第五章商業(yè)銀行貸款資產(chǎn)管理

第五章商業(yè)銀行

貸款資產(chǎn)管理學(xué)習(xí)目的1、了解和掌握貸款的種類2、掌握貸款政策的基本內(nèi)容及其影響因素3、了解貸款定價的幾種方法4、掌握主要貸款的操作程序5、掌握信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)、消費貸款等幾種重要貸款類別的管理要點6、了解和掌握貸款期限的確定依據(jù)及主要規(guī)定7、掌握借款人取得貸款應(yīng)具備的基本條件一、貸款種類銀行貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種融資行為。它由貸款對象、條件、用途、期限、利率和方式等因素構(gòu)成。而這些因素的不同組合，就形成了不同的貸款種類。

從銀行經(jīng)營管理的需要出發(fā)，可以對銀行貸款按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類。而不同的分類方法，對于銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理又都具有不同的意義。1、按貸款期限分類商業(yè)銀行貸款按期限分類可分為活期貸款、定期貸款和透支三類。（1）活期貸款在貸款時不確定償還期限，可以隨時由銀行發(fā)出通知收回貸款，這種貸款比定期貸款靈活主動。（2）定期貸款是指具有固定償還期限的貸款，按照償還期限的長短，又可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。

短期貸款是指期限在一年以內(nèi)（含一年）的各項貸款；中期貸款是指期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以內(nèi)的各項貸款；長期貸款指期限在五年（不含五年）以上的各項貸款。（3）透支是指活期存款戶依照合同在賬戶余額不足時向銀行融入資金，它在性質(zhì)是銀行的一種貸款。

意義：一方面有利于監(jiān)控貸款的流動性和資金周轉(zhuǎn)狀況，使銀行長短期貸款保持適當(dāng)?shù)谋壤?；另一方面，也有利于銀行按資金償還的長短安排貸款順序，保證銀行信貸資金的安全。

2、按銀行發(fā)放貸款的自主程度和承擔(dān)的風(fēng)險分類（1）自營貸款指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款。其特點是：自籌資金、自主放貸、風(fēng)險自擔(dān)、收益自享。這是商業(yè)銀行最主要的貸款。（2）委托貸款指由委托人提供資金，由銀行（受托人）根據(jù)委托人的要求代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。這類貸款銀行不承擔(dān)風(fēng)險，通常只收取委托人付給的手續(xù)費。（3）特定貸款指經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)并對可能造成的損失采取相應(yīng)補救措施后責(zé)成國有獨資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。意義：按照銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分貸款種類，有利于銀行根據(jù)不同的貸款性質(zhì)實行不同的管理辦法；同時，也有利于考核銀行信貸人員的工作質(zhì)量，加強(qiáng)信貸人員責(zé)任心。3、按貸款的方式和保障條件分類銀行貸款可以分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。（1）信用貸款是指銀行完全憑借客戶的信譽而發(fā)放的貸款。（2）擔(dān)保貸款是指銀行對具有一定的財產(chǎn)或信用作還款保證而發(fā)放的貸款。根據(jù)擔(dān)保方式的不同，具體可分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。1）保證貸款是指按《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時,按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。2）抵押貸款是指按《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者的財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。3）質(zhì)押貸款是指按《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三者的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。

