第四章商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)管理

第四章商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)管理什么是現(xiàn)金資產(chǎn)？現(xiàn)金資產(chǎn)包括哪些種類和類別？商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目標(biāo)是什么？需要遵循什么原則？什么是頭寸？什么是銀行資金頭寸？庫(kù)存現(xiàn)金、存款準(zhǔn)備金和同業(yè)存款如何管理？如何測(cè)算同業(yè)存款的需求量？一、現(xiàn)金資產(chǎn)的定義與分類現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于流動(dòng)性支付的銀行資產(chǎn)。現(xiàn)金資產(chǎn)的形式庫(kù)存現(xiàn)金在中央銀行的存款存放同業(yè)在途資金庫(kù)存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保存在金庫(kù)中的現(xiàn)鈔和硬幣。庫(kù)存現(xiàn)金的主要作用是銀行用來(lái)應(yīng)付客戶提現(xiàn)和銀行本身的日常零星開(kāi)支。

在中央銀行的存款指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即存款準(zhǔn)備金。由兩部分構(gòu)成：一是法定存款準(zhǔn)備金，二是超額準(zhǔn)備金。法定存款準(zhǔn)備金是按照法定比率向中央銀行繳存的存款準(zhǔn)備金，是中央銀行調(diào)節(jié)信用的一種政策手段，在正常情況下一般不得動(dòng)用，繳存法定比率的準(zhǔn)備金具有強(qiáng)制性。超額準(zhǔn)備金有兩種含義：廣義的超額準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準(zhǔn)備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金；狹義的超額準(zhǔn)備金則是指在存款準(zhǔn)備金賬戶中，超過(guò)了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。存放同業(yè)是指商業(yè)銀行存放在代理行和相關(guān)銀行的存款。在其他銀行保持存款的目的，是為了便于銀行在同業(yè)之間開(kāi)展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付。它屬于活期存款性質(zhì)，可以隨時(shí)支用。在途資金在途資金也稱托收中的現(xiàn)金或托收未達(dá)款（CashIteminProcessofCollection），是指商業(yè)銀行通過(guò)其他銀行向外地付款單位或個(gè)人收取的票據(jù)款項(xiàng)。商業(yè)銀行在辦理票據(jù)清算過(guò)程中，會(huì)產(chǎn)生需要委托其他商業(yè)銀行收款但尚未收托的款項(xiàng)，這其實(shí)是一筆他行占用的資金，但由于在途時(shí)間較短，收妥后即成為存放同業(yè)存款，因此一般將其視為銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)。二、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的及原則現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的要在確保銀行流動(dòng)性需要的前提下，盡可能的降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到適度的規(guī)?！，F(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則適度存量控制原則適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則安全性原則

適度存量控制原則存量規(guī)模適度——存量過(guò)大，銀行付出的機(jī)會(huì)成本就會(huì)增加，從而影響銀行盈利性目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；存量過(guò)小，客戶的流動(dòng)性需求得不到滿足，則會(huì)導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)增加，直接威脅銀行經(jīng)營(yíng)的安全。存量結(jié)構(gòu)合理——銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由庫(kù)存現(xiàn)金、同業(yè)存款、在中央銀行存款和托收中的現(xiàn)金組成，它們從功能和作用上看有不同的特點(diǎn)，其結(jié)構(gòu)合理有利于存量最優(yōu)。

