公司股權(quán)質(zhì)押登記常見問題

公司股權(quán)質(zhì)押登記常見問題一、什么是股權(quán)出質(zhì)？答：債務人或者第三人為了擔保債務履行，以有權(quán)處分并可以轉(zhuǎn)讓的股權(quán)出質(zhì)給債權(quán)人，其中，債權(quán)關(guān)系中的債務人或者第三人為出質(zhì)人，債權(quán)關(guān)系中的債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人。股權(quán)出質(zhì)，是指出質(zhì)人以其所擁有的公司股權(quán)作為標的，通過訂立書面出質(zhì)合同，將股權(quán)出質(zhì)給質(zhì)權(quán)人，用以擔保債務履行和債權(quán)實現(xiàn)的行為。二、什么是股權(quán)出質(zhì)登記？答：股權(quán)出質(zhì)登記，是指出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人就雙方協(xié)商一致的股權(quán)出質(zhì)事宜，持相關(guān)證明材料，向工商行政管理機關(guān)申請登記，工商行政管理機關(guān)依法辦理登記并將相關(guān)登記事項記載于股權(quán)出質(zhì)登記簿的行為。股權(quán)出質(zhì)登記分為設(shè)立登記、變更登記、注銷登記和撤銷登記。三、股權(quán)出質(zhì)登記的性質(zhì)和效力是什么？答：工商行政管理機關(guān)辦理股權(quán)出質(zhì)登記，屬于政府職能中的公共服務范疇?！段餀?quán)法》規(guī)定，以股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自登記時設(shè)立。根據(jù)上述規(guī)定，股權(quán)出質(zhì)登記是質(zhì)權(quán)的生效要件。出質(zhì)人以股權(quán)出質(zhì)，與質(zhì)權(quán)人訂立書面質(zhì)權(quán)合同后，質(zhì)權(quán)并不當然設(shè)立。以證券登記結(jié)算機構(gòu)登記的股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立；以其他股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自工商行政管理部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。簡言之，股權(quán)出質(zhì)登記的直接效力是質(zhì)權(quán)設(shè)立。這與動產(chǎn)質(zhì)權(quán)設(shè)立的生效要件是不同的，動產(chǎn)質(zhì)權(quán)自出質(zhì)人交付質(zhì)押財產(chǎn)時設(shè)立。四、哪些股權(quán)可以在工商行政管理機關(guān)辦理股權(quán)出質(zhì)登記？答:股權(quán)是指股東基于股東資格而享有的、從公司獲取經(jīng)濟利益并參與公司經(jīng)營管理的權(quán)利。作為股權(quán)出質(zhì)標的的股權(quán)，僅為狹義的股權(quán)。從這個意義上講，所謂股權(quán)，是指公司章程的規(guī)定和程序參與公司事務并在公司中享受財產(chǎn)利益的、具有可轉(zhuǎn)讓性的權(quán)利。根據(jù)《物權(quán)法》第二百二十六條的規(guī)定，以證券登記結(jié)算機構(gòu)登記的股權(quán)以外的其他股權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自工商行政管理部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。依據(jù)《公司法》設(shè)立的公司的股權(quán)屬于出質(zhì)的范圍。《辦法》規(guī)定辦理出質(zhì)登記的股權(quán)僅包括有限責任公司和股份有限公司股權(quán)。非公司制企業(yè)的投資人出資形成的權(quán)益不屬于股權(quán)出質(zhì)的范圍，主要原因是現(xiàn)行法律未將非公司制企業(yè)中投資人的權(quán)益規(guī)定為“股權(quán)”。例如，《合伙企業(yè)法》將合伙人在合伙企業(yè)中投資權(quán)益稱為“財產(chǎn)份額”。五、所有股份有限公司股權(quán)是否都可以在工商行政管理機關(guān)辦理出質(zhì)登記？