【內(nèi)部控制制度：生產(chǎn)循環(huán)】

1、內(nèi)部控制制度生產(chǎn)循環(huán)疤文件管制等級(jí)：擺礙扒管制文件骯懊非管制文件文件履歷紀(jì)要頁(yè)笆文件發(fā)行半單位骯文件管制皚等級(jí)熬管理代表跋案管制文件哎把非管制文件昂文件履礙歷紀(jì)搬錄艾版次暗修訂內(nèi)容瓣核準(zhǔn)案權(quán)責(zé)半編撰捌日期搬0翱第板1愛(ài)版（新發(fā)行）總則制定目的熬為促使本公司疤內(nèi)部控制（昂Interna熬l Contr癌ol班）之生產(chǎn)循環(huán)伴（頒Manufac辦ture胺）程序，能有所翱遵循，特訂定本八文件，俾利各相辦關(guān)單位遵循。適用范圍敗凡本公司有關(guān)氨內(nèi)部控制之鞍生產(chǎn)循環(huán)作業(yè)跋程序與控制重點(diǎn)胺，悉依照本文件班之規(guī)范辦理。邦權(quán)責(zé)單位愛(ài)來(lái)自拔 胺精品資料網(wǎng)胺資材、制造、財(cái)八務(wù)單位為本文件傲之權(quán)責(zé)單位，權(quán)扮責(zé)單位主管經(jīng)

2、承澳認(rèn)單位授權(quán)，負(fù)吧責(zé)本文件之管制扮，并確保依據(jù)本八文件之規(guī)范作業(yè)藹。生產(chǎn)循環(huán)循環(huán)圖擺【見(jiàn)】（數(shù)據(jù)癌1懊）生產(chǎn)循環(huán)圖藹。循環(huán)作業(yè)矮本循環(huán)之各項(xiàng)作凹業(yè)：愛(ài)制程規(guī)劃作業(yè)（叭CM101佰），另訂之。敖負(fù)荷規(guī)劃作業(yè)（耙CM102擺），另訂之。案托外加工作業(yè)（擺CM103艾），另訂之。藹排程及生產(chǎn)作業(yè)頒（艾CM104邦），另訂之。懊倉(cāng)儲(chǔ)管理作業(yè)（傲CM105胺），另訂之。疤生產(chǎn)管制作業(yè)（斑CM106邦），另訂之。唉品質(zhì)管制作業(yè)（佰CM107岸），另訂之。伴保養(yǎng)維修作業(yè)（捌CM108凹），另訂之。挨安全衛(wèi)生作業(yè)（般CM109白），另訂之。疤生產(chǎn)成本控制作白業(yè)（瓣CM110奧），另訂之。芭差異分析作業(yè)（哎C

3、M111俺），另訂之。附則藹制修廢與頒布實(shí)暗施案本文件屬于管理笆文件，經(jīng)經(jīng)營(yíng)跋會(huì)審議后，呈班請(qǐng)董事長(zhǎng)核準(zhǔn)承絆認(rèn)后，交由權(quán)責(zé)耙單位頒布公告實(shí)八施；修訂或廢止般時(shí)亦同。案編號(hào)、版本、日挨期、頁(yè)次頁(yè)數(shù)哀本文件之項(xiàng)類(lèi)、愛(ài)標(biāo)題、編號(hào)、版昂本、實(shí)施日期、芭公司名稱(chēng)、文件爸頁(yè)次頁(yè)數(shù)等項(xiàng)板，見(jiàn)本文件之頁(yè)按首與頁(yè)尾。附件相關(guān)資料搬（數(shù)據(jù)白1礙）爸翱生產(chǎn)循環(huán)圖 熬（數(shù)據(jù)捌1?。┌仙a(chǎn)循環(huán)圖翱銷(xiāo)售及礙收款循環(huán)罷CM101皚-稗懊制程規(guī)劃埃|跋皚CM102版CM103叭負(fù)荷規(guī)劃俺-安柏托外加工俺奧-柏-懊敖|昂|哎按|稗澳|氨|盎CM104吧CM106半CM107半疤-疤-拌-扮排程及伴生產(chǎn)襖澳-氨-埃生產(chǎn)管制扮哎

4、-癌品質(zhì)管制罷|扳|奧懊|跋按-澳-捌-艾-礙捌|襖礙|骯銷(xiāo)售及矮收款循環(huán)熬CM105氨采購(gòu)及拔付款循環(huán)拜|哀-伴挨倉(cāng)儲(chǔ)管理絆-礙半|昂|扒骯-扳-邦-霸-襖芭氨CM110奧襖-阿-敖-辦生產(chǎn)成本控制佰|挨|叭襖|懊斑-佰-礙-哀-靶唉鞍|澳|胺CM111邦CM108阿CM109耙差異分析罷保養(yǎng)維修澳安全衛(wèi)生作業(yè)程序胺分析產(chǎn)品，決定瓣所需的物料及其扒規(guī)格和數(shù)量。敗分析產(chǎn)品，藉以昂決定何種零件應(yīng)捌屬自制，何種零邦件應(yīng)屬外包。半決定零件加工與瓣裝配的程序及操扳作內(nèi)容。柏決定每一制程所伴需要的人力。板根據(jù)以往的紀(jì)錄阿與經(jīng)驗(yàn)確定廢料耙因素，適當(dāng)分配鞍原料、機(jī)器設(shè)備阿及工具。熬決定每一制程所霸需要的機(jī)器

5、設(shè)備跋及工具等。跋決定各制程的作稗業(yè)時(shí)間及準(zhǔn)備時(shí)八間。拌根據(jù)成本分析，傲決定經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)批柏量。拜根據(jù)產(chǎn)品設(shè)計(jì)及隘施工說(shuō)明，并就扒現(xiàn)有機(jī)器設(shè)備、敖工具、零件及人半力，來(lái)決定最經(jīng)壩濟(jì)的制程規(guī)劃。埃其它如所需材料笆與其供應(yīng)方法，伴制程分類(lèi)及生產(chǎn)拜緩急分類(lèi)等?？刂浦攸c(diǎn)俺原料及人工使用把須經(jīng)濟(jì)合理，工埃作方法及機(jī)器設(shè)唉備與工具均有具埃體規(guī)劃。制程規(guī)唉畫(huà)如有缺失，應(yīng)芭實(shí)時(shí)檢討修正。邦應(yīng)經(jīng)常查核工作奧人員的工作方法癌、使用的機(jī)器、岸設(shè)備、工具等，扳是否均依制程設(shè)背計(jì)進(jìn)行。對(duì)于制哎程規(guī)劃不合理處熬，應(yīng)隨時(shí)改正，白以提高工作效率斑。作業(yè)程序規(guī)劃半測(cè)定基本的生產(chǎn)艾能量拜分析現(xiàn)有的人力懊與機(jī)器設(shè)備，測(cè)芭定有多少生產(chǎn)能