（3）票據(jù)貼現(xiàn)是指銀行買進(jìn)未到期商業(yè)票據(jù)的方式對票據(jù)持有人進(jìn)行的融資。它是貸款的一種特殊方式。意義：這種分類可以使銀行依據(jù)借款人的財務(wù)狀況、保障條件和程度選擇不同的貸款方式,以提高貸款的安全系數(shù)。同時，有利于借款人靈活選擇籌資渠道。4、按貸款的的用途分類貸款用途本身身也可以按不不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)進(jìn)行劃分。但按照我國習(xí)習(xí)慣的做法，，通常有兩種種分類方法：：一是按照貸款款對象的部門門分類，分為為工業(yè)貸款、、商業(yè)貸款、、農(nóng)業(yè)貸款、、科技貸款和和消費貸款；；二是按照貸款款的具體用途途來劃分，一一般分為流動動資金貸款和和固定資金貸貸款。意義：一方面，有利利于銀行根據(jù)據(jù)資金的不同同使用性質(zhì)安安排貸款順序序；另一方面面，有利于銀銀行監(jiān)控貸款款的部門分布布結(jié)構(gòu)，以便便銀行合理安安排貸款結(jié)構(gòu)構(gòu)，防范貸款款風(fēng)險。5、按貸款的的償還方式分分類（1）一次性性償還貸款：：指借款人在在貸款到期日日一次性還清貸貸款，其利息息可以分期支支付，也可以在歸還本本金時一次性性付清。（2）分期償償還貸款：指指借款人按規(guī)規(guī)定的期限分分次償還本金金和支付利息息的貸款。意義：一方面有利于于銀行監(jiān)測貸貸款到期和貸貸款收回情況況，準(zhǔn)確預(yù)測測銀行頭寸的的變動趨勢；；另一方面，，也有利于銀銀行考核利息息率，加強(qiáng)對對應(yīng)收利息的的管理。6、按貸款的的質(zhì)量（或風(fēng)風(fēng)險程度）分分類按照貸款的質(zhì)質(zhì)量和風(fēng)險程程度劃分，銀銀行貸款可以分為正常貸貸款、關(guān)注貸貸款、次級貸貸款、可疑貸貸款和損失貸款款等五類。（1）正常貸貸款是指借款款人能夠履行行借款合同，，充分把握按按時足額償還還本息的貸款款。（2）關(guān)注貸貸款是指貸款款的本息償還還仍然正常，，但是發(fā)生了了一些可能會會影響貸款償償還的不利因因素。（3）次級貸貸款是指借款款人依靠其正正常的經(jīng)營收收入已經(jīng)無法法償還貸款的的本息，即借借款人的還款款能力出現(xiàn)了了明顯的問題題。（4）可疑貸貸款是指借款款人無法足額額償還貸款本本息，即使執(zhí)行行抵押或擔(dān)保保，也肯定要要造成一部分損失（5）損失貸貸款是指在采采取了所有可可能的措施和和一切必要的的法律程序之之后，本息仍仍無法收回，，或只能收回回極少部分。。意義：有利于加強(qiáng)貸貸款的風(fēng)險管管理，提高貸貸款質(zhì)量；有有利于金融監(jiān)監(jiān)管當(dāng)局對商商業(yè)銀行進(jìn)行行連續(xù)有效的的監(jiān)管。7、按貸款的的規(guī)模和對象象分類（1）批發(fā)貸貸款指銀行對規(guī)模模較大的借款款人（如大中中型企業(yè)）發(fā)發(fā)放的金額較較大的貸款。。（2）零售貸貸款指銀行對小客客戶和個人發(fā)發(fā)放的金額較較小的貸款。。意義：有利于于銀行根據(jù)成成本、收益原原則選擇借款款客戶；能更更好地適應(yīng)市市場需求。二、貸款政策策1、貸款政策策的基本要求求貸款政策是指指商業(yè)銀行指指導(dǎo)和規(guī)范貸貸款業(yè)務(wù)、管管理和控制貸貸款風(fēng)險的各各項方針、措措施和程序的的總稱。貸款政策構(gòu)成成銀行業(yè)務(wù)政政策的核心內(nèi)內(nèi)容，它應(yīng)當(dāng)當(dāng)是書面的、、詳細(xì)的和明明確的。制定定和及時修改改貸款政策是是銀行董事會會或最高管理理層的職責(zé)，，銀行董事會會和最高管理理層有責(zé)任保保證銀行政策策得到嚴(yán)格執(zhí)執(zhí)行。貸款政策的制制定應(yīng)體現(xiàn)完完整性、充分分性和及時性。（1）完整性性。即銀行的的信貸政策必必須覆蓋信貸貸管理的各個個方面，不能能出現(xiàn)沒有政政策規(guī)定的領(lǐng)領(lǐng)域；（2）充分性性。即要求貸貸款政策能真真正達(dá)到識別別、管理和控控制風(fēng)險的目目的；（3）及時性性。即要求銀銀行能根據(jù)市市場環(huán)境和業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營品種種的變化，及及時修改和補補充信貸政策策。2、制定貸款款政策主要考考慮的因素商業(yè)銀行的管管理者在制定定該行的貸款款管理政策時時，一般要考考慮以下因素素：（1）有關(guān)法法律、法規(guī)（2）財政、、貨幣政策（3）銀行的的資本狀況（4）銀行負(fù)負(fù)債結(jié)構(gòu)（5）經(jīng)濟(jì)周周期（6）銀行的的發(fā)展戰(zhàn)略（7）銀行的的風(fēng)險意識及及風(fēng)險控制能能力（8）全國及及地方經(jīng)濟(jì)環(huán)環(huán)境（9）銀行貸貸款人員的素素質(zhì)等3、貸款政策策的主要內(nèi)容容（1）總體構(gòu)構(gòu)架商業(yè)銀行的貸貸款政策由于于其經(jīng)營品種種、方式、規(guī)規(guī)模、所處的的市場環(huán)境的的不同而各有有差別，但其其基本內(nèi)容主主要有以下幾幾個方面：①引言：它它表述了一家家銀行的信貸貸哲學(xué)以及貸貸款政策的作作用與地位。。②目的：它它充分闡明了了銀行信貸業(yè)業(yè)務(wù)要達(dá)到的的內(nèi)外經(jīng)營目目標(biāo)與任務(wù)。。通常可用大量量定量指標(biāo)表表述：如：市市場份額、盈盈利能力與水水平、貸款質(zhì)質(zhì)量指標(biāo)等。。③戰(zhàn)略：詳詳細(xì)說明銀行行信貸管理戰(zhàn)戰(zhàn)略?！J款擴(kuò)張戰(zhàn)戰(zhàn)略—貸款組合、、投向戰(zhàn)略—貸款風(fēng)險管管理戰(zhàn)略—貸款定價戰(zhàn)戰(zhàn)略等④貸款的工工作規(guī)程與權(quán)權(quán)限—工作規(guī)程—規(guī)章制度（（貸款評估制制度、審貸分分離制度、崗崗位責(zé)任制度度、分級審批批制度、離職職審查制度等等）⑤信用標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)（2）具體內(nèi)內(nèi)容1）貸款業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略包括開展業(yè)務(wù)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的的原則、確定定銀行貸款發(fā)發(fā)展范圍（包括行行業(yè)、地域和和業(yè)務(wù)品種））、速度和規(guī)規(guī)模等。2）貸款工作作規(guī)程貸款工作規(guī)程程是指貸款業(yè)業(yè)務(wù)操作的規(guī)規(guī)范?！J前的推銷銷、調(diào)查及信信用分析階段段?！y行接受貸貸款申請以后后的評估、審審查及貸款發(fā)發(fā)放階段。—貸款發(fā)放以以后的監(jiān)督檢檢查、風(fēng)險監(jiān)監(jiān)測及貸款本本息收回的階階段。3）貸款結(jié)構(gòu)構(gòu)安排—地區(qū)結(jié)構(gòu)。。即銀行貸款款業(yè)務(wù)的地域域范圍及其構(gòu)構(gòu)成。銀行貸貸款的地區(qū)范范圍與銀行的的規(guī)模有關(guān)。。—期限結(jié)構(gòu)。。即規(guī)定不同同性質(zhì)的貸款款期限和銀行行可接受的最最長期限?！贩N結(jié)構(gòu)。。即規(guī)定銀行行貸款的品種種及其構(gòu)成。。因不同類型型貸款的風(fēng)險險程度和風(fēng)險險點不一樣，，需要不同的的專業(yè)知識和和管理方法，，應(yīng)該分別制制定相應(yīng)的貸貸款政策和操操作程序。4）貸款的規(guī)規(guī)?？刂婆袛嚆y行貸款款規(guī)模是否適適度和結(jié)構(gòu)是是否合理，可可以用一些指指標(biāo)來衡量。。主要有：—貸款/存款款。該指標(biāo)反反映銀行資金金運用于貸款款的比重以及及貸款能力的的大小。我國國商業(yè)銀行法法規(guī)定銀行的的這一比率不不得超過75%?！J款/資本本。該比率反反映銀行資本本的盈利能力力和銀行對貸貸款損失的承承受能力。間間接通過資本本充足率加以以反映?！獑蝹€貸款比比率。該比率率是指銀行給給單個客戶或或最大十家客戶戶的貸款占銀銀行資本金的的比率，它反反映了銀行貸貸款的集中程程度和風(fēng)險狀狀況。我國中中央銀行規(guī)定定，商業(yè)銀行行對單個客戶戶和最大十家家客戶的貸款款余額分別不不得超過銀行行資本金的15%和50%。—中長期貸款款比率。即銀銀行發(fā)放的一一年期以上的的中長期貸款款余額與一年年期以上的各各項存款余額額的比率。它它反映銀行貸貸款的流動性性狀況，該比比率越高，流流動性越差；；反之，流動動性越強(qiáng)。根根據(jù)目前我國國中央銀行的的規(guī)定，該比比率應(yīng)低于120%。5）關(guān)系人貸貸款風(fēng)險控制制關(guān)系人貸款是是指商業(yè)銀行行對銀行關(guān)系系人發(fā)放的貸貸款。關(guān)系人是指商商業(yè)銀行的董董事、監(jiān)事、、管理人員、、信貸業(yè)務(wù)人人員及其近親親屬，以及上上述人員投資資或擔(dān)任高級級管理職務(wù)的的公司、企業(yè)業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)濟(jì)組織。