答：股份有限公司分為上市公司和非上市公司。對于上市公司股份，根據(jù)《公司法》、《證券法》的規(guī)定，由證券登記結(jié)算機構(gòu)登記。根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，這部分股權(quán)出質(zhì)登記相應由證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理。對于非上市公司股份，一些公司股份已在中國證券登記結(jié)算有限責任公司（證券登記機構(gòu)）登記，相應地，以這些公司股份出質(zhì)的，也應在證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理出質(zhì)登記。除上述兩種情況外，其他股份有限公司股權(quán)可以在工商行政管理機關(guān)辦理股權(quán)出質(zhì)登記。六、在工商行政管理機關(guān)辦理股份有限公司股權(quán)出質(zhì)登記后，發(fā)生股份有限公司股權(quán)在證券登記結(jié)算機構(gòu)登記情形的，當事人如何處理已經(jīng)辦理的出質(zhì)登記？答：在工商行政管理機關(guān)辦理股份有限公司股權(quán)出質(zhì)登記后，如因上市等原因發(fā)生股份有限公司股權(quán)在證券登記結(jié)算機構(gòu)登記情形的，當事人應到工商行政管理機關(guān)辦理股權(quán)出質(zhì)登記移轉(zhuǎn)至證券登記結(jié)算機構(gòu)的手續(xù)。同理，如果在證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理股份有限公司股權(quán)出質(zhì)登記后，發(fā)生股份有限公司股權(quán)不再在證券登記結(jié)算機構(gòu)登記情形的，也應辦理相應的移轉(zhuǎn)登記手續(xù)。七、申請人應當向哪個工商行政管理機關(guān)申請辦理股權(quán)出質(zhì)登記？答：根據(jù)《公司法》、《公司登記管理條例》的規(guī)定，工商行政管理機關(guān)是公司登記機關(guān)，公司依法應當在工商行政管理機關(guān)登記；有限責任公司股東及其出資額、股份有限公司發(fā)起人及其出資額屬于公司登記事項，依法應當在工商行政管理機關(guān)登記。根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，出質(zhì)人是以持有的公司股權(quán)作為出質(zhì)標的的。由于出質(zhì)的股權(quán)與該股權(quán)作為公司股東出資形成的權(quán)利是一致的，因此，《辦法》規(guī)定出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人應當向負責出質(zhì)股權(quán)所在公司登記的工商行政管理機關(guān)申請股權(quán)出質(zhì)登記。八、辦理股權(quán)出質(zhì)登記后，出質(zhì)股權(quán)所在公司的登記機關(guān)發(fā)生變化的，當事人和登記機關(guān)應當如何處理？答：當出現(xiàn)下列情形時，公司的登記機關(guān)可能發(fā)生變化：一是公司的跨區(qū)遷移；二是公司登記機關(guān)登記管轄權(quán)的調(diào)整；三是公司登記機關(guān)自身的撤并等。當出現(xiàn)上述情況以后，公司的登記檔案應當移轉(zhuǎn)至有權(quán)登記機關(guān)存管，由該登記機關(guān)繼續(xù)行使對公司的登記管理。相應地，根據(jù)《辦法》第三條的規(guī)定，以該公司股權(quán)出質(zhì)的登記管轄權(quán)也應隨之調(diào)整到新的公司登記機關(guān)，已在原公司登記機關(guān)辦理股權(quán)出質(zhì)登記的，有關(guān)檔案要移轉(zhuǎn)至新的公司登記機關(guān)。出現(xiàn)上述第一種情形的，應當由公司申請辦理公司登記檔案的移轉(zhuǎn)手續(xù)。出現(xiàn)上述第二和第三種情形的，公司登記機關(guān)之間應當及時辦理相關(guān)手續(xù)，并通知公司及出質(zhì)當事人。九、股權(quán)出質(zhì)登記事項有哪些？答:股權(quán)出質(zhì)登記事項有三項，即出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人的姓名或名稱；出質(zhì)股權(quán)所在公司的名稱；出質(zhì)股權(quán)的數(shù)額。