SAFICORNAM模塊培訓(xùn)教材

深圳市云迅通科技有限公司SAP財務(wù)會計-固定資產(chǎn)培訓(xùn)第二講第一講培訓(xùn)議程第三講第四講第五講復(fù)習(xí)、練習(xí)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)會計概要第三講固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)功能介紹信息系統(tǒng)及報表應(yīng)用固定資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)4

2023/1/18資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)分類；辦公設(shè)備建筑物運(yùn)輸設(shè)備機(jī)器設(shè)備總帳會計科目資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中各組件的關(guān)聯(lián)關(guān)系5

2023/1/18折舊表科目分配號碼范圍資產(chǎn)分類資產(chǎn)主數(shù)據(jù)總帳會計科目折舊范圍資產(chǎn)會計與總帳會計的聯(lián)系資產(chǎn)科目是總帳科目的次級科目原本需要手工完成的的資產(chǎn)會計和總帳會計之間的協(xié)調(diào)通過自動計算完成6

2023/1/18資產(chǎn)分類科目分配總分類帳科目資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)會計概要第二講固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)功能介紹信息系統(tǒng)及報表應(yīng)用固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)8

2023/1/18資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)的分類折舊表資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)分類將資產(chǎn)分類成合理的組別資產(chǎn)報表的選擇標(biāo)準(zhǔn)分類和匯總通過資產(chǎn)分類來控制屏幕格式和折舊范圍提供資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的缺省值定義資產(chǎn)的號碼范圍定義資產(chǎn)分類如何記帳到總帳會計9

2023/1/1810

2023/1/18資產(chǎn)分類C資產(chǎn)會計1000300040005000...000000-099999100000-199999200000-299999300000-399999400000-499999500000-599999600000-699999資產(chǎn)科目–建筑辦公設(shè)備1000資產(chǎn)001111000000-099999資產(chǎn)分類2000在建工程AUC低值資產(chǎn)LVA建筑機(jī)械標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)資產(chǎn)分分類帳帳112023/1/4資產(chǎn)1110大樓-停車場場2046飛機(jī)2019叉車3002傳真機(jī)機(jī)3020貨車CA455953209多媒體體PC3216打印機(jī)機(jī)資產(chǎn)債務(wù)總帳資產(chǎn)分分類帳帳折舊表表122023/1/4國家的的定義義管理各各種折折舊和和資產(chǎn)產(chǎn)評估估的需需要從標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)的SAP折舊表表中復(fù)復(fù)制需需要的的折舊舊表折舊表表的概概念折舊范范圍132023/1/4折舊范范圍資產(chǎn)折舊范圍10年20192019叉車叉車帳面折舊帳面折舊購置

