審計(jì)檢查報(bào)告范文六篇

時(shí)間：TIME\@"yyyy'年'M'月'd'日'"2022年3月29日學(xué)海無涯頁碼：第28-頁共28頁審計(jì)檢查報(bào)告范文六篇

審計(jì)是指專門機(jī)構(gòu)依法對各級政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)事業(yè)單位的重大項(xiàng)目和財(cái)政收支進(jìn)行事前和事后審查的獨(dú)立經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動。審計(jì)作為一種監(jiān)督機(jī)制，有著悠久的實(shí)踐歷史。以下是為大家整理的關(guān)于審計(jì)檢查報(bào)告的文章6篇,歡迎品鑒！

審計(jì)檢查報(bào)告篇1

按照市委組織部的委托和我局今年的審計(jì)計(jì)劃，依據(jù)市紀(jì)委、市委組織部和市審計(jì)局聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于對全市鄉(xiāng)局級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的實(shí)施意見》的有關(guān)規(guī)定，我局派出審計(jì)組，于2022年10月9日至10月19日對街道黨工委書記某同志的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)工作得到某同志和街道領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)同志的積極配合，工作進(jìn)展順利，現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果報(bào)告如下：

一、基本情況

街道是市政府下屬的局級建制行政機(jī)關(guān)，共有16個編制，實(shí)有16人，其中行政編12個、工勤編1個，事業(yè)編3個。退休8人，提前離崗2人；內(nèi)設(shè)3個科室。某同志任該街道黨工委書記并主管財(cái)務(wù)工作。本次審計(jì)的時(shí)間范圍為2022年11月至2022年8月，資產(chǎn)和債權(quán)、債務(wù)的變化情況系用2022年年末數(shù)字與2022年8月末的數(shù)字相比較。

街道和某同志對提供的與審計(jì)有關(guān)的會計(jì)資料和其他資料的真實(shí)性、完整性、可靠性作出了。

為了不影響被審計(jì)單位的。正常工作秩序并保證審計(jì)質(zhì)量，本次審計(jì)采取了報(bào)送審計(jì)與就地審計(jì)相結(jié)合的方式。在審計(jì)開始前，進(jìn)行了審前調(diào)查，對審計(jì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了公示，召開了被審計(jì)單位中層以上干部（含直屬基層單位領(lǐng)導(dǎo)）參加的座談會，設(shè)立了監(jiān)督和聯(lián)系電話，認(rèn)真聽取和審計(jì)了有關(guān)方面的情況。審計(jì)中嚴(yán)格執(zhí)行《審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法（試行）》和《某市黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)操作規(guī)程》，除正常財(cái)務(wù)資料以外，還查閱并采用了被審計(jì)單位相關(guān)年度的工作總結(jié)等相關(guān)資料。

二、審計(jì)結(jié)果

（一）主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)

1、經(jīng)費(fèi)收支情況

2022年至2022年8月，收入合計(jì)2747120.00元，其中財(cái)政撥款2540986.00元，其他收入206134.00元。同期支出合計(jì)2661428.00元。收支相抵后，結(jié)余85692.00元。

2、資產(chǎn)負(fù)債情況

2022年債權(quán)306702.00元，債務(wù)138438.00元。2022年8月債權(quán)307095.00元，比前期增加393元；債務(wù)126041.00元，比前期減少12397.00元，下降9%；2022年帳面無固定資產(chǎn)，2022年8月為85692.00元（不包括未入帳的辦公樓）。

3、主要工作完成情況

2022年以來，該街道每年的招商引資任務(wù)均為500萬元，連年超額完成任務(wù)，其中2022年超額50%，2022年超額12%，2022年超額33%。

三年來投資19.2萬元，對街道所轄的46條大小巷路全部實(shí)現(xiàn)了硬覆蓋，其中渣油路8條，水泥路3條，紅磚路35條，徹底解決了轄區(qū)"行路難'的問題。并且通過種植標(biāo)準(zhǔn)花香路活動、衛(wèi)生檢查評比活動、冬季清雪等工作，保證了轄區(qū)的暢通、凈化、美化，連年被市里評為城市管理先進(jìn)單位。

在市政府的幫助下投資40多萬元，完成了兩個社區(qū)辦公用房和庭院的建設(shè)；投資10多萬元，為社區(qū)配置了微機(jī)、打印機(jī)、掃描儀等現(xiàn)代化辦公設(shè)備；投資4萬多元，在兩個社區(qū)都建起了圖書室，配置了桌椅、書報(bào)等；投資20多萬元，在兩個社區(qū)建起了健身活動室。以上設(shè)施的建設(shè)和配置，拓展了社區(qū)服務(wù)范圍，強(qiáng)化了社區(qū)功能，繁榮了社會文化，受到群眾的擁護(hù)和歡迎，也得到上級領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)的肯定。2022年被評為吉林市級社區(qū)建設(shè)示范街道。

街道其他各項(xiàng)工作，也都取得可喜成績。黨建工作和精神文明工作年年受到市委表彰；與18個企業(yè)簽定用工合同，開發(fā)就業(yè)崗位321個，輸出勞務(wù)人員1480人（含境外1100多人），扶持創(chuàng)業(yè)成功項(xiàng)目5個，扶助微型企業(yè)48家，辦理《再就業(yè)優(yōu)惠證》237個。小額貸款52萬元，被評為市再就業(yè)先進(jìn)單位，所轄社區(qū)被市評為再就業(yè)模范社區(qū)；連續(xù)八年被市政府評為計(jì)劃生育先進(jìn)單位；社會治安秩序明顯好轉(zhuǎn)，被市評為"平安街道'；全街道986戶，2142人納入最低生活保障線，陽光慈善超市接到捐贈衣物2163件，米面2000斤，豆油300多斤，現(xiàn)金4000多元，安置下崗失業(yè)人員5000多人次，有近2400人得到了靈活就業(yè)補(bǔ)貼，解決了居民的生活困難，保障了居民的基本生活需求。

（二）審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題

1、違反《現(xiàn)金管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》第六條"開戶單位之間的經(jīng)濟(jì)往來必須通過銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算'、第七條"結(jié)算起點(diǎn)為一千元'和第八條"除本條例第六條第（五）、（六）項(xiàng)外，開戶單位支付給個人的款項(xiàng)中，支付現(xiàn)金不得超過一千元'的規(guī)定，2022年12月至2022年8月超出規(guī)定限額累計(jì)150666.29元。