對關(guān)系人貸款款風(fēng)險控制，，要做到：—嚴(yán)格控制審審批程序、貸貸款條件、貸貸款規(guī)模和貸貸款注銷等幾幾個方面。—貸款規(guī)模應(yīng)應(yīng)與銀行的資資本金掛鉤，，如對股東的的貸款規(guī)模應(yīng)應(yīng)控制在其實實繳資本以內(nèi)內(nèi)?！鶕?jù)《商業(yè)業(yè)銀行法》，，商業(yè)銀行不不得給關(guān)系人人發(fā)放信用貸貸款，發(fā)放擔(dān)擔(dān)保貸款的條條件不得優(yōu)于于其他借款人人同類貸款的的條件。6）信貸集中中風(fēng)險控制—信貸集中一一般是指銀行行或銀行集團(tuán)團(tuán)向一個或一一組關(guān)系密切切的借款人發(fā)發(fā)放的、未經(jīng)經(jīng)特別批準(zhǔn)的的、金額超過過資本金一定定比例的貸款款?！虡I(yè)銀行的的信貸集中主主要表現(xiàn)在以以下幾個方面面：貸款集中于某某一借款人或或一組相互關(guān)關(guān)聯(lián)的借款人人；貸款的抵押品品單一或具有有相同的特點點；貸款集中于某某一行業(yè)或地地區(qū)；貸款集中于某某一種貸款。?！绾慰创判刨J集中信貸集中不符符合銀行“安安全經(jīng)營”的的原則；銀行應(yīng)能識別別和分析信貸貸集中；對信貸集中的的控制重點是是對銀行全系系統(tǒng)的綜合控控制；信貸集中是經(jīng)經(jīng)常發(fā)生的甚甚至是必然的的。—信貸集中風(fēng)風(fēng)險的主要控控制方法單個貸款比率率控制；限制借款人在在同一銀行同同一轄區(qū)內(nèi)的的兩個或兩個個以上同級分分支機(jī)構(gòu)取得得貸款；銀行應(yīng)對大額額借款人建立立駐廠信貸員員制度；對行業(yè)貸款以以及集團(tuán)客戶戶貸款實行綜綜合授信制度度；貸款品種應(yīng)多多元化，并合合理搭配貸款款期限；嚴(yán)格控制對關(guān)關(guān)聯(lián)借款人的的貸款；貸款的擔(dān)保不不易集中。7）貸款授信信與授權(quán)—授信，也叫叫綜合授信，，是指商業(yè)銀銀行對單一法法人客戶或地地區(qū)確定的在在一定時期（（通常為一年年）的最高信信用控制限額額。授信對象：已已在商業(yè)銀行行發(fā)生授信業(yè)業(yè)務(wù)或已向銀銀行申辦授信信業(yè)務(wù)的具有有法人資格的的客戶（金融融機(jī)構(gòu)、自然然人除外）。。授信原則：統(tǒng)一管理：商商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)當(dāng)對授信實行行統(tǒng)一的法人人授權(quán)制度；；商業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)當(dāng)建立統(tǒng)一一的授信操作作規(guī)范。分工負(fù)責(zé)：商商業(yè)銀行各級級機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明明確規(guī)定授信信審查人、審審批人之間的的權(quán)限和工作作程序，嚴(yán)格格按照權(quán)限和和程序?qū)彶?、、審批業(yè)務(wù)，，不得故意繞繞開審查、審審批人。總額控制：商商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)當(dāng)對單一客戶戶的貸款、貿(mào)貿(mào)易融資、票票據(jù)承兌和貼貼現(xiàn)、透支、、保理、擔(dān)保保、貸款承諾諾、開立信用用證等各類表表內(nèi)外授信實實行一攬子管管理，確定總總體授信額度度。適時調(diào)整：應(yīng)應(yīng)該根據(jù)各地地區(qū)的金融風(fēng)風(fēng)險和客戶的的信用變化情情況及時調(diào)整整各地區(qū)和客客戶的授信額額度。授信范圍：貸貸款、承兌、、貼現(xiàn)、擔(dān)保保等。授信限額：對對客戶在一定定時期內(nèi)全部部授信業(yè)務(wù)的的最高控制余余額和分類限限額。各分類類授信額度之之和不得超過過綜合授信額額度。綜合授信額度度=客戶上上年末或近期期的凈資產(chǎn)×該客戶信用用等級相對應(yīng)應(yīng)的最高授信信系數(shù)–長期借款數(shù)數(shù)–他行已提供供的短期授信信業(yè)務(wù)–為其其他企企業(yè)提提供的的擔(dān)保保–授信方方式：：A.內(nèi)內(nèi)部控控制授授信：：對客客戶不不予公公開授授信額額度，，由銀銀行控控制使使用，，屬銀銀行機(jī)機(jī)密；；B.公公開授授信：：同客客戶簽簽訂授授信協(xié)協(xié)議公開統(tǒng)統(tǒng)一授授信是是銀行行在對對單一一法人人客戶戶或企企業(yè)集集團(tuán)客客戶的的風(fēng)險險和財財務(wù)狀狀況進(jìn)進(jìn)行綜綜合評評價的的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，，就核核定的的最高高綜合合授信信額度度，與與客戶戶簽定定授信信協(xié)議議，使使客戶戶在一一定時時期和和核定定額度度內(nèi)，，能夠夠便捷捷使用用銀行行信用用C.單單筆授授信：：對新新客戶戶辦理理的一一次性性授信信業(yè)務(wù)務(wù)。授信額額度的的調(diào)減減或取取消：：在公開開授信信方式式中，，受信信人發(fā)發(fā)生下下列情情況之之一者者，銀銀行應(yīng)應(yīng)立即即減少少甚至至取消消其授授信額額度：：A.授授信地地區(qū)發(fā)發(fā)生或或潛伏伏重大大金融融風(fēng)險險；B.客客戶發(fā)發(fā)生重重大經(jīng)經(jīng)營困困難和和風(fēng)險險；C.市市場發(fā)發(fā)生重重大變變化D.行行業(yè)政政策發(fā)發(fā)生重重大調(diào)調(diào)整E.客客戶體體制發(fā)發(fā)生重重大變變化（（包括括分立立、合合并、、終止止等））F.客客戶還還款信信用下下降、、欠息息、發(fā)發(fā)生違違約，，銀行行債權(quán)權(quán)風(fēng)險險增加加；G.其其他銀銀行已已向該該客戶戶提供供大量量授信信，造造成對對該客客戶授授信總總額超超過其其實際際支付付能力力?！跈?quán)權(quán)，是是銀行行內(nèi)部部確定定的對對有權(quán)權(quán)審批批貸款款的人人員或或組織織規(guī)定定的貸貸款審審批品品種和和最高高貸款款限額額。授權(quán)一一般由由銀行行的董董事會會或最最高決決策層層統(tǒng)一一批準(zhǔn)準(zhǔn)，自自董事事會到到基層層行管管理層層，權(quán)權(quán)限逐逐級下下降，，不得得超越越授權(quán)權(quán)發(fā)放放貸款款。授授權(quán)通通常分分為三三個層層次：：董事事會、、貸款款委員員會或或高級級管理理層、、信貸貸部門門經(jīng)理理。—授信信和授授權(quán)的的關(guān)系系：授授信發(fā)發(fā)生在在銀行行與客客戶之之間，，授權(quán)權(quán)發(fā)生生在銀銀行系系統(tǒng)內(nèi)內(nèi)；授授權(quán)是是對授授信業(yè)業(yè)務(wù)實實際額額度使使用的的權(quán)限限規(guī)定定，超超過權(quán)權(quán)限的的須報報上級級行審審批。。8）貸貸款擔(dān)擔(dān)保貸款政政策中中，應(yīng)應(yīng)根據(jù)據(jù)有關(guān)關(guān)法律律確定定貸款款的擔(dān)擔(dān)保政政策。。貸款款擔(dān)保保政策策一般般應(yīng)包包括以以下內(nèi)內(nèi)容：：明確擔(dān)擔(dān)保的的方式式；規(guī)定抵抵押品品的鑒鑒定、、評估估方法法和程程序；；確定貸貸款與與抵押押品的的價值值的比比率、、貸款款與質(zhì)質(zhì)押品品的比比率；；確定擔(dān)擔(dān)保人人的資資格和和還款款的能能力的的評估估方法法與程程序等等等。。9）貸貸款定定價在市場場經(jīng)濟(jì)濟(jì)條件件下，，貸款款的定定價是是一個個復(fù)雜雜的過過程，，銀行行貸款款政策策應(yīng)當(dāng)當(dāng)進(jìn)行行明確確的規(guī)規(guī)定。。銀行貸貸款的的價格格一般般包括括貸款款利率率、貸貸款補補償性性余額額（回回存余余額））和對對某些些貸款款收取取的費費用（（如承承擔(dān)費費等）），因因此，，貸款款定價價已不不僅僅僅是一一個確確定貸貸款利利率的的過程程。在貸款款定價價過程程中，，銀行必必須考考慮資資金成成本、、貸款款風(fēng)險險程度度、貸貸款的的期限限、貸貸款管管理費費用、、存款款余額額、還還款方方式、、銀行行與借借款人人之間間的關(guān)關(guān)系、、資產(chǎn)產(chǎn)收益益率目目標(biāo)等等多種種因素素。10））貸款款檔案案管理理政策策貸款檔檔案是是銀行行貸款款管理理過程程的詳詳細(xì)記記錄，，體現(xiàn)現(xiàn)銀行行經(jīng)營營管理理水平平和信信貸人人員的的素質(zhì)質(zhì)，可可反映映貸款款的質(zhì)質(zhì)量，，在一一些情情況下下，甚甚至可可以決決定貸貸款的的質(zhì)量量。一一套完完整的的貸款款檔案案管理理制度度通常常應(yīng)包包括以以下內(nèi)內(nèi)容：：貸款檔檔案的的結(jié)構(gòu)構(gòu)及其其應(yīng)包包括的的文件件；一份完完整的的貸款款檔案案應(yīng)該該包括括三個個部分分：法法律文文件、、貸款款文件件和還還款紀(jì)紀(jì)錄；；貸款檔檔案的的保管管責(zé)任任人；；明確貸貸款檔檔案的的保管管地點點，對對法律律文件件要單單獨保管，，應(yīng)保保存在在防火火、防防水、、防損損的地地方；；明確貸貸款檔檔案存存檔、、借閱閱和檢檢查制制度。。