企業(yè)內(nèi)部管理說明

中小微企業(yè)內(nèi)部控制手冊1.1發(fā)展戰(zhàn)略1.1

概述規(guī)定了XX有限公司集團總部或及其下屬公司（下屬公司是指XX有限公司投資（參股或控股）或托管或由XX有限公司托管的公司）中長期戰(zhàn)略規(guī)劃的編制、審批、執(zhí)行、評價，旨在根據(jù)公司發(fā)展經(jīng)營現(xiàn)狀，協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)外各項資源，制定在未來一定時間內(nèi)能夠平穩(wěn)、有序達到的中長期發(fā)展目標。1.2

適用范圍適用于XX有限公司集團總部及其下屬公司。1.3

相關(guān)制度戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序。1.4

職責分工各職能部門：負責戰(zhàn)略規(guī)劃編制前的調(diào)研，職能戰(zhàn)略規(guī)劃的編制方案，執(zhí)行公司戰(zhàn)略規(guī)劃，在必要時候提出戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整建議。總經(jīng)理辦公室：負責戰(zhàn)略規(guī)劃的編制匯總，負責監(jiān)督各職能部門戰(zhàn)略規(guī)劃的執(zhí)行情況，定期進行執(zhí)行情況分析，負責對戰(zhàn)略規(guī)劃進行調(diào)整。1.總經(jīng)理/董事會：負責對公司戰(zhàn)略規(guī)劃的制定和調(diào)整進行審批。

控制目標4.序號《內(nèi)控手冊》唯一具體控制目標編號控制目標目標類別11.1-保證公司戰(zhàn)略符合國家法律和政策合法合規(guī)目標21.1-保證公司戰(zhàn)略科學合理戰(zhàn)略目標31.1-保證公司戰(zhàn)略目標有效執(zhí)行戰(zhàn)略目標

控制矩陣3.風險編號風險描述關(guān)鍵控制措施不相容職務(wù)控制活動類型對應制度控制痕跡1.1-1國家及地方相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策變動造成經(jīng)營成本增加，影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營公司及分公司及時掌握并了解國家及地方相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策并進行初步研究，市場部牽頭各部門對政策進行充分研究分析，報公司總經(jīng)理辦公會議進行集體商討研究應對方案預防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序國家相關(guān)行業(yè)政策文件1.1-2新技術(shù)研發(fā)落后于競爭對手，導致產(chǎn)品無法滿足客戶需求，影響公司銷售收入公司由相關(guān)部門收集國內(nèi)外最新及顯示屏技術(shù)研究資料，參加由權(quán)威機構(gòu)組織舉辦的行業(yè)相關(guān)研討會等學術(shù)會議，根據(jù)公司技術(shù)開發(fā)情況和實際需求，對信息進行分析研究，對于符合公司發(fā)展情況且具備相應資源的，形成科研可行性研究文件，報公司領(lǐng)導及相關(guān)部門進行商討預防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序國內(nèi)外科技文件資料1.1-3下游或同行業(yè)市場波動造成產(chǎn)品需求不穩(wěn)定，影響公司銷售收入公司相關(guān)部門對下游或同行業(yè)市場需求及波動情況信息進行收集、分析，定期報公司相關(guān)部門及領(lǐng)導進行商討，制定相對應的市場策略預防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序市場調(diào)查報告1.1-4未獲取合理數(shù)量的生產(chǎn)原材料，缺乏資源進行生產(chǎn)，影響公司持續(xù)穩(wěn)定生產(chǎn)供應鏈中心應當指定專人負責跟蹤主要原材料的市場供應量以及價格的走勢并將信息及時傳遞給相關(guān)領(lǐng)導。預防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序

主要原材料調(diào)查報告公司應當建立原材料儲備以及備選供應商儲備制度，當主要原材料未來供應可能存在不足時公司應當及時采購相關(guān)原材料以達到合理儲備量；或當主要供應商發(fā)生供貨困難時，公司應當及時聯(lián)系備選供應商協(xié)商供貨事宜預防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序