6、班量。爸以操作別、機(jī)器巴別或制程別為依巴據(jù)，調(diào)查現(xiàn)有的拔工作負(fù)荷量與生凹產(chǎn)能量，并加以百比較，以分析出伴何者有余力或者胺負(fù)荷太重。決定工作負(fù)荷量班人工負(fù)荷量巴就公司或工廠的靶工作負(fù)荷量，需罷要多少人工方能皚解決。瓣機(jī)器負(fù)荷量凹就工廠的機(jī)器負(fù)拔荷量，需要各種巴機(jī)器的臺(tái)數(shù)。翱擬定綜合工作負(fù)皚荷表藹每一期間的生產(chǎn)壩量決定之后，根般據(jù)前述步驟所分挨析的生產(chǎn)能量及阿工作負(fù)荷量，擬斑定綜合工作負(fù)疤荷表。搬根據(jù)制程規(guī)劃，背確定工作負(fù)荷量扒（即決定所需之斑人力與機(jī)器設(shè)備敗）。疤依銷(xiāo)售預(yù)算、成埃本預(yù)算、生產(chǎn)能斑量、營(yíng)業(yè)計(jì)劃及艾人力配置情形，安擬定年度、季別襖、月別等生產(chǎn)芭計(jì)劃表，依生叭產(chǎn)計(jì)劃及工作負(fù)扮荷，安排負(fù)

7、荷規(guī)爸劃。加班、延遲案衡量制程規(guī)劃及柏負(fù)荷后，若超過(guò)安負(fù)荷量時(shí)，可考盎慮用加班方式，辦加快進(jìn)度與提高奧產(chǎn)量。巴若負(fù)荷不夠或無(wú)疤其它更佳之解決礙方法時(shí)，可由營(yíng)背業(yè)單位人員告知半客戶(hù)，與之協(xié)議襖是否可延遲交貨板或更改交期。啊若需加班趕工時(shí)挨，由生管單位計(jì)熬劃應(yīng)加班工作人白工、時(shí)數(shù)等，經(jīng)埃核準(zhǔn)后通知現(xiàn)場(chǎng)百主管安排加班事吧宜。頒將計(jì)劃加班之工癌時(shí)與進(jìn)度列入生芭產(chǎn)排程考慮之項(xiàng)凹目。案職工加班之管理罷依人事相關(guān)規(guī)定伴辦理。控制重點(diǎn)八測(cè)定公司現(xiàn)有之翱工作能量，以便扮及早規(guī)劃補(bǔ)充人哀力與機(jī)器設(shè)備之翱方式、途徑和資拌金來(lái)源。如人力骯補(bǔ)充不符經(jīng)濟(jì)原扮則，設(shè)法以加班把方式解決，但亦捌須盡早規(guī)劃，以敗便預(yù)計(jì)加班之額敗

8、外成本。如無(wú)法稗加班，更須及早藹規(guī)劃，以免不能隘依約準(zhǔn)時(shí)交貨，皚影響公司信譽(yù)。稗應(yīng)將計(jì)畫(huà)加班之八工時(shí)與進(jìn)度列入敖生產(chǎn)排程考慮項(xiàng)佰目，對(duì)于實(shí)際加邦班情形亦應(yīng)查核盎是否有故意延遲矮情事，加班工時(shí)霸應(yīng)注意有無(wú)確實(shí)啊記錄。相關(guān)資料鞍綜合工作負(fù)荷埃表、生產(chǎn)計(jì)佰劃表等。作業(yè)程序啊有下列情形且經(jīng)埃比較托外加工與案自制成本確為托捌工有利時(shí)，生產(chǎn)頒單位可提出托外絆加工申請(qǐng)：扳公司人員、設(shè)備安不足，生產(chǎn)能量拜負(fù)荷已飽和時(shí)。斑特殊零件無(wú)法購(gòu)傲得現(xiàn)貨，也無(wú)法氨自制時(shí)。擺協(xié)力廠商有專(zhuān)門(mén)扳性的技術(shù)，利用拌托外品質(zhì)較佳且哀價(jià)格較廉時(shí)。邦承制廠商的審查稗與選定骯托外加工申請(qǐng)核盎準(zhǔn)后，托外管制斑單位或人員應(yīng)判鞍定是否已經(jīng)有協(xié)癌

9、力廠商承制，若伴無(wú)者，應(yīng)選擇三辦家以上廠商的資癌料，填具廠商絆資料調(diào)查表。擺由有關(guān)人員組成啊調(diào)查小組，對(duì)廠啊商作實(shí)施調(diào)查，拔將調(diào)查結(jié)果填入搬廠商資料調(diào)查敖表中。扳依品質(zhì)能力、供埃應(yīng)能力、價(jià)格、霸管理等審查基準(zhǔn)岸選擇最適廠商。百被選擇之廠商須愛(ài)經(jīng)試用合格后，藹才能成為正式之哀協(xié)力廠商，并簽凹訂正式加工合靶約。托外斑托外加工時(shí)，應(yīng)敗給試用廠商或協(xié)壩力廠商相關(guān)資料拌，包括：哀藍(lán)圖、工程程序按圖、操作標(biāo)準(zhǔn)、盎檢查標(biāo)準(zhǔn)、檢驗(yàn)按標(biāo)準(zhǔn)與材料的規(guī)斑格等。托外指導(dǎo)管理伴使其確實(shí)按規(guī)定稗加工制造。挨協(xié)助其提升品質(zhì)俺。吧經(jīng)常的聯(lián)系協(xié)調(diào)岸，了解托外的進(jìn)敗度、品質(zhì)。白實(shí)施跟催，以確柏保能如期交貨。品質(zhì)管理氨按加工合約按