對此問題，責(zé)令對有關(guān)工作人員加強(qiáng)教育，防止今后繼續(xù)出現(xiàn)此類問題。

2、帳外資產(chǎn)問題

違反《行政單位會計(jì)制度》第二十四條"固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照取得或購建時(shí)的實(shí)際成本記賬。盤盈和接受捐贈的固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照同類資產(chǎn)的市場價(jià)格或者有關(guān)憑據(jù)確定固定資產(chǎn)價(jià)值。對固定資產(chǎn)進(jìn)行改建、擴(kuò)建，其凈增值部分，應(yīng)當(dāng)計(jì)入固定資產(chǎn)價(jià)值。'的規(guī)定，該街道現(xiàn)有辦公樓因尚有部分工程款未能付清，相關(guān)手續(xù)不全，所以價(jià)值未在資產(chǎn)帳上反映，形成帳外資產(chǎn)。

依據(jù)上述規(guī)定，責(zé)令該街道盡快采取措施確定辦公樓價(jià)值，及時(shí)入帳，防止國有資產(chǎn)流失。

3、漏繳稅款問題

違反《中華人民共和國稅收征收管理法》第四條第三款"納稅人、扣繳義務(wù)人必須依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定繳納稅款、代扣代繳、代收代繳稅款。'和國財(cái)稅［1994］026號通知關(guān)于"單位和個體經(jīng)營者銷售自己使用過的艦艇、摩托車和應(yīng)征消費(fèi)稅的汽車，無論銷售者是否屬于一般納稅人，一律按簡易辦法按照6%的征收率計(jì)算增值稅'（我市執(zhí)行4%）的規(guī)定，出售轎車收入25600.00元，漏繳增值稅124.00元。

依據(jù)《中華人民共和國稅收征收管理法》第六十四條關(guān)于"納稅人不進(jìn)行納稅申報(bào)，不繳或者少繳應(yīng)納稅款的，由稅務(wù)機(jī)關(guān)追繳其不繳或者少繳的稅款、滯納金，并處不繳或者少繳的稅款百分之五十以上五倍以下的罰款。'的規(guī)定，責(zé)令限期自行補(bǔ)繳所漏稅款。

4、未執(zhí)行政府采購規(guī)定問題

審計(jì)檢查報(bào)告篇2

一、梳理撰寫審計(jì)發(fā)現(xiàn)的思路

有人可能會提出來，撰寫審計(jì)報(bào)告前應(yīng)該先明確撰寫審計(jì)報(bào)告的目的以及要達(dá)到什么樣的效果。其實(shí)，審計(jì)報(bào)告只是審計(jì)發(fā)現(xiàn)的載體，是表述審計(jì)報(bào)告的工具。甚至有些企業(yè)組織的管理層可能不需要內(nèi)審部門提交審計(jì)報(bào)告，只需要提供能清晰描述審計(jì)發(fā)現(xiàn)的備忘錄、表格等形式即可。沒有讓閱讀者眼前一亮的審計(jì)發(fā)現(xiàn)，無論多么有經(jīng)驗(yàn)的審計(jì)人員也寫不出漂亮的審計(jì)報(bào)告。所以，在撰寫審計(jì)報(bào)告前，撰寫者應(yīng)該先考慮如何能把審計(jì)發(fā)現(xiàn)準(zhǔn)確、完整、清晰地寫出來。既使撰寫者沒有好的文筆，能精準(zhǔn)地寫出審計(jì)發(fā)現(xiàn)就可以滿足管理者基本需求。

二、明確審計(jì)報(bào)告的目的

內(nèi)部審計(jì)報(bào)告的種類大致有常規(guī)審計(jì)報(bào)告、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告、專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告等。審計(jì)報(bào)告的種類不同，審計(jì)報(bào)告的目的不同。相同種類的審計(jì)報(bào)告在不同行業(yè)、不同企業(yè)組織里所執(zhí)行的目的也有差異。例如，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告是為了反映被審計(jì)者履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任的狀況，是以管理層設(shè)定的考核目標(biāo)為評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。每家企業(yè)組織的考核體系不同，審計(jì)報(bào)告反映的管理者關(guān)注的方向不同，審計(jì)報(bào)告的目的也不同。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報(bào)告是為了反映被審計(jì)者的管理責(zé)任，如果在審計(jì)報(bào)告中僅反映操作性問題而不界定管理責(zé)任，那么審計(jì)報(bào)告的目的就沒達(dá)到。

三、考慮審計(jì)報(bào)告的主要閱讀者

一般來說，內(nèi)部審計(jì)報(bào)告對象主要是企業(yè)組織的管理層，當(dāng)然也可能會發(fā)送到被審計(jì)單位征求意見，還有可能會報(bào)送給行業(yè)監(jiān)管部門、外部審計(jì)組織。即使是管理層，對內(nèi)部審計(jì)報(bào)告的關(guān)注程度和關(guān)注方向也有不同。雖然大部分時(shí)候?qū)徲?jì)報(bào)告的撰寫人并不是審計(jì)報(bào)告的最后核定人，審計(jì)報(bào)告往往要在審計(jì)報(bào)告最后核定人的意見下修改好幾次，但是審計(jì)報(bào)告撰寫人還是要盡量搞清誰才是審計(jì)報(bào)告的主要閱讀者，主要閱讀者的關(guān)注方向和閱讀習(xí)慣風(fēng)格是什么。適合閱讀者的審計(jì)報(bào)告就是好報(bào)告，而不是能發(fā)揮你文采的審計(jì)報(bào)告。

四、發(fā)揮素材的最大效用

首先要考慮如何撰寫審計(jì)發(fā)現(xiàn)以達(dá)到閱讀者的更多關(guān)注。同樣的素材，不同的描述就會產(chǎn)生不同的效果。不同的描述來自于對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的挖掘，而如何挖掘?qū)徲?jì)發(fā)現(xiàn)又與審計(jì)檢查思路有關(guān)。審計(jì)報(bào)告撰寫思路也反映出審計(jì)檢查的思路。在運(yùn)用審計(jì)發(fā)現(xiàn)這些素材時(shí)，要考慮重要性水平、是否有系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、是否有流程控制風(fēng)險(xiǎn)、是否有潛在風(fēng)險(xiǎn)等因素，不要僅僅把表面現(xiàn)象擺在審計(jì)報(bào)告上了事。還有，有的企業(yè)組織的審計(jì)報(bào)告中還存在經(jīng)營、財(cái)務(wù)方面的信息，在撰寫這些信息時(shí)，不能照搬報(bào)表數(shù)據(jù)，還要經(jīng)過審計(jì)的確認(rèn)和專業(yè)評價(jià)。

五、搭建合理的報(bào)告框?