出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人的姓名或名稱事項，出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人是自然人的，是指其法定身份證件上記載的姓名；出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人是法人或者其他組織的，是指其登記證書或者合法成立證明上記載的名稱，如企業(yè)營業(yè)執(zhí)照上記載的企業(yè)名稱、事業(yè)單位登記證書上記載的事業(yè)單位名稱等。出質(zhì)股權(quán)所在公司的名稱事項，是指公司營業(yè)執(zhí)照上記載的公司名稱。出質(zhì)股權(quán)的數(shù)額事項，是指質(zhì)權(quán)合同中記載的出質(zhì)股權(quán)財產(chǎn)的數(shù)量。十、如何確定出質(zhì)股權(quán)的數(shù)額？答：對于有限責任公司，股權(quán)的數(shù)額是指出質(zhì)人（公司股東）在公司登記機關(guān)登記的出資額，或者公司章程記載、公司簽發(fā)的出資證明書記載、股東名冊記載的出質(zhì)人（公司股東）的出資額，一般以人民幣“萬元”計算。 對于股份有限公司，由于其資本劃分為等額股份，股權(quán)的數(shù)額是指公司章程記載、股東名冊記載的出質(zhì)人（公司股東）認購的公司股份數(shù)，或者出質(zhì)人（公司股東）持有的公司股票代表的股份數(shù)，一般以“萬股”計算。 根據(jù)出質(zhì)人持有的公司股權(quán)情況，以及債權(quán)擔保的需要，出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人可以協(xié)商確定出質(zhì)股權(quán)的數(shù)額，并在質(zhì)權(quán)合同中予以明確。辦理股權(quán)出質(zhì)登記時，即以質(zhì)權(quán)合同中載明的事項以及有關(guān)股權(quán)證明為依據(jù)，確定出質(zhì)股權(quán)的數(shù)額。十一、出質(zhì)期限是否屬于股權(quán)出質(zhì)登記事項，為什么？答：根據(jù)《辦法》第四條的規(guī)定，出質(zhì)期限不屬于出質(zhì)登記事項，理由是：（1）出質(zhì)的目的和功能是擔保債務的履行，為債權(quán)提供保障，因此，其期限取決于債權(quán)債務的履行情況，而現(xiàn)實中的履行情況包括期限是時常發(fā)生變動的，事先設(shè)定出質(zhì)的期限意義不大。（2）《物權(quán)法》在規(guī)定質(zhì)權(quán)合同的一般條款時沒有將出質(zhì)期限納入其中。（3）有關(guān)司法解釋不支持當事人約定的出質(zhì)期限或者登記機關(guān)要求登記的出質(zhì)期限。《最高人民法院關(guān)于適用＜中華人民共和國擔保法＞若干問題的解釋》（法釋[2000]44號）第十二條明確規(guī)定，“當事人約定的或者登記部門要求登記的擔保期間，對擔保物權(quán)的存續(xù)不具有法律約束力。擔保物權(quán)所擔保的債權(quán)的訴訟時效結(jié)束后，擔保權(quán)人在訴訟時效結(jié)束后的二年內(nèi)行使擔保物權(quán)的，人民法院應當予以支持。”基于上述情況，為避免誤導當事人，《辦法》沒有將出質(zhì)期限列為登記事項。十二、申請出質(zhì)登記的股權(quán)應當符合什么條件？答：根據(jù)《辦法》第五條規(guī)定，申請出質(zhì)登記的股權(quán)應當是依法可以轉(zhuǎn)讓和出質(zhì)的股權(quán)。對于已經(jīng)被人民法院凍結(jié)的股權(quán)，在解除凍結(jié)之前，不得申請辦理股權(quán)出質(zhì)登記。以外商投資的公司的股權(quán)出質(zhì)的，應當經(jīng)原公司設(shè)立審批機關(guān)批準后方可辦理股權(quán)出質(zhì)登記。十三、現(xiàn)行法律和行政法規(guī)中有無禁止有關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓和出質(zhì)的規(guī)定？答：根據(jù)《物權(quán)法》第十七章第二百零九條、第二百二十六條、第二百二十九條等規(guī)定，《辦法》規(guī)定申請出質(zhì)登記的股權(quán)應當是依法可以轉(zhuǎn)讓和出質(zhì)的股權(quán)。