章投資項(xiàng)目評(píng)估

會(huì)計(jì)學(xué)1章投資項(xiàng)目評(píng)估20一月20232項(xiàng)目的廣泛應(yīng)用現(xiàn)代社會(huì)生活中符合上述定義的“任務(wù)”、“項(xiàng)目”是很普遍的，最常見(jiàn)的有：各類(lèi)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目。如資源開(kāi)發(fā)項(xiàng)目、地區(qū)經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目、小區(qū)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目等；各種建設(shè)工程項(xiàng)目。如各類(lèi)工業(yè)與民用建筑工程、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、機(jī)場(chǎng)工程、港口工程、高速公路工程等；各種科研項(xiàng)目。如基礎(chǔ)科學(xué)研究項(xiàng)目、應(yīng)用研究項(xiàng)目、科技攻關(guān)項(xiàng)目等；各種環(huán)保和規(guī)劃項(xiàng)目。如城市環(huán)境規(guī)劃、地區(qū)規(guī)劃等；各種社會(huì)項(xiàng)目。如星火計(jì)劃、希望工程；申辦奧運(yùn)會(huì)、人口普查、社會(huì)調(diào)查、舉辦體育運(yùn)動(dòng)會(huì)等；各種投資項(xiàng)目。如銀行的貸款項(xiàng)目、政府及其企業(yè)的各種投資和合資項(xiàng)目等；各種國(guó)防項(xiàng)目。如新型武器的研制、“兩彈一星”工程、航空母艦的制造、航天飛機(jī)計(jì)劃、國(guó)防工程等；如此等等，不勝枚舉。從上述可見(jiàn)，項(xiàng)目已滲入到了社會(huì)的經(jīng)濟(jì)、文化、軍事的各個(gè)領(lǐng)域，社會(huì)的每一層次和每一角落。隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，項(xiàng)目也將會(huì)越來(lái)越廣泛。第1頁(yè)/共85頁(yè)20一月20233二、工程項(xiàng)目（一）、工程項(xiàng)目的特點(diǎn)工程項(xiàng)目是最為常見(jiàn)也是最為典型的項(xiàng)目類(lèi)型，是項(xiàng)目管理的重點(diǎn)。工程項(xiàng)目具有如下特點(diǎn)：1．具有特定的對(duì)象任何項(xiàng)目都應(yīng)有具體的對(duì)象。項(xiàng)目對(duì)象確定了項(xiàng)目的最基本特性，是項(xiàng)目分類(lèi)的依據(jù)；同時(shí)它又確定了項(xiàng)目的工作范圍、規(guī)模及界限。整個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施和管理都是圍繞著這個(gè)對(duì)象進(jìn)行的。工程項(xiàng)目的對(duì)象通常是有著預(yù)定要求的工程技術(shù)系統(tǒng)。而”預(yù)定要求”通?？梢杂靡欢ǖ墓δ芤蟆?shí)物工程量、質(zhì)量等指標(biāo)表達(dá)。如工程項(xiàng)目的對(duì)象可能是：一定生產(chǎn)能力（產(chǎn)量）的流水線；一定生產(chǎn)能力的車(chē)間或工廠；一定長(zhǎng)度和等級(jí)的公路；一定發(fā)電量的水力發(fā)電站或核電站一定規(guī)模的醫(yī)院、住宅小區(qū)等。第2頁(yè)/共85頁(yè)20一月20234

工程項(xiàng)目的對(duì)象在項(xiàng)目的生命期中經(jīng)歷了由構(gòu)思到實(shí)施、由總體到具體的過(guò)程。通常，它在項(xiàng)目前期策劃和決策階段得到確定，在項(xiàng)目的設(shè)計(jì)和計(jì)劃階段被逐漸分解、細(xì)化和具體化，并通過(guò)項(xiàng)目的施工過(guò)程一步步得到實(shí)現(xiàn)，在運(yùn)行（使用）中實(shí)現(xiàn)價(jià)值。工程項(xiàng)目的對(duì)象通常由可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目任務(wù)書(shū)、設(shè)計(jì)圖紙、規(guī)范、實(shí)物模型等定義和說(shuō)明。在實(shí)際工程中必須將工程項(xiàng)目對(duì)象與工程項(xiàng)目本身相區(qū)別。工程項(xiàng)目的對(duì)象是具有一定功能的技術(shù)系統(tǒng)；而工程項(xiàng)目是指完成（如建造）這個(gè)對(duì)象（技術(shù)系統(tǒng)）的任務(wù)和工作的總和，是行為系統(tǒng)?；煜齼烧卟粌H會(huì)產(chǎn)生概念的錯(cuò)誤，而且會(huì)造成計(jì)劃和實(shí)施控制上的困難。第3頁(yè)/共85頁(yè)20一月202352．有時(shí)間限制人們對(duì)工程項(xiàng)目的需求有一定的時(shí)間限制，希望盡快地實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的目標(biāo)，發(fā)揮項(xiàng)目的效用。沒(méi)有時(shí)間限制的工程項(xiàng)目是不存在的。這有兩方面的意義：

（1）一個(gè)工程項(xiàng)目的持續(xù)時(shí)間是一定的，即任何項(xiàng)目不可能無(wú)限期延長(zhǎng)。否則，這個(gè)項(xiàng)目無(wú)意義。工程項(xiàng)目的時(shí)間限制不僅確定了項(xiàng)目的生命期限，而且構(gòu)成了工程項(xiàng)目管理的一個(gè)重要目標(biāo)。例如，規(guī)定一個(gè)工廠建設(shè)項(xiàng)目必須在四年內(nèi)完成。（2）市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下工程項(xiàng)目的作用、功能、價(jià)值，只能在一定歷史階段中體現(xiàn)出來(lái)。因此，項(xiàng)目的實(shí)施必須在一定的時(shí)間范圍（如2000年1月至2003年12月）內(nèi)進(jìn)行。例如，企業(yè)投資開(kāi)發(fā)一個(gè)新產(chǎn)品，只有盡快地將該工程建成投產(chǎn)，產(chǎn)品及時(shí)占領(lǐng)市場(chǎng)，該項(xiàng)目才有價(jià)值。否則，因拖延時(shí)間，讓其他企業(yè)捷足先登，那么同樣的項(xiàng)目就失去了它的價(jià)值。項(xiàng)目的時(shí)間限制通常由項(xiàng)目開(kāi)始日期、持續(xù)時(shí)間、結(jié)束日期等構(gòu)成。第4頁(yè)/共85頁(yè)20一月202363．有資金限制和經(jīng)濟(jì)性要求

