工程經(jīng)濟(jì)學(xué)第10章

第一節(jié)可行性研究的作用一、可行性研究的定義可行性研究是運(yùn)用多種科學(xué)研究成果，對建設(shè)項(xiàng)目投資決策進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證的一門綜合性科學(xué)。它的主要任務(wù)是研究某個建設(shè)項(xiàng)目在技術(shù)上是否先進(jìn)、適用、安全，在經(jīng)濟(jì)上是否合理，在財(cái)務(wù)上是否贏利。可行性研究是保證工程項(xiàng)目以最小的消耗，取得最佳的經(jīng)濟(jì)效果的有效手段，是建設(shè)工作中按照經(jīng)濟(jì)規(guī)律辦事的一種重要形式。第十章可行性研究可行性研究的目的一般要回答以下六個問題：WHAT（這是什么，生產(chǎn)什么，用什么原材料生產(chǎn)，用什么方法生產(chǎn)，要什么條件生產(chǎn)〕WHY（為什么，支持這個項(xiàng)目的技術(shù)和經(jīng)濟(jì)政策等）WHERE（在什么地方）WHEN（什么時間，開工、竣工時間）WHO（誰，建設(shè)單位，設(shè)計(jì)單位，施工單位，材料供應(yīng)單位等）HOW（說明投資行為的主體怎樣去實(shí)施）二、可行性研究的范圍1，新建、改建和擴(kuò)建的工業(yè)項(xiàng)目2、大型民用建筑工程，如旅館、商業(yè)中心、住宅區(qū)等3，科學(xué)技術(shù)試驗(yàn)研究項(xiàng)目4，地區(qū)開發(fā)和資源綜合利用項(xiàng)目5、技術(shù)措施的應(yīng)用和技術(shù)政策的制定等三、可行性研究的作用

1、可行性研究是工程項(xiàng)目建設(shè)的依據(jù)2、是向銀行貸款或籌資的依據(jù)3，是工程設(shè)計(jì)和建設(shè)的依據(jù)4，是向當(dāng)?shù)卣铜h(huán)境部門申請建設(shè)執(zhí)照的文件5、是與有關(guān)部門互訂協(xié)議、簽訂合同的依據(jù)6、是本工程建設(shè)的基礎(chǔ)資料7、是科研試驗(yàn)、設(shè)備研制的依據(jù)8、企業(yè)組織管理、機(jī)構(gòu)設(shè)置、職工培訓(xùn)等工作安排的依據(jù)四、可行性研究的特點(diǎn)1、先行性：在項(xiàng)目確定之前2、不確定性(客觀性)：可行性研究的結(jié)果存在著可行和不可行兩種情況；3、預(yù)測性：是對未來進(jìn)行研究4、決策性：嚴(yán)肅、認(rèn)真1，建設(shè)項(xiàng)目的三個時期（圖）投資前時期（PREINVESTMENTPHASE），投資時期（INVESTMENTPHASE）生產(chǎn)時期（OPERATIONALPHASE）2，可行性研究的階段劃分機(jī)會研究階段（OPPORTUNITYSTUDY）初步可行性研究階段（PRE－FEASIBILITYSTUDY）詳細(xì)可行性研究階段（FEASIBILITYSTUDY）評價研究階段（EVALUATIONSUTDY）二、可行性研究的階段劃分

(1)機(jī)會研究階段

A，自然資源情況B，由于人口增長或購買力增長對消費(fèi)品需求的潛力C，進(jìn)口情況，可以取代的進(jìn)口商品情況，出口的可能性D，現(xiàn)有企業(yè)擴(kuò)建的可能性，多種經(jīng)營的可能性E，發(fā)展工業(yè)的政策，在其他國家取得成功的經(jīng)驗(yàn)*8(2)初步可行性研究階段

A，分析機(jī)會研究的結(jié)論，確定是否繼續(xù)進(jìn)行下一步工作，從而做出是否投資的決定；B，確定有哪些關(guān)鍵問題需要進(jìn)行輔助性專題研究產(chǎn)品市場需求量的估計(jì)以及產(chǎn)品進(jìn)入市場的競爭能力原材料和所需物質(zhì)的供應(yīng)情況和價格變動的趨勢工藝技術(shù)在實(shí)驗(yàn)室和工廠試驗(yàn)的情況分析廠址方案的選擇，重點(diǎn)是估算交通運(yùn)輸費(fèi)用和重大工程措施費(fèi)用C，判明這個建設(shè)項(xiàng)目設(shè)想是否有生命力(3)詳細(xì)可行性研究