11））貸款款的日日常管管理和和催收收制度度貸款發(fā)發(fā)放出出去之之后，，貸款款的日日常管管理對對保證證貸款款的質(zhì)質(zhì)量尤尤為重重要，，故應(yīng)應(yīng)在貸貸款政政策中中加以以規(guī)定定。同同時，，銀行行應(yīng)制制定有有效的的貸款款回收收催收收制度度。12））不良良貸款款的管管理對不良良貸款款的管管理是是商業(yè)業(yè)銀行行貸款款政策策的重重要組組成部部分。。主要要包括括：建建立專專門的的不良良貸款款管理理部門門；制制定不不良貸貸款的的識別別制度度；制制定嚴(yán)嚴(yán)格的的不良良貸款款處理理程序序等。。案例：：一筆筆不良良個人人住房房按揭揭貸款款成功功收回回的案案例啟啟示客客戶唐唐某2000年年在銀銀行辦辦理個個人住住房按按揭貸貸款3筆，，貸款款金額額分別別為:32萬、、30萬、、28萬元元，2006年年初由由于唐唐某所所辦公公司經(jīng)經(jīng)營出出現(xiàn)問問題，，資金金緊缺缺無力力正常常歸還還住房房月供供，銀銀行客客戶經(jīng)經(jīng)理在在電話話催收收無效效后，，多次次上門門催收收，開開始唐唐某態(tài)態(tài)度較較差，，經(jīng)過過客戶戶經(jīng)理理耐心心分析析利弊弊，唐唐某有有所扭扭轉(zhuǎn)開開始籌籌措資資金配配合還還款，，但由由于資資金缺缺口大大，還還款來來源最最終沒沒有得得到落落實，，鑒于于唐某某所購購3套套住房房一套套用于于自住住，一一套用用于辦辦公，，另一一套出出租的的情況況，銀銀行建建議客客戶轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)售出出租的的房屋屋，這這樣唐唐某既既能避避免被被銀行行起訴訴造成成損失失，還還可保保證其其他兩兩套住住房的的按揭揭月供供，剩剩余的的資金金還可可用于于生意意上的的周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)，銀銀行又又能及及時收收回貸貸款，，唐某某同意意銀行行建議議，但但又苦苦于找找不到到合適適的買買家，，銀行行客戶戶經(jīng)理理又采采取多多種渠渠道聯(lián)聯(lián)系買買家，，先后后3次次幫助助客戶戶談判判，終終于幫幫助唐唐某出出售了了房屋屋，擺擺脫了了困境境，銀銀行順順利收收回不不良貸貸款，，在此此過程程中客客戶經(jīng)經(jīng)理還還及時時向買買家宣宣傳工工行業(yè)業(yè)務(wù)，，成功功營銷銷2張張信用用卡。。分析：個人不良貸貸款清收工工作面對的的是自然人人難度大任任務(wù)重，雖雖然下決心心費大力氣氣干，但往往往事倍功功半，所以以一定要想想好對策，，選對方法法，本案成成功清收不不良貸款主主要源于以以下幾點：：1、前期準(zhǔn)準(zhǔn)備充分為為了順利利清收不良良貸款客戶戶經(jīng)理對貸貸款戶的詳詳細(xì)情況進(jìn)進(jìn)行了細(xì)致致的調(diào)查，，包括目前前的收入情情況、經(jīng)營營情況、家家庭情況及及房屋使用用情況等都都進(jìn)行了詳詳細(xì)記錄；；2、服務(wù)耐耐心細(xì)致客客戶唐某某由于資金金短缺無法法歸還銀行行貸款，心心煩氣躁，，開始電話話催收時，，態(tài)度惡劣劣，在客戶戶經(jīng)理上門門催收時有有意躲避不不見，在此此情況下客客戶經(jīng)理利利用晚上下下班時間在在其住處樓樓下蹲點，，耐心守候候直到唐某某10點回回家，對其其講政策、、說道理，，當(dāng)唐某得得知再不還還款可能遭遭銀行起訴訴不僅要損損失起訴費費、拍賣費費，3套房房一套也可可能保不住住時，開始始配合銀行行工作；3、、選擇最優(yōu)優(yōu)方案在在本案中若若采取法院院強(qiáng)制執(zhí)行行，唐某不不僅要承擔(dān)擔(dān)1萬元左左右的訴訟訟費，拍賣賣價格也太太低，除去去拍賣費、、利息費用用等其他費費用，最終終會有不小小的損失，，對于銀行行來說不僅僅要耗費更更大的人力力、物力，，還會使清清收周期拉拉長，并且且存在不能能全額清收收貸款的可可能，所以以在充分調(diào)調(diào)查市場行行情的前提提下，考慮慮到唐某所所購住房有有所升值，，若以合適適的價格出出售，唐某某在去除裝裝修費、利利息費用后還可能有有結(jié)余，而而銀行方面面又能及時時收回不良良貸款，及時出售其其中一套住住房不失為為最佳方案案。三、貸款對對象和條件件1、貸款對對象貸款對象是是指銀行貸貸款投向的的部門、企企事業(yè)單位位及個人，，選擇貸款款對象就是是確定借款款人。借款人是經(jīng)經(jīng)工商行政政管理機(jī)關(guān)關(guān)（或主管管機(jī)關(guān)）核核準(zhǔn)登記的的企（事））業(yè)法人、、其他經(jīng)濟(jì)濟(jì)組織、個個體工商戶戶或具有中中華人民共共和國國籍籍的具有完完全民事行行為能力的的自然人。。借款人的資資格應(yīng)具備備：合格性性、合法性性和民事行行為能力。。2、貸款條條件貸款條件是是對借款人人使用貸款款規(guī)定的具具體要求。。根據(jù)《貸款款通則》，，借款人申申請貸款，，應(yīng)當(dāng)具備備產(chǎn)品有市市場、生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營有效效益、不擠擠占挪用信信貸資金、、恪守信用用等基本條條件，并且且應(yīng)當(dāng)符合合以下要求求：（1）有按按期還本付付息的能力力，原應(yīng)付付貸款利息息和到期貸貸款已基本本清償；沒沒有清償?shù)牡?，已作了了貸款人認(rèn)認(rèn)可的償還還計劃。（2）除自自然人和不不需經(jīng)工商商部門核準(zhǔn)準(zhǔn)登記的事事業(yè)法人外外，應(yīng)當(dāng)經(jīng)經(jīng)工商部門門辦理年檢檢手續(xù)。（3）已開開立基本賬賬戶或一般般存款賬戶戶?；敬婵钯~賬戶是存款款人辦理日日常轉(zhuǎn)賬結(jié)結(jié)算和現(xiàn)金金收付的賬賬戶。企業(yè)業(yè)的工資、、資金等現(xiàn)現(xiàn)金的支出出，只能通通過基本存存款賬戶辦辦理。一個個企業(yè)只能能開立一個個基本存款款賬戶，開開戶時必須須要有中國國人民銀行行當(dāng)?shù)胤种еC(jī)構(gòu)核發(fā)發(fā)的開戶許許可證。一般存款賬賬戶是因借借款或其他他結(jié)算需要要，在基本本存款賬戶戶開戶銀行行以外銀行行機(jī)構(gòu)開立立的銀行結(jié)結(jié)算賬戶。。是存款人人的輔助結(jié)結(jié)算賬戶，，借款轉(zhuǎn)存存、借款歸歸還和其他他結(jié)算的資資金收付可可通過該賬賬戶辦理。。該賬戶可可以辦理現(xiàn)現(xiàn)金繳存，，但不得辦辦理現(xiàn)金支支取。該賬賬戶開立數(shù)數(shù)量沒有限限制。作用用在于：一一是便于借借款人存入入貸款資金金；二是貸貸款人可隨隨時掌握借借款人的資資金動態(tài)。。三是便于于借款人結(jié)結(jié)算和劃撥撥資金。（4）除國國務(wù)院規(guī)定定外，有限限責(zé)任公司司和股份有有限公司對對外股本權(quán)權(quán)益性投資資累計額未未超過其凈凈資產(chǎn)的50%。（5）借款款人的資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債率符符合貸款人人的要求。。（6）申請請中長期貸貸款的，新新建項目的的企業(yè)法人人所有者權(quán)權(quán)益與項目目所需總投投資的比例例不低于國國家規(guī)定的的投資項目目的資本金金比例。（7）持有有貸款卡（（自然人等等除外）。。貸款卡是中國人民民銀行發(fā)給給借款人憑憑以向金融融機(jī)構(gòu)申請請辦理信貸貸業(yè)務(wù)的資資格證明。。中國人民民銀行統(tǒng)一一為貸款卡卡編碼，貸貸款卡編碼碼唯一。貸貸款卡由借借款人持有有，有效期期一年，在在中華人民民共和國境境內(nèi)通用。。中國人民民銀行分支支機(jī)構(gòu)實施施貸款卡發(fā)發(fā)放核準(zhǔn)行政許可，，并對貸款款卡的持有有、使用進(jìn)進(jìn)行監(jiān)督管管理。四、貸款期期限1、確定貸貸款期限的的主要依據(jù)據(jù)（1）借款款人的生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營周期期（2）借款款人的還款款能力（3）貸款款人的資金金供給能力力（4）借款款的用途（5）貸款款的政策（6）監(jiān)管管當(dāng)局的要要求2、現(xiàn)行貸貸款期限的的原則規(guī)定定（1）貸款款期限一般般不得超過過十年，超超過十年的的要報監(jiān)管管部門備案案（2）流動動資金貸款款期限最長長不得超過過三年（3）票據(jù)據(jù)貼現(xiàn)期限限最長不得得超過六個個月（4）貸款款最長期限限一般控制制在30年年以內(nèi)3、貸款展展期借款展期是是指借款人人在合同約約定的期限限不能償還還借款，在在征得貸款款人同意的的情況下，，延長原借借款期限，，使借款人人能夠繼續(xù)續(xù)使用借款款。貸款展展期實際上上是原貸款款合同的變變更所以應(yīng)應(yīng)該以貸款款人同意為為前提。。。（1）貸款款展期程序序1）借款未未到期前由由借款人提提出書面申申請2）貸款人人審核（應(yīng)應(yīng)特別注意意對擔(dān)保貸貸款的審核核）3）貸款展展期與否由由貸款人自自主決定（2）貸款款展期期限限的原則規(guī)規(guī)定1）短期貸貸款展期期期限累計不不得超過原原貸款期限限2）中期貸貸款展期期期限累計不不得超過原原貸款期限限的一半3）長期貸貸款展期期期限累計不不得超過三三年五、幾種主主要貸款業(yè)業(yè)務(wù)管理(一)保證證貸款1、保證貸貸款掌握要要點（1）保證證人資格———具有代代為清償能能力的公民民、法人、、其他組織織◆充分條件件——具有有完全民事事行為能力力◆必要條件件——具有有代償能力力◆不具備保保證人資格格的幾種規(guī)規(guī)定