任何工程項(xiàng)目都不可能沒(méi)有財(cái)力上的限制，必然存在著與任務(wù)（目標(biāo)）相關(guān)的（或者說(shuō)相匹配的）投資、費(fèi)用或成本領(lǐng)算。如果沒(méi)有財(cái)力的限制，人們就能夠?qū)崿F(xiàn)當(dāng)代科學(xué)技術(shù)允許的任何目標(biāo)，完成任何工程項(xiàng)目。工程項(xiàng)目的資金限制和經(jīng)濟(jì)性要求常常表現(xiàn)在：（1）必須按投資者（企業(yè)、國(guó)家、地方等）所具有的或能夠提供的財(cái)力，策劃相應(yīng)工程范圍和規(guī)模的項(xiàng)目；（2）必須按項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃安排資金計(jì)劃，并保障資金供應(yīng)；（3）以盡可能少的費(fèi)用消耗（投資、成本）完成預(yù)定的工程目標(biāo)，達(dá)到預(yù)定的功能要求．提高工程項(xiàng)目的整體經(jīng)濟(jì)效益?，F(xiàn)代工程項(xiàng)目資金來(lái)源渠道較多，投資呈多元化，人們對(duì)項(xiàng)目的資金限制越來(lái)越嚴(yán)格，經(jīng)濟(jì)性要求也會(huì)越來(lái)越高。這就要求盡可能做全面的經(jīng)濟(jì)分析，精確的預(yù)算，嚴(yán)格的投資控制。在現(xiàn)代社會(huì)中，財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)性問(wèn)題已成為工程項(xiàng)目能否立項(xiàng)，能否取得成功的最關(guān)鍵問(wèn)題。第5頁(yè)/共85頁(yè)20一月202374．一次性任何工程項(xiàng)目作為總體來(lái)說(shuō)是一次性的，不重復(fù)的。它經(jīng)歷前期策劃、批準(zhǔn)、設(shè)計(jì)和計(jì)劃、施工、運(yùn)行的全過(guò)程，最后結(jié)束。即使在形式上極為相似的項(xiàng)目，例如兩個(gè)相同的產(chǎn)品、相同產(chǎn)量、相同工藝的生產(chǎn)流水線，兩棟建筑造型和結(jié)構(gòu)形式完全相同的房屋，也必然存在著差異和區(qū)別。例如，實(shí)施時(shí)間不同、環(huán)境不同、項(xiàng)目組織不同、風(fēng)險(xiǎn)不同。所以它們之間無(wú)法等同，無(wú)法替代。項(xiàng)目的一次性是項(xiàng)目管理區(qū)別于企業(yè)管理最顯著的標(biāo)志之一。通常的企業(yè)管理工作，特別是企業(yè)職能管理工作，雖然有階段性，但它卻是循環(huán)的、無(wú)終了的，具有繼承性。而項(xiàng)目是一次性的。這就決定了項(xiàng)目管理也是一次性的。任何項(xiàng)目都有一個(gè)獨(dú)立的管理過(guò)程，它的計(jì)劃、控制、組織都是一次性的。工程項(xiàng)目的一次性特點(diǎn)對(duì)項(xiàng)目的組織和組織行為的影響尤為顯著。第6頁(yè)/共85頁(yè)20一月202385．特殊的組織和法律條件由于社會(huì)化大生產(chǎn)和專(zhuān)業(yè)化分工，現(xiàn)代工程項(xiàng)目都有幾十個(gè)、幾百個(gè)，甚至幾千、幾萬(wàn)個(gè)單位和部門(mén)參加。要保證項(xiàng)目有秩序、按計(jì)劃實(shí)施，必須建立嚴(yán)密的項(xiàng)目組織。與企業(yè)組織相比，項(xiàng)目組織有它的特殊性。企業(yè)組織按企業(yè)法和企業(yè)章程建立，組織單元之間主要為行政的隸屬關(guān)系；組織單元之間的協(xié)調(diào)和行為規(guī)范按企業(yè)規(guī)章制度執(zhí)行。企業(yè)組織結(jié)構(gòu)是相對(duì)穩(wěn)定的。而工程項(xiàng)目組織是一次性的，隨項(xiàng)目的確立而產(chǎn)生，隨項(xiàng)目結(jié)束而消亡。項(xiàng)目參加單位之間主要靠合同作為紐帶，建立起組織，同時(shí)以經(jīng)濟(jì)合同作為分配工作、劃分責(zé)權(quán)利關(guān)系的依據(jù)；而項(xiàng)目參加單位之間在項(xiàng)目過(guò)程中的協(xié)調(diào)，主要通過(guò)合同和項(xiàng)目管理規(guī)范實(shí)現(xiàn)。項(xiàng)目組織是多變的、不穩(wěn)定的。工程項(xiàng)目適用與其建設(shè)和運(yùn)行相關(guān)的法律條件。例如，合同法、環(huán)境保護(hù)法、稅法、招標(biāo)投標(biāo)法等等。第7頁(yè)/共85頁(yè)20一月20239

6．復(fù)雜性和系統(tǒng)性現(xiàn)代工程項(xiàng)目越來(lái)越具有如下特征：項(xiàng)目規(guī)模大，范圍廣，投資大；有新知識(shí)新工藝的要求，技術(shù)復(fù)雜、新穎；由許多專(zhuān)業(yè)組成，有幾十個(gè)、上百個(gè)甚至幾千個(gè)單位共同協(xié)作空間上相互影響、互相制約的活動(dòng)構(gòu)成；工程項(xiàng)目經(jīng)歷由構(gòu)思、決策、設(shè)計(jì)、計(jì)劃、采購(gòu)供應(yīng)、施工、驗(yàn)收到運(yùn)行的全過(guò)程。項(xiàng)目使用期長(zhǎng)，對(duì)全局影響大；受多目標(biāo)限制。如資金限制、時(shí)間限制、資源限制、環(huán)境限制等。第8頁(yè)/共85頁(yè)20一月202310華南理工大學(xué)：汪洋10項(xiàng)目與管理1．具有特定的對(duì)象2．有時(shí)間限制3．有資金限制和經(jīng)濟(jì)性要求4．一次性5．特殊的組織和法律條件6．復(fù)雜性和系統(tǒng)性

項(xiàng)目的生命周期：

1．項(xiàng)目的前期策劃和確立階段。這個(gè)階段工作累點(diǎn)是對(duì)項(xiàng)目的目標(biāo)進(jìn)行研究、論證、決策。其工作內(nèi)容包括項(xiàng)目的構(gòu)思、目標(biāo)設(shè)計(jì)、可行性研究和批準(zhǔn)(立項(xiàng))。2．項(xiàng)目的設(shè)計(jì)與計(jì)劃階段。這個(gè)階段的工作包括設(shè)計(jì)、計(jì)劃、招標(biāo)投標(biāo)和各種施工前的難備工作。3．項(xiàng)目的實(shí)施階段。這個(gè)階段從現(xiàn)場(chǎng)開(kāi)工直到工程建成交付使用為止。4．項(xiàng)目的使用(運(yùn)行)階段。第9頁(yè)/共85頁(yè)20一月202311華南理工大學(xué)：汪洋11圖1-1建設(shè)項(xiàng)目階段劃分第10頁(yè)/共85頁(yè)20一月202312華南理工大學(xué)：汪洋12項(xiàng)目的參與主體：1．項(xiàng)目投資者2．項(xiàng)目建設(shè)的負(fù)責(zé)人3．設(shè)計(jì)單位4．工程承包商5．咨詢(xún)或監(jiān)理公司。上述參加者的工作任務(wù)都符合“項(xiàng)目”的定義。他們都將自己的工作任務(wù)稱(chēng)為“項(xiàng)目”，都要進(jìn)行項(xiàng)目管理，也都有自己相應(yīng)的項(xiàng)目管理組織。項(xiàng)目管理：項(xiàng)目管理，是為了實(shí)現(xiàn)預(yù)定目標(biāo)，對(duì)工程項(xiàng)目從投資決策、施工建設(shè)、交付使用及售后服務(wù)的全過(guò)程進(jìn)行計(jì)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制等活動(dòng)，以有效地利用有限的人力、物力、財(cái)力、信息、時(shí)間和空間，并以最低消耗獲得最佳經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境效益的過(guò)程。1.項(xiàng)目管理有一個(gè)特定的目標(biāo)。2.在項(xiàng)目管理所具有的計(jì)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制五大基本職能中，計(jì)劃、組織和控制最為重要。3.計(jì)劃是工程項(xiàng)目管理的基礎(chǔ)，是在工程項(xiàng)目執(zhí)行期間進(jìn)行有效管理的依據(jù)和前提。4.項(xiàng)目管理離不開(kāi)組織。工程項(xiàng)目管理的過(guò)程，實(shí)際上就是一定的項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)根據(jù)計(jì)劃目標(biāo)，合理安排人力、物力和財(cái)力的過(guò)程。5.控制也是工程項(xiàng)目管理的基本內(nèi)容，項(xiàng)目控制主要是根據(jù)計(jì)劃和目標(biāo)監(jiān)督工程項(xiàng)目的運(yùn)行狀態(tài)，將工期、成本和質(zhì)量等的計(jì)劃數(shù)據(jù)與實(shí)際完成情況進(jìn)行對(duì)比，找出差距，采取糾正措施。第11頁(yè)/共85頁(yè)20一月202313華南理工大學(xué)：汪洋13(二)項(xiàng)目管理的特征項(xiàng)目的特征決定了工程項(xiàng)目管理的動(dòng)態(tài)性、科學(xué)性、藝術(shù)性、創(chuàng)造性和經(jīng)濟(jì)性特征較一般管理而言更為明顯。工程項(xiàng)目管理具有復(fù)雜性和系統(tǒng)性。工程項(xiàng)目建設(shè)涉及的部門(mén)多、時(shí)間長(zhǎng)、投資額大，決定了工程項(xiàng)目管理涉及的部門(mén)和人員復(fù)雜，運(yùn)用的管理方法和手段也多樣，也要求從系統(tǒng)角度出發(fā)對(duì)工程項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行管理。