適時(shí)流量調(diào)節(jié)原則當(dāng)一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入大于流出時(shí)，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會(huì)上升，此時(shí)需及時(shí)調(diào)整資金頭寸，將多余的資金頭寸運(yùn)用出去；當(dāng)一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金資產(chǎn)流入小于流出時(shí)，銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)存量就會(huì)減少，銀行應(yīng)及時(shí)籌措資金補(bǔ)足頭寸。安全性原原則庫(kù)存現(xiàn)金金是銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)中的的重要組組成部分分，用于于銀行日日常營(yíng)業(yè)業(yè)支付之之用，是是現(xiàn)金資資產(chǎn)中唯唯一以現(xiàn)現(xiàn)鈔形態(tài)態(tài)存在的的資產(chǎn)。。因此，，對(duì)庫(kù)存存現(xiàn)金的的管理應(yīng)應(yīng)強(qiáng)調(diào)安安全性原原則。三、銀行行資金頭頭寸的預(yù)預(yù)測(cè)“頭寸””一詞來(lái)來(lái)源于中中國(guó)，銀銀行里用用于日常常支付的的“袁大大頭”，，十個(gè)袁袁大頭摞摞起來(lái)剛剛好是一一寸，因因此叫““頭寸””?！皃osition”所謂謂銀銀行行資資金金頭頭寸寸,是指指在在現(xiàn)現(xiàn)金金資資產(chǎn)產(chǎn)中中可可供供商商業(yè)業(yè)銀銀行行直直接接自自主主運(yùn)運(yùn)用用的的資資金金。。商業(yè)業(yè)銀銀行行的的頭頭寸寸根根據(jù)據(jù)層層次次劃劃分分有有基基礎(chǔ)礎(chǔ)頭頭寸寸、、可可用用頭頭寸寸兩兩種種。?；A(chǔ)礎(chǔ)頭頭寸寸是指指商商業(yè)業(yè)銀銀行行的的庫(kù)庫(kù)存存現(xiàn)現(xiàn)金金和和在在中中央央銀銀行行的的超超額額準(zhǔn)準(zhǔn)備備金金之之和和。。它它是是商商業(yè)業(yè)銀銀行行隨隨時(shí)時(shí)可可以以動(dòng)動(dòng)用用的的資資金金，，是是銀銀行行一一切切資資金金清清算算的的最最終終支支付付手手段段。。在基礎(chǔ)頭頭寸中，，庫(kù)存現(xiàn)現(xiàn)金和超超額準(zhǔn)備備金是可可以相互互轉(zhuǎn)化的的。可用頭寸寸是指商業(yè)業(yè)銀行在在某一時(shí)時(shí)刻或某某一時(shí)期期能夠運(yùn)運(yùn)用的現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)，包括括基礎(chǔ)頭頭寸和銀銀行存放放同業(yè)的的存款。。銀行的可可用頭寸寸包含兩兩個(gè)方面面的內(nèi)容容：一是是可用于于應(yīng)付客客戶提存存和滿足足隨時(shí)債債務(wù)清償償需要的的頭寸，，一般稱稱為支付付準(zhǔn)備金金（備付付金））；二是是可貸頭頭寸，指指商業(yè)銀銀行可以以用來(lái)發(fā)發(fā)放貸款款和進(jìn)行行新的投投資的資資金，它它是形成成商業(yè)銀銀行盈利利資產(chǎn)的的基礎(chǔ)。?？少J頭寸寸＝可用用頭寸－－支付準(zhǔn)準(zhǔn)備金注意超額額準(zhǔn)備金金、支付付準(zhǔn)備金金和法定定存款準(zhǔn)準(zhǔn)備金三三個(gè)概概念的區(qū)區(qū)別頭寸預(yù)測(cè)測(cè)是指匡算算未來(lái)某某一時(shí)間間內(nèi)的可可用頭寸寸數(shù)量，，并制定定頭寸調(diào)調(diào)度的計(jì)計(jì)劃方案案，以提提高資金金的使用用效益。。對(duì)銀行行資金頭頭寸的預(yù)預(yù)測(cè)，事事實(shí)上就就是對(duì)銀銀行流動(dòng)動(dòng)性需要要量的預(yù)預(yù)測(cè)。銀行資金金頭寸的的變化，，主要取取決于銀銀行存貸貸款資金金運(yùn)動(dòng)的的變化。。