第4節(jié)銀行保函與備用信用證

第4節(jié)銀行保函與備用信用證

由于銀行從事?lián)I(yè)務(wù)的規(guī)?？梢圆皇苜Y產(chǎn)負(fù)債比率及各項(xiàng)管理規(guī)定的約束，可以增加業(yè)務(wù)收入，因此銀行保函這種新型金融信用工具得到了大量的應(yīng)用。

銀行應(yīng)某一當(dāng)事人請(qǐng)求，并由該當(dāng)事人承擔(dān)責(zé)任，由銀行開出書面承諾，保證在受益人提示書面請(qǐng)求和符合保函中所規(guī)定的單據(jù)時(shí)，由銀行支付一定金額的貨幣。第一節(jié)銀行保函一．含義（bankguarantee/banker’sletterofguarantee,l/g）二、保函的當(dāng)事人在擔(dān)保行按照保函規(guī)定向受益人付款后，委托人須立即償還擔(dān)保行墊付款項(xiàng)。負(fù)擔(dān)保險(xiǎn)項(xiàng)下一切費(fèi)用和利息。擔(dān)保人如果認(rèn)為需要時(shí)，應(yīng)預(yù)支部分或全部押金。applicant申請(qǐng)人，是向擔(dān)保銀行提出申請(qǐng)，要求銀行開具保函的一方。一經(jīng)接受開立保函申請(qǐng)書，就有責(zé)任按照申請(qǐng)書開出保函。

一經(jīng)開出保函就有責(zé)任按照保函承諾條件，對(duì)受益人付款。

如果委托人不能立即償還擔(dān)保行已付之款，則擔(dān)保行有權(quán)處置押金、抵押品、擔(dān)保品。如果處置后仍不足抵償，則擔(dān)保行有權(quán)向委托人追索不足部分。guarantorbank擔(dān)保行，是根據(jù)申請(qǐng)人的要求，開立保函的銀行。受益人按照保函規(guī)定，提交相符的索款聲明，或連同有關(guān)單據(jù)，有權(quán)向擔(dān)保行索償，并取得付款。beneficiary受益人，是接受保函，并有權(quán)按保函規(guī)定的向擔(dān)保行提出索賠的一方。三、銀行保函的特點(diǎn)與性質(zhì)1、特點(diǎn)以付款為目的；付款的唯一條件是單據(jù)；保函的獨(dú)立性相對(duì)的。2、性質(zhì)第一性付款責(zé)任（primaryobligation）第二性付款責(zé)任（secondaryobligation）（paymentuponfirstsimpledemand）“見索即付”保函

無論其如何命名或描述，意指銀行、保險(xiǎn)公司或其他組織或個(gè)人（即擔(dān)保人）以書面形式出具并憑提交與保函條款相符的索賠書或保函規(guī)定的其他單據(jù)（設(shè)計(jì)師或工程師出具的證明、法院判決書或仲裁裁決書）付款的保函、擔(dān)?；蚱渌犊畛兄Z。主要特點(diǎn)保函獨(dú)立于基礎(chǔ)合同；付款的惟一條件是單據(jù)；保函的獨(dú)立性是相對(duì)的。委托人或申請(qǐng)人受益人擔(dān)保行通知行有關(guān)的交易合同、協(xié)議、標(biāo)書的編號(hào)、日期、供應(yīng)貨物的名稱、數(shù)量，工程項(xiàng)目名稱等。保函的貨幣名稱、金額。有效日期。承諾條款，又稱責(zé)任條款。表明擔(dān)保行負(fù)責(zé)在何種條件下，憑受益人提交何種單據(jù)、證件向受益人付款。索款辦法。是指受益人向擔(dān)保行提出索償?shù)姆绞剑ㄈ缧潘骰螂娝鳎┖吐肪€（是否通過通知行）等。其他。如保函金額承受申請(qǐng)人履約進(jìn)度遞減的規(guī)定等。四．保函的內(nèi)容五．保函的種類（一）出口類保函1．承包保函（1）投標(biāo)保函（2）履約保函（3）預(yù)付金保函2．保留金保函或留置金保函3．質(zhì)量保函4．維修保函（二）進(jìn)口類保函1．付款保函2．延期付款保函3．租賃保函（三）對(duì)銷貿(mào)易保函（四）其他保函1．補(bǔ)償貿(mào)易保函2．來料加工、來件裝配保函1．借款保函

2．關(guān)稅保付保函3．帳戶透支保函4．保釋金保函（一）擔(dān)保人有權(quán)要求委托人交付保證金（二）間接擔(dān)保方式應(yīng)持謹(jǐn)慎態(tài)度（三）擔(dān)保人的審單責(zé)任（四）保函一經(jīng)開立，不可撤銷也不得轉(zhuǎn)讓（五）保函的到期日（六）保函的適用法律六．保函實(shí)務(wù)（一）適用范圍（二）付款責(zé)任（三）所需單據(jù)（四）兌現(xiàn)銀行（五）交單方式（六）融資作用（七）開立依據(jù)（八）適用法律（九）風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保七．保函與跟單信用證的區(qū)別(p212)銀行應(yīng)申請(qǐng)人的請(qǐng)求或一自身的名義，向受益人出具的，保證憑規(guī)定的單據(jù)向受益人支付一定數(shù)額款項(xiàng)的書面憑證。又稱擔(dān)保信用證，是一種不以清償商品交易的價(jià)款為目的，而以貸款融資，或擔(dān)保債務(wù)償還為目的所開立的信用證。第二節(jié)備用信用證一．含義（standbyl/c）國(guó)際商會(huì)出版物第515號(hào)對(duì)備用信用證下的定義是：備用信用證是一種信用證的安排，它代表了開證行對(duì)受益人的以下責(zé)任；不管其稱謂或代表方式如何：償還申請(qǐng)人的借款，或預(yù)付給申請(qǐng)人，或記在申請(qǐng)人賬戶的款項(xiàng)；支付由于申請(qǐng)承擔(dān)的任何債務(wù)；支付由于申請(qǐng)人在履行義務(wù)上的違約。

二．運(yùn)用范圍（與銀行保函比較）（一）相同之處法律當(dāng)事人基本相同；都是國(guó)際結(jié)算和擔(dān)保的重要形式；性質(zhì)上相同。（二）不同之處保函有從屬性保函和獨(dú)立性保函之分，備用信用證無此區(qū)分。保函和備用信用證適用的法律規(guī)范和國(guó)際慣例不同。三、有關(guān)銀行保函與備用信用證的慣例《合約擔(dān)保