1．項(xiàng)目管理與企業(yè)管理的關(guān)系工程項(xiàng)目管理與企業(yè)管理同屬于管理活動(dòng)的范疇，但兩者也有著明顯的區(qū)別。第一，從管理對(duì)象看，工程項(xiàng)目管理的對(duì)象是一個(gè)具體的工程項(xiàng)目，是項(xiàng)目建設(shè)的全過(guò)程，按項(xiàng)目管理的方法進(jìn)行管理。企業(yè)管理活動(dòng)的對(duì)象是一個(gè)持續(xù)穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，需按企業(yè)特點(diǎn)及其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)規(guī)律管理。第二，從管理目標(biāo)看，工程項(xiàng)目管理一般以效益為中心，分解為工期、質(zhì)量和費(fèi)用等目標(biāo)，是臨時(shí)的、短期的；而企業(yè)管理一般以利潤(rùn)的持續(xù)穩(wěn)定取得為目標(biāo)，具有長(zhǎng)遠(yuǎn)性和穩(wěn)定性。第三，從運(yùn)行規(guī)律看，工程項(xiàng)目管理是一項(xiàng)一次性多變的活動(dòng)，以工程項(xiàng)目發(fā)展周期及其內(nèi)在規(guī)律為基礎(chǔ)進(jìn)行管理；而企業(yè)管理別是一項(xiàng)穩(wěn)定持續(xù)的活動(dòng)，并以現(xiàn)代企業(yè)制度和企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的內(nèi)在想律為基礎(chǔ)。第四，從管理內(nèi)容看，工程項(xiàng)目管理活動(dòng)限于一個(gè)具體項(xiàng)目，是一種任務(wù)型的管理；而企業(yè)管理則是一種職能管理和作業(yè)管理的綜合，屑于實(shí)體型管理。第五，從實(shí)施主體看，實(shí)施工程項(xiàng)目管理的主體是多方面的，有投資商、開(kāi)發(fā)商、承包商等；而企業(yè)管理實(shí)施的主體僅是企業(yè)自身。第12頁(yè)/共85頁(yè)20一月202314華南理工大學(xué)：汪洋14

2．項(xiàng)目管理與施工項(xiàng)目管理的關(guān)系工程項(xiàng)目管理與施工項(xiàng)目管理的對(duì)象都是工程項(xiàng)目，但兩者之間仍有很大區(qū)別。第一，管理主體不同。工程項(xiàng)目管理的主體是投資商、開(kāi)發(fā)商或受其委托的監(jiān)理單位，并由其組建的項(xiàng)目管理班子來(lái)實(shí)施管理；而施工項(xiàng)目管理的主體是施工企業(yè)。第二，管理的目的不同。工程項(xiàng)目管理的目的是為了取得符合要求的、能發(fā)揮應(yīng)有效益的固定資產(chǎn)而進(jìn)行管理，即使是委托監(jiān)理單位進(jìn)行管理，其目的也是為了通過(guò)受托項(xiàng)目管理任務(wù)的完成而取得報(bào)酬；但施工項(xiàng)目管理是施工企業(yè)為了生產(chǎn)建筑、安裝產(chǎn)品并取得利潤(rùn)而進(jìn)行的管理。第三，管理內(nèi)容不同。工程項(xiàng)目管理的內(nèi)容涉及投資決策、資金籌措、勘察設(shè)計(jì)、材料采購(gòu)、施工建設(shè)以及竣工驗(yàn)收等階段，貫徹項(xiàng)目建設(shè)的全過(guò)程；而施工項(xiàng)目管理的內(nèi)容僅涉及從投標(biāo)到所承包項(xiàng)目竣工驗(yàn)收這一過(guò)程，主要包括工程項(xiàng)目的施工組織和管理。第四，范圍不同。工程項(xiàng)目管理的范圍，在縱向看包括工程項(xiàng)目建設(shè)的整個(gè)周期，在橫向上包括凡是與工程項(xiàng)目建設(shè)相關(guān)的部門(mén)和內(nèi)容；而施工項(xiàng)目管理的時(shí)間范圍僅限于項(xiàng)目的施工和維修階段，僅僅與工程項(xiàng)目施工相關(guān)的內(nèi)容才屬于其管理的范圍。第13頁(yè)/共85頁(yè)20一月202315華南理工大學(xué)：汪洋15（三）項(xiàng)目管理的任務(wù)不同類(lèi)型的項(xiàng)目，其管理任務(wù)也各不相同，但一般包括以下六個(gè)方面。

1．組建工程項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)工程項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的組建，包括工程項(xiàng)目經(jīng)理的選擇和管理班子的組建。工程項(xiàng)目經(jīng)理是工程項(xiàng)目實(shí)施的最高責(zé)任者和組織者，選擇合適的項(xiàng)目經(jīng)理，是順利實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目總體目標(biāo)、完成管理任務(wù)的首要條件。其身份就是開(kāi)發(fā)商或投資商的委托代理人，直接對(duì)開(kāi)發(fā)商負(fù)責(zé)。工程項(xiàng)目經(jīng)理與開(kāi)發(fā)商之間存在著雙重關(guān)系，既是上下級(jí)關(guān)系，又是工程承包上利益平等的經(jīng)濟(jì)合同關(guān)系。經(jīng)雙方協(xié)商，簽訂《工程項(xiàng)目?jī)?nèi)部承包合同》。工程項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)工程項(xiàng)目建設(shè)的需要，遵循高效精干、協(xié)作一致、因事沒(méi)崗、因崗定人、以責(zé)授權(quán)以及組織彈性、流動(dòng)的原則組建動(dòng)態(tài)的工程項(xiàng)目管理班子。工程項(xiàng)目管理班子一般包括經(jīng)營(yíng)核算、工程技術(shù)、監(jiān)控管理以及合同管理等職能部門(mén)。項(xiàng)目管理班子的工作任務(wù)是協(xié)助工程項(xiàng)目經(jīng)理實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目建設(shè)的總體目標(biāo)。

2．成本控制：編制成本計(jì)劃，采用一定的方式、方法，將成本控制在計(jì)劃目標(biāo)內(nèi)。

3．進(jìn)度控制

4．質(zhì)量控制

5．合同管理

6．信息管理第14頁(yè)/共85頁(yè)20一月202316華南理工大學(xué)：汪洋16（四）工程項(xiàng)目管理的發(fā)展過(guò)程1、潛意識(shí)項(xiàng)目管理：遠(yuǎn)古～20世紀(jì)30年代，古埃及金字塔、長(zhǎng)城、都江堰、古羅馬尼姆水道等2、傳統(tǒng)項(xiàng)目管理：20世紀(jì)30年代～50年代，橫道圖—甘特圖、協(xié)調(diào)圖、里程碑、網(wǎng)絡(luò)圖3、近代項(xiàng)目管理：20世紀(jì)50年代～70年代，網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù)4、現(xiàn)代項(xiàng)目管理發(fā)展：20世紀(jì)80年代～，學(xué)科交叉，應(yīng)用范圍擴(kuò)大明確項(xiàng)目管理概念：1942.6～1945.7，曼哈頓計(jì)劃—美國(guó)原子彈研制計(jì)劃（五）工程項(xiàng)目管理的現(xiàn)狀（六）工程項(xiàng)目管理的發(fā)展趨勢(shì)第15頁(yè)/共85頁(yè)20一月202317華南理工大學(xué)：汪洋17國(guó)際項(xiàng)目管理協(xié)會(huì)：IPMA（InternationalProjectManagementAssocination），1965，維也納美國(guó)項(xiàng)目管理學(xué)會(huì)：PMI（ProjectManagementInstitute），20世紀(jì)70年代，美國(guó)能源自主計(jì)劃中國(guó)項(xiàng)目管理研究委員會(huì)：PMRC（ProjectManagementResearchCommittee，China），1991.6，中國(guó)跨行業(yè)項(xiàng)目管理專(zhuān)業(yè)組織，1991年加入IPMA國(guó)際項(xiàng)目管理專(zhuān)業(yè)資質(zhì)認(rèn)證體系：IPMP（InternationalProjectManagementProfessional），IPMA的項(xiàng)目管理專(zhuān)業(yè)資質(zhì)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)為ICB