銀行對(duì)對(duì)頭寸的的預(yù)測(cè)，，主要是是預(yù)測(cè)存存貸款的的變化趨趨勢(shì)。頭寸調(diào)度度是指商業(yè)業(yè)銀行在在正確預(yù)預(yù)測(cè)頭寸寸變化趨趨勢(shì)的基基礎(chǔ)上，，及時(shí)靈靈活地調(diào)調(diào)劑頭寸寸余缺，，在保證證資金短短缺時(shí)，，能以最最小的成成本耗費(fèi)費(fèi)和最快快的速度度調(diào)入所所需的資資金頭寸寸；反之之，在資資金多余余時(shí)，能能及時(shí)調(diào)調(diào)出頭寸寸，以獲獲取相應(yīng)應(yīng)的盈利利收益。。頭寸調(diào)度的渠渠道即調(diào)調(diào)節(jié)節(jié)超超額額準(zhǔn)準(zhǔn)備備金金的的方方式式同業(yè)業(yè)拆拆借借賣短短期期有有價(jià)價(jià)證證券券及及商商業(yè)業(yè)票票據(jù)據(jù)（（是是商商業(yè)業(yè)銀銀行行的的二二級(jí)級(jí)準(zhǔn)準(zhǔn)備備金金））商業(yè)業(yè)銀銀行行系系統(tǒng)統(tǒng)內(nèi)內(nèi)資資金金調(diào)調(diào)度度與中中央央銀銀行行的的資資金金往往來(lái)來(lái)（（再再貸貸款款再再貼貼現(xiàn)現(xiàn)））買(mǎi)賣賣中中長(zhǎng)長(zhǎng)期期有有價(jià)價(jià)證證券券出售售貸貸款款和和固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)拓展展性性思思考考：：上述述銀銀行行資資金金頭頭寸寸調(diào)調(diào)度度方方式式是是屬屬于于資資產(chǎn)產(chǎn)流流動(dòng)動(dòng)性性管管理理還還是是負(fù)負(fù)債債流流動(dòng)動(dòng)性性管管理理？？銀行行流流動(dòng)動(dòng)性性管管理理策策略略包包括括資資產(chǎn)產(chǎn)流流動(dòng)動(dòng)性性策策略略和和負(fù)負(fù)債債流流動(dòng)動(dòng)性性策策略略，，兩兩者者各各有有利利弊弊，，分分別別稱稱為為““儲(chǔ)儲(chǔ)存存流流動(dòng)動(dòng)性性””和和““購(gòu)購(gòu)買(mǎi)買(mǎi)流流動(dòng)動(dòng)性性””，，請(qǐng)請(qǐng)分分析析兩兩者者的的利利弊弊?！，F(xiàn)現(xiàn)在在又又有有人人提提出出一一種種新新管管理理策策略略，，綜綜合合了了兩兩者者的的優(yōu)優(yōu)缺缺點(diǎn)點(diǎn)，，稱稱為為““平平衡衡性性管管理理策策略略””，，它它兼兼顧顧了了銀銀行行安安全全性性和和盈盈利利性性經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)原原則則的的要要求求，，較較好好地地解解決決了了風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)和和收收益益此此消消彼彼長(zhǎng)長(zhǎng)的的矛矛盾盾。。如何理理解““流動(dòng)動(dòng)性管管理是是商業(yè)業(yè)銀行行的生生命線線”這這句話話的意意義。。（要要求用用一些些事例例說(shuō)明明）試著舉舉例銀銀行哪哪些活活動(dòng)形形成流流動(dòng)性性的需需求，，哪些些活動(dòng)動(dòng)形成成流動(dòng)動(dòng)性的的供給給？四、現(xiàn)現(xiàn)金資資產(chǎn)的的管理理方法法庫(kù)存現(xiàn)現(xiàn)金的的日常常管理理存款準(zhǔn)準(zhǔn)備金金管理理同業(yè)存存款管管理（一））庫(kù)存存現(xiàn)金金管理理就是要在確確保資金流流動(dòng)性的前前提下，將將庫(kù)存現(xiàn)金金控制到最最低程度。。具體而言：：分析影響銀銀行庫(kù)存現(xiàn)現(xiàn)金量的因因素準(zhǔn)確測(cè)算庫(kù)庫(kù)存現(xiàn)金需需要量并及及時(shí)調(diào)節(jié)其其存量加強(qiáng)各項(xiàng)管管理措施，，確保庫(kù)存存現(xiàn)金的安安全庫(kù)存現(xiàn)金量量的影響因因素1.現(xiàn)金收支規(guī)規(guī)律2.營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的的多少3.后勤保障的的條件4.與中央銀行行的距離、、交通條件件、及發(fā)行行庫(kù)的規(guī)定定5.商業(yè)銀行內(nèi)內(nèi)部管理問(wèn)問(wèn)題1.現(xiàn)金收支規(guī)規(guī)律銀行現(xiàn)金收收支在數(shù)量量上和時(shí)間間上都有一一定的規(guī)律律性。