A，建設(shè)項(xiàng)目的背景和歷史B，市場情況和建設(shè)規(guī)模C，資源、原材料及主要協(xié)作條件D，建廠條件和廠址方案E，設(shè)計(jì)方案F，環(huán)境保護(hù)G，生產(chǎn)組織和勞動定員H，項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃I，財(cái)務(wù)評價和國民經(jīng)濟(jì)評價J，結(jié)論（4）評價研究A，全面審核可行性研究報告中反映的情況是否屬實(shí)B，分析報告中各項(xiàng)指標(biāo)的計(jì)算是否正確，包括參數(shù)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、定額的選定C，從企業(yè)、國家和社會等方面綜合分析和判斷工程項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益D，分析判斷報告的可靠性能、真實(shí)性和客觀性，對項(xiàng)目作出最終決策，寫出項(xiàng)目評估報告注意：可行性研究與項(xiàng)目（后）評價的區(qū)別：（1）評價主體不同

可行性研究是由投資主體組織實(shí)施；項(xiàng)目后評價則由投資運(yùn)行的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)單設(shè)的后評價機(jī)構(gòu)或決策的上一級機(jī)構(gòu)為主（2）評價的側(cè)重點(diǎn)不同可行性研究主要以定量指標(biāo)為主，側(cè)重于項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益分析與評價，其作用是直接作為項(xiàng)目投資決策的依據(jù)；項(xiàng)目后評價要結(jié)合行政和法律、經(jīng)濟(jì)和社會、建設(shè)與生產(chǎn)、決策與實(shí)施等方面內(nèi)容進(jìn)行綜合評價。（3）評價內(nèi)容不同可行性研究主要對項(xiàng)目建設(shè)的必要性、項(xiàng)目建設(shè)條件及技術(shù)方案等對可行性、合理性進(jìn)行評價，對未來經(jīng)濟(jì)效益和社會效益進(jìn)行科學(xué)推測；項(xiàng)目后評價除了對工程項(xiàng)目的前評價內(nèi)容進(jìn)行再評價外，還要對項(xiàng)目決策的準(zhǔn)確程度和實(shí)施效率進(jìn)行評價，對項(xiàng)目的實(shí)際運(yùn)行狀況進(jìn)行深入細(xì)致的分析。（4）評價依據(jù)不同可行性研究主要依據(jù)歷史資料和經(jīng)營數(shù)據(jù)，以及國家和有關(guān)部門頒發(fā)的政策、規(guī)定、方法、參數(shù)等文件；項(xiàng)目后評價則主要以已經(jīng)建成投產(chǎn)后一段時間內(nèi)，項(xiàng)目全過程（包括項(xiàng)目的工程實(shí)施期）的總體情況為依據(jù)進(jìn)行的評價。（5）評價的階段不同可行性研究屬于項(xiàng)目前期工作，為投資決策提供依據(jù)，在前階段進(jìn)行；項(xiàng)目后評價則在項(xiàng)目建成投產(chǎn)后一段時間里進(jìn)行，比前評價具有更高的現(xiàn)實(shí)性和可靠性。研究階段任務(wù)投資估算的精確度（％）研究費(fèi)用占總投資的（％）研究所需時間機(jī)會研究尋求投資機(jī)會選擇項(xiàng)目±300.2~1.01～3個月初步可行性研究篩選項(xiàng)目方案初步估算±

200.25~1.253～5個月詳細(xì)可行性研究技術(shù)與經(jīng)濟(jì)的深入研究，計(jì)算總投資±

10大項(xiàng)目0.8~1.0小項(xiàng)目1.0~3.01～2年0.5～1年可行性研究的階段與費(fèi)用可行性研究的例子1、瑞士哈耶克咨詢工程公司，提供一個相當(dāng)規(guī)模鋼鐵廠的可行性研究報告，要30個人工作8-10個月；一個大型鋼鐵廠的可行性研究報告要5-6年，與施工安裝的時間大體相等；有些工程項(xiàng)目的準(zhǔn)備時間是建設(shè)時間的兩倍。2、美國鋼鐵公司所屬咨詢工程公司提出為我國武鋼作設(shè)施研究，要價44萬美元，若增加經(jīng)濟(jì)部分，再增加27.5萬美元。投資籌措活動資本投資支出實(shí)施計(jì)劃投資前時期投資時期生產(chǎn)時期機(jī)會研究(鑒別投資機(jī)會)初步可行性研究(初步選擇階段)可行性研究(項(xiàng)目擬建階段)評價報告(評價和決策階段)談判和訂立合同階段項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段施工安裝階段試運(yùn)轉(zhuǎn)階段正式生產(chǎn)階段項(xiàng)目進(jìn)展周期圖資本投資支出三、可行性研究的承擔(dān)者