（InternationalCompetencBaseline），各國(guó)的項(xiàng)目管理專(zhuān)業(yè)資質(zhì)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)為NCB

（NationalCompetencBaseline）IPMP的四級(jí)認(rèn)證：LevelA：高級(jí)項(xiàng)目經(jīng)理；LevelB：項(xiàng)目經(jīng)理；LevelC：項(xiàng)目管理專(zhuān)家；LevelB：項(xiàng)目管理專(zhuān)業(yè)人員。美國(guó)項(xiàng)目管理專(zhuān)業(yè)資質(zhì)認(rèn)證體系：PMP（ProjectManagementProfessional），1984年開(kāi)始認(rèn)證。中檔國(guó)項(xiàng)目管理專(zhuān)業(yè)資質(zhì)認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)：C-NCB，IPMA授權(quán)PMRC在中國(guó)進(jìn)行IPMP的認(rèn)證工作。第16頁(yè)/共85頁(yè)20一月202318三、投資項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目、基本建設(shè)投資項(xiàng)目、更新改造項(xiàng)目項(xiàng)目管理程序(P3)實(shí)施單位管理程序監(jiān)管部門(mén)管理程序貸款銀行管理程序1、項(xiàng)目建議書(shū)2、可行性研究3、初步設(shè)計(jì)4、施工圖設(shè)計(jì)5、施工6、項(xiàng)目竣工與生產(chǎn)準(zhǔn)備7、交付使用（投入生產(chǎn)）8、項(xiàng)目總結(jié)第17頁(yè)/共85頁(yè)20一月202319第二節(jié)工程項(xiàng)目可行性研究與項(xiàng)目評(píng)估一、可行性研究概述1可行性研究的概念所謂可行性研究，是運(yùn)用多種科學(xué)手段（包括技術(shù)科學(xué)、社會(huì)學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)及系統(tǒng)工程學(xué)等）對(duì)一項(xiàng)工程項(xiàng)目的必要性、可行性、合理性進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證的綜合科學(xué)。一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目要經(jīng)歷投資前期、建設(shè)期及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期三個(gè)時(shí)期，其全過(guò)程如圖4-1所示。投資前期是決定工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效果的關(guān)鍵時(shí)期，是研究和控制的重點(diǎn)。無(wú)論是工業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，都把可行性研究視為工程建設(shè)的首要環(huán)節(jié)。投資者寧肯在投資前花費(fèi)一定的代價(jià)，也要進(jìn)行投資項(xiàng)目的可行性研究，以提高投資獲利的可靠程度。

第18頁(yè)/共85頁(yè)20一月202320第19頁(yè)/共85頁(yè)20一月2023212可行性研究的主要內(nèi)容可行性研究的主要內(nèi)容包括以下幾個(gè)方面。（1）投資可行性（2）技術(shù)可行性（3）財(cái)務(wù)可行性（4）組織可行性（5）經(jīng)濟(jì)可行性（6）環(huán)境可行性（7）社會(huì)可行性（8）風(fēng)險(xiǎn)因素及對(duì)策

第20頁(yè)/共85頁(yè)20一月2023223可行性研究的階段劃分

對(duì)于投資額較大、建設(shè)周期較長(zhǎng)、內(nèi)外協(xié)作配套關(guān)系較多的建設(shè)工程，可行性研究的工作期限較長(zhǎng)。為了節(jié)省投資，減少資源浪費(fèi)，避免對(duì)早期就應(yīng)淘汰的項(xiàng)目做無(wú)效研究，一般將可行性研究分為：機(jī)會(huì)研究初步可行性研究可行性研究（有時(shí)也叫詳細(xì)可行性研究）三個(gè)階段在機(jī)會(huì)研究階段，政府機(jī)構(gòu)或行業(yè)主管部門(mén)根據(jù)國(guó)家、地區(qū)、部門(mén)經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和市場(chǎng)要求提出投資贛，企業(yè)根據(jù)這種意向，結(jié)合自身發(fā)展和經(jīng)營(yíng)規(guī)劃，提出具體投資項(xiàng)目的設(shè)想，并對(duì)設(shè)想進(jìn)行粗略分析。初步可行性研究和可行性研究可合并進(jìn)行，尤其是中小型項(xiàng)目更是如此，可行性研究各階段的深度要求可參照表1第21頁(yè)/共85頁(yè)20一月202323第22頁(yè)/共85頁(yè)20一月2023244可行性研究的基本工作程序可行性研究的基本工作程序大致可以概括為：（1）簽訂委托協(xié)議；（2）組建工作小組；（3）制定工作計(jì)劃；（4）市場(chǎng)調(diào)查與預(yù)測(cè)；（5）方案研制與優(yōu)化；（6）項(xiàng)目評(píng)價(jià)；（7）編寫(xiě)可行性研究報(bào)告，與委托單位交換意見(jiàn)，并提交可行性研究報(bào)告?？尚行匝芯康幕竟ぷ鞑襟E如圖下所示。

第23頁(yè)/共85頁(yè)20一月2023255可行性研究報(bào)告的作用（1）作為經(jīng)濟(jì)主體投資決策的依據(jù)。（2）作為籌集資金和銀行申請(qǐng)貸款的依據(jù)。（3）編制科研試驗(yàn)計(jì)劃和新技術(shù)、新設(shè)備需用計(jì)劃及大型專(zhuān)用設(shè)備生產(chǎn)預(yù)安排的依據(jù)。（4）作為從國(guó)外引進(jìn)技術(shù)、設(shè)備及與國(guó)外廠商談判簽約的依據(jù)。（5）與項(xiàng)目協(xié)作單位簽訂經(jīng)濟(jì)合同的依據(jù)。（6）作為向當(dāng)?shù)卣?、?guī)劃部門(mén)、環(huán)境保護(hù)部門(mén)申請(qǐng)有關(guān)建設(shè)許可文件的依據(jù)。（7）作為該項(xiàng)目工程建設(shè)的基礎(chǔ)資料。（8）作為項(xiàng)目科研試驗(yàn)、機(jī)構(gòu)設(shè)置、職工培訓(xùn)、生產(chǎn)組織的依據(jù)。（9）作為對(duì)項(xiàng)目考核和后評(píng)價(jià)的依據(jù)。

第24頁(yè)/共85頁(yè)20一月2023266可行性研究報(bào)告的編制依據(jù)與深度要求1．可行性研究報(bào)告的編制依據(jù)（1）國(guó)民經(jīng)濟(jì)中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策，優(yōu)先發(fā)展產(chǎn)業(yè)的相關(guān)政策、地區(qū)發(fā)展規(guī)劃。（2）項(xiàng)目建議書(shū)，指工程項(xiàng)目投資決策前的總體設(shè)想。（3）委托方的意圖，指可行性研究的承擔(dān)單位應(yīng)充分了解委托方建設(shè)項(xiàng)目的背景、意圖、設(shè)想。（4）有關(guān)的基礎(chǔ)資料，指進(jìn)行廠址選擇、工程設(shè)計(jì)、技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析需要可靠的自然、地理、氣象、水文、地質(zhì)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等基礎(chǔ)資料和數(shù)據(jù)。（5）有關(guān)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)方面的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、定額等指標(biāo)。（6）有關(guān)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的基本參數(shù)和指標(biāo)。

第25頁(yè)/共85頁(yè)20一月2023277、可行性研究報(bào)告的深度要求1、可行性研究報(bào)告應(yīng)在以下幾個(gè)方面達(dá)到使用要求：（1）可行性研究報(bào)告應(yīng)能充分反映項(xiàng)目可行性研究工作的成果，內(nèi)容齊全，結(jié)論明確，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，論據(jù)充分，滿(mǎn)足決策者確定方案和項(xiàng)目決策的要求。（2）可行性研究報(bào)告選用主要設(shè)備的規(guī)格、參數(shù)應(yīng)能滿(mǎn)足預(yù)訂貨的要求。引進(jìn)技術(shù)設(shè)備的資料應(yīng)能滿(mǎn)足合同談判的要求。（3）可行性研究報(bào)告中的重大技術(shù)、經(jīng)濟(jì)方案應(yīng)有兩個(gè)以上方案的比選。（4）可行性研究報(bào)告中確定的主要工程技術(shù)數(shù)據(jù)應(yīng)能滿(mǎn)足項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的要求。（5）可行性研究報(bào)告中構(gòu)造的融資方案應(yīng)能滿(mǎn)足銀行等金融部門(mén)信貸決策的需要。（6）可行性研究報(bào)告中就應(yīng)反映可行性研究過(guò)程中出現(xiàn)的某些方案的重大分歧及未被采納的理由，以供委托單位或投資者權(quán)衡利弊進(jìn)行決策。（7）可行性研究報(bào)告應(yīng)附有評(píng)估、決策（審批）所必需的合同、協(xié)議、意向書(shū)、政府批件等。