如對(duì)對(duì)公出納業(yè)業(yè)務(wù)，一般般是上午支支出現(xiàn)金多多，下午則則大量收進(jìn)進(jìn)現(xiàn)金。在在一年當(dāng)中中，由于季季節(jié)性因素素的影響，，有的季節(jié)節(jié)銀行現(xiàn)金金收入多而而支出少，，而有的季季節(jié)則支出出多而收入入少。銀行行可以根據(jù)據(jù)歷年的現(xiàn)現(xiàn)金收支情情況，認(rèn)真真尋找其變變化規(guī)律，，為資金頭頭寸的預(yù)測(cè)測(cè)提供依據(jù)據(jù)。2.營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的的多少銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)的每一一個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)，都需需要有一定定的鋪底現(xiàn)現(xiàn)金。所以以銀行營(yíng)業(yè)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)越多多，對(duì)庫(kù)存存現(xiàn)金的需需要量也越越多。因此此，從一般般情況來(lái)說(shuō)說(shuō)，銀行對(duì)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金金的需要量量與營(yíng)業(yè)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)的數(shù)量量成正比。。3.后勤保障的的條件銀行庫(kù)存現(xiàn)現(xiàn)金數(shù)量與與銀行的后后勤保障條條件也有密密切關(guān)系，，一般說(shuō)來(lái)來(lái)，如果銀銀行后勤保保障條件較較好，運(yùn)送送現(xiàn)金的車車輛、保安安充足且服服務(wù)周到，，則在每個(gè)個(gè)營(yíng)業(yè)性機(jī)機(jī)構(gòu)就沒(méi)有有必要存放放太多的現(xiàn)現(xiàn)金；否則則，就必須須在每個(gè)營(yíng)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)存存放較多的的現(xiàn)金。但但是，這會(huì)會(huì)增加占?jí)簤含F(xiàn)金費(fèi)用用。4.與中央銀行行的距離、、交通條件件、及發(fā)行行庫(kù)的規(guī)定定如果商業(yè)銀銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)與中央央銀行發(fā)行行庫(kù)距離較較近，交通通運(yùn)輸條件件較好，商商業(yè)銀行就就可以盡量量壓縮庫(kù)存存現(xiàn)金的規(guī)規(guī)模。而中中央銀行發(fā)發(fā)行庫(kù)的營(yíng)營(yíng)業(yè)時(shí)間、、出入庫(kù)時(shí)時(shí)間的規(guī)定定，也對(duì)商商業(yè)銀行的的庫(kù)存現(xiàn)金金產(chǎn)生重要要影響。如如果中央銀銀行發(fā)行庫(kù)庫(kù)的營(yíng)業(yè)時(shí)時(shí)間短，規(guī)規(guī)定的出入入庫(kù)時(shí)間和和次數(shù)少，，勢(shì)必增加加商業(yè)銀行行庫(kù)存現(xiàn)金金。5.商業(yè)銀行內(nèi)內(nèi)部管理問(wèn)問(wèn)題商業(yè)銀行內(nèi)內(nèi)部管理，，如銀行內(nèi)內(nèi)部是否將將庫(kù)存現(xiàn)金金指標(biāo)作為為員工工作作業(yè)績(jī)的考考核指標(biāo)，，是否與員員工的經(jīng)濟(jì)濟(jì)利益掛鉤鉤，銀行內(nèi)內(nèi)部各專業(yè)業(yè)崗位的配配合程度，，出納、儲(chǔ)儲(chǔ)蓄柜組的的勞動(dòng)組合合等，都會(huì)會(huì)影響庫(kù)存存現(xiàn)金數(shù)量量的變化。。銀行庫(kù)存現(xiàn)現(xiàn)金規(guī)模的的計(jì)算1.庫(kù)存現(xiàn)金量量的匡算2.最適運(yùn)鈔量量的測(cè)算3.現(xiàn)金調(diào)撥臨臨界點(diǎn)4.銀行保持現(xiàn)現(xiàn)金適度現(xiàn)現(xiàn)金量的措措施1.