、結(jié)算、呆賬等各項(xiàng)情況的稽核、檢查制度。商業(yè)銀行對(duì)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)展經(jīng)常性的稽核和檢查監(jiān)視。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依法承受銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行的檢查監(jiān)視和審計(jì)的審計(jì)監(jiān)視；按照規(guī)定向銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表以及其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和資料。四、商業(yè)銀行的接收和終止(一)商業(yè)銀行的接收1．接收目的。接收是商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信譽(yù)嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)銀監(jiān)會(huì)對(duì)該銀行采取的監(jiān)措施。接收的目的是對(duì)被接收的商業(yè)銀行采取必要措施以保護(hù)存款人的利益恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)才能。2．接收程序。接收由銀監(jiān)會(huì)并組織施行。銀監(jiān)會(huì)的接收應(yīng)當(dāng)載明以下內(nèi)容：(1)被接收的商業(yè)銀行名稱(chēng)；(2)接收理由；(3)接收組織；(4)接收限。接收由銀監(jiān)會(huì)予以。接收自接收施行之日起開(kāi)場(chǎng)。接收限屆滿(mǎn)銀監(jiān)會(huì)可以延但接收限最長(zhǎng)不得超過(guò)二年。3．接收法律效力。自接收開(kāi)場(chǎng)之日起由接收組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)理權(quán)利但被接收的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接收而變化。4．接收終止。按照?商業(yè)銀行法?有以下情形之一的接收終止：(1)接收規(guī)定的限屆滿(mǎn)或者銀監(jiān)會(huì)的接收延屆滿(mǎn)；(2)接收限屆滿(mǎn)前該商業(yè)銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)才能；(3)接收限屆滿(mǎn)前該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)。(二)商業(yè)銀行的終止?商業(yè)銀行法?規(guī)定商業(yè)銀行因解散、被撤銷(xiāo)和被宣告破產(chǎn)而終止。1．因解散而終止。商業(yè)銀行因分立、合并或者出現(xiàn)章程規(guī)定的解散事由需要解散的應(yīng)當(dāng)向銀監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng)并附解散的理由和支付存款的本金和利息等債務(wù)清償方案。經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后解散。商業(yè)銀行解散的應(yīng)當(dāng)依法成立清算組進(jìn)展清算按照清償方案及時(shí)歸還存款本金和利息等債務(wù)。銀監(jiān)會(huì)監(jiān)視清算過(guò)程。2．因被撤銷(xiāo)而終止。商業(yè)銀行因撤消經(jīng)營(yíng)容許證被撤銷(xiāo)的銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)組織成立清算組進(jìn)展清算按照清償方案及時(shí)歸還存款本金和利息等債務(wù)。3．因被宣告破產(chǎn)而終止。商業(yè)銀行不能支付到債務(wù)經(jīng)銀監(jiān)會(huì)同意由人民依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的由人民組織銀監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門(mén)和有關(guān)人員成立清算組進(jìn)展清算。商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)費(fèi)用后應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息。因此無(wú)是因解散、被撤銷(xiāo)還是被宣告破產(chǎn)而終止商業(yè)銀行在注銷(xiāo)之前都必須經(jīng)過(guò)清算。在商業(yè)銀行主動(dòng)性比較強(qiáng)的解散中銀監(jiān)會(huì)主要監(jiān)視清算過(guò)程；因銀監(jiān)會(huì)撤銷(xiāo)商業(yè)銀行產(chǎn)生的清算中銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)組織成立清算組進(jìn)展清算并按照清償方案及時(shí)歸還存款本金和利息等債務(wù)；在人民主導(dǎo)的破產(chǎn)清算中銀監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門(mén)和有關(guān)人員在人民的組織下參與清算。資本進(jìn)入現(xiàn)代銀行業(yè)2021年中國(guó)銀監(jiān)會(huì)?