第六章企業(yè)破產法律制度

第六章企業(yè)破產法律制度2023/1/151上海師大化學系第一節(jié)企業(yè)破產法概述一、破產的概念和特征破產在法律上，它是指債務人不能清償到期債務，依法將其全部財產抵償其所欠的各種債務，并免除其無法償還的債務的活動。

破產有以下特征：第一，破產以債務人喪失清償能力為前提。第二，破產以對債務人財產的強制清算與公平清償為核心。

第三，破產以其程序上的特殊性而獨立存在。

2023/1/152上海師大化學系二、破產法的概念

(一)破產法的定義

破產法作為市場經濟法律體系的重要組成部分有廣義、狹義兩種理解。狹義的破產法，僅包括破產清算制度；廣義的破產法，則將破產清算制度以及以挽救債務人免于破產為目的的和解、重整等法律制度，均納入破產法律制度的組成部分?，F代意義上的破產法為廣義的破產法。

我國的破產法律制度：由一系列的單行法律法規(guī)及相應的司法解釋、政府部門規(guī)章、意見所組成的。這一系列規(guī)范可以分為普通規(guī)范和特別規(guī)范兩大類：p145。2023/1/153上海師大化學系三、破產法的適用范圍所謂破產法的適用范圍，就是相關主體的破產能力問題。破產能力是指債務人能夠適用破產程序解決債務清償問題的資格。通常，具有民事權利能力是具有破產能力的前提。2023/1/154上海師大化學系我國企業(yè)破產法（試行）第二條規(guī)定：本法適用于全民所有制企業(yè)。民事訴訟法第一百九十九條規(guī)定：企業(yè)法人因嚴重虧損，無力清償到期債務，債權人可以向人民法院申請宣告破產還債。該法第二百零六條還規(guī)定：全民所有制企業(yè)的破產還債程序適用中華人民共和國企業(yè)破產法的規(guī)定，不是法人的企業(yè)、個體工商戶、農村承包經營戶、個人合伙，不適用本章規(guī)定。由此可見，我國現行破產立法只賦予企業(yè)法人以破產能力，排除了非法人組織、自然人的破產能力。國有企業(yè)、非國有企業(yè)法人、商業(yè)銀行

2023/1/155上海師大化學系四、破產原因破產原因又稱破產界限，它是申請債務人破產的事實根據，是對債務人進行破產清算和破產預防的法律事實。破產界限一般是指債務人的資產狀況，即債務人資產達到何種狀況即可進行破產。我國破產法所規(guī)定的破產界限，是企業(yè)“不能清償到期債務”。“不能清償到期債務”含義如下：1.債務為已到期債務；2.債權人已提出清償請求；3.債務人明顯不能清償債務2023/1/156上海師大化學系五、破產案件的管轄根據我國企業(yè)破產法和民事訴訟法的規(guī)定:1、地域管轄。企業(yè)破產案件由債務人住所地人民法院管轄。債務人住所地是指債務人的主要辦事機構所在地。債務人無辦事機構的，由其注冊地人民法院管轄。2023/1/157上海師大化學系2、級別管轄關于破產案件的級別管轄，我國企業(yè)破產法和民事訴訟法均未作規(guī)定，根據最高法院《關于審理企業(yè)破產案件若干問題的規(guī)定》第2條、第3條的規(guī)定，基層人民法院一般管轄縣、縣級市或者區(qū)的工商行政管理機關核準登記企業(yè)的破產案件；中級人民法院一般管轄地區(qū)、地級市（含本級）以上的工商行政管理機關核準登記企業(yè)的破產案件；納入國家計劃調整的企業(yè)的破產案件，由中級人民法院管轄。2023/1/158上海師大化學系第二節(jié)破產案件的申請與受理2023/1/159上海師大化學系一、破產申請p150

破產申請，是指債權人或者債務人向人民法院提出宣告?zhèn)鶆杖似飘a的請求。申請(被申請)破產的債務人應當具備法人資格，不具備法人資格的企業(yè)、個體工商戶、合伙組織、農村承包經營戶不具備破產主體資格。破產申請必須采用書面形式提出。根據我國《企業(yè)破產法》第7條、第8條和《民事訴訟法》第199條的規(guī)定，債權人和債務人均可以提出破產申請，但兩者的條件和要求有所不同。