庫(kù)存現(xiàn)金量量的匡算庫(kù)存現(xiàn)金需需要量的匡匡算主要應(yīng)應(yīng)考慮兩個(gè)個(gè)因素：庫(kù)存現(xiàn)金周周轉(zhuǎn)時(shí)間庫(kù)存現(xiàn)金支支出水平的的確定思考：為什什么不考慮慮現(xiàn)金收入入水平而只只考慮現(xiàn)金金支出水平平即期現(xiàn)金支出水平=（前期平均支出水平×保險(xiǎn)系數(shù)）×歷史同期平均發(fā)展速度其中：前期平均現(xiàn)現(xiàn)金支出水水平＝前30天現(xiàn)金支出出累計(jì)發(fā)生生額÷30保險(xiǎn)系數(shù)=標(biāo)準(zhǔn)差×置信概率度度標(biāo)準(zhǔn)差＝歷史同期平平均發(fā)展速速度=求出即期現(xiàn)現(xiàn)金支出水水平后，以以此與庫(kù)存存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)時(shí)間相乘乘，再加減減一些其他他因素，即即得到庫(kù)存存現(xiàn)金需要要量。最適運(yùn)鈔批批量的測(cè)算算銀行為占用用庫(kù)存現(xiàn)金金（機(jī)會(huì)成成本）和運(yùn)運(yùn)送現(xiàn)金鈔鈔票所花費(fèi)費(fèi)的費(fèi)用之之和應(yīng)當(dāng)是是最小的運(yùn)運(yùn)鈔批量。。運(yùn)用存貨管管理辦法對(duì)對(duì)運(yùn)送現(xiàn)金金鈔票所花花費(fèi)的總成成本進(jìn)行測(cè)測(cè)算：總成本＝年年運(yùn)鈔總成成本＋年儲(chǔ)儲(chǔ)存成本＝每次運(yùn)鈔鈔費(fèi)用*運(yùn)運(yùn)鈔次數(shù)＋＋單位資金金占用（儲(chǔ)儲(chǔ)存）成本本×年平均現(xiàn)金金占用量＝P×＋B×T——總成本Q——每次運(yùn)鈔數(shù)數(shù)量A——年（或季或或月）現(xiàn)金金投放量P——每次運(yùn)鈔費(fèi)費(fèi)用B——單位資金占占用成本——運(yùn)鈔次數(shù)——年平均現(xiàn)金金占用量根據(jù)以上方方程式，用用微分法來(lái)來(lái)求經(jīng)濟(jì)批批量的總成成本T最小時(shí)運(yùn)送送鈔票的數(shù)數(shù)量Q，即以Q為自變量，，求T對(duì)Q的一階導(dǎo)數(shù)數(shù)T′，并令T′＝0T′＝dt/dQ=B/2-A×P/Q=0得最佳運(yùn)鈔鈔量：現(xiàn)金調(diào)撥臨臨界點(diǎn)現(xiàn)金調(diào)撥臨臨界點(diǎn)＝平平均每天正正常支出量量×提前時(shí)間＋保保險(xiǎn)庫(kù)存量保險(xiǎn)庫(kù)存量＝＝（預(yù)計(jì)每天天最大支出－－平均每天正正常支出）×提前時(shí)間案例1某商業(yè)銀行在在距中心庫(kù)30公里處設(shè)一個(gè)個(gè)分理處，根根據(jù)往年有關(guān)關(guān)數(shù)據(jù)測(cè)算，，年投放現(xiàn)金金量為1375萬(wàn)元，平均每每天投放5萬(wàn)元（全年按按255天計(jì)算）。每每次運(yùn)鈔需支支出的燃料費(fèi)費(fèi)、保安人員員的出差補(bǔ)助助費(fèi)約33.5無(wú)，資金占用用費(fèi)率為年利利率8.95%。求最佳運(yùn)鈔鈔批量。Q＝即每次運(yùn)鈔10萬(wàn)元，大約每每?jī)商焖鸵淮未慰睢０创擞?jì)算總費(fèi)費(fèi)用為：T＝0.908萬(wàn)元如果每天運(yùn)鈔鈔一次為5萬(wàn)元，則總費(fèi)費(fèi)用為1.145萬(wàn)元如果每星期運(yùn)運(yùn)鈔一次為25萬(wàn)元，則總費(fèi)費(fèi)用為1.303萬(wàn)元。顯然，從上面面三種計(jì)算結(jié)結(jié)果可以看出出，按經(jīng)濟(jì)批批量計(jì)算的總總費(fèi)用最低。。（為什么？？）所以，中中心庫(kù)在向該該分理處運(yùn)鈔鈔時(shí)，應(yīng)每?jī)蓛商彀磁乓淮未?，既保證客客戶提取現(xiàn)金金，又不會(huì)使使分理處形成成過(guò)金的庫(kù)存存現(xiàn)金。案例2：承案例1該分理處的最最適運(yùn)鈔量是是10萬(wàn)元，提前時(shí)時(shí)間為一天，，平均每天正正常投放量為為5萬(wàn)元，預(yù)計(jì)每每天最大投放放量為6萬(wàn)元，求該行行的保險(xiǎn)庫(kù)存存量及現(xiàn)金調(diào)調(diào)撥臨界點(diǎn)。。保險(xiǎn)庫(kù)庫(kù)存量量＝（（6-5）×1=1萬(wàn)元現(xiàn)金調(diào)調(diào)撥臨臨界點(diǎn)點(diǎn)＝5×1＋1＝6萬(wàn)元即該分分理處處的庫(kù)庫(kù)存現(xiàn)現(xiàn)金降降到調(diào)調(diào)撥點(diǎn)點(diǎn)6萬(wàn)元時(shí)時(shí)，就就需要要申請(qǐng)請(qǐng)調(diào)撥撥現(xiàn)金金10萬(wàn)元，，當(dāng)庫(kù)庫(kù)存現(xiàn)現(xiàn)金降降到1萬(wàn)元時(shí)時(shí)，調(diào)調(diào)撥現(xiàn)現(xiàn)金送送達(dá)，，庫(kù)存存現(xiàn)金金又上上升到到11萬(wàn)元。。