鼓勵(lì)和引導(dǎo)資本進(jìn)入銀行業(yè)的施行?明確支持資本以多種方式進(jìn)入銀行業(yè)包括支持民營(yíng)企業(yè)參與商業(yè)銀行增資擴(kuò)股參與農(nóng)村信譽(yù)社股份制改革鼓勵(lì)和引導(dǎo)資本參與城商業(yè)銀行、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的重組改造支持民營(yíng)企業(yè)參與村鎮(zhèn)銀行發(fā)起設(shè)立或者增資擴(kuò)股并將村鎮(zhèn)銀行主發(fā)起行的最低持股比例由20％降低至15％。截至2021年底農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)股本中資本占比超過(guò)90％其中村鎮(zhèn)銀行股本中資本占比為73．3％。當(dāng)年在浙江農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)資本占比到達(dá)94．55％有家農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)為資本100％持股。2021年銀行業(yè)治理體系改革進(jìn)展順利資本進(jìn)入銀行業(yè)獲得歷史性打破。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)推進(jìn)銀行業(yè)自身治理才能現(xiàn)代化完善治理、業(yè)務(wù)治理、風(fēng)險(xiǎn)治理和行業(yè)治理四大體系建立。催促商業(yè)銀行建立同業(yè)業(yè)務(wù)專(zhuān)營(yíng)部門(mén)和理財(cái)業(yè)務(wù)事業(yè)部設(shè)立信托業(yè)保障。開(kāi)展民營(yíng)銀行試點(diǎn)工作首批5家民營(yíng)銀行(深圳前海微眾銀行、溫州民商銀行、天津金城銀行、上海華瑞銀行、浙江網(wǎng)商銀行)完成批籌2021年6月已全部獲批開(kāi)業(yè)。此外已有100余家中小商業(yè)銀行的資本占比超過(guò)50％其中部為100％資本；已開(kāi)業(yè)民營(yíng)控股非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)43家。第四節(jié)?反洗錢(qián)法?一、洗錢(qián)的概念、過(guò)程及方式(一)洗錢(qián)的概念及洗錢(qián)過(guò)程洗錢(qián)是指為了掩飾犯罪收益的來(lái)源和存在通過(guò)各種手段使犯罪收益外表合法化的行為。犯罪收益通常被稱(chēng)為“贓錢(qián)〞、“黑錢(qián)〞對(duì)犯罪收益進(jìn)展清洗并使之披上合法外衣的行為被人們形象地稱(chēng)為“洗錢(qián)〞。洗錢(qián)的過(guò)程通常被分為三個(gè)階段即處置階段、培植階段、交融階段每個(gè)階段都各有其目的及形態(tài)洗錢(qián)犯罪交織運(yùn)用不同的以到達(dá)洗錢(qián)的目的。1．處置階段指將犯罪收益投入到清洗系統(tǒng)的過(guò)程是最終以被偵查到的階段。2．培植階段即通過(guò)復(fù)雜的多種、多層的金融交易將犯罪收益與其來(lái)源分開(kāi)并進(jìn)展限度的分散以掩飾線(xiàn)索和隱藏身份。3．交融階段被形象地描繪為“甩干〞即使變?yōu)楹戏榉缸锏脕?lái)的財(cái)富提供外表的合法掩蓋在犯罪收益披上了合法外衣后犯罪收益人就可以地享用這些骯臟的犯罪收益將清洗后的錢(qián)集中起來(lái)使用。(二)洗錢(qián)的常見(jiàn)方式1．借用金融機(jī)構(gòu)。洗錢(qián)者借用金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)的包括：匿名存儲(chǔ)、利用銀行貸款掩飾犯罪收益、控制銀行和其他金融機(jī)構(gòu)。2．藏身于。被稱(chēng)為的和地區(qū)一般具有以下特征：一是有嚴(yán)格的銀行法。除了例外的情況披露客戶(hù)的賬戶(hù)構(gòu)成刑事犯罪。二是有寬松的金融規(guī)那么建立金融機(jī)構(gòu)幾乎沒(méi)有限制。三是有的公和嚴(yán)格的公。這些地方允許建立空殼信箱等不具名并且因?yàn)槭艿姐y行法和公的庇護(hù)理解這些的面目極其困難。較為典型的和地區(qū)有瑞士、開(kāi)曼、巴拿馬、巴哈馬還有加勒比海和南太平洋的一些島國(guó)。3．使用空殼。空殼空司也稱(chēng)為被提名人一般是指為匿名的所有權(quán)人提供的一種構(gòu)造這種是被提名董事和持票人所享有的所有權(quán)結(jié)合的產(chǎn)物。被提名人往往是為收取一定理費(fèi)而根據(jù)外國(guó)律師的指登記成立的當(dāng)?shù)厝恕１惶崦藢?duì)的所有人一無(wú)所知。空殼的上述特點(diǎn)特別有利于掩飾犯罪收益和犯罪人的需要?？諝ぴ谝恍╅_(kāi)展得很快。4．利用現(xiàn)金集行業(yè)。由于銀行現(xiàn)金交易制度的限制大量現(xiàn)金存入銀行容易引起疑心越來(lái)越多的洗錢(qián)者開(kāi)場(chǎng)利用現(xiàn)金集行業(yè)進(jìn)展洗錢(qián)他們以場(chǎng)、場(chǎng)所、酒吧、金銀首飾店做掩護(hù)通過(guò)虛假的交易將犯罪收益宣布為經(jīng)營(yíng)的合法收入。5．偽造商業(yè)票據(jù)。洗錢(qián)者首先將犯罪收益存人甲國(guó)銀行并用其購(gòu)置信譽(yù)證該信譽(yù)證用于某項(xiàng)虛構(gòu)的從乙國(guó)到甲國(guó)的商品進(jìn)口交易然后用偽造的提貨單在乙國(guó)銀行兌現(xiàn)。