國家機(jī)關(guān)（（例外情況況）

以公益為為目的的事事業(yè)單位、、社會團(tuán)體體

企業(yè)法人人的分支機(jī)機(jī)構(gòu)、職能能部門（例例外情況)▲法人的書書面授權(quán)應(yīng)應(yīng)當(dāng)明確授授權(quán)范圍，，授權(quán)書應(yīng)應(yīng)詳盡、規(guī)規(guī)范、確定定、不能含含糊▲以書面授授權(quán)書授權(quán)權(quán)范圍提供供保證▲法人分支支機(jī)構(gòu)對外外擔(dān)保，其其法律責(zé)任任由法人承承擔(dān)（2）保證證方式◆一般保證證（保證人人僅對債務(wù)務(wù)人不履行行債務(wù)負(fù)補補充責(zé)任的的保證）◆連帶責(zé)任任保證（保保證人在債債務(wù)人不履履行債務(wù)時時與債務(wù)人人負(fù)連帶責(zé)責(zé)任的保證證）◆銀行對保保證方式的的基本選擇擇——連帶帶責(zé)任保證證（3）共同同保證（與與單一保證證相對應(yīng)））◆兩個或兩兩個以上保保證人就同同一債務(wù)人人的同一債債務(wù)所給與與的保證◆聯(lián)合訂立立與分別訂訂立◆按份責(zé)任任與連帶責(zé)責(zé)任（4）保證證擔(dān)保范圍圍◆法定保證證范圍