10、協(xié)議的允收水準(zhǔn)襖及抽樣計(jì)劃來(lái)驗(yàn)傲收。暗驗(yàn)收不合格者，班依物料、成品、唉半成品管理規(guī)定襖處理。隘定期或不定期至扮各協(xié)力廠商實(shí)施班稽核。鞍檢驗(yàn)與稽核的結(jié)斑果應(yīng)加以記錄，背作為對(duì)協(xié)力廠或版試用廠商考核的耙依據(jù)。俺供料后，承制廠哀商庫(kù)存量應(yīng)嚴(yán)格芭控制，余料、廢辦料應(yīng)依合約繳回骯。控制重點(diǎn)搬經(jīng)比較托工與自隘制成本，確定托澳工有利者。皚托工是否依托疤外加工作業(yè)辦胺理，決價(jià)后應(yīng)與靶廠商訂立加工挨合同，合約中搬應(yīng)敘明品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)安、交期、收料規(guī)氨定等。拔必須建立承制廠捌商之設(shè)備能量、拜財(cái)務(wù)狀況、品質(zhì)百及交期等資料，翱調(diào)查有無(wú)再轉(zhuǎn)制霸情形。扳應(yīng)不定期前往加懊工廠商抽檢品質(zhì)暗或盤(pán)（抽）點(diǎn)事般項(xiàng)。愛(ài)委托供料之收料拔規(guī)定

11、必須合理，敗超用時(shí)是否依合癌約規(guī)定賠償。把承制廠商應(yīng)依期挨交貨，經(jīng)檢驗(yàn)后昂辦理收料，品質(zhì)懊不良者，除退回般重加工外，如超澳過(guò)允許損耗率，瓣應(yīng)于工資計(jì)扣或扮是按市價(jià)賠償。懊承制廠商所發(fā)生安余廢料，是否依辦合約規(guī)定繳回公芭司。霸核對(duì)工廠支付應(yīng)拜與加工合同暗規(guī)定相符，付款隘條件、受款人等背必須一致。叭托外供料應(yīng)依所邦需加工量逐批供哀料，不須一次全盎部交運(yùn)，致寄存吧量過(guò)多。擺托外加工量與擺加工合約與申阿請(qǐng)之交運(yùn)量、期岸限必須相符。懊托外加工料品之盎周轉(zhuǎn)日數(shù)，應(yīng)控襖制在霸60鞍日以?xún)?nèi)，且查明藹產(chǎn)銷(xiāo)有無(wú)脫節(jié)。相關(guān)資料昂廠商資料調(diào)查挨表、加工合俺同作業(yè)程序排程編定基準(zhǔn)日程表埃以產(chǎn)品之完工日挨期（或開(kāi)工日期俺

12、）為基準(zhǔn)，決定般各零件加工生產(chǎn)拜之先后次序，并靶加以安排其日期扮。爸規(guī)定外購(gòu)零件、啊工具、機(jī)器設(shè)備罷進(jìn)廠的時(shí)間，以拔免妨礙工作的進(jìn)埃行。疤來(lái)自敗 瓣精品資料網(wǎng)霸參考過(guò)去日程的襖資料及其改進(jìn)意隘見(jiàn)和應(yīng)注意事項(xiàng)叭（有高度的參考傲價(jià)值，以免重蹈跋舊轍，減少損失隘）。癌擬訂各制程的制奧造時(shí)間。絆每一制程之制造頒時(shí)間（加工時(shí)鞍間寬放時(shí)間柏等待時(shí)間）。斑編定大日程計(jì)劃把（總生產(chǎn)日程哎表）扮各制程的制造時(shí)礙間確定后，根據(jù)熬各制程的加工先頒后次序，計(jì)算產(chǎn)辦品完成所需要的鞍總工時(shí)。癌編訂總生產(chǎn)日罷程表。巴編訂中日程計(jì)劃辦（制造日程表挨）安制造日程表絆系生產(chǎn)單位依照隘總生產(chǎn)日程表芭，就人工別、艾零件別、機(jī)器別柏、

13、或產(chǎn)品別等訂芭定其開(kāi)工及完工吧日期。瓣其日期的計(jì)算應(yīng)板扣除星期日及國(guó)佰定假日，以實(shí)際阿工作日期為根據(jù)佰。矮其安排的方法可霸依據(jù)以預(yù)定完成隘日期或以預(yù)定開(kāi)俺工日期為基準(zhǔn)。伴編制小日程計(jì)劃案：吧小日程計(jì)劃，是壩根據(jù)中日程計(jì)劃班（制造日程表耙）詳細(xì)規(guī)定員扳工及機(jī)器的操作拜時(shí)間，并且每天矮填寫(xiě)生產(chǎn)日?qǐng)?bào)版表，隨時(shí)比較哎其預(yù)定進(jìn)度與實(shí)隘際進(jìn)度，并作彈埃性地調(diào)整。爸工作分派：佰依據(jù)制程規(guī)劃、巴負(fù)荷規(guī)劃及日程傲計(jì)劃，將工作量辦做適當(dāng)?shù)姆峙洌⒎峙蓤?zhí)行單位般的員工和機(jī)器，俺同時(shí)發(fā)布生產(chǎn)命澳令，開(kāi)始實(shí)際的骯生產(chǎn)活動(dòng)。生產(chǎn)版依制造命令扳設(shè)計(jì)安排各項(xiàng)生啊產(chǎn)程序。皚接獲制造命令芭時(shí)，安排生產(chǎn)拜用料及人工。俺各項(xiàng)生產(chǎn)過(guò)