有時(shí)犯罪者也利用一些的商業(yè)交易來(lái)隱瞞或掩飾犯罪收益但在數(shù)量和價(jià)格上做文章。6．。洗錢(qián)者將現(xiàn)金通過(guò)種種方式偷運(yùn)到其他由其他洗錢(qián)者對(duì)偷運(yùn)的現(xiàn)金進(jìn)展處理。除了現(xiàn)金外洗錢(qián)者還通過(guò)貴金屬或藝術(shù)品的來(lái)清洗犯罪收益。7．利用犯罪所得直接購(gòu)置不動(dòng)產(chǎn)和動(dòng)產(chǎn)。如直接購(gòu)置別墅、飛機(jī)、金融債券等然后再在轉(zhuǎn)賣(mài)中套取貨幣現(xiàn)金存人銀行逐漸演變成合法的貨幣資金。8．通過(guò)和業(yè)洗錢(qián)。在世界經(jīng)濟(jì)全球化和現(xiàn)代化計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)等高薪技術(shù)支持的條件下巨額金融交易瞬間就可以在全球范圍內(nèi)完成一些洗錢(qián)者看中股價(jià)變化較大且交易難以被調(diào)查的特點(diǎn)利用國(guó)際進(jìn)展洗錢(qián)。還有一些洗錢(qián)者在購(gòu)置高額然后再以這種方式低價(jià)贖回中間的差價(jià)那么是通過(guò)“凈化〞的錢(qián)。二、反洗錢(qián)的監(jiān)機(jī)構(gòu)及職責(zé)為了預(yù)防洗錢(qián)活動(dòng)維護(hù)金融秩序遏制洗錢(qián)犯罪及相關(guān)犯罪2006年10月31日第十屆全國(guó)人民常務(wù)會(huì)第二十四次會(huì)議通過(guò)了?反洗錢(qián)法?(以下簡(jiǎn)稱(chēng)?反洗錢(qián)法?)自2007年1月1日起施行。該法共七章三十七條其中規(guī)定反洗錢(qián)行政主部門(mén)負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢(qián)監(jiān)視理工作并明確了反洗錢(qián)行政主部門(mén)和有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)監(jiān)視理職責(zé)分工。(一)中國(guó)人民銀行的反洗錢(qián)職責(zé)1．指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢(qián)工作負(fù)責(zé)反洗錢(qián)的資金監(jiān)測(cè)；2．制定或者會(huì)同有關(guān)金融監(jiān)視理機(jī)構(gòu)制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)章；3．監(jiān)視、檢查金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢(qián)義務(wù)的情況；4．在職責(zé)范圍內(nèi)調(diào)查可疑交易活動(dòng)；5．承受和個(gè)人對(duì)洗錢(qián)活動(dòng)的舉報(bào)；6．向偵查洗錢(qián)犯罪的交易活動(dòng)；7．向有關(guān)部門(mén)、機(jī)構(gòu)定反洗錢(qián)工作情況；8．根據(jù)受權(quán)代表中國(guó)與外國(guó)和有關(guān)國(guó)際組織開(kāi)展反洗錢(qián)合作；9．法律和規(guī)定的有關(guān)反洗錢(qián)的其他職責(zé)。(二)銀監(jiān)會(huì)的反洗錢(qián)職責(zé)銀監(jiān)會(huì)的反洗錢(qián)監(jiān)職責(zé)主要有：1．參與制定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)章；2．對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出按照規(guī)定建立健全反洗錢(qián)控制制度的要求；3．發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)犯罪的交易活動(dòng)及時(shí)向；4．審查新設(shè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)控制制度方案對(duì)于不符合?反洗錢(qián)法?規(guī)定的設(shè)立申請(qǐng)不予5．法律和規(guī)定的有關(guān)反洗錢(qián)的其他職責(zé)。三、商業(yè)銀行的反洗錢(qián)義務(wù)在我國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢(qián)義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施建立健全客戶(hù)身份識(shí)別制度、客戶(hù)身份資料和交易記錄保存制度大額交易和可疑交易制度履行反洗錢(qián)義務(wù)。根據(jù)?反洗錢(qián)法?的規(guī)定金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)方面的義務(wù)主要有：1．健全反洗錢(qián)內(nèi)控制度。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照本法規(guī)定建立健全反洗錢(qián)控制制度金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)反洗錢(qián)控制制度的有效施行負(fù)責(zé)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢(qián)工作。2．