主債權(quán)及及利息

違違約金

損損害賠償金金

實現(xiàn)債債權(quán)的費用用◆約定保證證范圍（有有限保證））◆兩者的關(guān)關(guān)系:約定定效力優(yōu)于于法定效力力，法定是是約定的有有效補充（5）保證證期間◆債權(quán)人向向保證人行行使請求權(quán)權(quán)的期間◆法定保證證期間（自自主債務(wù)履履行屆滿之之日起六個個月）◆約定保證證期間銀行應(yīng)及時時向保證人人主張權(quán)利利以免訴訟訟時效中斷而影響響債權(quán)的實實現(xiàn)（6）最高高額保證是指債權(quán)人人與保證人人之間就債債務(wù)人在一一定期間內(nèi)內(nèi)發(fā)生的若若干筆債務(wù)務(wù)，確定一一個最高額額，由保證證人在此限限度內(nèi)對債債務(wù)人履行行債務(wù)作保保證的協(xié)議議?！魹閷戆l(fā)發(fā)生的不確確定債權(quán)提提供擔(dān)保◆所擔(dān)保的的債權(quán)額是是在一定期期間發(fā)生的的，并且在在約定的最最高限額內(nèi)內(nèi)（7）物的的擔(dān)保與人人的保證擔(dān)擔(dān)?！段餀?quán)法法》規(guī)定定，被擔(dān)擔(dān)保的債債權(quán)既有有物的擔(dān)擔(dān)保又有人人的擔(dān)保保的，債債務(wù)人不不履行到到期債務(wù)務(wù)或發(fā)生當(dāng)事人人約定的的實現(xiàn)擔(dān)擔(dān)保物權(quán)權(quán)的情形形，債權(quán)權(quán)人應(yīng)按約定實實現(xiàn)債權(quán)權(quán)；沒有有約定或或者約定定不明的的，債務(wù)人自己己提供物物的擔(dān)保保的，債債權(quán)人應(yīng)應(yīng)當(dāng)就物物實現(xiàn)債權(quán)；第第三人提提供物的的擔(dān)保的的，債權(quán)權(quán)人可選選擇就物實現(xiàn)債債權(quán)或者者就保證證實現(xiàn)債債權(quán)。（7）物物的擔(dān)保保與人的的保證擔(dān)擔(dān)保（8）債債權(quán)轉(zhuǎn)移移和債務(wù)務(wù)轉(zhuǎn)讓下下的保證證責(zé)任確確定◆債權(quán)人人轉(zhuǎn)移債債權(quán)，保保證人在在原擔(dān)保保范圍內(nèi)內(nèi)繼續(xù)承承擔(dān)保證證責(zé)任◆債務(wù)人人轉(zhuǎn)讓債債務(wù)，必必須征得得債權(quán)人人同意，，滿足這這一條件件，還須須征得保保證人同同意，否否則，保保證人可可以免除除保證責(zé)責(zé)任（9）貸貸款展期期情況下下的保證證責(zé)任確確定（須須征得保保證人的的同意））2、保證證貸款中中的主要要風(fēng)險點點（1）保保證人資資格不符符法律要要求（2）保保證手續(xù)續(xù)不完備備（如法法律性文文件沒有有法定代代表人簽簽字并加加蓋公章章等）（3）債債權(quán)人與與被保證證人（借借款人））協(xié)商變變更借款款合同未未經(jīng)保證證人書面面同意（（貸款展展期、借借新還舊舊、債務(wù)務(wù)轉(zhuǎn)讓、、追加貸貸款等））（4）互互保、連連環(huán)保、、超保（5）保保證方式式選擇不不當(dāng)（6）保保證期間間未能及及時主張張權(quán)利，，超過訴訴訟時效效（7）銀銀行不適適當(dāng)追求求多種擔(dān)擔(dān)保（8）股股份有限限公司或或有限責(zé)責(zé)任公司司為其本本公司的的股東或或個人提提供擔(dān)保保（9）債債務(wù)人宣宣告破產(chǎn)產(chǎn)，債權(quán)權(quán)人未及及時申報報債權(quán)(二)抵抵（質(zhì)））押貸款款1、含義義抵押貸款款是指按按《擔(dān)保保法》規(guī)規(guī)定的抵抵押方式式以借款款人或第第三者的的財產(chǎn)作作為抵押押發(fā)放的的貸款。。2、抵押押、抵押押權(quán)人、、抵押人人、抵押押物（1）抵抵押A、抵押押是一種種民事?lián)鷵?dān)保制度度其意義為為：債務(wù)務(wù)人或第第三人向向債權(quán)人人提供一一定的財財產(chǎn)，作作為債務(wù)務(wù)人履行行債務(wù)的的擔(dān)保。。當(dāng)債務(wù)務(wù)人不履履行債務(wù)務(wù)時，債債權(quán)人有有權(quán)處分分抵押財財產(chǎn)，并并就處分分抵押財財產(chǎn)的所所得優(yōu)先先受償。。B、抵押押是指債債務(wù)人或或者第三三人不轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移對財財產(chǎn)的占占有，將將該財產(chǎn)產(chǎn)作為債債權(quán)的擔(dān)擔(dān)保。債債務(wù)人不不履行債債務(wù)時，，債權(quán)人人有權(quán)依依照本法法規(guī)定以以該財產(chǎn)產(chǎn)折價或或者以拍拍賣、變變賣該財財產(chǎn)的價價款優(yōu)先先受償，，抵押包包括以下下幾層涵涵義：（一）提提供抵押押擔(dān)保的的人可以以是主債債務(wù)人或或第三人人主債務(wù)人人是指抵抵押所擔(dān)擔(dān)保的主主債權(quán)合合同中負(fù)負(fù)有按對對方請求求為一定定行為的的人。當(dāng)當(dāng)主債務(wù)務(wù)人與債債權(quán)人達(dá)達(dá)成抵押押合同將將某項財財產(chǎn)作抵抵押時，，主債務(wù)務(wù)人即為為抵押人人。所謂謂第三人人，是指指債權(quán)人人及債務(wù)務(wù)人以外外的其他他人。第第三人與與債權(quán)人人達(dá)成的的抵押合合同以特特定財產(chǎn)產(chǎn)為其債債權(quán)提供供擔(dān)保時時，第三三人即為為抵押人人。（二）不不轉(zhuǎn)移抵抵押財產(chǎn)產(chǎn)的占有有抵押的發(fā)發(fā)生不以以占有標(biāo)標(biāo)的物為為要件，，抵押人人無須將將標(biāo)的物物交付抵抵押權(quán)人人占有。。抵押權(quán)權(quán)的登記記能夠確確保抵押押權(quán)權(quán)利利之存在在，并有有助于防防止損害害第三人人的利益益。此外外，也正正是由于于不轉(zhuǎn)移移抵押物物的占有有，抵押押人可以以使用、、收益、、處分抵抵押物，，從而使使抵押物物的使用用價值得得以充分分發(fā)揮。。（三）抵抵押擔(dān)保保以抵押押權(quán)人（（債權(quán)人人）行使使優(yōu)先受受償權(quán)而而實現(xiàn)優(yōu)先受償償權(quán)是抵抵押權(quán)的的核心內(nèi)內(nèi)容。其其優(yōu)先受受償性表表現(xiàn)在：：一是享享有抵押押權(quán)的債債權(quán)人，，對抵押押標(biāo)的物物的變價價款有優(yōu)優(yōu)先于無無抵押權(quán)權(quán)的債權(quán)權(quán)而受償償?shù)臋?quán)利利；二是是在同一一標(biāo)的物物上存在在數(shù)個抵抵押權(quán)的的，發(fā)生生在先的的抵押權(quán)權(quán)優(yōu)于發(fā)發(fā)生在后后的抵押押權(quán)就標(biāo)標(biāo)的物受受償。優(yōu)優(yōu)先受償償是抵押押權(quán)發(fā)揮揮擔(dān)保作作用的本本質(zhì)特征征，據(jù)此此才能打打破“債債權(quán)人平平等的原原則”，，才能擔(dān)擔(dān)保債權(quán)權(quán)的實現(xiàn)現(xiàn)。（四)抵押權(quán)的的行使必必須以債債務(wù)人不不履行債債務(wù)為前前提抵押權(quán)在在擔(dān)保過過程中僅僅為一種種可能性性權(quán)利，，這種可可能性必必須以債債務(wù)人到到期不履履行債務(wù)務(wù)為其發(fā)發(fā)生的先先決條件件。債務(wù)務(wù)人雖履履行了債債務(wù)，但但其履行行僅為部部分履行行，這時時，抵押押權(quán)人仍仍然可以以行使抵抵押權(quán)，，并就其其未受清清償部分分的債權(quán)權(quán)從抵押押物中優(yōu)優(yōu)先受償償。（2）抵抵押權(quán)人人債權(quán)人因因設(shè)定抵抵押而取取得的權(quán)權(quán)利稱為為抵押權(quán)權(quán)，債權(quán)權(quán)人亦稱稱為抵押押權(quán)人。。（3）抵抵押人是指為擔(dān)擔(dān)保自己己或他人人履行債債務(wù)，而而向債權(quán)權(quán)人提供供抵押擔(dān)擔(dān)保的人人。抵押押人可以以為債務(wù)務(wù)人本人人，也可可以是債債務(wù)人和和債權(quán)人人以外的的第三人人。（4）抵抵押物是抵押人人用來為為債權(quán)人人債權(quán)提提供擔(dān)保保的財產(chǎn)產(chǎn)，債務(wù)務(wù)人不履履行債務(wù)務(wù)的，債債權(quán)人可可就抵押押財產(chǎn)優(yōu)優(yōu)先受償償。3、抵押權(quán)的的法律特征（1）抵押權(quán)權(quán)與債權(quán)等相相區(qū)別：①抵押權(quán)的標(biāo)的是物，，而不是行為為，不需要他他人協(xié)助。債權(quán)的標(biāo)的是行為為而不是物。。②抵押權(quán)是當(dāng)條件滿足足時直接處分分抵押物并排排除他人干涉涉的權(quán)利。債權(quán)人對到期的債權(quán)權(quán)只能要求債債務(wù)人做出一一定行為來清清償債務(wù)，而而不能直接處處分債務(wù)人的的財產(chǎn)。③抵押權(quán)的權(quán)利主體是是特定的人，，即抵押權(quán)人人；義務(wù)主體體則是不特定定的，包括除除權(quán)利主體以以外的一切人人。如房屋承租人人不能因自己己租用房屋的的權(quán)利而干涉涉抵押權(quán)人對對房屋的處分分，如出賣等等。抵押人將將抵押財產(chǎn)出出售的，抵押押權(quán)人有權(quán)追追回。債權(quán)的權(quán)利主體和和義務(wù)主體都都是特定的，，債權(quán)人無權(quán)權(quán)干涉?zhèn)鶆?wù)人人優(yōu)先清償對對其他債權(quán)人人的債務(wù)或?qū)ζ渌胸敭a(chǎn)產(chǎn)的任何處分分。④抵押權(quán)有追及效力追及效力是指指不論抵押物物輾轉(zhuǎn)落于何何人手中，抵抵押權(quán)人都有有權(quán)追索取得得。⑤抵押權(quán)的標(biāo)的必須具具有特定性◆抵押物應(yīng)具有有不可替代性性，必須能夠夠在法律權(quán)利利上區(qū)別于其其他物品?！舻盅贺敭a(chǎn)必須須具有個體性性質(zhì)，可以量量化且必須予予以量化，不不能界限模糊糊不清?！舻盅簷?quán)的標(biāo)的的須是獨立之之物抵押物可與其其他物相分離離而獨立存在在，并不失去去其價值。如如一幢獨立的的房屋、一片片土地都可視視作獨立的財財產(chǎn)。