現(xiàn)行法律法規(guī)中，為了保護公司、股東和債權(quán)人的合法權(quán)益，維護社會經(jīng)濟秩序，一些法律法規(guī)對股權(quán)轉(zhuǎn)讓和出質(zhì)作了限制或者禁止性規(guī)定，如《公司法》第一百四十二條規(guī)定，發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；第一百四十三條規(guī)定，公司不得接受本公司的股票作質(zhì)押權(quán)的標的，等等。十四、已經(jīng)被人民法院凍結(jié)的股權(quán)，能否申請辦理質(zhì)登記？答：已經(jīng)被經(jīng)民法院凍結(jié)的股權(quán)，在解除凍結(jié)之前，不得申請辦理股權(quán)出質(zhì)登記。對此，《辦法》第五條做了明確規(guī)定。主要依據(jù)包括：（1）《物權(quán)法》第一百八十四條關(guān)于依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)不得抵押的規(guī)定。（2）《民事訴訟法》第一百零二條關(guān)于禁止轉(zhuǎn)移、變賣、毀損已被凍結(jié)財產(chǎn)的規(guī)定。十五、申請股權(quán)出質(zhì)登記，應當由誰提出申請？答：股權(quán)出質(zhì)登記分為設(shè)立登記、變更登記、注銷登記和撤銷登記。根據(jù)登記對當事人利害關(guān)系影響的不同，《辦法》對登記申請人做出了不同規(guī)定。首先，《辦法》規(guī)定，申請股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記、變更登記和注銷登記應當由出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人共同提出。理由是，在設(shè)立登記、變更登記和注銷登記上出質(zhì)雙方的利益是一致的，為了維護雙方的利益，《辦法》規(guī)定應當由出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人共同提出申請。其次，《辦法》規(guī)定，申請股權(quán)出質(zhì)撤銷登記，可以由出質(zhì)人或者質(zhì)權(quán)人單方提出。主要考慮是，撤銷登記通常只符合一方的利益，不符合另一方的利益，讓雙方相互配合共同申請不現(xiàn)實?！掇k法》的上述規(guī)定，體現(xiàn)了實事求是、不同情況不同對待的立法思想。十六、申請股權(quán)出質(zhì)登記，申請人應當承擔哪些責任，為什么？答：根據(jù)《辦法》的規(guī)定，申請人應當對申請材料的真實性、質(zhì)權(quán)合同的合法性有效性、出質(zhì)股權(quán)權(quán)能的完整性承擔法律責任。主要理由是，在現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下，根據(jù)私法自治原則，每個民事主體都是自身利益的最佳判斷者和實踐者，都有處分自己權(quán)利并對之負責的自由。股權(quán)出質(zhì)是平等的民事主體之間基于自由意思表示、形成民法上權(quán)利義務關(guān)系的民事行為。因此，登記機關(guān)不得對股權(quán)出質(zhì)當事人的權(quán)利行使加以干涉和限制，相應地，出質(zhì)當事人就應當對其行為后果承擔法律責任。十七、以股權(quán)出質(zhì)時當事人應當特別注意什么？答：對出質(zhì)人來說，應當遵守誠實信用的基本準則。將有關(guān)情況全面、真實地告知質(zhì)權(quán)人。質(zhì)權(quán)人則應當對有關(guān)情況做認真的審查，特別是下列情況，對質(zhì)權(quán)的影響較大，應逐一進行審查：（1）股權(quán)所對應的出資是否已實繳到位。如果未實繳到位，即使通過行使質(zhì)權(quán)，取得股權(quán)，由于還要承擔繳付出資的義務，質(zhì)權(quán)也無實際意義。（2）出質(zhì)股權(quán)所在公司為有限責任公司的，公司是否已經(jīng)將該股東的姓名或者名稱及其出資額向公司登記機關(guān)登記。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，未經(jīng)登記，不得對抗第三人。（3）出質(zhì)股權(quán)是否依法可以轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，是否未被人民法院依法凍結(jié)。