建立客戶(hù)身份識(shí)別制度。金融機(jī)構(gòu)在與客戶(hù)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶(hù)提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融效勞時(shí)應(yīng)當(dāng)要求客戶(hù)出示有效的件或者其他明進(jìn)展核對(duì)并登記?？蛻?hù)由別人代理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時(shí)對(duì)代理人和被代理人的件或者其他明進(jìn)展核對(duì)并登記。與客戶(hù)建立人身、信托等業(yè)務(wù)關(guān)系合同的受益人不是客戶(hù)本人的金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)對(duì)受益人的件或者其他明進(jìn)展核對(duì)并登記。金融機(jī)構(gòu)不得為身份不明的客戶(hù)提供效勞或者與其進(jìn)展交易不得為客戶(hù)開(kāi)立匿名賬戶(hù)或者假名賬戶(hù)。金融機(jī)構(gòu)對(duì)先前獲得的客戶(hù)身份資料的性、有效性或者完好性有疑問(wèn)的應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶(hù)身份。任何和個(gè)人在與金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者要求金融機(jī)構(gòu)為其提供一次性金融效勞時(shí)都應(yīng)當(dāng)提供有效的件或者其他明。金融機(jī)構(gòu)通過(guò)第三方識(shí)別客戶(hù)身份的應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶(hù)身份識(shí)別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶(hù)身份識(shí)別措施的由該金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)未履行客戶(hù)身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任。3．按照規(guī)定建立客戶(hù)身份資料和交易記錄保存制度。在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)間客戶(hù)身份資料發(fā)生變更的應(yīng)當(dāng)及時(shí)更新客戶(hù)身份資料?？蛻?hù)身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系完畢后、客戶(hù)交易信息在交易完畢后應(yīng)當(dāng)至少保存五年。4．按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易制度。金融機(jī)構(gòu)的單筆交易或者在規(guī)定限內(nèi)的累計(jì)交易超過(guò)規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易的應(yīng)當(dāng)及時(shí)向反洗錢(qián)信息中心。5．按照反洗錢(qián)預(yù)防、監(jiān)控制度的要求開(kāi)展反洗錢(qián)培訓(xùn)和宣傳工作。第二章民事法律制度第一節(jié)民法一民法概述〔一〕民法的概念民法是調(diào)整平等的民事主體之間人身關(guān)系和財(cái)產(chǎn)關(guān)系法律的總稱(chēng)?民法通那么?〔以下簡(jiǎn)稱(chēng)?民法通那么?〕第二條規(guī)定：民法調(diào)整平等主體的公民之間、法人之間、公民和法人之間的財(cái)產(chǎn)關(guān)系和人身關(guān)系。1986年我國(guó)制定公布了?民法通那么?確立了我國(guó)民法的根本原那么和根本制度我國(guó)還制定公布了一系列民事部門(mén)法?合同法?擔(dān)保法?婚姻法?繼承法?著作權(quán)法?專(zhuān)利法?商標(biāo)法?侵權(quán)責(zé)任法?物權(quán)法?等共同構(gòu)成了我國(guó)的民法體系?！捕趁穹ǖ恼{(diào)整對(duì)象民法的調(diào)整對(duì)象包括兩大類(lèi)一是平等主體之間的人身關(guān)系二是平等主體之問(wèn)的財(cái)產(chǎn)關(guān)系。1．平等主體之間的人身關(guān)系。人身關(guān)系是指與人身不可別離而無(wú)直接財(cái)產(chǎn)內(nèi)容的社會(huì)關(guān)系包括人格關(guān)系和身份關(guān)系。2．平等主體之問(wèn)的財(cái)產(chǎn)關(guān)系。財(cái)產(chǎn)關(guān)系是指以財(cái)產(chǎn)所有和財(cái)產(chǎn)流轉(zhuǎn)為主要內(nèi)容的社會(huì)關(guān)系。上述社會(huì)關(guān)系作為民法的調(diào)整對(duì)象必須發(fā)生在平等的主體之間。所謂平等的主體就是指主體之間互不隸屬具有平等的法律地位在互相之間的關(guān)系上能保持自己的意志和?！踩趁穹ǖ母驹敲次覈?guó)的民事立法確立了以下幾項(xiàng)根本原那么：1．平等原那么。平等原那么是指民事主體在法律地位上一律平等也稱(chēng)法律地位平等原那么?民法通那么第三條規(guī)定當(dāng)事人在民事活動(dòng)中的地位平等按照這一原那么在民事法律關(guān)系中任何民事主體都是平等的沒(méi)有上下貴賤之分也沒(méi)有上下級(jí)之分即使是作為民事主體參與民事活動(dòng)也與其他民事主體的法律地位平等。