2023/1/1510上海師大化學系（一）債權人申請

債權人申請債務人破產的條件是“債務人不能清償到期債務"。根據最高法院《關于審理企業(yè)破產案件若干問題的規(guī)定》第7條的規(guī)定，債權人申請債務人破產，應當向人民法院提交下列材料：第一，債權發(fā)生的事實與證據；第二，債權性質、數額、有無擔保，并附證據；第三，債務人不能清償到期債務的證據。

2023/1/1511上海師大化學系（二）債務人申請

債務人申請自己破產，要符合兩個條件：一是不能清償到期債務；二是債務人為全民所有制企業(yè)的，還要經過其上級主管部門同意。具有法人資格的非全民所有制企業(yè)根據民事訴訟法的規(guī)定申請宣告自己破產的，不存在須經其上級主管部門同意的問題。根據最高法院《關于審理企業(yè)破產案件若干問題的規(guī)定》第5條、第6條的規(guī)定，債務人申請破產，應當向人民法院提交下列材料：

2023/1/1512上海師大化學系(1)書面破產申請；(2)企業(yè)主體資格證明；(3)企業(yè)法定代表人與主要負責人名單；(4)企業(yè)職工情況和安置預案；(5)企業(yè)虧損情況的書面說明，并附審計報告；(6)企業(yè)至破產申請日的資產狀況明細表，包括有形資產、無形資產和企業(yè)投資情況等；(7)企業(yè)在金融機構開設賬戶的詳細情況，包括開戶審批材料、賬號、資金等；(8)企業(yè)債權情況表，列明企業(yè)的債務人名稱、住所、債務數額、發(fā)生時間和催討償還情況；(9)企業(yè)債務情況表，列明企業(yè)的債權人名稱、住所、債權數額、發(fā)生時間；(10)企業(yè)涉及的擔保情況；(11)企業(yè)已發(fā)生的訴訟情況；(12)人民法院認為應當提交的其他材料。2023/1/1513上海師大化學系二、破產案件的受理（一）人民法院對破產申請的審查

破產案件的受理，是指人民法院就破產申請進行審查后，對其中符合法定申請條件和要求的案件予以立案的行為。人民法院收到破產申請后，應當在7日內進行審查并決定是否立案。即人民法院經審查，認為符合受理條件的，應當在7日內予以立案；認為不符合受理條件的，也應當在7日內通知申請人，并說明理由。2023/1/1514上海師大化學系如果破產申請人提交的材料需要更正、補充的，人民法院可以限期申請人更正、補充。按期更正、補充材料的，人民法院自收到更正、補充材料之日起7日內決定是否立案；未按期更正、補充的，視為撤回申請。在人民法院決定受理企業(yè)破產案件前，破產申請人可以請求撤回破產申請。人民法院決定受理企業(yè)破產案件的，應當制作案件受理通知書，并送達申請人和債務人。法院制作通知書的時間，為破產案件受理的時間2023/1/1515上海師大化學系人民法院經審查發(fā)現有下列情況的，應當作出不予受理破產申請的裁定：(1)債務人有隱匿、轉移財產等行為，為了逃避債務而申請破產的；(2)債權人借破產申請毀損債務人商業(yè)信譽，意圖損害公平競爭的。

不予受理破產申請2023/1/1516上海師大化學系駁回破產申請的情況人民法院受理企業(yè)破產案件后，發(fā)現有下列情形的之一的，應當裁定駁回破產申請：(1)不符合法律規(guī)定的破產案件受理條件；(2)債務人有隱匿、轉移財產等行為，為了逃避債務而申請破產的；(3)債權人借破產申請毀損債務人商業(yè)信譽，意圖損害公平競爭的；(4)債務人巨額財產下落不明且不能合理解釋財產去向的。2023/1/1517上海師大化學系4.162023/1/1518上海師大化學系人民法院受理破產案件后的工作人民法院受理破產案件后，破產程序即行開始，人民法院應當組成合議庭進行審理。破產程序開始后，人民法院應當進行以下幾項工作：