成熟的內(nèi)部審計(jì)部門都會制定相對固定的審計(jì)報(bào)告模板，除了一些特殊的報(bào)告外，審計(jì)報(bào)告都是在相同的框架下撰寫。既使在統(tǒng)一的框架下，不同的審計(jì)人員在相同的素材下，也會寫出不同份量的審計(jì)報(bào)告來。在相同的框架下，也有可能和機(jī)會在框架里的每個大模塊里進(jìn)行描述上排兵布陣。同樣的意思表達(dá)，哪一句先說，哪一句后說，審計(jì)報(bào)告閱讀者的感受是不一樣的。還些規(guī)模小、成立時(shí)間晩的內(nèi)審部門，他們的審計(jì)報(bào)告不一定有固定的模板，但也要按照管理層的要求，滿足審計(jì)報(bào)告撰寫的基本原則，這在很多教科書里都有詳細(xì)論述。

最后，內(nèi)審人員要記住，好的審計(jì)報(bào)告不是寫出來的，好的審計(jì)報(bào)告是要靠審計(jì)項(xiàng)目做出來的。審計(jì)項(xiàng)目沒有思路，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的描述也會混亂。審計(jì)發(fā)現(xiàn)是審計(jì)報(bào)告之眼。審計(jì)報(bào)告單靠好的思路是寫不出來的，還要依靠審計(jì)人員豐富的經(jīng)驗(yàn)和良好的寫作技能。

審計(jì)檢查報(bào)告篇3

根據(jù)組織安排，本人于20xx年12月至20xx年元月?lián)蝬x鎮(zhèn)黨委書記、人大主席，20xx年元月因工作需要調(diào)至縣水保局工作，根據(jù)縣審計(jì)局審計(jì)通知書（x審?fù)ǎ?0xx］11號）的要求，將本人任期內(nèi)有關(guān)情況報(bào)告如下：

一、職責(zé)范圍和分工

（一）主持黨委、人大全面工作，認(rèn)真執(zhí)行黨的路線、方針、政策和上級指示，確保在全鎮(zhèn)得以貫徹落實(shí)。

（二）加強(qiáng)班子、組織和隊(duì)伍建設(shè)，提高班子和黨組織的戰(zhàn)斗力，提高隊(duì)伍的政治、業(yè)務(wù)素質(zhì)，堅(jiān)持任人唯賢的用人路線，選拔任用德才兼?zhèn)涞母刹俊?/p>

（三）領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政權(quán)機(jī)關(guān)和群團(tuán)組織，研究決策全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會發(fā)展的重大事項(xiàng)。

（四）全面負(fù)責(zé)黨的建設(shè)工作，履行村級組織建設(shè)直接責(zé)任人的職責(zé)，加強(qiáng)以村黨支部為核心的村級組織建設(shè)。

（五）負(fù)責(zé)全鎮(zhèn)的思想政治工作、民主法治建設(shè)和精神文明建設(shè)等工作。

二、任職期間財(cái)政、財(cái)務(wù)收支和工作目標(biāo)、任務(wù)完成情況

在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，xx鎮(zhèn)緊緊圍繞"主攻項(xiàng)目、決戰(zhàn)兩區(qū)、壯大總量、集聚發(fā)展'的工作思路，以蘇區(qū)振興發(fā)展和新一輪扶貧開發(fā)工作為抓手，帶領(lǐng)和組織全鎮(zhèn)廣大干部群眾搶抓機(jī)遇，迎難而上，苦干實(shí)干，努力為建設(shè)人文、開放、創(chuàng)業(yè)、平安、幸福新寧都而不懈奮斗，過去的三年是xx鎮(zhèn)歷史以來發(fā)展最快、變化的時(shí)期，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)社會各項(xiàng)事業(yè)快速健康發(fā)展，社會大局持續(xù)穩(wěn)定，群眾生活水平顯著提高，一個發(fā)展?jié)摿Φ腵山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)初步顯現(xiàn)。

（一）統(tǒng)一思想認(rèn)識，以蘇區(qū)振興發(fā)展為契機(jī)，全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐明顯加快

1、全鎮(zhèn)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)增速創(chuàng)歷史水平。三年來，狠抓發(fā)展不放松，加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，著力推動全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。20xx年全鎮(zhèn)生產(chǎn)總值達(dá)14400萬元，同比增長20%；農(nóng)民人均純收入達(dá)2498元，同比增長10.1%；完成招商引資到位資金2000萬元，同比增長8.2%；完成固定資產(chǎn)總投資預(yù)計(jì)1200萬元，同比增長15.6%。

2、重點(diǎn)項(xiàng)目強(qiáng)力立足于蘇區(qū)振興發(fā)展為目標(biāo)，依托項(xiàng)目建設(shè)為經(jīng)濟(jì)發(fā)展不斷注入新的活力。農(nóng)村危舊土坯房改造、xx至xx公路改造、35KV變電站建設(shè)、"萬人千噸'人飲工程管網(wǎng)延伸、規(guī)劃三路建設(shè)、敬老院建設(shè)、政府辦公大樓建設(shè)等一批大項(xiàng)目相繼開工建設(shè)。

3、做大做強(qiáng)特色產(chǎn)業(yè)。一是優(yōu)質(zhì)稻種植面積達(dá)13000多畝，總產(chǎn)量達(dá)600萬公斤；二是支持和扶助xx巖茶葉公司、xx金葉茶葉專業(yè)合作社進(jìn)步擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，20xx年xx巖茶葉公司通過流轉(zhuǎn)xx墾殖場的山場，新開發(fā)茶園1000畝，金葉茶葉合作社流轉(zhuǎn)群眾山地開發(fā)茶園300畝；三是大力發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)，通過組建銘恩油茶種植專業(yè)合作社，規(guī)劃發(fā)展油茶3000畝。四是積極發(fā)展金桔產(chǎn)業(yè)，在xx村試點(diǎn)種植100畝；五是抓好黃雞生態(tài)養(yǎng)殖示范點(diǎn)建設(shè)，先在陂下村進(jìn)行試點(diǎn)養(yǎng)殖，引導(dǎo)黃雞產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展，目前全鎮(zhèn)有黃雞展業(yè)合作社2個。

（二）堅(jiān)持以人為本，大力實(shí)施民生工程，不斷提高群眾滿意度和幸福指數(shù)

1、大手筆開展農(nóng)村危舊土坯房改造工作，積極建設(shè)和諧秀美鄉(xiāng)村

全鎮(zhèn)危舊土坯房共1516戶，20xx年縣安排改造任務(wù)279戶，實(shí)際總開工458戶（其中完成一層以上57戶，主體完工329戶，維修加固64戶），大土樓點(diǎn)、老街、茶山咀3集中建設(shè)點(diǎn)更是以高標(biāo)準(zhǔn)規(guī)劃起步、嚴(yán)要求建設(shè)推進(jìn)，建設(shè)秀美和諧的鄉(xiāng)村小區(qū)正在逐漸成型。