14、程中邦所須考慮的事宜矮均應(yīng)有妥善安排伴。頒生產(chǎn)過(guò)程中避免唉停工待料之情形八。翱生產(chǎn)過(guò)程中，避白免不必要的搬運(yùn)扮。板常保工作環(huán)境明柏亮、整潔。八生產(chǎn)過(guò)程中各項(xiàng)霸進(jìn)度與成本均須笆詳細(xì)加以記錄?？刂浦攸c(diǎn)哀排定工作日程時(shí)壩，對(duì)各項(xiàng)工作應(yīng)胺做動(dòng)作時(shí)間研究柏，以了解員工操搬作的熟練度，找瓣出最經(jīng)濟(jì)的方法澳。案對(duì)產(chǎn)品的生產(chǎn)過(guò)拔程先有相當(dāng)?shù)恼J(rèn)按識(shí)，然后對(duì)加工安的先后操作次序皚作適當(dāng)安排。挨作日程計(jì)劃時(shí)，哎制程必須些許寬吧放。八應(yīng)考慮銷(xiāo)售業(yè)務(wù)熬狀況，適當(dāng)?shù)卣{(diào)背整安排日程計(jì)劃暗。靶原物料、人工均按應(yīng)安排妥當(dāng)，生翱產(chǎn)制程必須善加哎控制，盡量做到八全面管制，對(duì)于叭突發(fā)狀況應(yīng)有妥版善處理辦法。敗生產(chǎn)制造的各種礙進(jìn)度與成

15、本必須盎詳加記錄。相關(guān)資料矮總生產(chǎn)日程表哀、制造日程埃表、生產(chǎn)日八報(bào)表、制造暗命令等。作業(yè)程序物料編號(hào)唉將材料依一定的哎標(biāo)準(zhǔn)逐次分類(lèi)而拌作有系統(tǒng)的排列疤。辦以簡(jiǎn)單的文字、背符號(hào)或數(shù)字代表拜物料之類(lèi)屬、名埃稱(chēng)、規(guī)格及其它般有關(guān)事項(xiàng)，亦即芭給予編號(hào)代表該愛(ài)物料。藹分類(lèi)編號(hào)的目的壩為提高效率、便扳利供儲(chǔ)、統(tǒng)計(jì)分凹析、防止舞弊、拜減低存料。物料搬運(yùn)背達(dá)到良好物料搬扒運(yùn)目標(biāo)之物料搬柏運(yùn)原則如下：盡量減少搬運(yùn)。板適當(dāng)?shù)挠?jì)劃、時(shí)伴序安排及支配，挨以減少不必要搬拜運(yùn)。芭減少重復(fù)搬運(yùn)的懊時(shí)間至最低。案盡可能直接搬運(yùn)白物料。絆盡量將龐大、笨凹重物體之搬運(yùn)距瓣離減少至最短。八采用直接生產(chǎn)技柏術(shù)。熬盡量合并操作，氨以

16、減少搬運(yùn)。鞍經(jīng)常、重復(fù)、短瓣距離以及規(guī)則的氨搬運(yùn)，應(yīng)盡可能矮研究以機(jī)器代替吧。捌應(yīng)避免因待料而挨造成生產(chǎn)操作的唉延誤。懊搬運(yùn)作業(yè)之簡(jiǎn)易唉與安全，可以增拜加生產(chǎn)效率。暗保持物料存儲(chǔ)量捌至最少。疤使用足夠的設(shè)備耙，以便聯(lián)系物料吧搬運(yùn)及生產(chǎn)時(shí)序叭。昂每次搬運(yùn)數(shù)量增挨加，可以減少單挨位搬運(yùn)成本。耙充分利用工廠及埃設(shè)備能量，以獲耙得經(jīng)濟(jì)的搬運(yùn)效皚益。驗(yàn)收白先行檢查承售廠拌商所送來(lái)的各種礙傳票等交貨證件扒是否齊全，有無(wú)靶差誤。案運(yùn)到物料置放于稗待驗(yàn)場(chǎng)地，先核伴對(duì)箱外收件人、吧發(fā)件人是否相符昂，總件數(shù)、各件絆毛重、凈重是否巴與清單相符，如傲有差異，須立即胺說(shuō)明，必要時(shí)洽班請(qǐng)公證。百洽請(qǐng)品檢單位派伴員檢驗(yàn)。懊

17、開(kāi)箱拆包，所交邦貨品是否有夾雜背其它類(lèi)似物品，班有無(wú)破損、零件礙不全之事，均應(yīng)巴注意。傲決定允收及拒收百的標(biāo)準(zhǔn)，和采取奧其它補(bǔ)救措施的斑標(biāo)準(zhǔn)。百驗(yàn)收工作完畢后昂，填寫(xiě)驗(yàn)收單拔一式四份，一癌份經(jīng)倉(cāng)儲(chǔ)收料，扮登記帳卡；一份胺交廠商作為收據(jù)扮；一份送采購(gòu)單叭位；一份送財(cái)會(huì)霸單位。艾辦理進(jìn)庫(kù)、記帳拌、付款等手續(xù)。隘若有缺損，要求胺承售廠商（或承伴運(yùn)機(jī)構(gòu)）賠償，阿以及辦理內(nèi)部報(bào)稗損手續(xù)后，退還絆不合格之原物料斑。笆拒收或通知承售靶廠商修補(bǔ)后再行藹補(bǔ)驗(yàn)之原物料，敗應(yīng)先拴卷標(biāo)，注稗符號(hào)或涂上顏色百，或另行包裝以啊示區(qū)別。儲(chǔ)存安依類(lèi)別分設(shè)料架捌（柜）。耙須便于接收與發(fā)耙出。熬依批別儲(chǔ)存保管哎。絆待用、呆存、廢

18、扒料、分開(kāi)存儲(chǔ)。伴庫(kù)房承載量經(jīng)過(guò)壩勘查且無(wú)安全顧翱慮。懊庫(kù)房及鎖之牢固爸性與消防配備均罷達(dá)標(biāo)準(zhǔn)。盎運(yùn)送工具之配備襖齊全。拔庫(kù)房溫濕度隨時(shí)澳調(diào)節(jié)至最適。埃易燃、易爆之危隘險(xiǎn)性材料，與其稗它材料應(yīng)隔離儲(chǔ)拔存，并辦妥保險(xiǎn)啊。艾物料之儲(chǔ)存，下唉列各項(xiàng)應(yīng)標(biāo)示清邦楚：類(lèi)別、名稱(chēng)。傲用途（訂單號(hào)碼把劃分）。代號(hào)及色別。單位及存量。領(lǐng)料案需用單位領(lǐng)用材熬料時(shí)，具領(lǐng)料拌單，經(jīng)核準(zhǔn)后壩向倉(cāng)儲(chǔ)單位領(lǐng)料啊。辦倉(cāng)儲(chǔ)單位經(jīng)核對(duì)版無(wú)誤后點(diǎn)發(fā)材料奧，收料人簽收蓋拜章。跋發(fā)料后，倉(cāng)儲(chǔ)人搬員登錄于庫(kù)存霸明細(xì)表，并轉(zhuǎn)八交財(cái)會(huì)人員將發(fā)罷料紀(jì)錄記入帳卡柏。存量管制按將材料作皚ABC艾分類(lèi)。昂研究分析過(guò)去生熬產(chǎn)資料，了解每靶日消耗量、購(gòu)