但一幢幢房屋中某一一部分、一堵堵圍墻的某一一段就不能視視為獨立的財財產(chǎn)，即一項項不獨立的財財產(chǎn)是無法單單獨處分的，，對該財產(chǎn)的的處分必然影影響到整體財財產(chǎn)的價值和和所有權(quán)人的的權(quán)益。⑵作為擔(dān)保保物權(quán)的抵押押權(quán)擔(dān)保物權(quán)指為為了擔(dān)保債的的履行而設(shè)定定的物權(quán)。其其特征有：①抵押權(quán)具有從從屬性抵押行為是一一種輔助性或或從屬性的民民事行為。抵抵押權(quán)是從屬屬于其他權(quán)利利而成立的物物權(quán)，不能單單獨成立，表表現(xiàn)在：A.抵押權(quán)權(quán)的成立以貸貸款債權(quán)的存存在為前提，，即債權(quán)是抵抵押權(quán)成立的的法律前提。。B.抵押權(quán)權(quán)不得與債權(quán)權(quán)分離而被單單獨轉(zhuǎn)讓。抵抵押權(quán)必須與與債權(quán)一同處處分。抵押權(quán)權(quán)人不能將抵抵押權(quán)轉(zhuǎn)讓他他人而自己保保留債權(quán)，也也不能將債權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)讓他人而而自己保留抵抵押權(quán)。C.抵押權(quán)權(quán)不得與債權(quán)權(quán)分離而作為為其他債權(quán)的的擔(dān)保。D.債權(quán)與與抵押權(quán)同時時存在，抵押押權(quán)是債權(quán)的的補充，債權(quán)權(quán)人行使抵押押權(quán)并不影響響其債權(quán)。債債權(quán)人處分抵抵押財產(chǎn)，只只是其實現(xiàn)債債權(quán)的一種手手段。如果債債權(quán)人從處分分抵押財產(chǎn)中中獲得了完全全清償，其債債權(quán)后告消滅滅；如果債權(quán)權(quán)人未能從中中獲完全清償償，則雖然抵抵押權(quán)已告消消滅（抵押財財產(chǎn)已處分完完畢），債權(quán)權(quán)人仍可就剩剩余債權(quán)向債債務(wù)人索償。。E.抵押權(quán)權(quán)因債的清償償而消滅F.抵押權(quán)權(quán)隨債權(quán)的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移而一同轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移②抵押權(quán)具具有優(yōu)先受償償性（排他性性）A.當(dāng)債務(wù)務(wù)人對多個債債權(quán)人負(fù)債時時，享有抵押押權(quán)的債權(quán)人人有權(quán)就設(shè)定定抵押的財產(chǎn)產(chǎn)優(yōu)先于其他他債權(quán)人而受受清償。B.抵押人人對已設(shè)定抵抵押的財產(chǎn)的的任何處分都都不影響抵押押權(quán)人就抵押押財產(chǎn)優(yōu)先受受償?shù)臋?quán)利，，亦即任何人人侵犯抵押權(quán)權(quán)人的優(yōu)先權(quán)權(quán)都會因抵押押權(quán)人的追償償而告無效。。如一般債權(quán)權(quán)人接受已抵抵押財產(chǎn)作為為債務(wù)清償后后，抵押權(quán)人人仍有權(quán)處分分該財產(chǎn)并受受償。C.抵押權(quán)權(quán)的優(yōu)先性不不僅是對債權(quán)權(quán)而言，而且且其相對其他他物權(quán)亦具優(yōu)優(yōu)先性。就同同一財產(chǎn)設(shè)定定多個抵押權(quán)權(quán)的，先設(shè)定定（或先登記記）的抵押權(quán)權(quán)優(yōu)先于后設(shè)設(shè)定（或后登登記）的抵押押權(quán)。。D.抵押權(quán)權(quán)人的優(yōu)先權(quán)權(quán)不僅對于抵抵押財產(chǎn)，對對因抵押財產(chǎn)產(chǎn)毀損滅失所所得的保險金金、賠償金或或補償金，同同樣具有優(yōu)先先權(quán)。③抵押權(quán)具具有不可分性性A.以多項項財產(chǎn)為一項項債務(wù)抵押擔(dān)擔(dān)保時，除非非限定多抵押押物的擔(dān)保份份額，否則，，多個抵押物物對全部抵押押擔(dān)保金額（（債務(wù)）負(fù)責(zé)責(zé)。抵押權(quán)人人可對全部抵抵押物行使權(quán)權(quán)利，當(dāng)需要要處分抵押物物以滿足債權(quán)權(quán)時，抵押權(quán)權(quán)人可隨意選選擇處分抵押押物，直至債債權(quán)全部實現(xiàn)現(xiàn)。B.抵押物物部分滅失時時，剩余部分分仍擔(dān)保全部部債權(quán)。抵押押物滅失如系系人為因素，，抵押人須賠賠償；如無責(zé)責(zé)任者，抵押押人并無義務(wù)務(wù)補充抵押物物，抵押權(quán)人人也只能就剩剩余部分行使使抵押權(quán)，此此時抵押金額額并不改變。。例如，以一一項財產(chǎn)為10000元元借款擔(dān)保，，抵押金額為為10000元，當(dāng)該項項財產(chǎn)的一半半滅失時，抵抵押權(quán)人仍享享有金額為10000元元的抵押權(quán)；；剩余一半財財產(chǎn)仍對10000元債債務(wù)負(fù)責(zé)，而而不是對5000元債務(wù)務(wù)負(fù)責(zé)。C.當(dāng)債權(quán)權(quán)人轉(zhuǎn)讓部分分債權(quán)時，抵抵押權(quán)并不按按份轉(zhuǎn)讓，而而是為多個債債權(quán)人共同所所有。債權(quán)人人也可以轉(zhuǎn)讓讓部分債權(quán)，，而保留全部部抵押權(quán)。D.以財產(chǎn)產(chǎn)抵押為分期期給付的債擔(dān)擔(dān)保的，當(dāng)部部分債務(wù)到期期時，債權(quán)人人可以拍賣全全部抵押物，，除非抵押人人與債權(quán)人約約定只能部分分拍賣。但如如果抵押物是是可分的，并并是可以分次次拍賣的，拍拍賣部分財產(chǎn)產(chǎn)所得已足以以清償?shù)狡趥鶄鶆?wù)的，其余余財產(chǎn)應(yīng)停止止拍賣。4、抵押物（1）可以抵抵押的財產(chǎn)應(yīng)應(yīng)具備的條件件第一，抵押人人對抵押物必必須有處分權(quán)權(quán)。抵押人如如果對財產(chǎn)沒沒有處分權(quán)，，不僅抵押合合同難以成立立，而且即使使成立了抵押押合同，抵押押權(quán)人的抵押押權(quán)也難以保保證充分實現(xiàn)現(xiàn)。所有權(quán)、、使用權(quán)不明明或者有爭議議的，依法被被查封、扣押押或者采取其其他強(qiáng)制措施施的財產(chǎn)，不不得抵押。第二，抵押物物必須是法律律允許轉(zhuǎn)讓的的。法律禁止止轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)產(chǎn)，如土地、、國防設(shè)施等等不得抵押。。這類物品不不能依民法方方法轉(zhuǎn)讓所有有權(quán)，所以不不能作為抵押押權(quán)的標(biāo)的。。考慮到學(xué)校校、醫(yī)院、幼幼兒園等教育育設(shè)施和社會會公益設(shè)施涉涉及公眾利益益，本法規(guī)定定其不得抵押押；為了保護(hù)護(hù)農(nóng)村土地資資源，農(nóng)村和和城市郊區(qū)的的耕地、宅基基地、自留地地、自留山等等集體所有的的土地使用權(quán)權(quán)也不得抵押押。第三，抵押物物價值應(yīng)與所所擔(dān)保的債權(quán)權(quán)金額一致。。從抵押權(quán)人人一方說，抵抵押人只有提提供有充分價價值的抵押物物，抵押權(quán)人人的債權(quán)方能能得到有效保保障，如果抵抵押物的價值值總額上于所所擔(dān)保的債權(quán)權(quán)金額，在債債務(wù)人不履行行債務(wù)時，債債權(quán)就不能得得到全部清償償。第四，用作抵抵押物的財產(chǎn)產(chǎn)原則上應(yīng)便便于管理和實實施，原則上上應(yīng)是不動產(chǎn)產(chǎn)，也包括生生產(chǎn)設(shè)備、日日用生活品、、交通運輸工工具等一切有有價值的動產(chǎn)產(chǎn)?？勺鳛榈盅何镂锏呢敭a(chǎn)應(yīng)是是有價值和使使用價值的固固定資產(chǎn)、能能夠封存的流流動資產(chǎn)、有有價證券、能能夠轉(zhuǎn)讓的無無形資產(chǎn)及其其它可以依法法流通轉(zhuǎn)讓的的資產(chǎn)。（2）法定抵抵押物范圍依據(jù)《擔(dān)保法法》，抵押物物包括：抵押押人所有的房房屋和其他附附著物、機(jī)器器、交通運輸輸工具和其它它財產(chǎn)；抵押押人依法有權(quán)權(quán)處分的國有有土地使用權(quán)權(quán)、房屋和其其他地上的附附著物及國有有機(jī)器、交通通運輸工具和和其它財產(chǎn)；；抵押人依法法承包并經(jīng)發(fā)發(fā)包方同意抵抵押的荒山、、荒丘等荒地地的使用權(quán)；；依法可以抵抵押的其它財財產(chǎn)。土地使用權(quán)抵抵押時，其地地上建筑物、、其他附著物物隨之抵押。。地上建筑物物、其他附著著物抵押時，，其使用范圍圍內(nèi)的土地使使用權(quán)隨之抵抵押。因為兩兩者時分不開開的，但兩者者再抵押登記記時卻應(yīng)分別別進(jìn)行。（3）明確法法定抵押物范范圍◆存貨抵押（（品牌、保質(zhì)質(zhì)、易售、季季節(jié)性）◆證券抵押◆設(shè)備抵押（（特殊用途、、固定設(shè)備、、拆卸成本、、技術(shù)時效、、使用狀況））◆不動產(chǎn)抵押押◆客賬抵押（（賬齡、壞賬賬率、折扣））◆人壽保險單單抵押（4）不能用用作抵押的財財產(chǎn)◆土地所有權(quán)權(quán)◆集體擁有的的土地使用權(quán)權(quán)◆以公益為目目的的事業(yè)單單位、社會團(tuán)團(tuán)體的設(shè)施◆所有權(quán)、使使用權(quán)不明或或有爭議的財財產(chǎn)◆依法被查封封、扣押、監(jiān)監(jiān)管的財產(chǎn)◆法律禁止流流通的自然資資源、財物、、權(quán)利◆限制流通物物（如金、銀銀），一般不不得用作抵押押◆采礦權(quán)等不不得用作抵押押◆海關(guān)監(jiān)管貨貨物或未放行行貨物，未經(jīng)經(jīng)海關(guān)允許不不得用作抵押押（5）抵押物物選擇的原則則◆合法性◆易易售性◆穩(wěn)定定性◆易測性性◆可控性◆易易保性◆受益益性（6）抵押率率的確定抵押率又稱““墊頭”，，是抵押貸款款本金利息之之和與抵押物物估價值之比比?！糍J款風(fēng)險◆◆借款人信譽譽◆易售性◆價格穩(wěn)定性性◆貸款期限限（7）抵押權(quán)權(quán)的實現(xiàn)◆前提：債務(wù)務(wù)履行期屆滿滿，抵押權(quán)人人債權(quán)未受清清償◆實現(xiàn)途徑

