火電廠備品備件采購廉潔風險防控的思考和實踐

PAGE火電廠備品備件采購廉潔風險防控的思考和實踐廉潔風險防控是指按照廉政建設責任制的規(guī)定，由企業(yè)各責任主體共同實施的排查、識別、評估和防范廉潔風險的管理過程，是加強企業(yè)內控建設、提升企業(yè)經營管理水平的有效手段。燃廠投產運行后，生產成本主要來源于煤炭和設備維護成本，其中設備維護成本大概占20%左右，每年均在數(shù)千萬元，降低生產維護成本是實施成本領先戰(zhàn)略的關鍵環(huán)節(jié)，因此，備品備件采購成為生產經營中的重要領域，具有專業(yè)技術要求高，采購金額大，采購環(huán)節(jié)多等特點，比較容易產生不廉潔行為，是廉潔風險防控的重點領域。本文結合推行物資采購廉潔風險防控的工作實踐進行探討。一、備品備件采購廉潔風險的主要表現(xiàn)備品備件采購主要分為計劃、采購、驗收入庫、等環(huán)節(jié)。由于我司兩臺60萬千萬抽凝供熱機組投產運行才一年多，備品備件采購管理體制機制還不盡完善，容易出現(xiàn)評標不嚴格、隨意采購、供應商庫不完善、采購不及時、物資斷供、采購較高、單一來源采購受制于生產廠家等問題。在推行物資采購廉潔風險防控工作實踐中，經過相關業(yè)務部門認真排查分析，備品備件采購過程中的廉潔風險主要有以下幾個方面：（一）思想道德風險。即由于備品備件需求、使用和采購部門相關人員思想道德水準不高或自律不嚴出現(xiàn)的廉潔風險，主要表現(xiàn)為備品備件需求部門經辦人員不管生產是否需要，隨意采購；需求部門或采購部門專業(yè)人員提前把采購需求信息、采購過程相關信息透露給熟悉的供應商；采購部門經辦人員在備品備件規(guī)格型號上故意設置門檻；需求部門專業(yè)人員和采購部門經辦人員為照顧熟人、親友而違反采購程序規(guī)定，弄虛作假、串標；需求部門專業(yè)人員和采購部門經辦人員在采購活動中利用職權收受回扣、賄賂等損害企業(yè)利益的行為。（二）制度機制風險。即因制度不完善、制度缺失、備品備件采購流程設計不完善、缺乏相互制約或執(zhí)行不力而出現(xiàn)的廉潔風險，主要表現(xiàn)為生產或采購部門工作人員不履行或者不正確履行職責，在采購過程中不作為、慢作為、亂作為，導致失職瀆職、；備品備件采購的采、管、用沒有完全分離，需求部門專業(yè)人員既是備品備件需求提出人，又是評標專家、驗收人、使用質量評價人；采購計劃制訂、采購決策和采購行為操作是同一人。比如采購制度不夠完善，物資驗收環(huán)節(jié)，雖然由物供部牽頭，設備部、發(fā)電部相關人員參與驗收，但是采購人員就是驗收人員，進廠物資繁多，每天組織技術人員驗收無法實現(xiàn)。（三）外部環(huán)境風險。即因業(yè)務往來中相關專業(yè)人員和管理人員受到利益或其他非正常影響而出現(xiàn)的廉潔風險，主要表現(xiàn)為行為失范、權錢交易，比如，有的備品備件供應商作為維護單位，在日常維護中經常和備品備件使用部門的工作人員打交道，邀請他們吃飯喝酒，逢年過節(jié)送點小禮物，逐漸成為熟人和朋友，就容易提前從專業(yè)人員或采購人員口中了解到備品備件采購需求信息。其他合格供應商的相關業(yè)務代表經常也經常拜訪采購部門及使用部門的相關工作人員，給予一定的利益，或通過其他非正常渠道施加影響，達到了解相關信息的目的。（四）采購流程風險。即由于備品備件采購流程設計不完善而出現(xiàn)的了解風險。主要表現(xiàn)為：在審批環(huán)節(jié)，盡管有各個專業(yè)人員、部門及分管領導審核簽字，但不少都是屬于履行手續(xù)，容易出現(xiàn)審批程序走過場的情況，審核把關作用效果較差。