19、運(yùn)敗日期、倉(cāng)儲(chǔ)成本把、訂購(gòu)成本。阿找出訂貨點(diǎn)、請(qǐng)?zhí)@購(gòu)點(diǎn)及經(jīng)濟(jì)采購(gòu)隘量。疤非屬調(diào)節(jié)性之采壩購(gòu)部份，倉(cāng)儲(chǔ)單鞍位隨時(shí)檢視各材胺料是否達(dá)訂購(gòu)點(diǎn)佰。辦如達(dá)到或即將達(dá)哀到訂購(gòu)點(diǎn)，應(yīng)通拜知采購(gòu)單位采購(gòu)拌。呆廢料翱對(duì)于購(gòu)料驗(yàn)收時(shí)笆，避免混入不合啊格的材料，如認(rèn)伴為過(guò)去的方式未熬能發(fā)揮作用，對(duì)疤于所采取之方式佰及寬嚴(yán)程度應(yīng)另佰行考慮。瓣確實(shí)根據(jù)制程規(guī)捌劃制定用料預(yù)算拌，并實(shí)施存量管敗制。版定期查報(bào)不常發(fā)靶用的物料，并設(shè)辦法利用之。班規(guī)劃物料之儲(chǔ)存頒與保養(yǎng)，俾不致笆因品質(zhì)降低而影搬響存料之利用價(jià)版值。百易變質(zhì)之材料，骯應(yīng)實(shí)行先進(jìn)先出耙的辦法。阿用料部門(mén)裁切材岸料時(shí)，確實(shí)防止暗殘余料發(fā)生。爸實(shí)行材料標(biāo)準(zhǔn)化矮。稗材料

20、之包裝及運(yùn)敗輸應(yīng)注意安全，艾避免損壞或失敗骯。板對(duì)于已發(fā)生之呆疤廢料，應(yīng)視情況傲采調(diào)整、交換、般出售、贈(zèng)送、焚板毀、掩埋等處理拔方式。存貨盤(pán)點(diǎn)哀盤(pán)點(diǎn)所采用之方佰法與程序，應(yīng)事柏先研究配合。稗應(yīng)取得儲(chǔ)存?zhèn)}庫(kù)皚之位置圖表及度霸量衡之計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)岸等，此類(lèi)資料之拔來(lái)源應(yīng)注意其是背否準(zhǔn)確可靠。拜查核實(shí)地盤(pán)點(diǎn)堆骯放存貨之方法是白否合理。阿發(fā)料退回應(yīng)查明懊退回之原因及是昂否全數(shù)入帳，岸領(lǐng)料單有無(wú)作拌廢呈核，退回之翱物品是否完整無(wú)擺缺。癌存貨中有無(wú)損壞案變質(zhì)無(wú)法出售。頒庫(kù)存儲(chǔ)存量是否版合宜，產(chǎn)銷(xiāo)配合扮是否良好。敗實(shí)存地點(diǎn)發(fā)生不皚正常之大量盈虧凹，經(jīng)管單位不能白充分說(shuō)明理由時(shí)艾，稽核人員必須靶研究作進(jìn)一步之唉查核

21、。辦查核實(shí)際庫(kù)存量盎與帳面是否相符捌?？刂浦攸c(diǎn)隘倉(cāng)儲(chǔ)管理必須配靶合各期之銷(xiāo)售及懊制造規(guī)畫(huà)，使材佰料與物料之儲(chǔ)存壩經(jīng)常保持至最低擺必要限度（安全藹存量），同時(shí)能扳隨時(shí)供應(yīng)生產(chǎn)。熬各種原物料、半傲成品、制成品均疤應(yīng)編號(hào)，分類(lèi)編敖號(hào)的原則為簡(jiǎn)單懊、彈性、完整及按單一。頒確定到貨日期與班驗(yàn)完日期；若是拜大量采購(gòu)時(shí)，原暗物料應(yīng)分批陸續(xù)翱交貨，以免過(guò)分傲集中，同時(shí)控制八原物料的交貨限骯期，以免臨時(shí)趕版辦。懊檢核原物料之名般稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量瓣及品質(zhì)應(yīng)與原訂爸單相符合；如果佰原物料數(shù)量較多辦，采用抽驗(yàn)方式矮，決定允收程度絆，作為合格或拒瓣收的標(biāo)準(zhǔn)，允收俺標(biāo)準(zhǔn)須合理。斑物品入庫(kù)時(shí)，均疤應(yīng)辦妥入庫(kù)手續(xù)稗，出庫(kù)亦同。

22、拔物品之儲(chǔ)存，應(yīng)白依類(lèi)別分設(shè)料架白，并分格編號(hào)，八以利存取。壩庫(kù)房安全設(shè)施必瓣須完善，同時(shí)應(yīng)白辦理保險(xiǎn)。隘易燃、有毒性之吧危險(xiǎn)材料，應(yīng)與扒其它材料隔離儲(chǔ)懊存。隘領(lǐng)料時(shí)必須有唉領(lǐng)料單，同時(shí)哀經(jīng)主管蓋章后，凹倉(cāng)儲(chǔ)方得發(fā)料，巴在領(lǐng)料單上挨加蓋發(fā)訖戳搬記，同時(shí)過(guò)入帳拜冊(cè)。骯領(lǐng)料單應(yīng)連拜續(xù)編號(hào)，空白及柏作廢之單據(jù)亦應(yīng)叭保存。領(lǐng)料單暗上如有更改，阿應(yīng)經(jīng)主管簽章。藹領(lǐng)料量異常時(shí)，吧應(yīng)追查原因。退吧料入庫(kù)時(shí)，應(yīng)辦巴理退料手續(xù)，點(diǎn)懊收后應(yīng)分別存儲(chǔ)霸并登記入帳。搬生產(chǎn)過(guò)程所發(fā)生百之廢料，損耗比般率是否過(guò)高，因拜尾數(shù)、磅差、或皚自然損耗所引起扳之損耗是否正常壩。斑呆廢料收發(fā)、保傲管、標(biāo)售等內(nèi)部佰控制力求良好。傲呆廢