第26頁(yè)/共85頁(yè)20一月2023288、可行性研究報(bào)告的內(nèi)容

根據(jù)我們目前規(guī)定，一般工業(yè)項(xiàng)目可行性編制大綱研究報(bào)告的內(nèi)容如下所述：（1）總論：項(xiàng)目背景、概況及問(wèn)題與建議。（2）市場(chǎng)預(yù)測(cè)。包括產(chǎn)品市場(chǎng)供應(yīng)預(yù)測(cè)、產(chǎn)品市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)、產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng)分析、價(jià)格現(xiàn)狀與預(yù)測(cè)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力分析、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。（3）資源條件評(píng)價(jià)（指資源開(kāi)發(fā)項(xiàng)目）：資源可利用量、資源品質(zhì)情況、資源賦存條件、資源開(kāi)發(fā)坐標(biāo)。（4）建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案。

（5）場(chǎng)址選擇。（6）技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案。（7）主要原材料、燃料供應(yīng)。

（8）總圖、運(yùn)輸與公用輔助工程。（9）節(jié)能措施。主要內(nèi)容包括：節(jié)能措施、能耗指標(biāo)分析。（10）節(jié)水措施。

（11）環(huán)境影響評(píng)價(jià)。（12）勞動(dòng)安全衛(wèi)生與消防。

（13）組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置。（14）項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度。

（15）投資估算。（16）融資方案。

（17）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。（18）國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。

（19）社會(huì)評(píng)價(jià)。（20）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。

（21）研究結(jié)論與建議。第27頁(yè)/共85頁(yè)20一月202329二、項(xiàng)目評(píng)估1、項(xiàng)目評(píng)估的概念2、項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容：項(xiàng)目建設(shè)必要性、條件、技術(shù)、財(cái)務(wù)、組織管理、國(guó)民經(jīng)濟(jì)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等方面的評(píng)估；基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的預(yù)測(cè)和分析，項(xiàng)目總評(píng)估。3、項(xiàng)目評(píng)估的作用：正確決策的保證、籌資的依據(jù)、實(shí)施管理促進(jìn)提高效果的基礎(chǔ)、將宏微觀效益統(tǒng)一的手段。

第28頁(yè)/共85頁(yè)20一月202330三、可研與項(xiàng)目評(píng)估的關(guān)系1、聯(lián)系P16：兩者同處投資前期、出發(fā)點(diǎn)一致、內(nèi)容和方法相通、目的和要求相同。2、區(qū)別P16～17：工作主體、視角和著重點(diǎn)及時(shí)序和地位不同。第29頁(yè)/共85頁(yè)20一月202331第三節(jié)投資項(xiàng)目評(píng)估的原則和要求一、投資項(xiàng)目評(píng)估的基本原則：客觀公正、系統(tǒng)分析、效益性、規(guī)范化、數(shù)據(jù)指標(biāo)統(tǒng)一性、評(píng)估尺度合理性資金時(shí)間價(jià)值。二、投資項(xiàng)目評(píng)估的要求：動(dòng)靜分析結(jié)合、定量定性分析結(jié)合、宏微觀經(jīng)濟(jì)效益結(jié)合、全過(guò)程與階段性效益分析結(jié)合、價(jià)值量與實(shí)物量分析結(jié)合、預(yù)測(cè)分析與統(tǒng)計(jì)分析結(jié)合。

第30頁(yè)/共85頁(yè)20一月202332投資項(xiàng)目評(píng)估的程序1、組建評(píng)估小組2、制定評(píng)估計(jì)劃3、收集評(píng)估資料4、審查分析：基本情況、技術(shù)可行、規(guī)模與市場(chǎng)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與分析、財(cái)務(wù)與國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估5、編寫(xiě)項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告。第31頁(yè)/共85頁(yè)20一月202333第二章投資項(xiàng)目建設(shè)必要性評(píng)估第一節(jié)投資項(xiàng)目建設(shè)必要性評(píng)估的意義和內(nèi)容一、投資項(xiàng)目建設(shè)必要性評(píng)估的意義二、投資項(xiàng)目建設(shè)必要性評(píng)估的內(nèi)容1、擬建項(xiàng)目概況評(píng)估2、項(xiàng)目產(chǎn)品、市場(chǎng)和供給評(píng)估3、產(chǎn)業(yè)政策、經(jīng)濟(jì)規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃和地區(qū)規(guī)劃的關(guān)系判斷4、項(xiàng)目建設(shè)與企業(yè)發(fā)展規(guī)劃的關(guān)系判斷5、擬建項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模分析第32頁(yè)/共85頁(yè)20一月202334第二節(jié)市場(chǎng)調(diào)查一、市場(chǎng)調(diào)查的意義：二、市場(chǎng)調(diào)查的內(nèi)容：1、市場(chǎng)商品壽命周期調(diào)查：2、市場(chǎng)商品需求情況調(diào)查：需求量、品種、質(zhì)量需求、價(jià)格需求3、市場(chǎng)商品供給情況調(diào)查：供給量、品種、質(zhì)量、價(jià)格

第33頁(yè)/共85頁(yè)20一月202335三、市場(chǎng)調(diào)查的方法（一）直接調(diào)查法：1、詢(xún)問(wèn)調(diào)查法：走訪、電話、書(shū)面。2、觀察調(diào)查法：現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查（二）間接調(diào)查法：1、資料調(diào)查法2、專(zhuān)家調(diào)查法隨機(jī)抽樣：簡(jiǎn)單、分層、分群

第34頁(yè)/共85頁(yè)20一月202336四、市場(chǎng)調(diào)查的程序：（一）制定調(diào)查計(jì)劃1、明確調(diào)查目標(biāo)2、確定調(diào)查對(duì)象和原則3、選擇合理的方法4、組織和培訓(xùn)人員（二）實(shí)際調(diào)查（三）編寫(xiě)調(diào)查報(bào)告

第35頁(yè)/共85頁(yè)20一月202337第三節(jié)市場(chǎng)預(yù)測(cè)一、市場(chǎng)預(yù)測(cè)的作用1、決策的前提2、是項(xiàng)目規(guī)模的依據(jù)3、是實(shí)現(xiàn)宏微觀效益的保證二、市場(chǎng)預(yù)測(cè)的分類(lèi)1、宏、微觀預(yù)測(cè)2、長(zhǎng)、中、短期預(yù)測(cè)3、市場(chǎng)需求、供給、價(jià)格和對(duì)外貿(mào)易預(yù)測(cè)4、定量、定性預(yù)測(cè)

第36頁(yè)/共85頁(yè)20一月202338三、市場(chǎng)預(yù)測(cè)的內(nèi)容1、產(chǎn)品需求預(yù)測(cè)2、產(chǎn)品供給預(yù)測(cè)3、產(chǎn)品市場(chǎng)占有率預(yù)測(cè)四、市場(chǎng)預(yù)測(cè)的程序1、明定預(yù)測(cè)目標(biāo)、制定預(yù)測(cè)計(jì)劃2、收集和分析有關(guān)資料3、選擇合理的方法進(jìn)行預(yù)測(cè)4、分析評(píng)價(jià)預(yù)測(cè)結(jié)果5、預(yù)測(cè)報(bào)告

第37頁(yè)/共85頁(yè)20一月202339五、市場(chǎng)預(yù)測(cè)方法（一）移動(dòng)平均法1、簡(jiǎn)單移動(dòng)平均法2、加權(quán)移動(dòng)平均法（二）指數(shù)平滑法1、一次指數(shù)平滑法2、二次指數(shù)平滑法