國外承擔(dān)可行性研究的機(jī)構(gòu)名稱：如英國有咨詢公司，美國有顧問公司，法國有工程公司等商業(yè)性機(jī)構(gòu)，中國的各大設(shè)計(jì)研究院、咨詢公司等?？尚行匝芯繉＜倚〗M：不論在國內(nèi)還是在國外，可行性研究小組配備的成員都有以下專家：工業(yè)經(jīng)濟(jì)專家、市場研究專家、精通本行業(yè)的工程師、土建工程師、財(cái)會專家、地質(zhì)勘察專家、試驗(yàn)研究專家。我國的限制：承擔(dān)本工程可行性研究的單位不能參加本工程的可行性研究的評審工作。*17第三節(jié) 可行性研究的內(nèi)容和步驟編制內(nèi)容和格式教材上編制的內(nèi)容最新的編制內(nèi)容和格式編制的步驟和工作程序編制的步驟工作程序圖一、編制內(nèi)容和格式

1，總論2，市場需求情況和擬建規(guī)模3，資源、原材料及主要協(xié)作條件4，建廠條件和廠址方案5，項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案6，環(huán)境保護(hù)7，生產(chǎn)組織、勞動定員和人員培訓(xùn)8，項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃和進(jìn)度要求9，財(cái)務(wù)評價和國民經(jīng)濟(jì)評價10，評價結(jié)論

1，總論

A，項(xiàng)目的概況項(xiàng)目名稱，主辦單位和承擔(dān)可行性研究的單位項(xiàng)目提出的背景，投資的必要性和經(jīng)濟(jì)意義，支持該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)和工業(yè)政策調(diào)查研究的主要依據(jù)，工作范圍和主要過程B，研究結(jié)果概要C，存在的問題和建議2，市場需求情況和擬建規(guī)模

A，國內(nèi)外近期需要情況B，國內(nèi)現(xiàn)有工廠的生產(chǎn)能力的估計(jì)C，銷售預(yù)測、價格分析、產(chǎn)品競爭能力，進(jìn)入國際市場的前景D，擬建項(xiàng)目的規(guī)模，選擇產(chǎn)品方案的論述和發(fā)展方向的技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較和分析

3，資源、原材料及主要協(xié)作條件A，資源的儲量、品位、成分、勘察精度和資源審批情況資源開發(fā)條件的評述B，原料燃料和輔助材料的種類、來源、供應(yīng)地點(diǎn)、條件和數(shù)量、簽訂合同的情況C，外部協(xié)作條件

4，建廠條件和廠址方案A，建廠地區(qū)的地理位置，與原料產(chǎn)地、市場的距離、地區(qū)環(huán)境情況B，廠址的位置、氣象、水文、地形、地質(zhì)等條件，交通運(yùn)輸及水電汽等的供應(yīng)現(xiàn)狀和規(guī)劃，與現(xiàn)有企業(yè)的關(guān)系、居住條件C，廠址面積，占地范圍、廠區(qū)布置方案、建設(shè)條件，廠區(qū)內(nèi)地上地下現(xiàn)有設(shè)施的情況、搬遷和搬遷情況，安置規(guī)劃和選擇方案的論述

5，項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案

A，項(xiàng)目的構(gòu)成和范圍，B，技術(shù)與設(shè)備，C，公用輔助設(shè)施方案的選擇D，土建工程布置方案的選擇E，總圖和運(yùn)輸F，設(shè)計(jì)方案要用各種文字和功能圖、平面布置圖來表示

6，環(huán)境保護(hù)A，擬建項(xiàng)目的三廢種類、成份和數(shù)量，對環(huán)境影響的范圍和程度B，治理方案的選擇和回收利用情況C，對環(huán)境影響的預(yù)評價*25

7，生產(chǎn)組織、勞動定員和人員培訓(xùn)A，全廠生產(chǎn)管理體制、機(jī)構(gòu)的設(shè)置、對選擇方案的論證B，勞動定員的配備方案C，人員培訓(xùn)規(guī)劃和費(fèi)用的估算

8，項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃和進(jìn)度要求

A，勘察設(shè)計(jì)的周期和進(jìn)度要求

B，設(shè)備制造所需要的時間

C，工程施工所需要的時間

D，試生產(chǎn)所需的時間

E，整個工程項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃和進(jìn)度的選擇要求9，財(cái)務(wù)評價和國民經(jīng)濟(jì)評價

A，總投資費(fèi)用（各項(xiàng)基本建設(shè)費(fèi)用、流動資金估算等）B，資金來源、資金籌措方式、各種資金所占比例、資金數(shù)量和利率C，生產(chǎn)成本計(jì)算，包括生產(chǎn)總成本，單位生產(chǎn)成本等D，財(cái)務(wù)評價，E，國民經(jīng)濟(jì)評價