在詢價環(huán)節(jié)，誰詢價誰采購，有時還采取傳真報價方式，雖然傳真報價有紀檢部門收取，但依然容易出現(xiàn)關系優(yōu)先或利益優(yōu)先的供應商比較容易得到報價機會，或者有機會以最報價的情況。在比價環(huán)節(jié)，由于采購經辦人員往往根據(jù)類別詢價比價，容易出現(xiàn)采購成本上升。二、備品備件采購廉潔風險防控的重點和措施備品備件采購的廉潔風險防控，要以制度建設為重點，以現(xiàn)代信息技術為支撐，建立和完善權責清晰、流程規(guī)范、風險明確、措施有力、制度管用、預警及時的廉潔風險防控機制，提升備品備件采購管理水平，有效服務生產經營。（一）加強預算管理,強化源頭防控。采購預算管理是備品備件采購管理的龍頭，也是提升企業(yè)管理水平，從源頭上防范備品備件采購廉潔風險的重要措施，重點把握三個方面：一是生產部門，主要是設備維護部和發(fā)電部要理清設備清單，摸清備品備件的種類、需求數(shù)量和最低庫存量，建立完善設備臺帳，健全設備健康檔案，加強狀態(tài)檢修及設備傾向化管理，提前計劃采購備品備件，避免應急和臨時采購。二是物資管理部門要會同生產部門對備品備件需求進行分類匯總形成年度、季度和月度采購需求計劃。三是計劃經營部門要加大預算管理力度，根據(jù)年度生產經營目標，在年初下達備品備件采購年度預算，并分解到物資采購、設備維護和發(fā)電等部門及其各專業(yè)，將預算完成情況與考核獎懲、年度評先評優(yōu)、崗位升遷等掛鉤，充分發(fā)揮各部門和專業(yè)的主觀能動性，自覺加強對備品備件采購的自我管理和約束，形成備品備件采購廉潔風險防控的長效機制。（二）加強采購管理，強化機制防控。重點抓好制度建設、合格供應商庫、評標辦法、分類管理等環(huán)節(jié)，健全完善采購管理工作機制。1、加強制度建設。一是實行評價決策與執(zhí)行采購分離、詢價與定價分離、采購與驗收入庫、資金支付分離，采購計劃提出、采購決策、詢價定價、執(zhí)行采購、驗收入庫、資金結算等環(huán)節(jié)分設。二是深入分析排查廉潔風險點及薄弱環(huán)節(jié)，修訂完善備品備件采購管理、職責權限、管理監(jiān)控、監(jiān)督檢查等制度，建立采購權限分離，相互監(jiān)督制約的采購工作機制；三是規(guī)范采購流程，規(guī)范招標采購、競爭性談判、唯一來源采購、應急采購、直接采購等采購形式的范圍、流程及相應的監(jiān)督制約機制，有效減少采購人員裁量權。2、完善合格供應商管理。建立合格供應商分級分類管理和評級制度，一是廣泛征集供應商，公司各專業(yè)人員可以根據(jù)在五大發(fā)電集團工作經驗以及生產經營中掌握的信息，向計劃經營部供應商，經計劃經營部嚴格審查財務狀況、管理水品、產品質量、交貨能力、水平、售后服務、誠信經營等方面情況，對合格供應商按其所能提供的產品進行分類和界定，建立比較完善的合格供應商庫。二是建立合格供應商評價制度，實行年度評價和日?？己讼嘟Y合的方式，建立包含交貨數(shù)量、物資質量、合同履約、售后服務、誠信經營等內容的考核，定期組織相關部門對合格供應商進行考核評價。三是建立合格供應商進行動態(tài)管理和淘汰機制。每年根據(jù)合格供應商考評情況，保留評價結果優(yōu)良的合格供應商，對未能通過考評的供應商，列入“黑名單”，同時補充吸收優(yōu)良供應商。3、完善評標辦法。一是建立內部評標專家?guī)?，建立評標專家選聘和考核淘汰機制，對業(yè)務水平不夠評標不嚴謹?shù)脑u標專家，給予警告、通報批評、列入黑名單等處理，提高評標專家綜合素質。