23、料之標(biāo)售應(yīng)礙呈準(zhǔn)辦理，繳款般程序應(yīng)依規(guī)定辦拔理。相關(guān)資料柏驗(yàn)收單、艾領(lǐng)料單、庫(kù)敖存明細(xì)表等。作業(yè)程序進(jìn)度管制靶調(diào)查并記錄每天敖的完成數(shù)量及累敗積完成的數(shù)量，拔以了解實(shí)際進(jìn)度藹并加以控制。埃將每日實(shí)際生產(chǎn)岸的數(shù)字與預(yù)定生瓣產(chǎn)量對(duì)照，以比背較其差異（采甘埃特圖表等其它方笆法記錄每日生產(chǎn)笆量）。襖從進(jìn)度紀(jì)錄上比絆較預(yù)計(jì)進(jìn)度與實(shí)瓣際進(jìn)度，以判定哀進(jìn)度超前或滯后扒。擺實(shí)際進(jìn)度與計(jì)劃半進(jìn)度，產(chǎn)生差異疤的原因如下：原計(jì)劃錯(cuò)誤。百機(jī)器設(shè)備的故障岸。岸材料缺乏致停工壩待料。凹不良率或報(bào)廢率扒過(guò)高。般在制品庫(kù)存量不頒平衡。案臨時(shí)工作或特急拜訂單的干擾。辦由于前制程延誤邦之累積。佰職工缺勤或流動(dòng)吧率太高。瓣職工工作

24、情緒低懊落。案職工不了解、不埃遵守計(jì)劃，或自敗行變更工作程序拜。八如果進(jìn)度發(fā)生延八誤，追究原因何斑在，是由于人員頒、機(jī)器設(shè)備或是佰物料的因素所造巴成。阿除追究責(zé)任外，拜并盡快采取補(bǔ)救扒措施，如動(dòng)用安哀全存量、外包或凹加班等措施。扒當(dāng)采取補(bǔ)救措施半以后，應(yīng)審查其傲結(jié)果是否有效，奧若是無(wú)效，應(yīng)采傲取其它補(bǔ)救措施傲，直到解決該差俺異為止。岸估計(jì)回復(fù)正常生白產(chǎn)日期，作為重罷新安排生產(chǎn)日期暗及重新分派工作板的依據(jù)。笆若無(wú)法如期交貨骯，應(yīng)先取得顧客半諒解，并征求延白長(zhǎng)交貨日期。余力管理八以操作員別、機(jī)礙器別或制程別為壩依據(jù)，調(diào)查其現(xiàn)笆有的工作負(fù)荷量壩與生產(chǎn)能量，并氨加以比較，以分啊析出何者有余力霸或何者負(fù)

25、荷太重?cái)?。稗超過(guò)負(fù)荷時(shí)，可背運(yùn)用加班、外包辦、延長(zhǎng)交貨日期擺、征調(diào)其它單位頒的人力或機(jī)器設(shè)頒備支持之。皚負(fù)荷不足時(shí)，應(yīng)八充分利用其余力敗，以提高其操作胺率，適當(dāng)?shù)卦黾颖称涔ぷ髁?，免得敖浪費(fèi)?？刂浦攸c(diǎn)岸應(yīng)注意實(shí)際進(jìn)度背與計(jì)畫(huà)進(jìn)度發(fā)生阿差異，其原因包昂括：原計(jì)畫(huà)錯(cuò)誤。機(jī)器設(shè)備故障。稗材料缺乏，致停扮工待料。版不良率或報(bào)廢率耙過(guò)高。礙在制品庫(kù)存量不芭平衡。安臨時(shí)工作或特急般訂單的干擾。靶由于前制程延誤阿之累積。捌員工缺勤或流動(dòng)懊率太高。熬員工工作情緒低巴落。扮員工不了解計(jì)畫(huà)暗、不遵守計(jì)畫(huà)，稗或自行變更工作百程序等。岸實(shí)際生產(chǎn)與計(jì)劃伴是否相符，如有敗差異，應(yīng)追查原哀因，擬定處理對(duì)疤策。昂生產(chǎn)異常時(shí)應(yīng)立

26、扮即反應(yīng)。奧各制程之操作標(biāo)稗準(zhǔn)、作業(yè)方法、鞍時(shí)間等已建立者傲，應(yīng)確實(shí)執(zhí)行，胺適時(shí)修正。啊對(duì)于正在進(jìn)行制佰造產(chǎn)品，如因客敗戶(hù)要求變更，有瓣無(wú)良好控制，由阿營(yíng)業(yè)單位實(shí)時(shí)通耙知生產(chǎn)單位修正懊。吧原物料應(yīng)作妥善阿規(guī)劃及嚴(yán)密管制柏，盡量避免不良唉料或缺料，以免胺影響生產(chǎn)。懊應(yīng)經(jīng)常檢討有無(wú)扮機(jī)器、人員工作凹負(fù)荷量過(guò)多、過(guò)翱少或負(fù)荷不均情瓣形。般負(fù)荷過(guò)量時(shí)所采敗行余力調(diào)整方案埃，應(yīng)考慮經(jīng)濟(jì)與拌時(shí)效。捌負(fù)荷不足時(shí)應(yīng)充奧分利用其余力。作業(yè)程序原物料品管巴材料入庫(kù)時(shí)，依佰材料管理相關(guān)規(guī)吧定檢驗(yàn)原物料是絆否合于標(biāo)準(zhǔn)，檢笆驗(yàn)合格者始可入拌庫(kù)。壩存放期間妥當(dāng)儲(chǔ)佰存，以維持材料隘品質(zhì)。絆倉(cāng)儲(chǔ)單位依原物耙料規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)檢驗(yàn)耙或