如屬于法律行政法規(guī)禁止轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，或者已經(jīng)被人民法院凍結(jié)的股權(quán)。即使設(shè)立質(zhì)權(quán)，也不會得到法律認可和保護。（4）出質(zhì)股權(quán)所在公司為有限責任公司的，該公司章程對股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否有禁止性規(guī)定。如果有，將對質(zhì)權(quán)的行使構(gòu)成障礙，產(chǎn)生糾紛。（5）出質(zhì)人為公司，且為他人提供擔保的，是否履行了《公司法》及該公司章程規(guī)定的決議程序?！豆痉ā芬?guī)定，公司為他人提供擔保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會或者股東會、股東大會決議；公司章程對擔保的總額及單項擔保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額。公司為公司股東或者實際控制人提供擔保的，必須經(jīng)股東會或者股東大會決議。如果事前未履行上述規(guī)定程序，可能在事后產(chǎn)生糾紛，影響質(zhì)權(quán)的效力。 （6）是否質(zhì)權(quán)人為股份公司，出質(zhì)人為該公司股東，如果是，則出質(zhì)股權(quán)不可以是該公司股份。依據(jù)是《公司法》規(guī)定，股份公司不得接受本公司的股票作為質(zhì)押權(quán)的標的。（7）出質(zhì)股權(quán)為持有的股份有限公司股份的，該股份公司股權(quán)是否已在證券登記結(jié)算機構(gòu)登記。如果已在證券登記結(jié)算機構(gòu)登記，則應當向證券結(jié)算機構(gòu)申請辦理出質(zhì)登記。十八、申請股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記應當提交哪些材料？答：根據(jù)《辦法》第七條的規(guī)定，申請股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記，應當提交下列材料：（1）申請人簽字或者蓋章的《股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記申請書》；（2）記載有出質(zhì)人姓名（名稱）及其出資額的有限責任公司股東名冊復印件或者出質(zhì)人持有的股份公司股票復印件（均需加蓋公司印章）；（3）質(zhì)權(quán)合同；（4）出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人的主體資格證明或者自然人身份證明復印件（出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人屬于自然人的由本人簽名，屬于法人的加蓋法人印章，下同）；（5）國家工商行政管理總局要求提交的其他材料。指定代表或者共同委托代理人辦理的，還應當提交申請人指定代表或者共同委托代理人的證明。上述第（1）至第（4）項材料，概括地講，就是申請書、質(zhì)權(quán)證明、質(zhì)權(quán)合同和主體證明，屬于股權(quán)出質(zhì)法律關(guān)系的核心證明材料，也是申請出質(zhì)登記的必備材料。第（5）項是國家工商總局設(shè)立的彈性條款，目的是為了將來在不修改《辦法》的情況下，適應股權(quán)出質(zhì)登記需要，對特定材料的提交提出要求。此處，如果出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人是自然人，且委托代理人申請辦理出質(zhì)登記的，以及出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人是單位的，還應當提交申請人指定代表或者共同委托代理人的證明。指定代表或者委托代理人可以是分別指定或委托，也可以共同指定或委托?？梢灾付ɑ蛭幸蝗?，也可以指定或委托多人。十九、如何理解《股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記申請書》中設(shè)定的內(nèi)容？答：《股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記申請書》中設(shè)定的內(nèi)容包括四方面：一是登記事項及有關(guān)事項的從屬信息；二是申報事項；三是申請人聲明；四是出質(zhì)雙方的簽字（蓋章）。