集團公司財務計劃

第5頁共5頁集團公司財務計劃一?、嚴格遵守?財務管理制?度和稅收法?規(guī)，認真履?行職責，_?__會計核?算財務部?的主要職責?是做好財務?核算，進行?會計監(jiān)督。?財務部全體?人員一直嚴?格遵守國家?財務會計制?度、稅收法?規(guī)、集團總?公司的財務?制度及國家?其他財經法?律法規(guī)，認?真履行財務?部的工作職?責。從收費?到出納各項?原始收支的?操作；從地?磅到統(tǒng)計各?項基礎數據?的錄入、統(tǒng)?計報表的編?制；從審核?原始憑證、?會計記賬憑?證的錄入，?到編制財務?會計報表；?從各項稅費?的計提到納?稅申報、上?繳；從資金?計劃的安排?，到各項資?金的統(tǒng)一調?撥、支付等?等，每位財?務人員都勤?勤懇懇、任?勞任怨、努?力做好本職?工作，認真?執(zhí)行企業(yè)會?計制度，實?現(xiàn)了會計信?息收集、處?理和傳遞的?及時性、準?確性。二?、以實施E?RP軟件為?契機，規(guī)范?各項財務基?礎工作用?在經過兩個?月的ERP?項目的籌建?和準備工作?后，財務部?按新企業(yè)會?計制度的要?求、結合集?團公司實際?情況著手進?行了ERP?項目銷售管?理、采購管?理、合同管?理、庫存管?理各模塊的?初始化工作?。對供應商?、客戶、存?貨、部門等?基礎資料的?設置均根據?實際的業(yè)務?流程，并針?對平時統(tǒng)計?和銷售時發(fā)?現(xiàn)的問題和?不足進行了?改進和完善?。如：設置?“存貨調價?單”，使油?品的銷售價?格按照即定?的流程規(guī)范?操作；設置?普通采購訂?單和特殊采?購訂單，規(guī)?范普通采購?業(yè)務和特殊?采購業(yè)務的?操作流程；?在配合資產?部實物管理?部門對所有?實物資產進?行全面清理?的基礎上，?將各項實物?資產分為9?大類，并在?此基礎上，?完成了ER?P系統(tǒng)庫存?管理模塊的?初始化工作?。在___?月初正式運?行ERP系?統(tǒng)，并于_?__月初結?束了原統(tǒng)計?軟件同時運?行的局面。?目前已將財?務會計模塊?升級到ER?P系統(tǒng)中并?且運行良好?。三、制?訂財務成本?核算體系，?嚴格控制成?本費用根?據集團年初?下達的企業(yè)?經濟責任指?標，財務部?對相關經濟?責任指標進?行了分解，?制訂了成本?核算方案，?合理確認各?項收入額，?統(tǒng)一了成本?和費用支出?的核算標準?，進行了醫(yī)?院的科室成?本核算工作?，對科室進?行了績效考?核。在財務?執(zhí)行過程中?，嚴格控制?費用。財務?部每月度匯?總收入、成?本與費用的?執(zhí)行情況，?每月中旬到?各責任單位?分析經營情?況和指標的?完成情況，?協(xié)助各責任?單位負責人?加強經營管?理，提高經?濟效益。?四、資金調?控有序，合?理控制集團?總體資金規(guī)?模由于原?材料市場的?價格不穩(wěn)定?，銷售市場?也變化不定?，在油品生?產與銷售方?面需要占用?大量的資金?。為此，財?務部一方面?及時與客戶?對賬，加強?銷售貨款的?及時回籠，?在資金安排?上，做到公?正、透明，?先急后緩；?另一方面，?根據集團公?司經營方針?與計劃，合?理地配合資?金部安排融?資進度與額?度，通過?以資金為紐?帶的綜合調?控，促進了?整個集團生?產經營發(fā)展?的有序進行?。五、加?強財務管理?制度建設，?提高財務信?息質量財?務部根據公?司原制定的?《財務收支?管理細則》?的實際執(zhí)行?情況，為進?一步規(guī)范本?集團的財務?工作、提高?會計信息的?質量，財務?部比較全面?的制定了財?務管理制度?體系，包括?：財務部_?__機構和?崗位職責、?財務核算制?度、內部控?制制度、E?RP管理制?度、預算管?理制度。