2、教育事業(yè)蓬勃發(fā)展。在鞏固教育強(qiáng)鎮(zhèn)的基礎(chǔ)上，深入開展"教育質(zhì)量提升年'活動，全鎮(zhèn)學(xué)校教學(xué)質(zhì)量進(jìn)一步得到提升，小學(xué)和初中學(xué)生入學(xué)率均達(dá)到100%；加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)，組織了xx鎮(zhèn)20xx年"十大優(yōu)秀教師'評選活動，進(jìn)一步營造了教師隊(duì)伍積極向上的良好氛圍；積極改善辦學(xué)環(huán)境，啟動了建設(shè)一所高標(biāo)準(zhǔn)的九年一貫制中小學(xué)校，規(guī)劃容納學(xué)生1200人，占地45畝，總投資1800多萬元。

3、水利建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)。"萬人千噸'人飲工程投入使用，圩鎮(zhèn)、陂下、橫照、木坑等沿線群眾1516戶率先用上了潔凈、安全的生活用水，編制完成了"萬人千噸'管網(wǎng)延伸工程的可行性研究報(bào)告，規(guī)劃保障800戶群眾安全用水；用漿砌石修復(fù)了赤坎150米水毀河堤，新建了1座攔水壩；確定了老街段河堤的維修方案；并進(jìn)行生態(tài)堤段的規(guī)劃。

審計(jì)檢查報(bào)告篇4

按照開展審計(jì)工作評議的統(tǒng)一安排，4月30日，區(qū)審計(jì)局召開自查自評會議，并邀請工作評議組成員、部分區(qū)_代表、被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人以及機(jī)關(guān)退休老同志參加。會上，大家肯定了近年來審計(jì)工作所取得的成績，同時(shí)也指出審計(jì)工作存在的不足，并制定了初步整改措施。

一、近年來審計(jì)工作所取得的成績

在區(qū)委、區(qū)政府和上級主管部門的領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)_、區(qū)政協(xié)的有力監(jiān)督下，在各部門的傾力配合下，近三年來審計(jì)工作取得了長足的發(fā)展，具體表現(xiàn)在以下五個方面：

(一)審計(jì)觀念全面更新。觀念是行動的先導(dǎo)。三年來，我們緊緊圍繞黨委政府中心工作，充分發(fā)揮審計(jì)"免疫系統(tǒng)'功能，切實(shí)做到了"三個轉(zhuǎn)變'：由事后懲處向事前防范轉(zhuǎn)變、由處理處罰向積極建議轉(zhuǎn)變、由被動監(jiān)督向主動服務(wù)轉(zhuǎn)變，改變了社會上認(rèn)為"審計(jì)工作就是找麻煩、整人、得罪人'的錯誤觀念。角色的轉(zhuǎn)換，和諧了審計(jì)氛圍、融洽了審計(jì)關(guān)系，審計(jì)工作的外部環(huán)境明顯優(yōu)化，表現(xiàn)在單位和個人主動請予審計(jì)，要求審計(jì)的越來越多，請審計(jì)提前把關(guān)、事中監(jiān)督、事后審查的越來越多，采納審計(jì)建議、按審計(jì)意見進(jìn)行整改的越來越多。

(二)審計(jì)工作成效明顯。2022以來，我局共開展了109個項(xiàng)目(單位)的審計(jì)及審計(jì)調(diào)查，查出管理不規(guī)范金額41463萬元，糾正歸還原渠道的資金達(dá)3418萬元;開展災(zāi)后恢復(fù)重建、擴(kuò)大內(nèi)需和港澳援建項(xiàng)目跟蹤審計(jì)(調(diào)查)623人次，發(fā)放整改意見函215份，對項(xiàng)目資金和工程質(zhì)量的監(jiān)管有力有效;開展"普九'債務(wù)化解審計(jì)調(diào)查，核減債務(wù)1101萬元;牽頭組織了區(qū)級政府性負(fù)債清理，核減債務(wù)12541萬元，核減率7.08%;核減國家建設(shè)工程投資4300萬元，挽回經(jīng)濟(jì)損失3600萬元，核減城市建設(shè)中以開發(fā)帶動的項(xiàng)目虧損3016萬元，積極消化了一些不穩(wěn)定的社會矛盾;向有關(guān)部門移送案件線索6件;堅(jiān)持以審促糾、以審促建，提出合理性建議105條，促使被審計(jì)單位建立完善了56項(xiàng)管理制度，審計(jì)職能作用得到充分發(fā)揮。

(三)機(jī)制制度逐步健全。一是健全工作機(jī)制。以區(qū)委政府的名義先后出臺了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會和諧發(fā)展的意見》、《巴州區(qū)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦法》、《巴州區(qū)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果運(yùn)用管理暫行辦法》、《巴州區(qū)國家投資建設(shè)項(xiàng)目管理暫行規(guī)定》等5個規(guī)范性文件，從而使審計(jì)工作有章可循、有規(guī)可依。二是完善內(nèi)部制度。堅(jiān)持目標(biāo)科學(xué)、責(zé)任明確的原則，先后制定了《政務(wù)公開制度》、《審計(jì)程序制度》、《廉政監(jiān)督責(zé)任制度》、《廉潔從審紀(jì)律》等數(shù)項(xiàng)內(nèi)部管理制度。目前，率先在全省試行審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)查證、審計(jì)審理、審計(jì)執(zhí)行"四權(quán)分離'的管理辦法，待進(jìn)一步總結(jié)完善后全面推行，這必將對進(jìn)一步提升審計(jì)質(zhì)量和效能，促進(jìn)廉潔從審起到積極的推動作用。

(四)審計(jì)質(zhì)量不斷提高。質(zhì)量是審計(jì)工作的"生命線'。近年來，我們堅(jiān)持以完善控制體系為抓手，嚴(yán)把"四關(guān)'，狠抓審計(jì)質(zhì)量全面提高，三年間無一例質(zhì)量投訴。一是嚴(yán)把審前調(diào)查關(guān)。通過查資料、走訪、問詢等方式開展審前調(diào)查，深入了解被審計(jì)單位的機(jī)構(gòu)設(shè)置、資金來源、管理方式、內(nèi)控制度、核算方式等，為編制審計(jì)方案提供依據(jù)。二是嚴(yán)把質(zhì)量復(fù)核關(guān)。將審計(jì)復(fù)核工作貫穿于審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施的全過程，對每一個審計(jì)項(xiàng)目嚴(yán)格實(shí)行三次復(fù)核，即征求意見稿復(fù)核、全面復(fù)核、對外報(bào)告復(fù)核，確保項(xiàng)目"零'缺陷、程序"零'違規(guī)、質(zhì)量"零'差錯、廉政"零'投訴。三是嚴(yán)把處理處罰關(guān)。在重點(diǎn)把握問題的定性、法律法規(guī)的適用等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的同時(shí)，堅(jiān)持客觀公正、原則性、靈活性與可操作性相統(tǒng)一。在處理處罰決定的文字表述上，力求科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)。認(rèn)真開展審計(jì)決定執(zhí)行回訪活動，督促被審計(jì)單位落實(shí)整改事項(xiàng)，進(jìn)一步加強(qiáng)管理。四是嚴(yán)把項(xiàng)目抽審關(guān)。創(chuàng)新實(shí)行項(xiàng)目抽審制，即由主要領(lǐng)導(dǎo)牽頭，定期在已完成的審計(jì)項(xiàng)目中抽取一定比例項(xiàng)目實(shí)行再審，通過抽審提高審計(jì)質(zhì)量，并將抽審情況在機(jī)關(guān)內(nèi)部予以通報(bào)。