設(shè)定申報事項是為了從總體上分析和把握股權(quán)出質(zhì)的情況，為宏觀經(jīng)濟決策服務。設(shè)定申請人聲明是為了提示出質(zhì)雙方特別是質(zhì)權(quán)人要特別注意有關(guān)法律法規(guī)的要求和股權(quán)的實際情況，只有股權(quán)無問題，質(zhì)權(quán)才有意義。二十、申請辦理股權(quán)出質(zhì)登記時可否不提交質(zhì)權(quán)合同？答：《辦法》規(guī)定，申請辦理股權(quán)出質(zhì)登記時應當提交質(zhì)權(quán)合同。其理由是，股權(quán)出質(zhì)是出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人共同的行為，而質(zhì)權(quán)合同就是反映雙方共同意思的載體，要求登記時提交質(zhì)權(quán)合同，可以起到證據(jù)提存的作用，當?shù)怯浭马棾霈F(xiàn)差錯或者出質(zhì)雙方對彼此持有的合同文本發(fā)生爭議時，可以作為核對的依據(jù)作用，更好地保障質(zhì)權(quán)登記作用的發(fā)揮，維護當事人的權(quán)益。二十一、登記機關(guān)對質(zhì)權(quán)合同的形式是否有要求？答：根據(jù)《物權(quán)法》第二百二十六條關(guān)于“以基金份額、股權(quán)出質(zhì)的，當事人應當訂立書面合同”的規(guī)定，質(zhì)權(quán)合同應當采取書面形式。至于是單獨的質(zhì)權(quán)合同，還是包括質(zhì)權(quán)設(shè)立條款在內(nèi)的債權(quán)合同，《物權(quán)法》和《辦法》均未做特別要求，當事人可以自由選擇。二十二、哪些情況下應當申請辦理股權(quán)出質(zhì)變更登記？答：出質(zhì)股權(quán)數(shù)額變更，以及出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人姓名（名稱）或者出質(zhì)股權(quán)所在公司名稱更改的，應當申請辦理變更登記。關(guān)于申請的時間，《辦法》未做規(guī)定，出于自身利益考慮，當事人應及時申請為好。二十三、辦理股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記后，出質(zhì)人或者質(zhì)權(quán)人發(fā)生變化的，應當如何處理？答：考慮到出質(zhì)人或者質(zhì)權(quán)人發(fā)生變化的情況較少，《辦法》未對此做出具體規(guī)定。實踐中若出現(xiàn)出質(zhì)人或者質(zhì)權(quán)人變化，可以從以下兩種方式中選取一種方式處理：一是先申請辦理股權(quán)注銷登記，然后再申請辦理新的股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記，按照《辦法》關(guān)于注銷登記和設(shè)立登記提交材料的要求提交材料即可；二是申請變更登記，將已經(jīng)登記的出質(zhì)人或者質(zhì)權(quán)人變更為現(xiàn)在的出質(zhì)人或者質(zhì)權(quán)人，可以參照《辦法》第九條的規(guī)定提交材料。質(zhì)權(quán)人變化的，提交質(zhì)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同和新質(zhì)權(quán)人的主體資格證明或者自然人身份復印件；出質(zhì)人變化的，提交質(zhì)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同、質(zhì)權(quán)人同意轉(zhuǎn)讓的證明材料和新出質(zhì)人的主體資格證明或者自然人身份證明復印件。二十四、申請辦理股權(quán)出質(zhì)變更登記時應提交哪些材料？答：申請股權(quán)出質(zhì)變更登記應提交的材料包括：（1）申請人簽字或者蓋章的《股權(quán)出質(zhì)變更登記申請書》；（2）有關(guān)登記事項變更的證明文件，屬于出質(zhì)股權(quán)數(shù)額變更的，提交質(zhì)權(quán)合同修正案或者補充合同，屬于出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人姓名（名稱）或者出質(zhì)股權(quán)所在公司名稱更改的，提交姓名或者名稱更改的證明文件和更改后的主體資格證明或者自然人身份證明復印件；（3）國家工商行政管理總局要求提交的其他材料；（4）若指定代表或者共同委托代理人辦理的，還應當提交申請人指定代表或者共同委托代理人的證明。