銀行保保持現(xiàn)現(xiàn)金適適度的的措施施（內(nèi)內(nèi)部控控制））1.將庫(kù)存存現(xiàn)金金狀況況與有有關(guān)人人員的的經(jīng)濟(jì)濟(jì)利益益掛鉤鉤2.應(yīng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)現(xiàn)金金出納納業(yè)務(wù)務(wù)的規(guī)規(guī)范化化操作作3.要掌握握儲(chǔ)蓄蓄現(xiàn)金金收支支規(guī)律律4.解決壓壓縮庫(kù)庫(kù)存現(xiàn)現(xiàn)金的的技術(shù)術(shù)性問(wèn)問(wèn)題5.嚴(yán)格庫(kù)庫(kù)房安安全現(xiàn)現(xiàn)金管管理措措施1.將庫(kù)存存現(xiàn)金金狀況況與有有關(guān)人人員的的經(jīng)濟(jì)濟(jì)利益益掛鉤鉤在對(duì)營(yíng)營(yíng)業(yè)網(wǎng)網(wǎng)點(diǎn)適適度現(xiàn)現(xiàn)金規(guī)規(guī)模做做出測(cè)測(cè)算的的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，，銀行行應(yīng)將將網(wǎng)點(diǎn)點(diǎn)實(shí)際際庫(kù)存存狀況況與適適度庫(kù)庫(kù)存量量進(jìn)行行比較較，并并根據(jù)據(jù)其庫(kù)庫(kù)存掌掌握的的好壞壞與有有關(guān)人人員的的經(jīng)濟(jì)濟(jì)利益益掛鉤鉤，這這樣使使其在在保證證支付付的前前提下下，主主動(dòng)壓壓縮庫(kù)庫(kù)存規(guī)規(guī)模，，降低低成本本，實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)現(xiàn)金庫(kù)庫(kù)存的的最優(yōu)優(yōu)化。。2.應(yīng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)現(xiàn)金金出納納業(yè)務(wù)務(wù)的規(guī)規(guī)范化化操作作銀行應(yīng)應(yīng)盡可可能開(kāi)開(kāi)展代代發(fā)工工資業(yè)業(yè)務(wù)，，避免免每月月的大大量工工資性性現(xiàn)金金流出出；其次，，把開(kāi)開(kāi)戶單單位發(fā)發(fā)工資資及每每天的的資金金支出出金額額均勻勻排列列在每每一天天；三是對(duì)對(duì)開(kāi)戶戶單位位發(fā)放放工資資和其其他大大額現(xiàn)現(xiàn)金支支出實(shí)實(shí)行當(dāng)當(dāng)天轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬，，次日日付現(xiàn)現(xiàn)的預(yù)預(yù)約制制度。。要掌握握儲(chǔ)蓄蓄現(xiàn)金金收支支規(guī)律律一是在在營(yíng)業(yè)業(yè)過(guò)程程中，，客戶戶取款款和存存款在在正常常情況況下基基本相相等。。二是在在正常常情況況下，，上午午取款款的平平均數(shù)數(shù)大于于下午午。三是在在一般般情況況下，，每個(gè)個(gè)月出出現(xiàn)現(xiàn)現(xiàn)金凈凈收入入和凈凈支出出的日日期基基本不不變。。解決壓壓縮庫(kù)庫(kù)存現(xiàn)現(xiàn)金的的技術(shù)術(shù)性問(wèn)問(wèn)題掌握好好現(xiàn)金金的票票面結(jié)結(jié)構(gòu)要充分分發(fā)揮揮中心心庫(kù)的的調(diào)劑劑作用用各營(yíng)業(yè)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)點(diǎn)的出出納專專柜要要盡可可能把把當(dāng)天天收進(jìn)進(jìn)的現(xiàn)現(xiàn)金全全部用用來(lái)抵抵用第第二天天的現(xiàn)現(xiàn)金支支出創(chuàng)造條條件，，使儲(chǔ)儲(chǔ)蓄所所上繳繳的現(xiàn)現(xiàn)金當(dāng)當(dāng)日入入賬對(duì)回收收的殘殘破幣幣及時(shí)時(shí)清點(diǎn)點(diǎn)上繳繳，以以減少少庫(kù)存存現(xiàn)金金嚴(yán