與抵押人協(xié)協(xié)商對抵押物物拍賣、變賣賣或轉(zhuǎn)讓

未達(dá)成協(xié)議議時，向法院院提起訴訟（8）抵押物物的處分貸款期滿，借借款人如果按按期如數(shù)償還還貸款本息，，銀行應(yīng)將抵抵押物及有關(guān)關(guān)證明文件及及時退回抵押押人，抵押合合同也即終止止。處分抵押押物必須具備備一定的條件件，包括：◆抵押合同期期滿，借款人人不能履約還還款◆抵押期間抵抵押人宣告解解散或破產(chǎn)◆個體工商戶戶作為抵押人人在抵押期間間死亡、失蹤蹤，且其繼承承人或受遺贈贈人不能償還還其債務(wù)抵押物的處分分是指通過法法律行為對抵抵押物進(jìn)行處處置的一種權(quán)權(quán)利。抵押物物處分方式主主要有三種：：◆拍賣：即以以公開競價的的方式把標(biāo)的的物賣給出價價最高者的一一種行為。?！艮D(zhuǎn)讓：即通通過合法方式式將產(chǎn)權(quán)屬己己的財產(chǎn)所有有權(quán)出讓給他他人。這種方方式適于證券券和無形資產(chǎn)產(chǎn)的處分，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓價款除支支付有關(guān)轉(zhuǎn)讓讓公證費用外外，主要用于于清償貸款本本息。◆兌現(xiàn)：主要要指有價證券券到期，持券券人向證券市市場或承兌銀銀行要求兌現(xiàn)現(xiàn)，由證券機(jī)機(jī)構(gòu)或承兌銀銀行按票面記記載利率將有有價證券兌成成現(xiàn)金支付給給持券人?！粽蹆r是指抵押權(quán)人人與抵押人協(xié)協(xié)商由抵押權(quán)權(quán)人以確定的的價格取得抵抵押物的所有有權(quán)。（9）抵押權(quán)權(quán)的消滅◆抵押財產(chǎn)擔(dān)擔(dān)保的債權(quán)實實現(xiàn)◆因抵押權(quán)人人放棄抵押權(quán)權(quán)而消滅（不不影響其債權(quán)權(quán)）◆因債權(quán)人放放棄債權(quán)而消消滅◆因抵押權(quán)人人逾期沒有行行使抵押權(quán)而而消滅◆因處分抵押押財產(chǎn)而消滅滅（不影響剩剩余債權(quán))5、抵押貸款款的主要風(fēng)險險點（1）超額抵抵押（復(fù)合抵抵押）（2）共有財財產(chǎn)抵押未征征得共有人書書面同意（3）以他人人財產(chǎn)抵押未未經(jīng)財產(chǎn)所有有人同意（欺欺騙、假冒、、未辦有關(guān)手手續(xù)）（4）以單位位已進(jìn)行的房房改房作抵押押（產(chǎn)權(quán)不明明）（5）未辦抵抵押登記手續(xù)續(xù)（6）資產(chǎn)評評估水分大（7）未抵押押有效證件或或抵押的證件件不齊（8）抵押合合同無效（9）土地使使用權(quán)抵押（（與地上附著著物未辦同時時抵押、集體體土地使用權(quán)權(quán)抵押）（10）抵押押物的轉(zhuǎn)讓（（阻礙抵押權(quán)權(quán)的實現(xiàn)）（11）抵押押財產(chǎn)為辦保保險手續(xù)或未未確定銀行為為第一受益人人（12）權(quán)利利質(zhì)押風(fēng)險點點（三）票據(jù)貼貼現(xiàn)1、票據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)的特點票據(jù)貼現(xiàn)是一一種以票據(jù)所所有權(quán)的有償償轉(zhuǎn)讓為前提提的約期性資資金融通。從從持票人來講講，貼現(xiàn)是以以手持未到期期的票據(jù)向銀銀行貼付利息息，取得現(xiàn)款款的經(jīng)濟(jì)行為為。因此，，票據(jù)據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)不僅僅僅是是一種種票據(jù)據(jù)買賣賣行為為，它它實際際上是是一種種債權(quán)權(quán)債務(wù)務(wù)關(guān)系系的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移，，是銀銀行通通過貼貼現(xiàn)而而間接接地把把款項項放給給票據(jù)據(jù)的付付款人人，是是銀行行貸款款的一一種特特殊方方式。。票據(jù)貼貼現(xiàn)與與其它它貸款款方式式相比比，在在貸款款對象象、還還款保保證、、收息息方式式、管管理辦辦法等等方面面都具具有不不同的的特點點：（1））它是是以持持票人人作為為貸款款直接接對象象（2））它是是以票票據(jù)承承兌人人的信信譽作作為還還款保保證（3））它是是以票票據(jù)的的剩余余期限限為貸貸款期期限（4））實行行預(yù)收收利息息的方方法2.票票據(jù)據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)的條條件（1）對對申請請票據(jù)據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)單位位的規(guī)規(guī)定申請票票據(jù)貼貼現(xiàn)的的單位位必須須具有有法人人資格格或?qū)崒嵭歇毆毩⒑撕怂?、、在銀銀行開開立有有基本本帳戶戶并依依法從從事經(jīng)經(jīng)營活活動的的經(jīng)濟(jì)濟(jì)單位位。貼貼現(xiàn)申申請人人應(yīng)具具有良良好的的經(jīng)營營狀況況，具具有到到期還還貸的的能力力。貼現(xiàn)申申請人人持有有的票票據(jù)必必須真真實，，票式式填寫寫完整整，蓋蓋印、、壓數(shù)數(shù)無誤誤，憑憑證在在有效效期內(nèi)內(nèi)，背背書連連續(xù)完完整。。貼現(xiàn)現(xiàn)申請請人在在提出出票據(jù)據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)的同同時，，應(yīng)出出示貼貼現(xiàn)票票據(jù)項項下的的商品品交易易合同同原件件，并并提供供復(fù)印印件或或其它它能夠夠證明明票據(jù)據(jù)合法法性的的憑證證，同同時還還應(yīng)提提供能能夠證證明票票據(jù)項項下商商品交交易確確已履履行的憑證證（如如發(fā)貨貨單、、運輸輸單、、提單單、增增值稅發(fā)票票等復(fù)復(fù)印件件）。。（2）對對票據(jù)據(jù)的規(guī)規(guī)定◆應(yīng)該該是按按照《《中華華人民民共和和國票票據(jù)法法》規(guī)規(guī)定簽簽發(fā)的的有效效匯票票，基基本要要素齊齊全；；◆單張張匯票票金額額不超超過1000萬元元；◆匯票票的簽簽發(fā)和和取得得必須須遵循循誠實實守信信的原原則，，并以以誠實實合法法的交交易關(guān)關(guān)系和和債務(wù)務(wù)關(guān)系系為基基礎(chǔ)；；◆承兌兌行具具有銀銀行認(rèn)認(rèn)可的的承兌兌人資資格。。3．商商業(yè)銀銀行貼貼現(xiàn)的的票據(jù)據(jù)種類類（1））銀行行承兌兌匯票票。它它是一一般企企業(yè)所所發(fā)的的遠(yuǎn)期期匯票票，經(jīng)經(jīng)銀行行承兌兌的到到期匯匯票。。（2））商業(yè)業(yè)承兌兌匯票票。它它是售售貨商商發(fā)出出而由由收購購商承承兌到到期支支付的的遠(yuǎn)期期匯票票，一一般有有商業(yè)業(yè)跟單單承兌兌匯票票和不不跟單單承兌兌匯票票兩種種。（3））商業(yè)業(yè)期票票。它它是普普通商商人所所收的的遠(yuǎn)期期本票票，俗俗稱期期票，，通常常是購購貨商商作為為到期期支付付憑證證，約約定期期限付付款，，由購購貨商商出具具期票票交售售貨商商作為為到期期支付付憑證證。商業(yè)銀銀行除除了貼貼現(xiàn)上上述票票據(jù)外外，還還承辦辦政府府債券券的貼貼現(xiàn)。。凡是是已經(jīng)經(jīng)中簽簽的公公債和和到期期國庫庫券本本息票票，在在未到到付款款日期期以前前，可可以向向銀行行申請請貼現(xiàn)現(xiàn)。4.票票據(jù)貼貼現(xiàn)的的操作作要點點（1)票據(jù)據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)的審審批◆審查查票據(jù)據(jù)的票票式和和要件件是否否合法法；◆審查查票據(jù)據(jù)的付付款人人和承承兌人人的資資信狀狀況。。應(yīng)當(dāng)當(dāng)收貼貼具有有良好好信譽譽的企企業(yè)和和銀行行作為為付款款人和和承兌兌人的的票據(jù)據(jù)；◆審查查票據(jù)據(jù)期限限的長長短。。一般般商業(yè)業(yè)匯票票的期期限應(yīng)應(yīng)在六六個月月之內(nèi)內(nèi)；◆審查查貼現(xiàn)現(xiàn)的額額度。。貼現(xiàn)現(xiàn)的額額度一一般不不得超超過貼貼現(xiàn)申申請人人的付付款能能力。。（2)票票據(jù)貼貼現(xiàn)的的具體體內(nèi)容容銀行通通過上上述審審查，，最終終作出出是否否收貼貼的決決策，，在經(jīng)經(jīng)過銀銀行內(nèi)內(nèi)部的的審查查、審審批程程序后后，即即可辦辦理貼貼現(xiàn)手手續(xù)。。A、票據(jù)據(jù)貼現(xiàn)的的期限與與額度票據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)的期限限是指從從票據(jù)貼貼現(xiàn)日到到票據(jù)到到期日之之間的時時間。票據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)貸款的的額度，，即實付付貼現(xiàn)額額，按承承兌票據(jù)據(jù)的金額額扣除貼貼現(xiàn)利息息計算。。計算公公式是：：實付貼現(xiàn)現(xiàn)額=貼貼現(xiàn)票據(jù)據(jù)面額－－貼現(xiàn)利利息貼現(xiàn)利息息=票據(jù)據(jù)面額××貼現(xiàn)期期限×（（月貼現(xiàn)現(xiàn)率÷30）B、票據(jù)據(jù)貼現(xiàn)貸貸款的到到期處理理票據(jù)貼現(xiàn)現(xiàn)貸款到到期后，，付款人人應(yīng)事先先將票款款備足并并交存開開戶銀行行，開戶戶銀行等等到期日日憑票將將款項從從付款人人賬戶劃劃轉(zhuǎn)到銀銀行賬戶戶。如果票據(jù)據(jù)到期，，付款人人賬戶不不足支付付票款，，可按以以下情況況處理：：

以銀行行承兌匯匯票貼現(xiàn)現(xiàn)，承兌兌銀行除除憑票付付款外，，應(yīng)對承承兌申請請人執(zhí)行行扣款。。對尚未未扣回的的承兌金金額，視視同逾期期貨款，，應(yīng)按統(tǒng)統(tǒng)一利率率收息