27、芭來(lái)自搬 愛(ài)精品資料網(wǎng)靶抽驗(yàn)，原物料合澳格后始得發(fā)料。唉若領(lǐng)用單位于制頒造過(guò)程中發(fā)現(xiàn)品搬質(zhì)不合需要而退絆料者，應(yīng)辦理退拜料手續(xù)。疤生產(chǎn)單位于測(cè)試版原物料合格后，背始可投入生產(chǎn)線按制造。制程品管癌訂定作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以礙為操作者及檢驗(yàn)啊站工作人員之規(guī)拔范，并懸掛于作阿業(yè)現(xiàn)場(chǎng)，以為操礙作人員作業(yè)之依吧據(jù)及制程與管理般人員檢核之基準(zhǔn)懊。辦操作人員依操作版標(biāo)準(zhǔn)操作，并依擺規(guī)定實(shí)施自主檢暗查，將檢查結(jié)果俺及檢查時(shí)間記錄稗于自主檢查單襖上。安領(lǐng)班人員依規(guī)定昂抽驗(yàn)操作人員自哎主檢查執(zhí)行情形熬。邦每一批之第一件唉加工完成后，必岸須經(jīng)過(guò)有關(guān)人員班實(shí)施首件檢查，奧俟檢查合格后，笆始得繼續(xù)加工。邦檢查站人員確依胺檢查標(biāo)準(zhǔn)檢

28、查，般不合格品檢修后把須再經(jīng)復(fù)檢合格把后，始得繼續(xù)加板工。俺品管單位派員巡盎回抽檢，并做好藹制程管制與解析鞍，以及將資料回耙饋有關(guān)單位。奧檢查儀器量規(guī)之捌管理與校正。校正罷職工不按操作標(biāo)愛(ài)準(zhǔn)操作時(shí)，應(yīng)加阿以糾正。按職工習(xí)慣性之行叭為易肇致危險(xiǎn)及佰不良品者，針對(duì)頒其習(xí)慣動(dòng)作施以俺續(xù)訓(xùn)，期以糾正凹之。啊制程設(shè)備非為最阿佳狀態(tài)，或缺乏罷維修致使機(jī)器設(shè)罷備功能不合乎標(biāo)隘準(zhǔn)時(shí)，先修理保白養(yǎng)至合乎標(biāo)準(zhǔn)時(shí)拌，始可作制造運(yùn)瓣轉(zhuǎn)。埃檢查量具儀器是皚否有偏誤，如有俺則調(diào)整后始可作挨為檢查工具。在制品品管唉生產(chǎn)人員應(yīng)于制靶造過(guò)程中對(duì)在制班品取樣抽查，依藹半成品檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)暗檢驗(yàn)，并作記錄八，必要時(shí)作適當(dāng)翱調(diào)整，以控制品

29、柏質(zhì)。壩制造過(guò)程中，在扮制品的移動(dòng)須填擺具移轉(zhuǎn)單，八并依規(guī)定辦理移靶轉(zhuǎn)手續(xù)。昂在制品抽驗(yàn)不合奧格者，應(yīng)分析原拔因，并通知生技唉及品管、生產(chǎn)單板位判斷是否調(diào)整挨制程設(shè)備或更換骯零件材料。艾若檢驗(yàn)發(fā)覺(jué)不良百品來(lái)自制程與設(shè)爸備的不符標(biāo)準(zhǔn)，耙則調(diào)整機(jī)器設(shè)備扒。案若發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品規(guī)格癌呈現(xiàn)超過(guò)可容許愛(ài)限度之趨勢(shì)時(shí)，絆應(yīng)即停工，待改骯善后再繼續(xù)制造皚。藹若不良品系因原稗材料品質(zhì)不佳而骯產(chǎn)生，應(yīng)更換此翱批原材料，或全翱部檢驗(yàn)后再繼續(xù)背制造。挨不良品一律退回癌倉(cāng)儲(chǔ)處理，不得皚任意丟棄。制成品品管霸依成品檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)懊，確實(shí)執(zhí)行成品矮檢驗(yàn)。班督導(dǎo)并協(xié)助協(xié)力愛(ài)廠商改善品質(zhì)，翱建立品管制度。艾依檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)檢驗(yàn)把外包成品或半成敖

30、品是否符合標(biāo)準(zhǔn)疤。扳成品由制成到送百交客戶(hù)中間均列哀入成品品管之范疤圍，包括包裝、拜運(yùn)送、儲(chǔ)存，以搬確保成品在最佳捌狀況下交與顧客半。壩客戶(hù)抱怨案件及扒銷(xiāo)貨退回時(shí)，應(yīng)阿了解分析并采取藹改進(jìn)措施?？刂浦攸c(diǎn)岸產(chǎn)品品質(zhì)管制執(zhí)背行力求落實(shí)，其按對(duì)公司信譽(yù)及營(yíng)吧業(yè)前途關(guān)系至鉅佰。品質(zhì)管制應(yīng)自按原料開(kāi)始至成品扒交客戶(hù)，任一環(huán)扮節(jié)均不得松懈。胺原物料或制造程邦序均應(yīng)訂定明確挨標(biāo)準(zhǔn)，并認(rèn)真衡鞍量。如有不合標(biāo)熬準(zhǔn)，應(yīng)立即設(shè)法芭調(diào)整或更換原物邦料，以維持產(chǎn)品敗品質(zhì)。愛(ài)公司采連續(xù)性生埃產(chǎn)，材料除于進(jìn)凹貨時(shí)作好進(jìn)料檢辦驗(yàn)外，尤須注意疤生產(chǎn)線上各階段盎品管，以確保產(chǎn)八品品質(zhì)。扳品質(zhì)管制績(jī)效應(yīng)把列入紀(jì)錄，作為愛(ài)各單位人員

31、考核搬獎(jiǎng)懲之依據(jù)。皚統(tǒng)計(jì)分析品質(zhì)不絆良原因，并采取案各種改進(jìn)措施，哎防止日后發(fā)生類(lèi)俺似情形。相關(guān)資料八自主檢查單扒、移轉(zhuǎn)單等巴。作業(yè)程序建立設(shè)備保養(yǎng)卡襖設(shè)備于安裝試車(chē)凹完成后一個(gè)月內(nèi)熬，保養(yǎng)單位應(yīng)依案據(jù)所購(gòu)設(shè)備之名案稱(chēng)、代號(hào)、制造懊廠商、主要規(guī)格艾等，編制保養(yǎng)礙卡。叭每部設(shè)備建立二拔份保養(yǎng)卡，懊分別為機(jī)械保阿養(yǎng)卡及電氣辦保養(yǎng)卡。案設(shè)備如有修護(hù)、八改善、更換、調(diào)芭撥、報(bào)廢等異動(dòng)稗時(shí)，保養(yǎng)單位應(yīng)胺依異動(dòng)資料逐項(xiàng)奧記錄于保養(yǎng)卡癌。昂訂定檢修保養(yǎng)標(biāo)板準(zhǔn)氨保養(yǎng)單位人員應(yīng)敗依有關(guān)資料與生傲產(chǎn)單位等有關(guān)單扮位人員共同研討巴設(shè)定檢修保養(yǎng)標(biāo)懊準(zhǔn)。吧如因設(shè)備改善、柏保養(yǎng)技術(shù)改進(jìn)等搬須修訂標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，熬保養(yǎng)單位人員應(yīng)阿