(五)審計(jì)形象明顯提升。一是堅(jiān)持文明從審。做到"三個結(jié)合'：即依法審計(jì)和文明審計(jì)相結(jié)合、審計(jì)監(jiān)督與審計(jì)服務(wù)相結(jié)合、防護(hù)性與建設(shè)性相結(jié)合。要求全體干部在監(jiān)督中服務(wù)，在服務(wù)中監(jiān)督，學(xué)會換位思考，用審計(jì)別人的標(biāo)準(zhǔn)來要求自己，用理解自己的理念來理解別人。二是狠抓班子建設(shè)。以建設(shè)學(xué)習(xí)型領(lǐng)導(dǎo)班子為契機(jī)，要求班子成員深層"_'、全面"洗臉'、經(jīng)常"洗手'、長期"洗禮'，要有一種本領(lǐng)恐慌的危機(jī)感、責(zé)任感、使命感，樹立終身學(xué)習(xí)意識。堅(jiān)持重大事項(xiàng)集體討論決定，堅(jiān)持民主集中制原則，樹立團(tuán)結(jié)協(xié)作意識。班子連續(xù)三年被評為"四好班子'。三是抓實(shí)廉政教育。通過開展理想信念教育、革命傳統(tǒng)教育和開展"向王瑛同志學(xué)習(xí)、爭做樸實(shí)吃苦感恩的巴中人'等活動，堅(jiān)持每年簽訂《廉潔從審承諾書》，讓廉潔從審意識入腦入心。通過聘請行風(fēng)監(jiān)督員和特約審計(jì)員，強(qiáng)化社會監(jiān)督，三年間無一例廉政投訴。四是充實(shí)審計(jì)力量。先后成立了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)分局、政府投資審計(jì)分局、審計(jì)執(zhí)法監(jiān)察大隊(duì)，爭取了10個財(cái)撥編制，晉升了3名副科級領(lǐng)導(dǎo)干部，上掛下派了2名干部，改變了3名干部的工勤身份，選調(diào)了6名干部充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍，干部職工的凝聚力得到進(jìn)一步增強(qiáng)。五是搞好參謀服務(wù)。對在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，積極向黨委政府提出有情況、有分析、有深度、有高度、有價(jià)值的審計(jì)建議，三年來，共上報(bào)《審計(jì)信息》69期，《審計(jì)要情》28期，《審計(jì)專報(bào)》35期，使審計(jì)工作全面進(jìn)入黨政領(lǐng)導(dǎo)的決策視野，充分發(fā)揮了審計(jì)的建設(shè)性功能。

二、深入查找自身存在的問題和不足

(一)審計(jì)管理有待加強(qiáng)。一是審計(jì)力量不足?，F(xiàn)有職工34人中僅有22名專職審計(jì)人員，今年安排計(jì)劃項(xiàng)目29個(不含災(zāi)后重建、擴(kuò)大內(nèi)需、港澳援建項(xiàng)目423個和領(lǐng)導(dǎo)交辦項(xiàng)目)，審計(jì)任務(wù)重與審計(jì)力量不足的矛盾非常突出。二是審計(jì)手段不新。目前的工作開展，大多仍停留在以手工為主的賬簿審計(jì)狀態(tài)，利用計(jì)算機(jī)審計(jì)的工作還沒有完全開展起來;審計(jì)信息化建設(shè)相對滯后，一些先進(jìn)的審計(jì)技術(shù)和方法沒有得到有效采用，影響了工作質(zhì)量和工作效率的提高。三是審計(jì)監(jiān)督不細(xì)。由于"有心無力'，審計(jì)的廣度和深度不夠，效益審計(jì)開展較少，微觀審計(jì)多、宏觀審計(jì)少，個別領(lǐng)域、個別項(xiàng)目審得不透、不細(xì)。

(二)機(jī)關(guān)作風(fēng)有待改進(jìn)。按照區(qū)政府的統(tǒng)一安排，我們在機(jī)關(guān)認(rèn)真開展了作風(fēng)整頓建設(shè)活動，通過自查發(fā)現(xiàn)"四不'問題在個別同志身上不同程度存在，"不守時(shí)'，作風(fēng)散漫，上下班遲到早退;"不守紀(jì)'，不遵守規(guī)章制度，工作時(shí)間聽音樂、聊天、打游戲;"不忌口'，律己不嚴(yán)，接受被審計(jì)單位宴請;"不敬業(yè)'，責(zé)任心不強(qiáng)，審計(jì)工作效率較低。

(三)功能發(fā)揮不夠充分。給黨委政府的"進(jìn)言'不深，對問題的實(shí)質(zhì)欠深層次挖掘和分析，信息專報(bào)的針對性和建設(shè)性不強(qiáng);給被審計(jì)單位的建議不實(shí)，整改意見過于粗糙，可操作性差，促使被審單位強(qiáng)化內(nèi)部管理的效果不明顯。督促整改力度不大，個別問題"屢審屢犯、屢犯屢審'，一定數(shù)量的審計(jì)意見、審計(jì)決定未能落到實(shí)處，必須加大對整改情況的跟蹤檢查力度，審計(jì)執(zhí)法工作有待加強(qiáng)。

(四)專業(yè)技能亟須提高。盡管80%的職工具有大專以上學(xué)歷，但中級以上職稱僅占35%，能熟練運(yùn)用AO系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì)的人員不多，尤為缺乏工程技術(shù)人員，致使一些投資性項(xiàng)目工程審計(jì)只得依賴外聘造價(jià)人員。加之，審計(jì)任務(wù)重、培訓(xùn)機(jī)會少，業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力有待提高。

(五)質(zhì)量與效能有待提升。主要體現(xiàn)在部分審計(jì)意見書、審計(jì)決定不能完全真實(shí)、客觀、公允地反映被審計(jì)單位的財(cái)政、財(cái)務(wù)收支審計(jì)結(jié)果;個別同志面對繁重審計(jì)任務(wù)有畏難情緒，工作的積極性和主動性不強(qiáng)，存在"軟懶散拖'現(xiàn)象，審計(jì)效率不高;極個別同志缺乏政治責(zé)任心，工作中存在"走過場'的現(xiàn)象，深入細(xì)致不夠。