主要原材料儲備及備選供應商儲備制度1.1-5企業(yè)與相關(guān)戰(zhàn)略合作伙伴進行合作經(jīng)營時，缺乏合理的選擇與合作機制，導致合作失敗或公司利益受損1）公司建立廣泛的社會關(guān)系，建立公司良好內(nèi)部形象，并積極收集各類行業(yè)信息和數(shù)據(jù)，識別潛在戰(zhàn)略合作伙伴；2）公司與相關(guān)戰(zhàn)略合作伙伴合作前，公司進行可行分析及盡職調(diào)查，內(nèi)容包括項目合作理念、項目初選、預期目標、合作方式、行業(yè)市場分析、合作對象核心競爭力分析、公司現(xiàn)有資源分析等，經(jīng)總經(jīng)理辦公會議審批通過后，與合作伙伴進行談判，確定合作經(jīng)營方式、合作經(jīng)營目標等內(nèi)容，并形成雙方認可的會議紀要,妥善保管；3）根據(jù)公司戰(zhàn)略發(fā)展目標的調(diào)整對現(xiàn)有戰(zhàn)略合作伙伴進行評估，篩選符合公司發(fā)展所需要的戰(zhàn)略合作伙伴預防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序；對外投資管理規(guī)定項目可行性分析；盡職調(diào)查報告；談判紀要；戰(zhàn)略合作協(xié)議1.1-6未能制定符合公司發(fā)展目標的中長期戰(zhàn)略規(guī)劃，影響公司發(fā)展目標的實現(xiàn)根據(jù)公司戰(zhàn)略計劃和發(fā)展需要，由董事會及高層領(lǐng)導會議討論提出中長期戰(zhàn)略規(guī)劃目標預防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序中長期戰(zhàn)略規(guī)劃1.1-7中長期戰(zhàn)略規(guī)劃流程職責劃分不明確，導致中長期規(guī)劃與公司實際發(fā)展情況不符公司戰(zhàn)略委員會負責公司總體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和各職能戰(zhàn)略規(guī)劃的審議、決策、核準預防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序戰(zhàn)略規(guī)劃審議會會議紀要，會議決議戰(zhàn)略與總經(jīng)理辦公室負責公司各職能戰(zhàn)略規(guī)劃的匯總，牽頭負責公司總體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的起草、修訂、上報審查、實施及控制，負責公司職能戰(zhàn)略規(guī)劃中的《中長期發(fā)展規(guī)劃》起草、修訂、上報審查預防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序中長期發(fā)展規(guī)劃公司各職能部門負責該職能戰(zhàn)略規(guī)劃的起草、修訂、上報審查預防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序各職能戰(zhàn)略規(guī)劃1.1-8公司中長期戰(zhàn)略規(guī)劃未經(jīng)充分討論、審批即決定實施規(guī)劃，導致中長期戰(zhàn)略規(guī)劃不合理，影響公司穩(wěn)定持續(xù)的發(fā)展中長期戰(zhàn)略規(guī)劃須經(jīng)過公司管理層逐層報批，按照決策權(quán)限報總經(jīng)理，董事會審議決策討論，提出執(zhí)行意見預防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序總經(jīng)理批示、董事會決議1.1-9在戰(zhàn)略規(guī)劃前期，未能進行充分調(diào)研，導致戰(zhàn)略規(guī)劃的決策無有效依據(jù)，影響戰(zhàn)略規(guī)劃的合理準確收集整理研究資料，編寫戰(zhàn)略規(guī)劃研究報告，主要包括：戰(zhàn)略發(fā)展方向、戰(zhàn)略目標、戰(zhàn)略風險評估及內(nèi)外部環(huán)境影響等內(nèi)容。將戰(zhàn)略規(guī)劃研究報告提交風險管理委員會、總經(jīng)理及董事會決議預防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序總經(jīng)理批示、董事會決議1.1-10中長期戰(zhàn)略規(guī)劃不符合國家有關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度要求，導致外部處罰、經(jīng)濟損失和信譽損失風險戰(zhàn)略規(guī)劃內(nèi)容的審核須參照國家有關(guān)法規(guī)規(guī)定，審核過程中涉及違反相關(guān)規(guī)定的內(nèi)容應及時向公司管理層反映并進行修改調(diào)整，確認無誤后提交公司董事會審核批復預防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序

董事會決議1.1-11中長期戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整變動過于頻繁，導致公司資源浪費戰(zhàn)略規(guī)劃的制定及審核須經(jīng)過管理層的嚴格審核，避免重復修改及調(diào)整。戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整后須及時上報公司總經(jīng)理、董事長及董事會審核確認預防型戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序

總經(jīng)理批示、

董事會決議1.1-12中長期戰(zhàn)略規(guī)劃的執(zhí)行未能得到有效監(jiān)督和評估，導致中長期規(guī)劃的執(zhí)行偏離預期計劃，影響公司發(fā)展戰(zhàn)略的實現(xiàn)由公司管理層指派專人負責對戰(zhàn)略規(guī)劃的執(zhí)行過程進行記錄并定期進行成果匯報出具戰(zhàn)略規(guī)劃執(zhí)行情況報