二是隨機抽取評標專家，避免需求部門專業(yè)人員既作為需求人，又作為評標人員。三是采用經評審的最低投標報價法，對所有投標人的報價按以下辦法調整各投標人的供貨范圍（包括配套設備、備品備件）等條件至招標文件要求的同一基準后，由最中標：①減少的供貨范圍的設備按進入評標的其它投標人相應項目的最高報價進行調整；②對進入評標的各投標人的設計、技術服務、人員培訓等費用折算至同一標準；③以招標文件要求的設備交貨地點和方式為基準，折算進入評標的各投標人的運輸、倉儲、保險費及稅金等至同一標準。④按招標文件規(guī)定，計算并調整其它需評價的費用。4、實行分級分類管理。電力企業(yè)的備品備件分為標準件和非標準件，在機組投產運行的一段比較長的時間內，存在需求部門無法列全型號規(guī)定、必須向原供應商采購、供應商唯一指定等實際情況，必須對采購方式進行分類管理。①每年有穩(wěn)定用量的大宗批量物資如化學藥品、鋼材、通用密封件、通用軸承、螺栓標準件、日常批量消耗材料等，且市場上有三家及以上潛在投標人可供選擇的物資，采取邀請招標方式采購，同類物資原則上實行一年內集中采購一次，根據(jù)生產、檢修需要分期分批交貨，嚴禁化整為零。②對技術復雜或有特殊要求，只能從唯一商獲得的物資；生產部門無法提供準確型號、規(guī)格而只能提供圖號、序列號、樣品，只能向原生產廠家或唯一商（唯一供應商）采購的的物資；市場的獨家專利產品或在裝設備的不可替代部件或市場只有一家潛在投標人可供選擇的物資，如電廠主要設備的重要備品配件，可采用單一來源采購方式。③對獨家供應渠道的備件進行整合，簽訂長期協(xié)議，降低備件的庫存資金。如汽輪機本體、發(fā)電機本體、主變、GIS、DCS等設備的備件，均可以與廠家簽訂長期供貨協(xié)議。④積極利用技術改造，尋求進口替代備品，力爭國產化，努力改變備件單一廠家供應的局面，降低采購成本。比如手動閥門、低壓密封件、電動執(zhí)行器、壓力和溫度元件、軸承、電機等設備國產化。（三）加強平臺建設，強化科技防控。一是改進公司現(xiàn)有的生產MIS系統(tǒng)功能，完善備品備件采購申請和采購計劃的審批流程，做到信息可監(jiān)控、行為留痕跡、過失可追溯。二是結合企業(yè)信息化建設，加快物資采購信息系統(tǒng)建設，建設高標準的網(wǎng)上公開比質比價招標采購平臺，為所有合格供應商公平參與投標創(chuàng)造良好條件。三是充分運用信息管理平臺，改進備品備件采購監(jiān)督的方式和途徑，逐步實現(xiàn)網(wǎng)上實時動態(tài)監(jiān)控采購過程。（四）加強過程監(jiān)督，強化專業(yè)防控。紀檢監(jiān)察部門要把物資采購作為效能監(jiān)察的重要內容，加強對備品備件采購過程的事前、事中、事后監(jiān)督。一是紀檢監(jiān)察部門要全程參與備品備件采購，對合格供應商庫建設，評標專家?guī)旖ㄔO，物資采購計劃的制定、開標、評標、定標、合同簽訂、物資進廠檢驗、復檢、入庫、資金支付結算等進行全過程的監(jiān)督管理。二是加大信息公開力度，實行采購信息、招標信息公開，完善廠務公開制度，定期在一定范圍內公布物資采購情況，每年將物資采購管理工作情況向職工代表大會報告，接受職工監(jiān)督。三是建立采購管理問責考核機制，在公司各業(yè)務部門和外委單位聘請監(jiān)督員，暢通舉報渠道，加強對備品備件采購的性監(jiān)督；對供應商因產品質量、交貨延期等行為進行考核處罰；加強外委單位管理，規(guī)范維護行為，減少供應商和維護隊伍的直接。（五）加強教育管理，強化思想防控。一是選派責任心強，公道正派、專業(yè)素質高的人員擔任采購崗位，加強培養(yǎng)鍛煉，是采購員成為