)格庫(kù)庫(kù)房安安全現(xiàn)現(xiàn)金管管理措措施銀行應(yīng)應(yīng)嚴(yán)格格庫(kù)房房的安安全管管理，，在現(xiàn)現(xiàn)金清清點(diǎn)、、包裝裝、入入庫(kù)、、安全全保衛(wèi)衛(wèi)、出出庫(kù)、、現(xiàn)金金運(yùn)送送等環(huán)環(huán)節(jié)，，采取取嚴(yán)密密的責(zé)責(zé)任制制度、、監(jiān)測(cè)測(cè)制度度、保保衛(wèi)制制度和和有效效的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)防防范措措施，，確保保庫(kù)房房現(xiàn)金金的安安全無(wú)無(wú)損。。（二））存款款準(zhǔn)備備金管管理法定存存款準(zhǔn)準(zhǔn)備金金的管管理（（計(jì)算算及繳繳存））滯后準(zhǔn)準(zhǔn)備金金計(jì)算算法：：（時(shí)時(shí)差準(zhǔn)準(zhǔn)備金金計(jì)算算法））同步準(zhǔn)準(zhǔn)備金金計(jì)算算法（（無(wú)時(shí)時(shí)差準(zhǔn)準(zhǔn)備金金計(jì)算算法））超額存存款準(zhǔn)準(zhǔn)備金金的管管理（（規(guī)模?？刂浦疲鬁?zhǔn)準(zhǔn)備金金計(jì)算算法：：（時(shí)時(shí)差準(zhǔn)準(zhǔn)備金金計(jì)算算法））主要適適用于于對(duì)非非交易易性賬賬戶存存款的的準(zhǔn)備備金計(jì)計(jì)算。。是根根據(jù)前前期存存款負(fù)負(fù)債的的余額額確定定本期期準(zhǔn)備備金的的需要要量的的方法法。按照這這種方方法，，銀行行應(yīng)根根據(jù)兩兩周前前的存存款負(fù)負(fù)債余余額，，來(lái)確確定目目前應(yīng)應(yīng)當(dāng)持持有的的準(zhǔn)備備金數(shù)數(shù)量。。這樣樣銀行行可根根據(jù)兩兩周前前的七七天作作為基基期，，以基基期的的實(shí)際際存款款余額額為基基礎(chǔ)，，計(jì)算算準(zhǔn)備備金持持有周周應(yīng)持持有的的準(zhǔn)備備金的的平均均數(shù)。。第一周第二周第三周計(jì)算基期周

準(zhǔn)備金保持周同步準(zhǔn)備備金計(jì)算算法（無(wú)無(wú)時(shí)差準(zhǔn)準(zhǔn)備金計(jì)計(jì)算法））主要適用用于對(duì)交交易性賬賬戶存款款的準(zhǔn)備備金計(jì)算算。同步步準(zhǔn)備金金計(jì)算法法是指以以本期的的存款余余額為基基礎(chǔ)計(jì)算算本期的的準(zhǔn)備金金需要量量的方法法。要求的法法定存款款準(zhǔn)備金金總額＝＝對(duì)對(duì)交易性性存款的的準(zhǔn)備金金要求×在指定期期限內(nèi)的的日平均均凈交易易存款額額＋對(duì)對(duì)非交交易負(fù)債債的準(zhǔn)備備金要求求×日平均非非交易負(fù)負(fù)債額通常的作作法是：：確定兩兩周為一一個(gè)計(jì)算算期，如如從4月23日（星期期二）至至5月5日（星期期一）為為一個(gè)計(jì)計(jì)算期，，計(jì)算在在這14天中銀行行交易性性賬戶存存款的日日平均余余額。準(zhǔn)準(zhǔn)備金的的保持期期從4月25日（星期期四）開(kāi)開(kāi)始到5月7日（星期期三）結(jié)結(jié)束。在在這14天中的準(zhǔn)準(zhǔn)備金平平均余額額以4月25日到5月5日的存款款平均余余額為計(jì)計(jì)算基礎(chǔ)礎(chǔ)計(jì)算。。超額存款款準(zhǔn)備金金的管理理管理目標(biāo)標(biāo)：在準(zhǔn)準(zhǔn)確測(cè)算算超額準(zhǔn)準(zhǔn)備金需需要量的的情況下下，適當(dāng)當(dāng)控制準(zhǔn)準(zhǔn)備金規(guī)規(guī)模。思考：法法定存款款準(zhǔn)備金金與超額額存款準(zhǔn)準(zhǔn)備金的的關(guān)系？？為什么么它和法法定存款款準(zhǔn)備金金的管理理目標(biāo)不不一樣？？超額存款款準(zhǔn)備金金的影響響因素存款波動(dòng)動(dòng)貸款的發(fā)發(fā)放與收收回其他影響響因素向中央銀銀行借款款的因素素同業(yè)來(lái)往往因素法定存款款準(zhǔn)備金金因素信貸資金金調(diào)撥因因素財(cái)政性存存款因素素超額存款款準(zhǔn)備金金的調(diào)節(jié)節(jié)1.同業(yè)拆借借2.短期證券券回購(gòu)及及商業(yè)票票據(jù)交易易3.通過(guò)中央央銀行融融資4.商業(yè)銀行行系統(tǒng)內(nèi)內(nèi)的資金金調(diào)度5.