第38頁(yè)/共85頁(yè)20一月202340（三）趨勢(shì)預(yù)測(cè)法1、一次（直線）方程式2、二次（曲線）方程式（四）因果分析法1、一元回歸分析法2、二元回歸分析法第39頁(yè)/共85頁(yè)20一月202341（五）最終用途預(yù)測(cè)法（六）消費(fèi)水平預(yù)測(cè)法1、收入彈性系數(shù)2、價(jià)格彈性系數(shù)3、相互彈性系數(shù)

第40頁(yè)/共85頁(yè)20一月202342六、市場(chǎng)綜合分析和產(chǎn)品方案分析（P51）（一）市場(chǎng)綜合分析（二）產(chǎn)品方案評(píng)估第41頁(yè)/共85頁(yè)20一月202343第四節(jié)競(jìng)爭(zhēng)力分析和投資戰(zhàn)略選擇一、項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)力分析（一）項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)力分析內(nèi)容（優(yōu)、劣勢(shì)分析）自然資源、工藝技術(shù)和裝備、規(guī)模效益、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)能力、產(chǎn)品質(zhì)量性能、價(jià)格、項(xiàng)目區(qū)位以及人力資源的優(yōu)、劣勢(shì)分析（一）項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)力的對(duì)比分析比較內(nèi)容，本項(xiàng)目?jī)?yōu)、劣勢(shì)，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手優(yōu)、劣勢(shì)（國(guó)內(nèi)、外），本項(xiàng)目與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手優(yōu)、劣勢(shì)排序。第42頁(yè)/共85頁(yè)20一月202344二、企業(yè)外部環(huán)境（PEST）分析1、政治環(huán)境分析：2、經(jīng)濟(jì)環(huán)境分析：3、社會(huì)環(huán)境分析：4、技術(shù)環(huán)境分析：第43頁(yè)/共85頁(yè)20一月202345三、項(xiàng)目（企業(yè)）投資戰(zhàn)略1、企業(yè)投資戰(zhàn)略及其影響因素：宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、政策、投資自主權(quán)；行業(yè)技術(shù)結(jié)構(gòu)與水平；企業(yè)素質(zhì)；市場(chǎng)需求與開(kāi)發(fā)能力；資源籌集與調(diào)配能力。2、企業(yè)投資戰(zhàn)略的基本類(lèi)型及其選擇：創(chuàng)新發(fā)展和穩(wěn)定發(fā)展3、企業(yè)投資戰(zhàn)略方向選擇：維持原有產(chǎn)品市場(chǎng)、利用原有產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā)展細(xì)分市場(chǎng)、改善產(chǎn)品維持原有產(chǎn)品市場(chǎng)、發(fā)展新的細(xì)分市場(chǎng)、發(fā)展新產(chǎn)品。

第44頁(yè)/共85頁(yè)20一月2023464、企業(yè)投資戰(zhàn)略態(tài)勢(shì)選擇：領(lǐng)導(dǎo)者；跟隨者；聲望、性能、價(jià)值、價(jià)格及經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)者。5、企業(yè)投資戰(zhàn)略類(lèi)型選擇（P57：表2-12）6、企業(yè)投資戰(zhàn)略時(shí)機(jī)選擇（P57：表2-13）7、投資規(guī)模選擇：選擇合理適度的經(jīng)濟(jì)規(guī)模