67,000有效期折舊方法年1

6,7002

6,700........資產(chǎn)科目的遞減余額10年

稅法準(zhǔn)許的折舊方法稅法準(zhǔn)許的折舊方法

6,700

6,700........直線

40%7年成本會計折舊成本會計折舊

20,100

14,070....余額遞減5年集團(tuán)折舊集團(tuán)折舊

13,400

13,400直線...資產(chǎn)主主數(shù)據(jù)據(jù)142023/1/4創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)分類用一個參考資產(chǎn)采用來自于資產(chǎn)分類的缺省值復(fù)制一個已存在的資產(chǎn)資產(chǎn)主主數(shù)據(jù)據(jù)的關(guān)關(guān)鍵信信息通常的的描述述原始數(shù)數(shù)據(jù)技術(shù)數(shù)數(shù)據(jù)日期數(shù)數(shù)據(jù)（（例如如：資資本化化日期期)維護(hù)資資產(chǎn)信信息科目分分配折舊參參數(shù)152023/1/4復(fù)雜資產(chǎn)產(chǎn)162023/1/4資產(chǎn)子編編號資產(chǎn)子編編號:AS01-01EastWing1993WestWing1994后資本化化資產(chǎn)子編編號:AS01-02資產(chǎn)子編編號:AS08-01資產(chǎn):AS01建筑物資產(chǎn):AS08運(yùn)輸設(shè)備備資產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù):購置,報廢,轉(zhuǎn)移等等等.行項目(憑證)資產(chǎn)編號號機(jī)器設(shè)備備資產(chǎn):AS06172023/1/4組資產(chǎn)和和資產(chǎn)子子編號資產(chǎn)資產(chǎn)子編號1000/00001000/01001000/02002000/0000組資產(chǎn)3000/0000業(yè)務(wù)記帳帳的科目目確定182023/1/4資產(chǎn)CoCdAssetClassCO01-01..................CO0120000公司代碼ChartofAccounts..................CO01GKR資產(chǎn)分類AccountAllocn..................2000011000資產(chǎn)COAGKR01AccountAllocnDeprecn.Area02B/SAcctP/LExpenseAccum.Depn...........GKR11000Acc1Acc1......................Acc..Acc..Acc..Acc..Acc2Acc3Acc4Acc5Acc..Acc..固定資產(chǎn)主數(shù)數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)會計計概要第二講固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)務(wù)功能介紹信息系統(tǒng)及報報表應(yīng)用固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)務(wù)功能介紹202023/1/4公司內(nèi)部轉(zhuǎn)移移資產(chǎn)的獲得報廢轉(zhuǎn)移銷售報廢公司內(nèi)部的購購置購置建筑物其它公司在SAP中,資產(chǎn)業(yè)務(wù)通過過業(yè)務(wù)類型來來定義產(chǎn)生應(yīng)付帳款款的不帶PO的外部購置置212023/1/4輸入PK會計科目金金額業(yè)業(yè)務(wù)類類型有有效日期期70資產(chǎn)5,00010015/9/CY31供應(yīng)商5,000-會計科目次級科目總帳科目資產(chǎn)供應(yīng)商資產(chǎn)原值負(fù)債5,0005,0005,0005,000帶采購訂單單的外部購購置222023/1/41.定義資產(chǎn)分類2.創(chuàng)建資產(chǎn)6.記帳到資產(chǎn)產(chǎn)4.貨物接受5.發(fā)票接受7.資產(chǎn)資本化化更新總帳科科目帶采購訂單單的外部購購置3.創(chuàng)建采購訂單資產(chǎn)的報廢廢232023/1/4Example:部分報廢t-購買日期1/9/CYfor$12,000-報廢40%ofAPCon30/11/CY-不帶稅的收收益：5,000記帳憑證日期1/9/CY記帳日期1/9/CYPK01會計科目:客戶金金額5000PK50會計科目：：報廢資產(chǎn)產(chǎn)的會計科科目Amount5000稅碼A0資產(chǎn)報廢X資產(chǎn)ASSET#資產(chǎn)子編號號業(yè)務(wù)類型260資產(chǎn)價值日日30/11/CY金額數(shù)量百分比40資產(chǎn)轉(zhuǎn)移242023/1/4記帳帳日日期期MMDDYY資產(chǎn)產(chǎn)xxxxxxxxxxxx業(yè)務(wù)務(wù)類類型型300or320轉(zhuǎn)移移到到資產(chǎn)產(chǎn)yyyyyyyyyyyy資產(chǎn)產(chǎn)價價值值日日MMDDYY完全全轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移移X記帳帳金金額額百分分比比系統(tǒng)統(tǒng)自自動動計計算算并并記記帳帳累累計計折折舊舊比比例例在建建工工程程業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)處處理理252023/1/4在建建工工程程(AUC)資產(chǎn)產(chǎn)分分類類確定定記記帳帳科科目目折舊舊碼碼0000(不計計算算折折舊舊)行項項目目管管理理在建建工工程程資資本本化化262023/1/4在建建工工程程資資本本化化SalesOrderProcessing銷售處理外部部購購置置1內(nèi)部部制制造造2自庫庫存存領(lǐng)領(lǐng)用用1….100%資產(chǎn)1資產(chǎn)270%資產(chǎn)330%資產(chǎn)4100%AUC行項項目目折舊舊的的結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)折舊舊表表折舊舊范范圍圍折舊期間間272023/1/4資產(chǎn)分類類折舊表資產(chǎn)主數(shù)數(shù)據(jù)折舊范圍圍282023/1/4折舊范范圍的的關(guān)鍵鍵數(shù)據(jù)據(jù)折舊碼碼折舊年年限折舊開開始日日期轉(zhuǎn)換年年份索引殘值率率e采用哪哪一種種折舊舊方法法?資產(chǎn)的的折舊舊期有有多長長？資產(chǎn)什什么時時候開開始折折舊？？從一種種折舊舊方法法轉(zhuǎn)換換到另另一種種折舊舊方法法的時時間？？您想改改變每每年增增加的的折舊舊額嗎嗎？折舊完完畢剩剩余價價值率率是多多少？？折舊碼碼292023/1/4例如:CO01CO011001LINRSFG4ZY01LINA公司代代碼資產(chǎn)編編號帳面折折舊.稅收折折舊.成本會會計折折舊折舊表表.CO01折舊表表ZY01Ordinary11601160直線折折舊.折舊表表折舊碼碼折舊記記帳302023/1/4記帳規(guī)規(guī)則總帳會會計折舊憑憑證類類型編號范范圍折舊記記帳運(yùn)運(yùn)行產(chǎn)生批批處理理會話:RABUCH資產(chǎn)更更新處理會會話折舊記記帳總帳會會計更更新數(shù)據(jù)的的連貫貫性312023/1/4資產(chǎn)會會計的的月結(jié)結(jié)操作作–資產(chǎn)盤盤點(diǎn)盤點(diǎn)資產(chǎn)會計盤點(diǎn)清單盤點(diǎn)清單修正322023/1/4資產(chǎn)會計的的月結(jié)操作作–折舊記賬運(yùn)運(yùn)行折舊科目商法成本會計折舊科目折舊科目例如IAS處理批輸入成本會計計劃折舊記賬折舊商法計劃折舊記賬折舊平行折舊計劃折舊記賬折舊FI-AAFI-GL折舊記賬運(yùn)行332023/1/4資產(chǎn)會計的的月結(jié)操作作–資產(chǎn)歷史清清單賬面值會計年度開始賬面值會計年度末+-購置處理轉(zhuǎn)移折舊折舊CNY$CNY$年終結(jié)算342023/1/4年結(jié)的前提提是12月的月結(jié)已已經(jīng)完成，，依次執(zhí)行行下面的年年結(jié)操作：：1.固定資產(chǎn)賬賬與總賬對對賬2.固定資產(chǎn)財財政會計年年度更改，，打開新的的記賬期間間（注意，不不同于總賬賬科目記賬賬的記賬期期間）3.固定資產(chǎn)年年終結(jié)賬執(zhí)執(zhí)行（如果上一一個財政年年度有某月月份的折舊舊未完成，，此時會提提示錯誤））會計年度改改變352023/1/4菜單路途:定期處理->會計年度改變資產(chǎn)價值 開始年度 Year1業(yè)務(wù)值 0 100000購置值