2．自愿原那么。自愿原那么是指民事主體在參與民事活動(dòng)時(shí)有充分的表達(dá)自己意志的可以根據(jù)自己的意愿設(shè)立變更和終止某種民事法律關(guān)系也稱(chēng)意思自治原那么。?民法通那么?第四條規(guī)定民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循自愿原那么。3．公平原那么。公平原那么是指民事主體應(yīng)根據(jù)社會(huì)公認(rèn)的公平觀(guān)念從事民事活動(dòng)以維持當(dāng)事人之間的利益平衡?民法通那么第四條規(guī)定民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循公平原那么。4老實(shí)信譽(yù)原那么老實(shí)信譽(yù)原那么是指民事主體進(jìn)展民事活動(dòng)必須意圖老實(shí)好心、行使權(quán)利不損害別人與社會(huì)的利益履行義務(wù)信守承諾和法律規(guī)定最終到達(dá)所有獲取民事利益的活動(dòng)不僅應(yīng)使當(dāng)事人之間的利益得到平衡而且也必須使當(dāng)事人與社會(huì)之問(wèn)的利益得到平衡的根本原那么?民法通那么第四條規(guī)定民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循老實(shí)信譽(yù)原那么。5．守法原那么。守法原那么是指民事主體在進(jìn)展民事活動(dòng)時(shí)必須遵守法律。在法律沒(méi)有規(guī)定時(shí)民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵守政策?民法通那么第六條規(guī)定民事活動(dòng)必須遵守法律和政策。6．公序良俗原那么。公序良俗是公共秩序和藹良風(fēng)俗的合稱(chēng)。公序良俗原那么是指一切民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵守公共秩序及仁慈風(fēng)俗?民法通那么第七條規(guī)定民事活動(dòng)應(yīng)當(dāng)尊重社會(huì)公德不得損害社會(huì)公共利益破壞經(jīng)濟(jì)方案擾亂社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序。7．制止權(quán)利濫用原那么。制止權(quán)利濫用原那么是指民事主體在進(jìn)展民事活動(dòng)時(shí)必須正確行使民事權(quán)利在行使民事權(quán)利時(shí)不得損害別人利益和社會(huì)公共利益?第五十一條規(guī)定公民在行使和權(quán)利的時(shí)候不得損害的、社會(huì)的、集體的利益和其他公民的合法的和權(quán)利。二、民事主體〔一〕民事主體概述民事主體是指按照民事法律具有參與民事法律關(guān)系的資格并以自己的名義享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的人。根據(jù)?民法通那么?和有關(guān)法律的規(guī)定我國(guó)的民事主體一般包括自然人、法人和其他組織。在特殊情況下也可以作為民事主體?！捕匙匀蝗俗匀蝗耸侨祟?lèi)自然規(guī)律而出生和存在的個(gè)人。自然人與公民不是同一概念。公民是從國(guó)籍的角度來(lái)說(shuō)的如凡具有國(guó)籍的人都是中國(guó)公民。自然人是民法上的概念自然人并非一定是公民因?yàn)樽匀蝗酥羞€包括在本國(guó)的外國(guó)人和無(wú)國(guó)籍人。1．自然人的民事權(quán)利才能。民事權(quán)利才能是指民事主體依法享有民事權(quán)利承擔(dān)民事義務(wù)的資格?民法通那么第九條規(guī)定公民從出生時(shí)起到亡時(shí)止具有民事權(quán)利才能依法享有民事權(quán)利承擔(dān)民事義務(wù)?民法通那么第十條規(guī)定公民的權(quán)利才能一律平等。因此自然人民事權(quán)利始于出生終于亡。所有自然人無(wú)年齡、性別、民族、職業(yè)等差異其民事權(quán)利才能一律平等。2．自然人的民事行為才能。民事行為才能是指民事主體能以自己的行為獲得民事權(quán)利、承擔(dān)民事義務(wù)的才能。?民法通那么根據(jù)行為人的年齡智力與精狀況將自然人的行為才能分為三類(lèi)：〔1〕完全民事行為才能。完全民事行為才能是指行為人可以完全地施行民事行為獲得民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的資格?民法通那么第十一條規(guī)定十八活動(dòng)是完全民事行為才能人十六周歲以上不滿(mǎn)十八周歲的公民以自己的勞動(dòng)收入為主要生活來(lái)源的視為完全民事行為才能人?！?〕限制行為才能限制行為才能是指行為人只能施行與其年齡智力或精狀況相適應(yīng)的民事行為的資格?民法通那么第十二條第一款規(guī)定十周歲以上的未成年人是限制民事行為才能人可以進(jìn)展與他的年齡智力相適應(yīng)的民事活動(dòng)?民法通那么第十三條第二款規(guī)定不能完全識(shí)別自己行為的精病活動(dòng)因此限制行為才能人包括兩類(lèi)lO周歲以上的未成年人和不能完全識(shí)別自己行為后果的精病人。限制行為才能人要從事其他民事活動(dòng)應(yīng)由其法定代理人代理或者征得其法定代理人的同意。〔3〕無(wú)民事行為才能無(wú)民事行為才能是指行為人不具備施行任何民事行為的資格?民法通那么第十二條第二款規(guī)定不滿(mǎn)十周歲的未成年人是無(wú)民事行為才能人?