1.就有關事項發(fā)出通知和發(fā)布公告；

2.成立企業(yè)監(jiān)管組；

3.申報和登記債權；

4.轉告有關當事人。2023/1/1519上海師大化學系（二）人民法院受理破產案件的法律后果人民法院受理破產案件后，產生以下法律后果：

1.對債務人財產的其他民事執(zhí)行程序應當中止；

2.債務人對部分債權人的清償無效，但是債權人正常生產經營所必須的除外；

3.對已經發(fā)生的有關訴訟程序，應當根據最高人民法院的相關司法解釋分別予以處理：第一，以債務人為原告的其他民事糾紛案件尚在一審程序的，受訴人民法院應當將案件移送受理破產案件的人民法院；案件已進行到二審程序的，受訴人民法院應當繼續(xù)審理。2023/1/1520上海師大化學系第二，以債務人為被告的其他債務糾紛案件，根據下列不同情況分別處理：一，已經審結但未執(zhí)行完畢的，應當中止執(zhí)行，由債權人憑生效的法律文書向受理破產案件的人民法院申報債權；二，尚未審結且無其他被告和無獨立請求權的第三人的，應當中止訴訟，由債權人向受理破產案件的人民法院申報債權。在企業(yè)被宣告破產后，終結訴訟；三，尚未審結并有其他被告或者無獨立請求權的第三人的，應當中止訴訟，由債權人向受理破產案件的人民法院申報債權。待破產程序終結后，恢復審理；第四，作為被告的債務人系從債務人的，應當繼續(xù)審理。

2023/1/1521上海師大化學系第三節(jié)債權人會議、和解與整頓

一、債權人會議

1、債權人會議的概念、性質及組成債權人會議，是指由全體債權人組成，在破產程序中對破產清算和破產預防進行決議和監(jiān)督的臨時性機構。

2、債權人會議的組成債務人的所有債權人均為債權人會議的成員。依據是否享有表決權，債權人會議可以劃分為有表決權成員和無表決權成員。表決權有無的劃分依據債權人所享有的債權是否有財產擔保。2023/1/1522上海師大化學系

3、債權人會議的召開第一次債權人會議由人民法院召集并主持，以后各次會議由會議主席在下列情形下召集并主持：一是人民法院或者會議主席認為必要時；二是清算組要求時；三是占無財產擔保債權總額1／4以上的債權人要求時。

4、債權人會議的職權

1.審查債權

2.討論通過和解協(xié)議草案

3.討論通過破產財產的處理和分配方案2023/1/1523上海師大化學系

5、債權人會議的決議債權人會議的決議是有表決權的債權人意思一致的表示。衡量決議是否為意思一致的表示且有效，標準有二：一是有表決權的債權人人數；二是債權額。一般決議，由出席會議的有表決權的債權人過半數通過；而且其所代表的債權額，必須占無財產擔保債權總額的半數以上。通過和解協(xié)議草案的決議，因為關系重大，有更嚴格的條件，不僅要有出席會議的有表決權的債權人過半數通過，而且其所代表的債權額必須占無財產擔保債權總額的2／3以上。2023/1/1524上海師大化學系二、和解與整頓一、和解制度破產和解是指人民法院受理破產案件后，股份有限公司與其債權人在破產程序中，就股份有限公司延期還債、減少債務、免除債務的條件達成協(xié)議，以中止破產程序。和解制度是為了阻止進行破產清算程序，債權人會議與債務人之間就債務的減免和延期清償達成協(xié)議而調整債權債務關系的破產預防制度。

2023/1/1525上海師大化學系我國破產和解制度的特征p160和解制度使用的前提和解申請人申請和解的期限和解的實質要件和解生效的條件及后果2023/1/1526上海師大化學系（二）破產和解的程序人民法院受理企業(yè)破產案件后，在破產程序終結前，債務人可以向人民法院申請和解。人民法院在破產案件審理過程中，可以根據債權人、債務人具體情況向雙方提出和解建議。

人民法院作出破產宣告裁定前，債權人會議與債務人達成和解協(xié)議并經人民法院裁定認可的，由人民法院發(fā)布公告，中止破產程序。

2023/1/1527上海師大化學系人民法院作出破產宣告裁定后，債權人會議與債務人達成和解協(xié)議并經人民法院裁定認可，由人民法院裁定中止執(zhí)行破產宣告裁定，并公告中止破產程序。