(六)審計(jì)宣傳有待強(qiáng)化。重業(yè)務(wù)輕宣傳。集中精力抓審計(jì)任務(wù)完成，對審計(jì)宣傳無暇顧及。重內(nèi)部輕外部。審計(jì)宣傳"養(yǎng)在深閨'，內(nèi)部火火紅紅、外部稍顯冷清。重形式輕實(shí)效。審計(jì)宣傳呈"粗放型'，"掛標(biāo)語、發(fā)傳單'多，對典型案例解剖分析少，宣傳實(shí)效不大。

三、認(rèn)真落實(shí)整改提高的各項(xiàng)措施

(一)把握角色定位，樹立服務(wù)大局的審計(jì)理念。以開展工作評議為契機(jī)，用開放的意識、比較的思維、創(chuàng)新的理念、改革的精神，重新審視和研判新形勢下的審計(jì)工作。跳出審計(jì)看審計(jì)，要堅(jiān)持圍繞黨委、政府中心工作和社會關(guān)注的熱點(diǎn)、難點(diǎn)、焦點(diǎn)，安排項(xiàng)目計(jì)劃和開展審計(jì)工作，從機(jī)制、體制層面建言獻(xiàn)策，強(qiáng)化審計(jì)服務(wù)大局功能。跳出審計(jì)干審計(jì)，要堅(jiān)持站在被審計(jì)單位的角度，深入分析查出問題的癥結(jié)，從加強(qiáng)內(nèi)部管理層面提出有真效、有實(shí)效、有長效的審計(jì)建議，強(qiáng)化審計(jì)建設(shè)功能。

(二)開展作風(fēng)整頓，塑造文明高效的審計(jì)行風(fēng)。將作風(fēng)整頓與學(xué)習(xí)新的《審計(jì)法實(shí)施條例》相結(jié)合、與開展審計(jì)業(yè)務(wù)相結(jié)合、與建立健全"剛性'機(jī)關(guān)管理制度相結(jié)合，以優(yōu)良高效的工作體現(xiàn)良好的工作作風(fēng)。針對存在的"四不'問題，制定切實(shí)可行的整頓措施，堅(jiān)決杜絕"兩張皮'和"走過場'。嚴(yán)格執(zhí)行考勤制度，盯緊"自由人'，防止上下班"不守時(shí)';將內(nèi)網(wǎng)與互聯(lián)網(wǎng)分開，工作時(shí)間只準(zhǔn)使用審計(jì)內(nèi)網(wǎng)，根治上班時(shí)間"不守紀(jì)'問題;嚴(yán)格工作紀(jì)律，嚴(yán)肅執(zhí)行"審計(jì)八不準(zhǔn)'，探索試行工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目包干制，防止"不忌口';推行服務(wù)承諾制、首問責(zé)任制、辦結(jié)制，以制度促效能提升，防止"不敬業(yè)'。

(三)搞好業(yè)務(wù)培訓(xùn)，打造技藝精湛的審計(jì)隊(duì)伍。以"摸得清家底、查得出問題、提得出建議、經(jīng)得起檢驗(yàn)'為基本要求，加強(qiáng)隊(duì)伍培訓(xùn)。以"請進(jìn)來教'為基本途徑，邀請上級審計(jì)機(jī)關(guān)和相關(guān)部門的專家，進(jìn)行計(jì)算機(jī)審計(jì)、法律、業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，提高整體"作戰(zhàn)能力'。以"送出去學(xué)'為首選方式，將工程技術(shù)人員、計(jì)算機(jī)審計(jì)熟手，送到上級審計(jì)機(jī)關(guān)和大專院校強(qiáng)化培訓(xùn)，提高工程審計(jì)和運(yùn)用AO系統(tǒng)審計(jì)能力，培養(yǎng)審計(jì)專業(yè)"精兵'。以"人盡其才'為價(jià)值取向，通過優(yōu)化組合，合理調(diào)配科室人員、整合外聘人員等方式，實(shí)現(xiàn)"傳幫帶'，培養(yǎng)一批查核賬務(wù)的能手、分析研究的高手、計(jì)算機(jī)應(yīng)用的強(qiáng)手和精通管理的行家里手。

(四)強(qiáng)化監(jiān)督管理，創(chuàng)建與時(shí)俱進(jìn)的審計(jì)模式。一是試行審計(jì)"四權(quán)分離'。將審計(jì)內(nèi)部職責(zé)劃分為"審計(jì)計(jì)劃'、"審計(jì)查證'、"審計(jì)處理'、"審計(jì)執(zhí)行'四部分，并將內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置對應(yīng)劃分成四類，形成四部門各司其職、相互監(jiān)督、運(yùn)行規(guī)范、密切協(xié)作的運(yùn)作機(jī)制和管理模式，改變由同一個業(yè)務(wù)部門"一竿子插到底'的審計(jì)作業(yè)模式，這既能提高審計(jì)效率，又能有效防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。二是充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督的特有優(yōu)勢，運(yùn)用審計(jì)結(jié)果提煉歸納形成高質(zhì)量的專題分析報(bào)告，扎實(shí)抓好審計(jì)信息科研工作，促進(jìn)政府相關(guān)部門建立完善規(guī)章制度。三是采取"回頭看'、"跟蹤式'的監(jiān)督辦法，確保審計(jì)結(jié)論的經(jīng)濟(jì)違規(guī)問題得到整改，審計(jì)建議得到落實(shí)，增強(qiáng)審計(jì)執(zhí)法的嚴(yán)肅性、_性和實(shí)效性。

(五)加強(qiáng)廉政建設(shè)，塑造廉潔透明的審計(jì)形象。嚴(yán)格執(zhí)行廉潔從審。以建立健全懲防體系建設(shè)為抓手，要求審計(jì)人員用高于別人的標(biāo)準(zhǔn)要求自己，用嚴(yán)于別人的標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)督自己，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律"八不準(zhǔn)'規(guī)定、審前承諾制、審后回訪制、審計(jì)組廉政監(jiān)督員制和年終考核一票否決制等制度，探索實(shí)行項(xiàng)目質(zhì)量責(zé)任追究制，切實(shí)維護(hù)審計(jì)機(jī)關(guān)的廉潔形象。全力打造"陽光審計(jì)'。利用報(bào)刊雜志、政務(wù)內(nèi)外網(wǎng)，公開審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)程序和審計(jì)結(jié)果，公布舉報(bào)電話，定期發(fā)布有關(guān)審計(jì)信息，不斷提升審計(jì)形象。