第45頁(yè)/共85頁(yè)20一月202347第五節(jié)投資項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模分析一、投資項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模的基本概念：合理適度的經(jīng)濟(jì)規(guī)模二、影響項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模的主要因素：1、國(guó)家的經(jīng)濟(jì)計(jì)劃和發(fā)展規(guī)劃2、市場(chǎng)缺口量3、項(xiàng)目的盈虧平衡規(guī)模4、項(xiàng)目的行業(yè)技術(shù)特點(diǎn)：采掘、冶金、發(fā)電、化學(xué)、機(jī)械、農(nóng)產(chǎn)品及房地產(chǎn)鞥。5、項(xiàng)目的產(chǎn)品特點(diǎn)：6、原材料、能源等生產(chǎn)條件7、項(xiàng)目的資金來(lái)源第46頁(yè)/共85頁(yè)20一月202348三、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模的確定方法項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模類(lèi)型：虧損、保本、合理、經(jīng)濟(jì)1、盈虧平衡規(guī)模的確定方法2、經(jīng)濟(jì)規(guī)模的確定方法（1）最小費(fèi)用法（2）方案比較法（3）規(guī)模效益曲線法（盈利區(qū)間法、非線性盈虧平衡法）第47頁(yè)/共85頁(yè)20一月202349第三章生產(chǎn)建設(shè)條件評(píng)估第一節(jié)資源條件評(píng)估一、項(xiàng)目建設(shè)對(duì)資源供應(yīng)必須遵循的原則（一）適用性原則（二）可靠性原則（三）經(jīng)濟(jì)性原則（四）合理性原則（五）減少能源消耗原則第48頁(yè)/共85頁(yè)20一月202350二、自然資源條件評(píng)估（一）自然資源條件評(píng)估的重要性（二）自然資源條件評(píng)估的內(nèi)容1、礦產(chǎn)資源條件評(píng)估的主要內(nèi)容（1）要有國(guó)家礦產(chǎn)資源儲(chǔ)備委員會(huì)批文（2）分析項(xiàng)目所需礦產(chǎn)資源種類(lèi)、性質(zhì)、開(kāi)采等（3）分析項(xiàng)目所需礦產(chǎn)資源儲(chǔ)備、供應(yīng)、質(zhì)量等（4）分析礦產(chǎn)資源利用程度A、礦產(chǎn)資源的綜合開(kāi)發(fā)利用等B、能源資源的綜合開(kāi)發(fā)利用等2、農(nóng)產(chǎn)品資源條件評(píng)估的主要內(nèi)容（1）分析項(xiàng)目所需農(nóng)產(chǎn)品資源儲(chǔ)備/供應(yīng)/質(zhì)量等（2）調(diào)查分析項(xiàng)目所需農(nóng)產(chǎn)品資源種類(lèi)、數(shù)量等（3）分析項(xiàng)目所需農(nóng)產(chǎn)品資源供應(yīng)潛力、采集費(fèi)用等第49頁(yè)/共85頁(yè)20一月202351三、原材料供應(yīng)條件評(píng)估（一）原材料供應(yīng)數(shù)量評(píng)估（二）原材料質(zhì)量評(píng)估（三）原材料價(jià)格評(píng)估（四）原材料運(yùn)輸方式評(píng)估（五）原材料存儲(chǔ)條件評(píng)估（六）原材料國(guó)產(chǎn)化可能性評(píng)估四、燃料、動(dòng)力供應(yīng)條件評(píng)估（一）燃料供應(yīng)條件評(píng)估（二）水供應(yīng)條件評(píng)估（三）電力供應(yīng)條件評(píng)估（四）動(dòng)力供應(yīng)條件評(píng)估第50頁(yè)/共85頁(yè)20一月202352第二節(jié)廠址選擇評(píng)估一、廠址選擇的重要性二、廠址選擇的內(nèi)容三、廠址選擇的基本條件（一）選點(diǎn)的基本要求1、符合國(guó)家和地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略，投資布局，城鎮(zhèn)規(guī)劃等2、根據(jù)項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)、需求指向等選址（1）原料指向（2）市場(chǎng)指向（3）能源指向（4）技術(shù)指向（5）環(huán)境指向第51頁(yè)/共85頁(yè)20一月2023533、根據(jù)項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，對(duì)各備選址的條件進(jìn)行全面分析（1）市場(chǎng)需求分析（2）勞動(dòng)力資源條件分析（3）生產(chǎn)技術(shù)協(xié)作條件分析（4）環(huán)境保護(hù)和綜合利用分析（5）建設(shè)、生活和生產(chǎn)對(duì)工程地質(zhì)、水文地質(zhì)的基本要求分析（6）社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)和文化情況分析第52頁(yè)/共85頁(yè)20一月202354（二）定址的基本要求1、選址地形、面積符合項(xiàng)目建設(shè)的平面布局2、選址靠近水、陸交通線，滿(mǎn)足生產(chǎn)和生活需要3、選址水源、水質(zhì)能滿(mǎn)足生產(chǎn)和生活需要4、選址應(yīng)靠近城鎮(zhèn)居民點(diǎn)，滿(mǎn)足生產(chǎn)和生活需要5、選址地質(zhì)結(jié)構(gòu)應(yīng)穩(wěn)固，巖土力學(xué)能滿(mǎn)足工程地基要求6、選址應(yīng)注意上、下風(fēng)方向及地形對(duì)城鎮(zhèn)居民點(diǎn)的污染7、選址要注意廢棄物的處理第53頁(yè)/共85頁(yè)20一月202355四、廠址選擇的程序（一）項(xiàng)目選址的準(zhǔn)備階段1、組織選址工作組2、擬定項(xiàng)目選址的技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（二）項(xiàng)目選址階段1、選址勘探和收集選址基礎(chǔ)資料2、方案比較和分析論證（三）編寫(xiě)選址方案、報(bào)告1、概述2、項(xiàng)目選址的主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)3、選址地區(qū)的基本概況4、選址方案的比較和分析論證5、當(dāng)?shù)刂鞴懿块T(mén)對(duì)選址的意見(jiàn)第54頁(yè)/共85頁(yè)20一月202356五、廠址選擇的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析方法（一）分級(jí)計(jì)分法（P78-80）（二）方案比較法（P80-81）第55頁(yè)/共85頁(yè)20一月202357第三節(jié)交通運(yùn)輸與同步建設(shè)條件評(píng)估一、交通運(yùn)輸條件評(píng)估（一）分析、評(píng)估運(yùn)輸方式選擇的合理性（二）分析、評(píng)估運(yùn)輸環(huán)節(jié)選擇的連續(xù)協(xié)調(diào)性（三）分析、評(píng)估運(yùn)輸距離的經(jīng)濟(jì)合理性二、同步（配套）建設(shè)條件評(píng)估（一）時(shí)間安排同步的評(píng)估、分析（二）技術(shù)同步的評(píng)估、分析（三）生產(chǎn)能力同步的評(píng)估、分析（四）建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部同步建設(shè)的評(píng)估、分析第56頁(yè)/共85頁(yè)20一月202358第四節(jié)環(huán)境保護(hù)評(píng)估一、環(huán)境污染的導(dǎo)因污染的導(dǎo)因：廢氣、廢水、廢渣、粉塵、噪音、振動(dòng)、輻射等。常見(jiàn)的主要污染的導(dǎo)因：廢氣、廢水、廢渣二、環(huán)境保護(hù)措施（一）“三廢”治理的原則1、“三同時(shí)”原則：同時(shí)設(shè)計(jì)、施工、投產(chǎn)2、綜合利用、化害為利原則3、采用新技術(shù)原則4、排放物達(dá)標(biāo)原則第57頁(yè)/共85頁(yè)20一月202359（二）“三廢”治理方案的確定1、“三廢”的內(nèi)容調(diào)查和性質(zhì)描述2、治理“三廢”的工藝路線選擇3、“三廢”治理設(shè)備選擇4、“三廢”治理的設(shè)施、廠房等特殊要求選擇第58頁(yè)/共85頁(yè)20一月202360三、環(huán)境保護(hù)措施分析評(píng)價(jià)（一）審查環(huán)境影響報(bào)告書(shū)1、建設(shè)項(xiàng)目概況2、建設(shè)項(xiàng)目周?chē)h(huán)境現(xiàn)狀3、建設(shè)項(xiàng)目對(duì)環(huán)境影響的分析/預(yù)測(cè)與評(píng)估4、建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)措施及其技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證5、建設(shè)項(xiàng)目對(duì)環(huán)境可能造成影響的經(jīng)濟(jì)損益分析6、對(duì)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施環(huán)境監(jiān)測(cè)的建議7、環(huán)境影響評(píng)價(jià)的結(jié)論（二）審查治理方案（三）審查總投資與總設(shè)計(jì)方案（四）分析環(huán)境保護(hù)的經(jīng)濟(jì)性第59頁(yè)/共85頁(yè)20一月202361四、勞動(dòng)保護(hù)與安全防護(hù)的分析評(píng)價(jià)（一）勞動(dòng)保護(hù)方案（P87）（二）安全防護(hù)方案（P88）第60頁(yè)/共85頁(yè)20一月202362第四章投資項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估第一節(jié)投資項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估概述一、技術(shù)與技術(shù)評(píng)估二、投資項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估的基本原則（一）先進(jìn)實(shí)用性原則（二）經(jīng)濟(jì)合理性原則（三）安全可靠性原則第61頁(yè)/共85頁(yè)20一月202363三、投資項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估的基本程序（一）收集和整理資料（二）確定分析的重點(diǎn)四、投資項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估的影響因素（一）需求因素（二）資源因素（三）經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境因素（四）社會(huì)分工環(huán)境制約的因素（五）自然生態(tài)環(huán)境制約的因素五、投資項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估的內(nèi)容：生產(chǎn)工藝、設(shè)備和工程設(shè)計(jì)評(píng)估。第62頁(yè)/共85頁(yè)20一月202364第二節(jié)生產(chǎn)工藝評(píng)估一、生產(chǎn)工藝評(píng)估的必要性二、生產(chǎn)工藝評(píng)估的內(nèi)容（一）工藝可靠性的分析評(píng)估（二）工藝流程合理性的分析評(píng)估1、生產(chǎn)過(guò)程的連續(xù)性2、生產(chǎn)過(guò)程的協(xié)調(diào)性3、過(guò)程的適應(yīng)性第63頁(yè)/共85頁(yè)20一月202365（三）工藝適用性的分析評(píng)估1、原材料、燃料、加工對(duì)象的適用性2、對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量的保證程度3、綜合利用和節(jié)約能源4、工藝對(duì)實(shí)施條件的要求（四）生產(chǎn)工藝經(jīng)濟(jì)性的分析評(píng)估第64頁(yè)/共85頁(yè)20一月202366三、生產(chǎn)工藝評(píng)估的方法（一）工藝成本法的步驟1、確定工藝成本2、畫(huà)出不同工藝方案的費(fèi)用與產(chǎn)量關(guān)系的坐標(biāo)圖3、對(duì)不同工藝方案進(jìn)行經(jīng)濟(jì)分析、評(píng)價(jià)和選擇（二）不同生產(chǎn)工藝方案下的工藝成本法的運(yùn)用1、項(xiàng)目規(guī)模一定，固定費(fèi)用相同的工藝方案的選擇（P95）C1=V1×Q+FC2=V2×Q+F選擇C小的方案。2、固定費(fèi)用不相同的工藝方案的選擇（盈虧平衡）（P96）第65頁(yè)/共85頁(yè)20一月202367第三節(jié)設(shè)備評(píng)估一、設(shè)備評(píng)估的重要性二、設(shè)備評(píng)估的主要內(nèi)容（一）設(shè)備生產(chǎn)性評(píng)估（P97）（二）設(shè)備可靠性評(píng)估（P97）（三）設(shè)備耐用性評(píng)估（四）設(shè)備安全性評(píng)估（五）設(shè)備維修性評(píng)估（六）設(shè)備配套性評(píng)估：引進(jìn)設(shè)備之間、與國(guó)產(chǎn)、原有設(shè)備和廠房的配套性評(píng)估（七）設(shè)備靈活性評(píng)估（八）設(shè)備費(fèi)用、能耗評(píng)估第66頁(yè)/共85頁(yè)20一月202368二、設(shè)備選擇評(píng)估的方法（1）投資回收期法（P100）（2）年費(fèi)用法（P100；后面將講到）第67頁(yè)/共85頁(yè)20一月202369第四節(jié)軟技術(shù)轉(zhuǎn)讓評(píng)估一、軟技術(shù)轉(zhuǎn)讓評(píng)估的重要性二、軟技術(shù)轉(zhuǎn)讓評(píng)估的內(nèi)容（一）專(zhuān)利轉(zhuǎn)讓評(píng)估（P101）專(zhuān)利轉(zhuǎn)讓評(píng)估要注意的幾個(gè)問(wèn)題（P101）（二）專(zhuān)有技術(shù)轉(zhuǎn)讓評(píng)估（P101）1、專(zhuān)有技術(shù)與專(zhuān)利的區(qū)別2、轉(zhuǎn)讓專(zhuān)有技術(shù)的標(biāo)準(zhǔn)（P102）（三）技術(shù)幫助評(píng)估（P103）（四）商標(biāo)轉(zhuǎn)讓評(píng)估（P103）三、軟技術(shù)評(píng)估的方法（P103）第68頁(yè)/共85頁(yè)20一月202370第五節(jié)總平面布置和建筑工程方案評(píng)估一、總平面布置方案評(píng)估（一）總平面布置的內(nèi)容：總平面、豎向、鐵路、公路、水路、管道電纜、綠化等。（二）總平面布置的方案評(píng)估（P106）1、分析評(píng)價(jià)總平面布置是否滿(mǎn)足生產(chǎn)工藝過(guò)程的要求2、分析評(píng)價(jià)廠內(nèi)外運(yùn)輸是否滿(mǎn)足生產(chǎn)要求3、分析評(píng)價(jià)總平面布置是否適合廠區(qū)氣候、地形、工程水文地質(zhì)等自然條件和城市建設(shè)的要求4、分析評(píng)價(jià)衛(wèi)生、防火和安全是否符合生產(chǎn)要求5、分析評(píng)價(jià)節(jié)約用地第69頁(yè)/共85頁(yè)20一月202371（三）總平面布置的方案的經(jīng)濟(jì)技術(shù)評(píng)估指標(biāo)1、總量指標(biāo)：廠區(qū)面積、和各分解的占用量及其系數(shù)2、工程量指標(biāo)：土方、道路管線長(zhǎng)度、排水、綠化等第70頁(yè)/共85頁(yè)20一月202372二、建筑工程設(shè)計(jì)評(píng)估（一）建筑工程方案選擇的要求1、充分利用原有廠房、公用設(shè)施2、適應(yīng)引進(jìn)技術(shù)和設(shè)備的要求3、空間設(shè)計(jì)力求節(jié)約4、結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)力求經(jīng)濟(jì)適用第71頁(yè)/共85頁(yè)20一月202373（二）建筑工程方案評(píng)估1、空間平面設(shè)計(jì)方案的評(píng)估（1）根據(jù)生產(chǎn)性質(zhì)和工藝要求設(shè)計(jì)廠房空間（2）根據(jù)車(chē)間運(yùn)輸方式等選擇廠房高度（3）評(píng)價(jià)廠房車(chē)間平面布置的合理性（4）評(píng)價(jià)柱網(wǎng)布局的合理性（5）評(píng)價(jià)廠房車(chē)間體積和面積的合理性2、建筑結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)方案的評(píng)估：輕質(zhì)、大跨、空間、薄壁；新結(jié)構(gòu)、新構(gòu)件、新材料第72頁(yè)/共85頁(yè)20一月202374（三）建筑工程方案和經(jīng)濟(jì)技術(shù)評(píng)估指標(biāo)1、廠房空間平面設(shè)計(jì)方案的經(jīng)濟(jì)技術(shù)評(píng)估指標(biāo)：生產(chǎn)面積、輔助、服務(wù)面積的比例；人占生產(chǎn)面積；單位設(shè)備占用生產(chǎn)面積；單位產(chǎn)量占用地面積和建筑面積等。2、廠房建筑結(jié)構(gòu)體系的經(jīng)濟(jì)技術(shù)評(píng)估指標(biāo)：建設(shè)工期、勞動(dòng)消耗、材料消耗、混凝土厚度、建筑物自重及造價(jià)等。3、廠房建筑結(jié)構(gòu)方案的經(jīng)濟(jì)技術(shù)評(píng)估指標(biāo)：結(jié)構(gòu)構(gòu)件的造價(jià)、制造構(gòu)件的的勞動(dòng)消耗、主要建材的消耗、裝配程度、裝配式構(gòu)件的統(tǒng)一程度、燃料消耗、使用期、結(jié)構(gòu)構(gòu)件的重量等。第73頁(yè)/共85頁(yè)20一月202375華南理工大學(xué)：汪洋75案例1：背景資料