10，評價結(jié)論

A，運(yùn)用各項(xiàng)數(shù)據(jù)從技術(shù)、財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)方面論述建設(shè)項(xiàng)目的可行性B，存在問題C，建議以上十項(xiàng)內(nèi)容是對新建項(xiàng)目而言，而一個改建、擴(kuò)建項(xiàng)目的可行性研究，首先要將現(xiàn)狀情況調(diào)查清楚，其內(nèi)容、結(jié)構(gòu)與可行性研究的內(nèi)容是相同的，以便最后將現(xiàn)狀材料與可行性研究結(jié)合起來。

可行性研究報告

內(nèi)容及格式一、項(xiàng)目興建理由與目標(biāo)

二、市場預(yù)測

三、資源條件評價

四、建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案

五、場址選擇

六、技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案

七、原材料燃料供應(yīng)

八、總圖運(yùn)輸與公用輔助工程

九、環(huán)境影響評價

十、勞動安全衛(wèi)生與消防十一、組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置

十二、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度

十三、投資估算

十四、融資方案

十五、財(cái)務(wù)評價

十六、國民經(jīng)濟(jì)評價

十七、社會評價

十八、風(fēng)險分析

十九、研究結(jié)論與建議

二、編制的步驟

1，開始籌劃2，調(diào)查研究3、擬建項(xiàng)目的必要性和現(xiàn)實(shí)性分析研究4，優(yōu)化和選擇方案5，詳細(xì)研究6，總結(jié)建議7，匯總、編制可行性研究報告書項(xiàng)目建議書研究擬建項(xiàng)目的必要性和現(xiàn)實(shí)性市場調(diào)查（調(diào)查社會對產(chǎn)品的需求量與預(yù)測）資源調(diào)查（對原材料、燃料、水、電、交通運(yùn)輸、地質(zhì)、建材、生活設(shè)施等自然與社會經(jīng)濟(jì)調(diào)查）了解有關(guān)部門與委托單位對建設(shè)項(xiàng)目的意圖多方案論證、比較選擇最優(yōu)方案、研究技術(shù)上的可能性建設(shè)地點(diǎn)選擇確定生產(chǎn)工藝確定工廠規(guī)模、產(chǎn)品方案、車間組成選擇設(shè)備、人員配備及組織機(jī)構(gòu)征求有關(guān)部門和委托單位對方案的初步意見研究經(jīng)濟(jì)上的合理性財(cái)務(wù)分析計(jì)算投資造價與生產(chǎn)成本經(jīng)濟(jì)評價投資效果分析與利潤項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)及編制建設(shè)總進(jìn)度提出可行性研究報告提供上級領(lǐng)導(dǎo)決策研究實(shí)施辦法得出結(jié)論與建議第四節(jié) 編制報告的依據(jù)和要求

一、編制報告的依據(jù)1，國家經(jīng)濟(jì)建設(shè)的方針、政策和長遠(yuǎn)規(guī)劃，2，項(xiàng)目建議書和委托單位的設(shè)想說明，3，經(jīng)國家正式批準(zhǔn)的資源報告、國土開發(fā)整治規(guī)劃、河流流域規(guī)劃，路網(wǎng)規(guī)劃、工業(yè)基地規(guī)劃等4，可靠的自然、地理、氣象、地質(zhì)、經(jīng)濟(jì)、社會等基礎(chǔ)資料5有關(guān)的工程技術(shù)方面的指標(biāo)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)等6國家公布的用于項(xiàng)目評價的有關(guān)參數(shù)、指標(biāo)二、編制報告的要求1，堅(jiān)持實(shí)事求是，保證可行性研究的科學(xué)性2，內(nèi)容、深度要達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)3，編制單位要具備一定條件案例：某塑料廠進(jìn)行引進(jìn)共擠流延膜生產(chǎn)線技術(shù)改造工程的市場預(yù)測。該設(shè)備屬80年代世界先進(jìn)水平，在國內(nèi)尚屬空白。據(jù)資料介紹，該設(shè)備生產(chǎn)的共擠流延膜，既不同于共擠吹膜，也優(yōu)于干法或濕法等復(fù)合膜。該產(chǎn)品主要用于高檔次包裝。目前國內(nèi)該類包裝材料是靠進(jìn)口解決的。預(yù)測和調(diào)查的目標(biāo)是，共擠流延膜的現(xiàn)實(shí)和潛在市場的需求量。搜集資料主要是在包裝行業(yè)及其主要用戶，調(diào)研了幾個典型的食品進(jìn)出口公司、包裝公司等部門。另外，就潛在的市場（如軍隊(duì)用包裝等等）也進(jìn)行了咨詢。具體調(diào)查內(nèi)容有：被調(diào)查的公司（或企業(yè)）所用包裝材料總量，高檔包裝所占的比例