民法通那么第十三條第一款規(guī)定不能識(shí)別自己行為的精病人是無(wú)民事行為才能人因此無(wú)民事行為才能人包括兩類(lèi)不滿(mǎn)十周歲的未成年人和不能識(shí)別自己行為的精病人。無(wú)民事行為才能人要從事民事活動(dòng)應(yīng)由其法定代理人代理?！踩撤ㄈ?法人的概念和分類(lèi)法人是具有民事權(quán)利才能和民事行為才能依法享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。根據(jù)我?民法通那么的規(guī)定以法人活動(dòng)的性質(zhì)為法人分為企業(yè)法人、法人、事業(yè)法人和社會(huì)團(tuán)體法人。〔1〕企業(yè)法人企業(yè)法人是指以營(yíng)利為目的從事商品消費(fèi)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法人在我國(guó)是最重要的企業(yè)法人形式根據(jù)我?公的規(guī)定分為有限責(zé)任和股份。〔2〕法人法人是指依法享有賦予的權(quán)利以作為活動(dòng)經(jīng)如立法、行政、等。〔3〕事業(yè)法人事業(yè)法人是指以社會(huì)公益為目的由舉辦或者其他組織利用國(guó)有資產(chǎn)舉辦的依法獲得法人資格的從事教育科技文化、衛(wèi)生等活動(dòng)的法人。事業(yè)法人不以營(yíng)利為目的一般不參與商品消費(fèi)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)雖然有時(shí)也能獲得一定收益但該收益只能用于目的事業(yè)且屬于輔助性質(zhì)。〔4〕社會(huì)團(tuán)體法人。社會(huì)團(tuán)體法人是指由成員自愿組成為實(shí)現(xiàn)共同意愿按照其章程開(kāi)展活動(dòng)的非營(yíng)利性社會(huì)組織。2．法人的成立及才能。〔1〕法人的成立。法人的成立必須具備以下條件：①依法成立。依法成立包括實(shí)體合法和程序合法兩方面。實(shí)體合法是指符合法律規(guī)定的實(shí)體要件包括成立的目的、組織機(jī)構(gòu)、設(shè)立方式、經(jīng)營(yíng)范圍等均須符合法律規(guī)定。程序合法是指須按照法律規(guī)定的程序設(shè)立。②有必要的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)。必要的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)是法人享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的物質(zhì)根底是法人承擔(dān)民事責(zé)任的財(cái)產(chǎn)保障。③有自己的名稱(chēng)、組織機(jī)構(gòu)和場(chǎng)所。法人的名稱(chēng)是其區(qū)別于其他法人的標(biāo)志法人組織機(jī)構(gòu)是法人得以實(shí)現(xiàn)意志的組織保障法人的場(chǎng)所是法人從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的固定地點(diǎn)。④可以承擔(dān)民事責(zé)任法人必須可以以其財(cái)產(chǎn)對(duì)外承擔(dān)民事責(zé)任〔2〕法人的才能。法人的才能包括法人的民事權(quán)利才能和法人的民事行為才能。①法人的民事權(quán)利才能。法人的民事權(quán)利才能是法律賦予法人參加民事法律關(guān)系獲得民事權(quán)利、承擔(dān)民事義務(wù)的資格。法人的民事權(quán)利才能與自然人的民事權(quán)利才能有以下不同：一是起止時(shí)間不同。自然人的民事權(quán)利才能始于出生終于亡；法人的民事權(quán)利才能那么始于成立終于法人終止。二是差異程度不同。不同自然人的權(quán)利才能一律平等；而不同法人的民事權(quán)利才能那么因法律、法人章程的規(guī)定的不同而各不一樣。三是范圍不同。自然人和法人各有一些特有的權(quán)利才能如自然人有繼承權(quán)法人不可能享有；而屬于某些法人的民事權(quán)利才能的內(nèi)容如商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)自然人那么不能享有。②法人的民事行為才能。法人的民事行為才能是法人以自己的行為獲得民事權(quán)利、承擔(dān)民事義務(wù)的才能。法人的行為才能不僅包括法人為一定民事行為的才能也包括法人承擔(dān)民事責(zé)任的才能。法人的民事行為才能與自然人的民事行為才能有以下不同：一是起止時(shí)間不同法人的民事行為才能與其民事權(quán)利才能一起產(chǎn)生同時(shí)消滅兩者起止時(shí)間完全一致而自然人那么隨著到達(dá)法律規(guī)定的一定年齡獲得限制或完全行為才能自然人不僅因亡而使其行為才能消滅還可因其患精病而喪失部或完全行為才能。二是范圍不同法人的民事行為才能屬于完全民事行為才能其范圍始終與民事權(quán)利才能的范圍相一致而自然人中的為才能人兩者的范圍是不一致的。三是實(shí)現(xiàn)方式不同自然人的民事行為才能現(xiàn)即自然人可以以自己的活動(dòng)參加民事法律關(guān)而法人是一種組織體其自身在客觀(guān)上不可能像自然人一樣施行民事行為所以法人的民事行為才能是通過(guò)法人的法定代表人的活動(dòng)來(lái)實(shí)現(xiàn)的。3．法人及分支機(jī)構(gòu)。〔1〕法人。法人是指根據(jù)法律或法人章程的規(guī)定對(duì)內(nèi)理法人事務(wù)、對(duì)外代表法人從事活動(dòng)的個(gè)人或集體。