花卉園藝有限公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書(shū)

第七章財(cái)務(wù)計(jì)劃財(cái)務(wù)計(jì)劃即財(cái)務(wù)預(yù)算和控制，現(xiàn)從資金需求預(yù)測(cè)和財(cái)務(wù)報(bào)表兩個(gè)方面進(jìn)行說(shuō)明一、資金需求要知道資金的需求情況，得先對(duì)收入和費(fèi)用的預(yù)測(cè)入手。1,收入預(yù)測(cè)第一?年銷售收入預(yù)測(cè)表選項(xiàng)切葉盆景購(gòu)買(mǎi)次數(shù)經(jīng)常不經(jīng)常從不喜歡一般不喜歡所占比重10%50%40%48%30%22%市場(chǎng)總量1000010000市場(chǎng)占有率56%74.8%目標(biāo)容量56007480銷售單價(jià)47.3514.2年銷售收入265160106216銷售收入趨勢(shì)預(yù)測(cè)選項(xiàng)2011年2012年2013年2014年切葉市場(chǎng)容量11000120001300014000市場(chǎng)占有率60%70%75%80%銷售收入312510397740461662.5530320盆景市場(chǎng)容量11000120001300014000市場(chǎng)占有率76%80%82%84%銷售收入118712136320151372166992

銷售收入預(yù)測(cè)總表項(xiàng)目2010年2011年2012年2013年2014年切葉265160312510397740461662.5530320盆景56216118712136320151372166992營(yíng)業(yè)收入321376431222534060613034.56973122,費(fèi)用預(yù)測(cè)進(jìn)貨成本預(yù)測(cè)項(xiàng)目2010年2011年2012年2013年2014年切葉平均單價(jià)3333333333預(yù)計(jì)數(shù)量560066008400975011200預(yù)計(jì)金額184800217800277200321750369600盆景平均單價(jià)1010to1010預(yù)計(jì)數(shù)量7480836096001066011760預(yù)計(jì)金額748008360096000106600117600項(xiàng)目如10年2011年如12年2013年2014年房租3000030000600006000060000工人工資2880039600576005760057600水電費(fèi)用12001200360036003600設(shè)備費(fèi)用50000600000裝修費(fèi)用500001000000廣告促銷20002500500040004000服裝費(fèi)用10001000250025003000周轉(zhuǎn)材料12001200360036003600進(jìn)貨成本259600301855361516406262454322

二、預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表財(cái)務(wù)報(bào)表包括預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表、預(yù)計(jì)利潤(rùn)表和預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表。1、預(yù)計(jì)利潤(rùn)表：項(xiàng)目2010年2011年2012年2013年2014年一.主營(yíng)業(yè)務(wù)收入371376431222534060613034.5697312減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本323400371455489116523862571922主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加14741.2816536.6619621.821991.0424519.36二.主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)33234.7243230.3425322.267181.46100870.6加：其他業(yè)務(wù)利澗減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用20002500500040004000財(cái)務(wù)費(fèi)用管理費(fèi)用340034009700970010200三.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)27834.72373303410622.253481.4686670.64加：投資收益補(bǔ)貼收入營(yíng)業(yè)外收入減：營(yíng)業(yè)處支出四.總利澗27834.72 37330.3410622.253481.4686670.64減：企業(yè)所得稅27834.72 37330.3410622.253481.4686670.64五.利潤(rùn)總額注：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加的組成：增值稅和國(guó)稅及工商管理費(fèi)用，其中，增值稅稅率為3%,國(guó)稅為200/月，工商管理費(fèi)用100/月.管理費(fèi)用由水電、服裝和周轉(zhuǎn)材料組成。營(yíng)業(yè)費(fèi)用只包括廣告費(fèi)。附錄1花卉園藝公司問(wèn)卷調(diào)查您好:我們是囿苑花卉園藝公司花店的創(chuàng)業(yè)設(shè)計(jì)小組為，了論證創(chuàng)業(yè)的可行性，特做以下調(diào)研。希里沒(méi)耽誤您太長(zhǎng)時(shí)間，謝謝合作!.您的性別是？（）A.男 B.女）C.）C.從不買(mǎi)）C.其它節(jié)日（）C.郁金香F.其它（ ）A.經(jīng)常 B.不經(jīng)常.您那什么節(jié)H買(mǎi)花？（A.情人節(jié) B.教師節(jié).您一般都買(mǎi)什么花？（A.玫瑰花 B.百合D.康乃馨 E.仿真花TOC\o"1-5"\h\z.您買(mǎi)花都是送給誰(shuí)（多選）？（ ）A.戀人B.朋友C.父母（長(zhǎng)輩）D.病人E.同學(xué)（事）F.老師G.客戶.您認(rèn)為一束鮮花在什么樣的價(jià)位（平均）比較合適？（ ）A.30元以下B.30~60元C.60~90元D.90-120元E.120元以上.您喜歡種盆景嗎？（ ）A.喜歡B.一般C.不喜歡.您都愛(ài)種什么樣的盆景（多選）？（ ）A.無(wú)花的B.有花的C.結(jié)果的D.山水盆景E.喜陰的F.喜陽(yáng)的.您種盆景時(shí)最擔(dān)心的是什么？（ ）A.不易活B.買(mǎi)不到好肥料C.沒(méi)時(shí)間照顧 D其它（ ）.對(duì)于盆景，您看重的是什么？（ ）A.吸收毒物、凈化空與B.驅(qū)避蚊蟲(chóng)，殺滅病菌 C調(diào)節(jié)溫度 D,美化環(huán)境.一棵盆景在什么樣的價(jià)位（平均）您能接受？A.10元以下B.