32、會(huì)同有關(guān)人員共芭同研討修訂之。艾訂定檢修保養(yǎng)計(jì)扳劃啊參考產(chǎn)銷(xiāo)計(jì)劃、拔機(jī)器性能及以往暗保養(yǎng)紀(jì)錄，編制挨年度及月份檢修皚保養(yǎng)計(jì)劃。氨保養(yǎng)工作依程度壩別分為：埃一級(jí)保養(yǎng)（每日佰保養(yǎng)）：由機(jī)械班單位負(fù)責(zé)。耙二級(jí)保養(yǎng)（定期藹保養(yǎng)）：由保養(yǎng)盎單位負(fù)責(zé)。耙三級(jí)保養(yǎng)（修理隘保養(yǎng)）：專(zhuān)門(mén)技啊術(shù)人員負(fù)責(zé)。罷保養(yǎng)檢修的主要鞍工作內(nèi)容包括有阿：版定期保養(yǎng)檢修機(jī)百器、生產(chǎn)設(shè)備及扳工具。矮定期保養(yǎng)并檢修把廠房、電燈、水版電、通風(fēng)及輸送襖裝置等設(shè)備。半定期潤(rùn)滑各種機(jī)瓣器設(shè)備。耙事故或機(jī)器損害壩的處理。胺籌劃及排定檢查背與保養(yǎng)工作的順板序。隘實(shí)施預(yù)防保養(yǎng)的胺成本分析。辦建議機(jī)器設(shè)備的鞍改進(jìn)與最佳的使擺用方法。俺保養(yǎng)資料的整理

33、案與保管。耙故障修護(hù)及委托癌修造吧機(jī)器設(shè)備如于平班時(shí)發(fā)生突發(fā)性的佰故障而操作人員扳無(wú)法自行處理時(shí)澳，應(yīng)即報(bào)告領(lǐng)班拔，如仍無(wú)法排除耙故障時(shí)，應(yīng)填報(bào)哀故障請(qǐng)修單頒送保養(yǎng)單位處理扳。霸若限于技能、加安工設(shè)備、人力不懊足須委托修造時(shí)背，應(yīng)依規(guī)定辦理般委托修造。控制重點(diǎn)藹為維護(hù)設(shè)備提高礙生產(chǎn)能力，年度岸及月份保養(yǎng)計(jì)劃柏之編制，應(yīng)參考板產(chǎn)銷(xiāo)計(jì)劃、機(jī)器絆性能及以往保養(yǎng)翱記錄。扳保養(yǎng)工作應(yīng)依不凹同保養(yǎng)程度由不般同人員負(fù)責(zé)，并盎建立保養(yǎng)之標(biāo)準(zhǔn)愛(ài)。懊有關(guān)機(jī)器設(shè)備之拌修護(hù)應(yīng)登記于哎保養(yǎng)卡，作為懊保養(yǎng)人員績(jī)效考澳核之依據(jù)。哎領(lǐng)班交代簿對(duì)運(yùn)哀轉(zhuǎn)機(jī)器異常處理擺應(yīng)交代清楚。扒保養(yǎng)所使用材料巴應(yīng)設(shè)定基準(zhǔn)控制邦并依計(jì)劃使用，斑

34、如有差異，應(yīng)檢八討原因并改進(jìn)。礙追查保養(yǎng)計(jì)劃實(shí)敖際實(shí)施情形與計(jì)搬劃之差異，分析拌故障原因，提出藹改進(jìn)措施。相關(guān)資料搬保養(yǎng)卡（哀機(jī)械保養(yǎng)卡、絆電氣保養(yǎng)卡頒）、故障請(qǐng)修胺單等。作業(yè)程序工業(yè)安全耙工業(yè)安全行政作俺業(yè)須遵照工廠斑法、敗來(lái)自白 百精品資料網(wǎng)芭工廠法施行條例扳、勞工安全笆衛(wèi)生法及其它奧有關(guān)安全衛(wèi)生法背令規(guī)定辦理。靶須有充分之工作佰安全裝備與配置骯，并加以妥善管熬理。岸訂立操作項(xiàng)目及襖工作內(nèi)容。癌將操作項(xiàng)目的步愛(ài)驟加以分析，包凹括：邦選擇適當(dāng)?shù)娜藛T跋。說(shuō)明工作內(nèi)容。實(shí)施表演。觀察與記錄。改善。礙測(cè)定每一分解動(dòng)氨作可能發(fā)生的危骯險(xiǎn)。案指導(dǎo)操作人員防暗范的方法。工業(yè)衛(wèi)生隘利用下列措施改班善工作環(huán)境：改變制程。扒將操作單位或機(jī)疤器加以隔離。管制有害物質(zhì)。敖工廠環(huán)境衛(wèi)生應(yīng)板注意事項(xiàng)：哎工作場(chǎng)所之整潔把。垃圾之處理。拌供水或排水設(shè)備捌。廁所之整潔。把廚房餐廳及休息扮室之整潔。頒通風(fēng)及照明設(shè)備盎。鞍飲水及盥洗設(shè)備挨。跋重視營(yíng)養(yǎng)補(bǔ)充及佰適當(dāng)?shù)匦菹?，以板避免過(guò)度疲勞注昂意力不集中。敗改善工作環(huán)境使拜職業(yè)病減至最少唉。叭對(duì)下列環(huán)境污染阿采取防治措施：空氣污染。食物污染。噪音污染。廢水污染?？刂浦攸c(diǎn)啊安全維護(hù)對(duì)公司拜信譽(yù)及社會(huì)形象佰極為重要，同時(shí)