審計(jì)檢查報(bào)告篇5

一、企業(yè)的基本情況

xxx（下稱：公司）前身為原xxx，公司于xxx月開始籌備申領(lǐng)獨(dú)立法人藥品經(jīng)營許可證，于xxx、xxx、xxx將申辦獨(dú)立法人《藥品經(jīng)營許可證》的申報(bào)材料交于四川省食品藥品監(jiān)督管理局。四川省食品藥品監(jiān)督管理局藥品化妝品市場監(jiān)管處于xxx日受理審查我公司的相關(guān)資料，四川省食品藥品監(jiān)督管理局檢查組于xxx對我公司進(jìn)行了現(xiàn)場檢查。公司于xxx開始停止經(jīng)營活動，于xxx領(lǐng)取《藥品經(jīng)營許可證》正副本各一冊。未取得《蛋白同化制劑、肽類激素經(jīng)營資格批件》。我公司經(jīng)營范圍為：xxx、xxx、xxx制劑、生化藥品。我公司經(jīng)營地址為：xxx、xxx、xxx號，倉庫地址為：xxx、xxx、xxx號。

二、企業(yè)組織機(jī)構(gòu)及崗位人員配備整體情況

公司組織機(jī)構(gòu)的設(shè)定及崗位人員配備與公司經(jīng)營活動和質(zhì)量管理相適應(yīng)，并明確規(guī)定其職責(zé)、權(quán)限和相互關(guān)系，設(shè)置質(zhì)量管理部、業(yè)務(wù)部、財(cái)務(wù)部、行政部、儲運(yùn)部；公司質(zhì)量管理人員共4人，其中質(zhì)量負(fù)責(zé)人1人，質(zhì)量管理部負(fù)責(zé)人1人，質(zhì)量管理員1人，驗(yàn)收員1人。

公司從業(yè)人員共計(jì)15人，其中執(zhí)業(yè)藥師2人，其他13人。學(xué)歷情況，具有本科學(xué)歷2人，大專學(xué)歷5人，中專學(xué)歷2人，高中學(xué)歷6人。企業(yè)負(fù)責(zé)人xxx同志大專學(xué)歷，xxx年開始從事藥品經(jīng)營工作，熟悉藥品管理的法律法規(guī)和《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范》，能夠保證質(zhì)量管理部和質(zhì)量管理人員有效履行職責(zé)，質(zhì)量負(fù)責(zé)人XXX同志中藥學(xué)本科學(xué)歷，執(zhí)業(yè)中藥師，從事藥品經(jīng)營質(zhì)量管理工作X年，在質(zhì)量管理工作中具備正確判斷和保障實(shí)施的能力；質(zhì)量管理部負(fù)責(zé)人XX，藥學(xué)大專學(xué)歷，執(zhí)業(yè)藥師、從事藥品經(jīng)營質(zhì)量管理工作X年，能夠獨(dú)立解決經(jīng)營過程中的質(zhì)量問題。各部門人員配合管理，職責(zé)明確，質(zhì)量管理部能夠獨(dú)立履行其職責(zé)。從事質(zhì)量管理、驗(yàn)收、養(yǎng)護(hù)、采購、儲存、銷售等崗位的人員學(xué)歷及專業(yè)技術(shù)職稱符合新版《GSP》要求。

三、各崗位人員培訓(xùn)考核制度和定期體檢制度管理情況

為了不斷提高員工人員整體素質(zhì)及業(yè)務(wù)水平，使各崗位人員能夠正確理解并履行其職責(zé)，保證企業(yè)質(zhì)量管理體系持續(xù)有效運(yùn)行，公司制定了《質(zhì)量方面的教育、培訓(xùn)及考核管理制度》。質(zhì)量管理部協(xié)助行政部開展質(zhì)量管理教育和培訓(xùn)，對各崗位人員進(jìn)行與其職責(zé)和工作內(nèi)容相關(guān)的崗前培訓(xùn)和繼續(xù)教育培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括《藥品管理法》、《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)內(nèi)部質(zhì)量管理制度、職責(zé)、程序、計(jì)算機(jī)軟件應(yīng)用和藥品專業(yè)知識等。培訓(xùn)形式有不定期組織授課和現(xiàn)場操作等。對培訓(xùn)進(jìn)行考核，考核的方式包括書面考試、現(xiàn)場提問及實(shí)際操作等，并建立從業(yè)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)檔案。

為加強(qiáng)人員健康狀況管理，確保經(jīng)營的藥品不受污染，公司制訂了《環(huán)境衛(wèi)生和人員健康管理制度》，由行政部負(fù)責(zé)每年組織員工進(jìn)行健康檢查并建立健康檔案。對質(zhì)量管理、驗(yàn)收、養(yǎng)護(hù)、儲存等直接接觸藥品崗位的人員進(jìn)行崗前及年度健康體檢，公司直接接觸藥品崗位的人員無患有傳染病及其它可能污染藥品的疾病。

四、質(zhì)量管理體系文件概況

公司成立了質(zhì)量領(lǐng)導(dǎo)小組，企業(yè)負(fù)責(zé)人任組長，質(zhì)量負(fù)責(zé)人任副組長，成員由各部負(fù)責(zé)人組成；公司質(zhì)量管理部XXX月份根據(jù)文件管理程序和本企業(yè)實(shí)際情況對企業(yè)的《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理制度》進(jìn)行了起草，交各部門進(jìn)行充分討論修訂，統(tǒng)一格式、統(tǒng)一編碼。包括XX項(xiàng)質(zhì)量管理制度、XX項(xiàng)操作程序、XX崗位職責(zé)及相關(guān)的檔案、報(bào)告、記錄和憑證。經(jīng)質(zhì)量副總經(jīng)理審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后執(zhí)行。行政部嚴(yán)格按照文件規(guī)定建立《文件發(fā)放、保管、撤銷記錄》，對已失效或作廢文件由行政部文件管理人員及時(shí)收回，保留一份存檔，其余的填寫《文件收回、銷毀記錄》。

質(zhì)量管理體系文件中確定了"xxx、xxx、xxx'的質(zhì)量方針和"xxxxxXxxxxxxxx'的質(zhì)量目標(biāo)，并貫徹到藥品經(jīng)營活動的全過程。