法人通常可以分為意思執(zhí)行代表和意思也稱(chēng)權(quán)利決策是形成法人意思的如有限責(zé)任的股東大會(huì)和股份的股東大會(huì)執(zhí)行是施行意思意志的如代表是代表法人對(duì)外從事民事活動(dòng)的如法定代表人是對(duì)法人的活動(dòng)進(jìn)展監(jiān)視的如股份的?！?〕法人分支機(jī)構(gòu)法人分支機(jī)構(gòu)是以法人財(cái)產(chǎn)設(shè)立的相對(duì)活動(dòng)的法人組成部法人分支機(jī)構(gòu)仍屬于法人的組成部其進(jìn)展民事活動(dòng)所產(chǎn)生的法律后果最終由法人承擔(dān)不具有責(zé)任才能與有責(zé)任才能的母之子不同法人的分支機(jī)構(gòu)還可以在法人的受權(quán)范圍內(nèi)以自己的名義從事民事活動(dòng)。4法人的變更與終止法人的變更是指法人在存續(xù)間內(nèi)其性質(zhì)組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)范圍、財(cái)產(chǎn)狀況以及名稱(chēng)、住所等重要事項(xiàng)上發(fā)生的變動(dòng)。法人的終止是指從法律上消滅法人作為民事主體的資格法人終止主要有以下原因：依法被撤銷(xiāo)依法被解散破產(chǎn)其他原因。法人終止前必須進(jìn)展清算由依法成立的清算組織根據(jù)其職權(quán)清理并消滅法人的全部財(cái)產(chǎn)關(guān)系清算是法人終止的必經(jīng)程序沒(méi)有經(jīng)過(guò)清算即使法人被撤銷(xiāo)、被撤消營(yíng)業(yè)執(zhí)照或自動(dòng)歇業(yè)、法人資格也沒(méi)有終止?！菜摹称渌袷轮黧w除了自然人和法人之外根?民法通那么的規(guī)定個(gè)體工商戶(hù)農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)戶(hù)、個(gè)人合伙、聯(lián)營(yíng)企業(yè)等也是合法的民事主體。三、民事法律行為與代理〔一〕民事法律行為1民事法律行為的概念要件和特征民事法律行為是公民或者法人設(shè)立變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。民事法律行為概念并非一切民事行為都是民事法律行為民事行為既包括合法的民事法律行為也包括不合法的無(wú)效民事行為只有具備法律規(guī)定的有效條件的民事行為才是民事法律行為。民事法律行為應(yīng)具備以下條件：〔1〕行為人具有相應(yīng)的民事行為才能就自然人而言完全民事行為才能人可以施行民事法律行為獲得民事權(quán)利履行民事義務(wù)限制民事行為才能人只能施行與其年齡智力發(fā)育程度精狀況相適應(yīng)的民事法律行為其他民事法律行為由其法定代理人代理或者征得法定代理人同意無(wú)民事行為才能人不能施行民事法律行為必須由其法定代理人代理需要注意的是限制民事行為才能人無(wú)民事行為才能人從“純獲法律上利益的行為是民事法律行為如承受獎(jiǎng)勵(lì)、贈(zèng)與等?！?〕意思表示意思表示包括兩方面的含義一是行為人是自愿作出意思表示；二是行為人外在的意思表示與內(nèi)在的意志一致。〔3〕不違背法律或者社會(huì)公共利益。民事法律行為具有如下特征：〔1〕民事法律行為的主體之間是平等的；〔2〕民事法律行為以意思表示為構(gòu)成要素；〔3〕民事主體施行民事法律行為是以設(shè)定變更或終止一定民事法律行為關(guān)系為目的；〔4〕民事法律行為依意思表示的內(nèi)容而發(fā)生效力；〔5〕民事法律行為是經(jīng)法律確認(rèn)和認(rèn)可的一種重要的民事法律它能引起民事法律關(guān)系的設(shè)立、變更與終止。2．民事法律行為的形式。民事法律行為的形式是指民事法律行為的表現(xiàn)方式。在我國(guó)民事法律行為有以下形式：〔1〕口頭形式。口頭形式是以談話(huà)的方式進(jìn)展的意思表示。口頭形式的優(yōu)點(diǎn)是方便快捷缺點(diǎn)是發(fā)生糾紛時(shí)舉證困難。〔2〕書(shū)面形式。書(shū)面形式是以用書(shū)面文字進(jìn)展的意思表示。書(shū)面形式可以把當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)明確記載下來(lái)方便保存和舉證有利于防止?fàn)幾h和糾紛處理。需要注意的是根據(jù)?電子簽名法?第四條的規(guī)定符合條件的數(shù)據(jù)電文也屬于書(shū)面形式的一種?！?〕其他形式。其他形式主要是推定形式和沉默形式。推定形式是指行為人雖然沒(méi)有口頭或書(shū)面的意思表示但別人可以通過(guò)其積極行為推定其意思表示。例如房屋租賃滿(mǎn)以后出租人仍然承受承租人繼續(xù)交納的租金視為雙方同意延長(zhǎng)租賃限。沉默形式是指行為人不用行為表示而是以消極的不作為進(jìn)展意思表示的形式。沉默一般不作為意思表示的方式但法律有規(guī)定時(shí)也可作為意思表示的一種形式。例如根據(jù)?合同法?第四十七條的規(guī)定限制民事行為才能人訂立的合同經(jīng)法定代理人追認(rèn)后該合同有效。相對(duì)人可以催告法定代理人在一個(gè)月內(nèi)予以追認(rèn)法定代理人未作表示的視為回絕追認(rèn)此處的“未作表示〞就是沉默形式。3．無(wú)效民事行為。無(wú)效民事行為是指因欠缺民事法律行為的有效條件不發(fā)生當(dāng)事人預(yù)法律后果的民事行為。根據(jù)?民法通那么?第五十八條和?合同法?第五十二條的規(guī)定無(wú)效民事行為包括以下幾類(lèi)：〔1〕無(wú)民事行為才能人施行的民事行為；〔2〕限制民事行為才能人依法不能施行的民事行為；〔3〕受欺詐而為的民事行為；〔4〕受脅迫而為的民事行為；〔5〕乘人之危所為的民事行為；〔6〕惡意串通損害別人利益的民事行為；〔7〕違背法律的強(qiáng)迫性規(guī)定或者社會(huì)公共利益的民事行為；〔8〕以合法形式掩蓋目的的民事行為。