某設(shè)備監(jiān)理公司承擔(dān)了一項(xiàng)石油化工工程項(xiàng)目設(shè)備安裝工程的監(jiān)理任務(wù)。近來(lái)總監(jiān)理工程師發(fā)現(xiàn)有些分解目標(biāo)不能落實(shí)，便及時(shí)組織召開(kāi)了項(xiàng)目監(jiān)理部專(zhuān)題工作會(huì)議，讓大家針對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行討論。經(jīng)過(guò)大家認(rèn)真分析和討論，會(huì)議結(jié)束時(shí)總監(jiān)理工程師總結(jié)了大家的意見(jiàn)，提出三條應(yīng)盡快解決的問(wèn)題：1.明確目標(biāo)控制的基本原理；2.糾正目標(biāo)控制的不規(guī)范行為，制定目標(biāo)控制基本程序框圖；3.目標(biāo)控制的措施不可單一，應(yīng)采取綜合性措施進(jìn)行控制。問(wèn)題：總監(jiān)理工程師責(zé)成你具體落實(shí)這三件事：1.說(shuō)明目標(biāo)控制的基本原理；2.請(qǐng)你繪出主動(dòng)控制和被動(dòng)控制的流程框圖；3.你認(rèn)為“綜合措施”的基本內(nèi)容是什么？第74頁(yè)/共85頁(yè)20一月202376華南理工大學(xué)：汪洋76解題要點(diǎn)：1.目標(biāo)控制的基本原理如下?？刂剖侵刚莆兆∷刂频膶?duì)象，不使其任意活動(dòng)或超出范圍，或是使控制對(duì)象按控制者的意愿活動(dòng)；在實(shí)際操作中，控制就是比較控制對(duì)象所在的位置和其應(yīng)在的位置（即目標(biāo)），并在出現(xiàn)偏差時(shí)采取糾正措施。經(jīng)典控制理論中的控制包括反饋控制和前饋控制，這在項(xiàng)目的目標(biāo)控制理論中分別被稱(chēng)為被動(dòng)控制和主動(dòng)控制。被動(dòng)控制是目前在項(xiàng)目管理實(shí)踐中應(yīng)用最為普遍的控制方法。被動(dòng)控制具有控制目標(biāo)明確、穩(wěn)定性好、操作性強(qiáng)的優(yōu)點(diǎn)。被動(dòng)控制的第一步應(yīng)首先設(shè)立項(xiàng)目的總目標(biāo)，用系統(tǒng)方法將總目標(biāo)分解成子目標(biāo)和可執(zhí)行目標(biāo)，落實(shí)到項(xiàng)目生命周期的各階段和各責(zé)任人；建立由上而下、由整體到局部的目標(biāo)控制系統(tǒng)，通過(guò)管理活動(dòng)來(lái)保證總目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，通常要根據(jù)工作范圍、質(zhì)量、進(jìn)度和費(fèi)用（投資）要求確定項(xiàng)目目標(biāo)，項(xiàng)目業(yè)主要求近期完成項(xiàng)目的建設(shè)，不超出預(yù)算費(fèi)用，并達(dá)到合同規(guī)定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。第二步，將目標(biāo)貫徹到項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程，并定期反饋實(shí)際數(shù)據(jù)，由于干擾因素的存在和/或計(jì)劃制定中的問(wèn)題，實(shí)際數(shù)據(jù)往往會(huì)偏離目標(biāo)值。第三步，將實(shí)際數(shù)據(jù)與目標(biāo)值進(jìn)行比較，如果偏差，則需分析偏差產(chǎn)生的原因，并據(jù)此采取糾偏措施，包括對(duì)計(jì)劃目標(biāo)值的修正與調(diào)整和對(duì)項(xiàng)目資源投入的調(diào)整。一般應(yīng)首先考慮通過(guò)調(diào)整對(duì)項(xiàng)目資源的投入來(lái)縮小或彌合偏差，只有在原定的目標(biāo)計(jì)劃值已經(jīng)不可能通過(guò)調(diào)整資源投入的方式實(shí)現(xiàn)的情況下，才會(huì)考慮對(duì)計(jì)劃目標(biāo)值的調(diào)整與修正。第75頁(yè)/共85頁(yè)20一月202377華南理工大學(xué)：汪洋77以上第二步和第三步在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中構(gòu)成循環(huán)，直至項(xiàng)目完成。上述