五、設(shè)施與設(shè)備配備情況

公司具有與藥品經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的經(jīng)營場所、庫房及設(shè)備，庫房的設(shè)計(jì)符合藥品儲藏要求，可有效防止藥品的污染、混淆和差錯，藥品儲存作業(yè)區(qū)、輔助區(qū)、辦公區(qū)進(jìn)行有效區(qū)分，倉庫總面積為XXX㎡，其中藥品陰涼庫面積XXX㎡；藥品常溫庫面積XXX㎡；中藥飲片庫面積：XX㎡。營業(yè)、辦公區(qū)用房面積XXX㎡。庫區(qū)環(huán)境整潔，周圍環(huán)境地面硬化；庫內(nèi)地面平整，墻面光滑，門窗密封嚴(yán)密；庫內(nèi)驗(yàn)收、收貨、發(fā)貨、退貨、不合格區(qū)域劃分清晰；倉庫配置空調(diào)XXX臺，排風(fēng)扇XXX個，溫濕度監(jiān)測器XXX個基本滿足按藥品說明書儲存要求，貨架、墊庫板、避光、通風(fēng)、照明、溫濕度調(diào)節(jié)及防蟲、防鼠設(shè)施、設(shè)備符合規(guī)定。運(yùn)輸藥品均使用封閉式貨車。按規(guī)定對所用設(shè)施和設(shè)備進(jìn)行定期檢查、維修、保養(yǎng)并建立檔案。

根據(jù)新版《GSP》及附錄要求，公司制定了《設(shè)施設(shè)備驗(yàn)證、校準(zhǔn)、檢定管理制度》，對計(jì)量器具、溫濕度監(jiān)測設(shè)備的驗(yàn)證、校準(zhǔn)或檢定，委托具有驗(yàn)證資格的xxx、xxx、xxx負(fù)責(zé)安裝并實(shí)施驗(yàn)證，（共安裝溫濕度自動監(jiān)控儀1臺，探頭終端11個）由質(zhì)管部編寫年度驗(yàn)證計(jì)劃和要求，受托方根據(jù)每一項(xiàng)驗(yàn)證工作實(shí)際內(nèi)容及要求制定驗(yàn)證方案，經(jīng)質(zhì)管部審核，質(zhì)量副總審批后實(shí)施。驗(yàn)證中，由質(zhì)量管理部組織相關(guān)人員全程參與，驗(yàn)證完成后，受托方負(fù)責(zé)人員培訓(xùn)和出具驗(yàn)證報(bào)告，由質(zhì)管部審核，質(zhì)量副總批準(zhǔn)，形成驗(yàn)證控制文件。文件包括驗(yàn)證方案，驗(yàn)證報(bào)告，評價(jià)，偏差處理及預(yù)防措施等，由質(zhì)管部存檔，并根據(jù)校準(zhǔn)、驗(yàn)證確定的參數(shù)和條件，正確合理使用相關(guān)的設(shè)施設(shè)備，并保證其正常運(yùn)行。

公司制定了《應(yīng)急預(yù)案》，適用于公司突然停電，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)出現(xiàn)意外故障，藥品的儲存及運(yùn)輸出現(xiàn)意外情況以及藥品發(fā)生破損、火災(zāi)、洪水、被搶、被盜、遺失、調(diào)換等重大災(zāi)情或事故等方面的應(yīng)急處置和管理。

六、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)概況

我公司采用成都市金舵手軟件有限公司業(yè)務(wù)管理軟件，戴爾服務(wù)器、UPS不間斷電源、數(shù)據(jù)備份硬盤和PC終端、掃碼槍、打印機(jī)等，軟件業(yè)務(wù)管理中主要包括了系統(tǒng)管理、資質(zhì)審查、采購管理、批發(fā)管理、庫房管理、質(zhì)量管理、決策支持等功能模塊，能對藥品的購、銷、存等質(zhì)量控制環(huán)節(jié)進(jìn)行全面規(guī)范管理，對購進(jìn)藥品的合法性、購貨單位資質(zhì)審核、首營企業(yè)審核、首營品種審核、采購、收貨、驗(yàn)收、儲存、養(yǎng)護(hù)、出庫、銷售、運(yùn)輸?shù)冗^程進(jìn)行有效控制。

計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)能為經(jīng)營業(yè)務(wù)過程、質(zhì)量控制提供支持，覆蓋了經(jīng)營管理全過程，滿足了藥品經(jīng)營管理活動全過程的控制。對藥品的流向可追溯，實(shí)現(xiàn)了零死角，保證了藥品質(zhì)量管理活動有序高效地運(yùn)行。計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)的設(shè)計(jì)、使用和驗(yàn)證情況：

（一）、質(zhì)量管理基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理模塊

1、供貨單位數(shù)據(jù)管理模塊

（1）首營企業(yè)資質(zhì)錄入、審核、審批

由采購員收集整理供應(yīng)商資質(zhì)，在金舵手軟件系統(tǒng)中填寫"首營企業(yè)審批表'，由業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人，質(zhì)管部負(fù)責(zé)人、質(zhì)量副總進(jìn)行系統(tǒng)審批。系統(tǒng)電子層簽流程完成后由質(zhì)量管理員將檔案資料存檔后并在系統(tǒng)中維護(hù)供貨單位業(yè)務(wù)委托人信息后方可進(jìn)行藥品采購業(yè)務(wù)。

（2）供應(yīng)商更新與維護(hù)

當(dāng)供貨單位資質(zhì)信息發(fā)生變更時(shí)，質(zhì)量管理員根據(jù)采購員遞交的供貨單位資質(zhì)變更材料及時(shí)在金舵手軟件系統(tǒng)中進(jìn)行資料變更登記的動態(tài)信息的維護(hù)。

（3）質(zhì)量控制功能

供應(yīng)商任意一個資質(zhì)過期系統(tǒng)都能夠自動攔截相關(guān)過期或超經(jīng)營范圍，自動鎖定該供貨企業(yè)不能采購，制作采購訂單時(shí)能夠準(zhǔn)確提供攔截原因。

2、購貨單位數(shù)據(jù)管理模塊

（1）購貨單位資質(zhì)錄入、審核、審批

由銷售員收集整理購貨單位資質(zhì)，在金舵手軟件系統(tǒng)中填寫"客戶資質(zhì)登記表'，由業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人，質(zhì)管部負(fù)責(zé)人、質(zhì)量副總進(jìn)行系統(tǒng)審批。系統(tǒng)電子層簽流程完成后由質(zhì)量管理員將檔案資料存檔后并在系統(tǒng)中維護(hù)購貨單位業(yè)務(wù)委托人信息后方可進(jìn)行藥品采購業(yè)務(wù)。

（2）購貨單位的更新與維護(hù)

當(dāng)購貨單位資質(zhì)信息發(fā)生變更時(shí)，質(zhì)量管理員根據(jù)業(yè)務(wù)人員遞交的購貨單位資質(zhì)變更材料及時(shí)在金舵手軟件系統(tǒng)中進(jìn)行客戶資料更新登記的動態(tài)信息的維護(hù)。

審計(jì)檢查報(bào)告篇6

xxx人民政府:

自收到山亭區(qū)審計(jì)局對我鎮(zhèn)**同志任**鎮(zhèn)黨委書記期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的報(bào)告后，主要領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員認(rèn)真