通?過對財務人?員的職責分?工，對各公?司的會計核?算到會計報?表從報送時?間及時性、?數據準確性?、報表格式?規(guī)范化、完?整性等方面?做了比較系?統(tǒng)的規(guī)定，?從而逐步提?高會計信息?的質量，為?領導決策和?管理者進行?財務分析提?供了可靠、?有用的信息?。平時財?務部通過開?展定期或不?定期的交流?會，解決前?期工作中出?現(xiàn)的問題，?布置后期的?主要工作，?逐步規(guī)范各?項財務行為?，使財務工?作的各個環(huán)?節(jié)按一定的?財務規(guī)則、?程序有效地?運行和控制?。六、開?展了以涉稅?業(yè)務和執(zhí)行?企業(yè)會計制?度、會計法?及其他財經?法律、法規(guī)?的自查活動?為了規(guī)范?財務行為，?配合年終與?明年年初的?匯算清繳的?稽查與審計?工作，財務?部___了?在本集團公?司內的__?_年年終財?務決算的財?務自查活動?，在年終決?算之前清理?了關聯(lián)企業(yè)?的往來款項?，檢查在建?工程未作處?理的項目，?對已支付的?財務利息費?用及時追蹤?開具了__?_等等一系?列的財務自?查活動。騁?請了稅務師?事務所對_?__年的帳?務處理做了?預審，對審?計和自查中?發(fā)現(xiàn)的問題?及時地進行?了整改，降?低了涉稅風?險。七、?___財務?人員培訓，?提高團隊凝?聚力財務?部___了?兩批財務人?員培訓與經?驗交流會，?對整個財務?系統(tǒng)做了工?作總結和預?期的工作計?劃展望，將?財務人員分?成會計、出?納和統(tǒng)計、?收費兩組進?行了分組討?論，及時解?決實際工作?中存的問題?。通過南峰?會計師事務?所對內部控?制和稅務風?險的專題講?座，豐富了?財務人員稅?務知識。邀?請了審計部?、資金部、?資產部和財?務人員做了?深入的交流?。增強了整?個財務鏈各?部門工作的?協(xié)作性，強?化了各崗位?會計人員的?責任感，促?進了各崗位?的交流、合?作與團結。?八、提出?了全面預算?管理方案，?建立集團公?司全面預算?管理模式?根據___?年經營目標?和各項成本?核算指標的?實現(xiàn)情況，?財務部提出?了全面預算?管理的方案?，全面預算?管理按照企?業(yè)制定的經?營目標、發(fā)?展目標，層?層分解于企?業(yè)各個經濟?責任單位，?以一系列預?算、控制、?協(xié)調、考核?為內容建立?起一整套科?學完整的指?標管理控制?系統(tǒng)。在_?__年數據?和以前年度?各項經營數?據的基礎上?制定了__?_年度各單?位的成本費?用預算、銷?售額預算、?人員預算、?目標利潤預?算等一系列?預算指標，?希望通過“?分散權力，?集中監(jiān)督”?來有效配置?企業(yè)資源，?提高管理效?果，實現(xiàn)企?業(yè)目標。?___年，?為實現(xiàn)本集?團公司的全?面預算管理?和總體發(fā)展?目標，財務?部的工作任?重而道遠。?為此，需要?在以下幾個?方面繼續(xù)做?好工作：?1、做好上?半年和第一?季度的所得?稅匯算清繳?工作，合理?地降低各項?稅務風險。?2、根據?全面預算管?理制度和預?算管理指標?跟蹤預算的?執(zhí)行情況，?監(jiān)控預算費?用的執(zhí)行和?超預算費用?的初步審核?，按月準確?及時地提供?預算執(zhí)行情?況的匯總分?析，為實現(xiàn)?本集團和各?單位的預算?指標提出可?行性措施或?建議。3?、配合集團?總部進行收?入、成本、?費用的專項?檢查，加強?非生產費用?和可控費用?的控制、執(zhí)?行力度，不?能超支的絕?不超支。?4、加強資?金管理，統(tǒng)?一調配，根?據集團總部?資金部的工?作計劃安排?，調控好各?項經營用資?金。5、?繼續(xù)完善各?項財務管理?制度和