無(wú)效的民事行為從行為開(kāi)場(chǎng)起就沒(méi)有法律約束力。4可變更可撤銷(xiāo)的民事行為可變更可撤銷(xiāo)的民事行為又稱(chēng)“相對(duì)無(wú)效的民事行為裁予以變更或者撤銷(xiāo)的民事行為對(duì)于這種民事行為受損害方有權(quán)懇求人民或者仲裁機(jī)構(gòu)變更也有權(quán)懇求撤銷(xiāo)。根?民法通那么第五十九條的規(guī)定以下民事行為一方有權(quán)懇求人民或者仲裁予以變更或者撤銷(xiāo)：〔1〕行為人對(duì)行為內(nèi)容有重大誤解的；〔2〕顯失公平的。需要注意的是?合同法擴(kuò)展了可變更可撤銷(xiāo)民事行為的范圍?合同法第五十四條除了將因重大誤解訂立的合同和顯失公平的合同列為可變更可撤銷(xiāo)的合同外該條第二款還規(guī)定除了一方以欺詐脅迫的手段或者乘人之危使對(duì)方在違犯意思的情況下訂立的合同受損害方有權(quán)懇求人民或者仲裁機(jī)構(gòu)變更或者撤銷(xiāo)因此根?合同法的規(guī)定受欺詐受脅迫而訂立的合同以及乘人之危訂立的合同受損害方均有權(quán)懇求人民或者仲裁機(jī)構(gòu)予以變更或撤銷(xiāo)。?合同法第五十五條對(duì)撤銷(xiāo)權(quán)的消滅進(jìn)展了明確規(guī)定有以下情形之一的撤銷(xiāo)權(quán)消滅〔1〕具有撤銷(xiāo)權(quán)的當(dāng)事人自知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷(xiāo)事由之日起一年內(nèi)沒(méi)有行使撤銷(xiāo)權(quán)〔2〕具有撤銷(xiāo)權(quán)的當(dāng)事人知道撤銷(xiāo)事由后明確表示或者以自己的行為放棄撤銷(xiāo)權(quán)。5民事行為被確認(rèn)無(wú)效或被撤銷(xiāo)的法律后果根?民法通那么第六十一條的規(guī)定民事行為被確認(rèn)無(wú)效或被撤銷(xiāo)后產(chǎn)生如下法律效果：〔1〕返還財(cái)產(chǎn)民事行為被確認(rèn)為無(wú)效或者被撤銷(xiāo)后當(dāng)事人因該行為獲得的財(cái)產(chǎn)應(yīng)當(dāng)返還給受損失的一方。〔2〕賠償損失民事行為被確認(rèn)為無(wú)效或者被撤銷(xiāo)后有過(guò)錯(cuò)的一方應(yīng)當(dāng)賠償對(duì)方因此所受的損失雙方都有過(guò)錯(cuò)的應(yīng)當(dāng)各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。〔3〕追繳財(cái)產(chǎn)雙方惡意串通損害的集體的或者第三人利益的民事行為被確認(rèn)無(wú)效或者被撤銷(xiāo)后應(yīng)當(dāng)追繳雙方獲得的財(cái)產(chǎn)收歸集體所有或者返還第三人。6附條件與附限的民事法律行為附條件的民事法律行為是指附有該行為效力發(fā)生約定假設(shè)3個(gè)月后甲有空閑的建筑施工設(shè)備那么租給乙兩臺(tái)租4個(gè)月。上述“假設(shè)3個(gè)月后甲有空閑的建筑施工設(shè)備〞即為合同履行所附的條件。附限的民事法律行為是指當(dāng)事人設(shè)定一定的限并將限的到來(lái)作為效力發(fā)生或消滅根據(jù)的民事法律行為。如甲乙雙方在買(mǎi)賣(mài)合同中約定10天后甲將自行車(chē)賣(mài)給乙。上述“l(fā)0天后〞即為合同履行所附的限。〔二〕代理1．代理的概念。代理是指代理人以被代理人〔又稱(chēng)本人〕的名義在代理權(quán)限內(nèi)與第三人〔又稱(chēng)相對(duì)人〕所為的法律行為而其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度其中代為別人施行民事法律行為的人稱(chēng)為代理人由別人以自己的名義代為民事法律行為并承受法律后果的人稱(chēng)為被代理人例如甲承受乙的委托以乙的名義與銀行簽訂合同而在乙和銀行之間形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系。由上面的例子可見(jiàn)代理活動(dòng)涉及三方主體其整體是代理法律關(guān)系又包含著三部?jī)?nèi)容：一是被代理人與代理人之問(wèn)產(chǎn)生代理的根底法律關(guān)系如委托合同；二是代理人與第三人所為的民事法律行為稱(chēng)為代理行為；三是被代理人與第三人之間承受代理行為產(chǎn)生的法律后果即代理行為而產(chǎn)生、變更或消滅的某種法律關(guān)系。2．代理的法律特征。〔1〕代理行為是指可以引起民事法律后果的民事法律行為。就是說(shuō)通過(guò)代理人所為的代理行為可以在被代理人與第三人之間產(chǎn)生、變更或消滅某種民事法律關(guān)系。〔2〕代理人一般應(yīng)以被代理人的名義從事代理活動(dòng)。〔3〕代理人在代理權(quán)限范圍內(nèi)意思表示。〔4〕代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人。3．代理的種類(lèi)。根據(jù)?民法通那么?第六十四條的規(guī)定代理包括法定代理、委托代理和指定代理?！?〕法定代理。法定代理是根據(jù)法律的規(guī)定而直接產(chǎn)生的代理關(guān)系。法定代理主要是為保護(hù)無(wú)民事行為才能人和限制民事行為才能人的合法權(quán)益而設(shè)定的?民法通那么第十六條和第十四條那么明文規(guī)定未成年人的父母是