出售其他他資產(chǎn)1.同業(yè)拆借借商業(yè)銀行行靈活調(diào)調(diào)度頭寸寸的最主主要的渠渠道或方方式是同同業(yè)拆借借。任何何一家經(jīng)經(jīng)營(yíng)有方方的銀行行，都應(yīng)應(yīng)當(dāng)建立立起廣泛泛的短期期資金融融通網(wǎng)絡(luò)絡(luò)，在本本行出現(xiàn)現(xiàn)資金短短缺時(shí)，，可以及及時(shí)地拆拆入資金金；而當(dāng)當(dāng)本行資資金暫時(shí)時(shí)剩余時(shí)時(shí)，則可可以及時(shí)時(shí)地將多多余資金金運(yùn)用出出去，以以獲得利利潤(rùn)。2.短期證券回購(gòu)購(gòu)及商業(yè)票據(jù)據(jù)交易短期證券和商商業(yè)票據(jù)是商商業(yè)銀行的二二級(jí)準(zhǔn)備，也也是商業(yè)銀行行頭寸調(diào)度的的重要渠道。。當(dāng)商業(yè)銀行行頭寸不足時(shí)時(shí)，可以在市市場(chǎng)上通過(guò)出出售證券回購(gòu)購(gòu)協(xié)議的方式式補(bǔ)足頭寸；；而當(dāng)頭寸多多余時(shí)，則可可以通過(guò)買(mǎi)入入證券回購(gòu)協(xié)協(xié)議的方式將將資金調(diào)出。。另外，商業(yè)業(yè)銀行也可以以通過(guò)短期商商業(yè)票據(jù)的買(mǎi)買(mǎi)賣來(lái)調(diào)節(jié)現(xiàn)現(xiàn)金頭寸的余余缺。3.通過(guò)中央銀行行融資中央銀行是金金融體系的最最后貸款人。。當(dāng)商業(yè)銀行行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程程中出現(xiàn)暫時(shí)時(shí)性資金頭寸寸不足時(shí)，可可以通過(guò)再貸貸款或再貼現(xiàn)現(xiàn)的方式，向向中央銀行融融資。但由于于中央銀行再再貸款和再貼貼現(xiàn)是貨幣政政策的操作手手段，商業(yè)銀銀行能否獲得得中央銀行的的貸款，在很很大程度上取取決于貨幣政政策的需要和和商業(yè)銀行的的經(jīng)營(yíng)狀況。。當(dāng)中央銀行行的貨幣政策策偏緊時(shí)，或或商業(yè)銀行經(jīng)經(jīng)營(yíng)狀況不是是很好時(shí)從中中央銀行融通通資金就比較較困難。4.商業(yè)業(yè)銀銀行行系系統(tǒng)統(tǒng)內(nèi)內(nèi)的的資資金金調(diào)調(diào)度度商業(yè)業(yè)銀銀行行實(shí)實(shí)行行的的是是一一級(jí)級(jí)法法人人體體制制。。為為了了加加強(qiáng)強(qiáng)行行內(nèi)內(nèi)資資金金調(diào)調(diào)度度能能力力，，各各商商業(yè)業(yè)銀銀行行都都實(shí)實(shí)行行二二級(jí)級(jí)準(zhǔn)準(zhǔn)備備制制度度。。這這樣樣，，各各級(jí)級(jí)銀銀行行在在日日常常經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)活活動(dòng)動(dòng)中中，，如如果果出出現(xiàn)現(xiàn)頭頭寸寸不不足足或或剩剩余余，，可可以以在在系系統(tǒng)統(tǒng)內(nèi)內(nèi)通通過(guò)過(guò)本本行行內(nèi)內(nèi)的的資資金金調(diào)調(diào)度度來(lái)來(lái)調(diào)調(diào)劑劑余余缺缺。。如如當(dāng)當(dāng)某某個(gè)個(gè)分分、、支支行行頭頭寸寸不不足足時(shí)時(shí)，，可可以以向向上上級(jí)級(jí)行行要要求求調(diào)調(diào)入入資資金金；；而而當(dāng)當(dāng)分分、、支支行行頭頭寸寸多多余余時(shí)時(shí)，，則則可可以以上上存存資資金金。。5.出售其其他資資產(chǎn)當(dāng)商業(yè)業(yè)銀行行通過(guò)過(guò)以上上渠道道或方方式仍仍不能能滿足足頭寸寸調(diào)度度的需需要時(shí)時(shí)，還還可以以通過(guò)過(guò)出售售中長(zhǎng)長(zhǎng)期證證券、、貸款款甚至至固定定資產(chǎn)產(chǎn)來(lái)獲獲得資資金。。（三））同業(yè)業(yè)存款款的管管理銀行存存放于于其他他金融融機(jī)構(gòu)構(gòu)的活活期存存款，，其目目的是是便于于同業(yè)業(yè)之間間的結(jié)結(jié)算收收付；；支付付代理理業(yè)務(wù)務(wù)的手手續(xù)費(fèi)費(fèi)。銀行對(duì)對(duì)同業(yè)業(yè)存款款的管管理,就