二十五、股權(quán)出質(zhì)登記事項變更時，申請人須向登記機關(guān)提交哪些證明文件？答：根據(jù)《辦法》第七條的規(guī)定，出質(zhì)股權(quán)數(shù)額變更，以及出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人姓名（名稱）或者股權(quán)所在公司名稱更改的，應當申請辦理變更登記。申請變更登記時，屬于出質(zhì)股權(quán)數(shù)額變更的，應當提交質(zhì)權(quán)合同修正案或者補充合同；屬于出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人姓名（名稱）或者出質(zhì)股權(quán)所在公司名稱更改的，提交姓名或者名稱更改的證明文件和更改后的主體資格證明或者自然人身份證明復印件。二十六、當因股權(quán)數(shù)額發(fā)生變化申請股權(quán)出質(zhì)變更登記時，申請人為何需要提交質(zhì)權(quán)合同修正案或者補充合同？答：根據(jù)《物權(quán)法》的規(guī)定，設(shè)立質(zhì)權(quán)，當事人應當采取書面形式訂閱質(zhì)權(quán)合同。質(zhì)權(quán)合同是出質(zhì)人和質(zhì)權(quán)人雙方合意的意思表示?！豆ど绦姓芾頇C關(guān)股權(quán)出質(zhì)登記辦法》第七條規(guī)定，申請股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記，應當向登記機關(guān)提交質(zhì)權(quán)合同。當股權(quán)數(shù)額發(fā)生變化時，質(zhì)權(quán)雙方當事人會對原合同進行修訂或者簽訂補充合同。因此，在辦理股權(quán)出質(zhì)變更登記時，相應的就應當提交質(zhì)權(quán)合同的修正案或者補充合同。二十七、股權(quán)出質(zhì)注銷登記包括哪些情況？答：根據(jù)《工商行政管理機關(guān)股權(quán)出質(zhì)登記辦法》第十條的規(guī)定，出現(xiàn)下列四種情形時應當辦理股權(quán)出質(zhì)的注銷登記：（1）主債權(quán)消滅；（2）質(zhì)權(quán)已經(jīng)實現(xiàn)；（3）質(zhì)權(quán)人主動放棄質(zhì)權(quán)；（4）法律規(guī)定的其他情形導致質(zhì)權(quán)消滅的。二十八、當主債權(quán)消滅時，為何要到登記機關(guān)申請辦理股權(quán)出質(zhì)的注銷登記？答：債權(quán)是指依照法律規(guī)定債權(quán)人向債務人主張的權(quán)利。主債權(quán)和從債權(quán)的關(guān)系是：主債權(quán)不成立的，從債權(quán)也不成立；主債權(quán)消滅的，從債權(quán)也隨之消滅。包括質(zhì)權(quán)在內(nèi)的擔保債權(quán)屬于從債權(quán)，主債權(quán)消滅的，質(zhì)權(quán)作為從債權(quán)也隨之消滅，質(zhì)權(quán)無法實現(xiàn)，因此應辦理質(zhì)權(quán)出質(zhì)的注銷登記。二十九、當質(zhì)權(quán)實現(xiàn)后，是否需要到登記機關(guān)辦理股權(quán)出質(zhì)的注銷登記？答：質(zhì)權(quán)的實現(xiàn)是指債權(quán)人在債務履行期屆滿后，通過拍賣、變賣質(zhì)物等方法，就所得價款優(yōu)先清償自己的擔保債權(quán)，實現(xiàn)質(zhì)權(quán)人的優(yōu)先受償權(quán)。質(zhì)權(quán)的實現(xiàn)，表明債權(quán)人的債務已經(jīng)實現(xiàn)，無需繼續(xù)擔保，由于質(zhì)權(quán)已失去存在的前提，因此應辦理注銷登記。三十、當質(zhì)權(quán)人主動放棄質(zhì)權(quán)后，為何要到登記機關(guān)申請辦理股權(quán)出質(zhì)的注銷登記？答：質(zhì)權(quán)人對質(zhì)權(quán)的放棄，表明質(zhì)權(quán)人主動放棄了質(zhì)權(quán)合同中規(guī)定應享有的權(quán)利，也不再履行合同規(guī)定的義務，質(zhì)權(quán)合同對質(zhì)權(quán)人來說，不再具有約束力，因此辦理質(zhì)