債務人不按和解協(xié)議規(guī)定的內容清償全部債務的，相關債權人可以申請人民法院強制執(zhí)行。債務人不履行或者不能履行和解協(xié)議的，經債權人申請，人民法院應當裁定恢復破產程序。

2023/1/1528上海師大化學系

三、整頓制度整頓制度是債務人以挽救和振興企業(yè)為目的，根據已生效的和解協(xié)議對企業(yè)進行整頓，使企業(yè)擺脫困境、恢復生機的過程。在我國破產法中，整頓與和解密不可分，他們是一對因果鏈。和解是整頓的原因，整頓是和解的結果。和解協(xié)議生效必然進入整頓程序，和解協(xié)議不成立，就沒有整頓程序；和解協(xié)議終止，整頓程序也告終結。反之，整頓失敗也將導致和解協(xié)議的終結。整頓程序的終結分為正常終結和非正常終結。

2023/1/1529上海師大化學系破產整頓的終結破產整頓的終結，主要有兩種情形：1.正常終結。包括兩種：

1)整頓期滿，企業(yè)能夠按照和解協(xié)議清償債務，達到了預期目標，法院應當終結對債務人的破產程序，并予以公告。

2)整頓期滿，企業(yè)未達到既定目標，不能按和解協(xié)議清償債務，法院應當宣告終結整頓程序，宣告?zhèn)鶆杖似飘a。2023/1/1530上海師大化學系2.非正常終結。即在整頓期間，企業(yè)出現了損害債權人利益的情況，因而導致整頓程序終結的情形，主要有：

1)企業(yè)不執(zhí)行和解協(xié)議，由法院裁定整頓終結。

2)財務狀況繼續(xù)惡化的，由債權人會議申請終結整頓。

3)企業(yè)在整頓期間有嚴重損害債權人利益的行為，從而導致整頓的終結。2023/1/1531上海師大化學系第四節(jié)破產宣告和破產清算

一、破產宣告破產宣告是指人民法院對符合破產條件的企業(yè)依法做出裁定并宣告其破產的司法行為。破產宣告產生如下法律效力：第一，破產人喪失對其財產的管理及處分權。第二，對債權人的效力。第三，對破產人的債務人和財產持有人的效力。第四，對破產人法定代表人的效力。2023/1/1532上海師大化學系二、破產清算破產清算是指清理破產人的財產，了結與其有關的債權債務關系，從而使破產程序終結的程序。

(一)清算組即在破產程序中，由人民法院指定成立，負責破產財產的保管、清理、估價、處理和分配的機構。

(二)破產財產破產財產是指宣告破產時破產人所有的，為清償破產債權并可以作為民事執(zhí)行標的財產總和，又稱之為破產財團。2023/1/1533上海師大化學系

1.破產財產的特征第一，破產財產是破產人所擁有的財產。第二，破產財產是專門清償破產債權的財產。第三，破產財產須是可以民事執(zhí)行的財產。

2.破產財產的范圍

(1)宣告破產時破產人經營管理的財產。

(2)破產企業(yè)在破產宣告后至破產程序終結前所取得的財產。

(3)應當由破產人行使的其他財產權利。

(4)超過擔保債務數額的擔保財產。2023/1/1534上海師大化學系

(三)破產債權破產債權是指因破產宣告前的原因發(fā)生的依破產程序通過破產分配而受清償的債權。

1.破產債權的特征

(1)破產債權是在破產宣告前就已存在的債權。這是對破產債權時間上的限制。

(2)破產債權是依破產程序而受清償的債權。

(3)破產債權須是能強制執(zhí)行的權利。2023/1/1535上海師大化學系

2.破產債權的范圍理解關鍵：破產債權是破產宣告前成立的無財產擔保的債權。

(1)無財產擔保的債權。

(2)放棄優(yōu)先受償權的有財產擔保的債權。

(3)有財產擔保的債權未受清償的部分。

(4)損害賠償債權。

(5)保證人債權。

(6)票據債權。2023/1/1536上海師大化學系三、破產程序