某商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理主講鄒帆

第一章商業(yè)銀行導(dǎo)論

第一節(jié)商業(yè)銀行的概念、職能及經(jīng)營(yíng)原則一商業(yè)銀行的概念商業(yè)銀行是以追求利潤(rùn)為目標(biāo)，以經(jīng)營(yíng)金融資產(chǎn)和負(fù)債為對(duì)象，綜合性、多功能的金融企業(yè)。商業(yè)銀行是一種企業(yè)商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)二商業(yè)銀行的職能信用中介支付中介信用創(chuàng)造金融服務(wù)

附商業(yè)銀行與貨幣創(chuàng)造過程

獨(dú)家銀行的貨幣創(chuàng)造過程資產(chǎn)負(fù)債現(xiàn)金+$100存款+$100總計(jì)$100總計(jì)$100資產(chǎn)負(fù)債現(xiàn)金+$100存款+$100放款80存款80總計(jì)$180總計(jì)$180資產(chǎn)負(fù)債現(xiàn)金+$100存款+$100放款80存款80320320總計(jì)$500總計(jì)$500

存款多倍擴(kuò)張公式(多倍存款創(chuàng)造的簡(jiǎn)單模型)

D=1/r×R其中:

D=銀行體系中支票存款總量的變動(dòng)r

=

法定儲(chǔ)備率R=銀行體系儲(chǔ)備額(準(zhǔn)備金）的變動(dòng)多家銀行的貨幣創(chuàng)造過程支票帳戶銀行準(zhǔn)備銀行放款貨幣供應(yīng)存款金額金額金額總額第一家銀行$100.00$20.00$80.00$100.00第二家銀行80.0016.0064.00180.00第三家銀行64.0012.8051.20244.00第四家銀行51.2010.2440.96295.20第五家銀行40.968.1932.77325.96第六家銀行32.776.5526.22368.93第七家銀行26.225.2420.98395.15第八家銀行20.984.2016.78416.13第九家銀行16.783.3613.42432.91第十家銀行13.422.6810.74446.33第十一家銀行10.742.158.59457.07最后一家銀行$00.00$00.00$00.00$500.00合計(jì)$500.00$100.00$400.00三商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則安全性指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種不確定因素對(duì)它的影響，保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。流動(dòng)性指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的支付能力，包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性兩重含義。盈利性指商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣信用的企業(yè)以追求利潤(rùn)為目標(biāo)。第二節(jié)商商業(yè)銀行行的組織織結(jié)構(gòu)和和政府對(duì)對(duì)銀行一商商業(yè)銀銀行的組組織形式式單一銀行行制分行制銀行持股股公司制制連鎖銀行行制二商商業(yè)銀銀行內(nèi)部部組織結(jié)結(jié)構(gòu)股東大會(huì)會(huì)董事會(huì)監(jiān)監(jiān)事事會(huì)總暨核行行長(zhǎng)（或或總經(jīng)理理）各各種委員員會(huì)投資部放款部存款部信托部會(huì)計(jì)部國(guó)際業(yè)務(wù)務(wù)部人事部教育部控制部公共關(guān)系系部分支行三政政府對(duì)對(duì)銀行業(yè)業(yè)的監(jiān)管管（一）實(shí)實(shí)施監(jiān)管管的原因因保護(hù)儲(chǔ)戶戶的利益益控制貨幣幣信用創(chuàng)創(chuàng)造銀行業(yè)的的綜合化化、國(guó)際際化（二）監(jiān)監(jiān)管的內(nèi)內(nèi)容銀行業(yè)的的準(zhǔn)入銀行資本本的充足足性銀行的清清償能力力銀行業(yè)務(wù)務(wù)活動(dòng)的的范圍貸款的集集中程度度（三）存存款保險(xiǎn)險(xiǎn)制度存款保險(xiǎn)險(xiǎn)制度產(chǎn)產(chǎn)生于20世紀(jì)紀(jì)30年年代。它它要求商商業(yè)銀行行按存款款額的大大小和一一定的保保險(xiǎn)費(fèi)率率繳納保保險(xiǎn)費(fèi)給給保險(xiǎn)機(jī)機(jī)構(gòu)，當(dāng)當(dāng)投保銀銀行經(jīng)營(yíng)營(yíng)破產(chǎn)或或發(fā)生支支付困難難時(shí)，存存款保險(xiǎn)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在在一定限限度內(nèi)代代為支付付。目前各國(guó)國(guó)存款保保險(xiǎn)制度度的組織織形式主主要有：：政府設(shè)立立的存款款保險(xiǎn)機(jī)機(jī)構(gòu)政府和銀銀行聯(lián)合合成立存存款保險(xiǎn)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)銀行出資資自己成成立存款款保險(xiǎn)機(jī)機(jī)構(gòu)（四）我我國(guó)政府府對(duì)銀行行業(yè)的監(jiān)監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)構(gòu)的設(shè)置置及業(yè)務(wù)務(wù)范圍的的審批稽核檢查查金融機(jī)機(jī)構(gòu)的業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)營(yíng)狀況有權(quán)獲取取金融機(jī)機(jī)構(gòu)的財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表，對(duì)違違法、違違紀(jì)的金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)給預(yù)撤撤銷、停停業(yè)整頓頓、罰款款等行政政處罰，，并對(duì)有有關(guān)責(zé)任任人員給給與相應(yīng)應(yīng)的行政政處分。。第二章商商業(yè)銀行行的資本本管理第一節(jié)商商業(yè)業(yè)銀行資資本的構(gòu)構(gòu)成一資資本的定定義資本是銀銀行股東東為賺取取利潤(rùn)而而投入銀銀行的貨貨幣和保保留在銀銀行中的的收益。。資本的四四個(gè)重要要目的是是：作為損失失的緩沖沖對(duì)潛在的的存款者者表明股股東用自自己的資資本來承承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的意愿愿提供無固固定融資資成本的的資源作為對(duì)總總的經(jīng)營(yíng)營(yíng)基礎(chǔ)投投入資金金的合理理形式二商商業(yè)銀銀行資本本的構(gòu)成成《巴塞爾爾協(xié)議》》明確規(guī)規(guī)定資本本由核心資本本和附屬資本本構(gòu)成，其其具體構(gòu)構(gòu)成為：：核心資本本：股本（普普通股、、永久非非積累優(yōu)優(yōu)先股））公開儲(chǔ)蓄蓄附屬資本本：未公開儲(chǔ)儲(chǔ)蓄混合資本本工具長(zhǎng)期附屬屬債務(wù)第二節(jié)資資本本充足與與銀行穩(wěn)穩(wěn)健商業(yè)銀行行的資本本應(yīng)與資資產(chǎn)的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)聯(lián)系，銀銀行資本本的主要要作用就就是吸收收和消化化銀行損損失，使使銀行避避免倒閉閉危機(jī)。。為此，，《巴塞塞爾協(xié)議議》的主主要思想想是：銀銀行最低低資本由由銀行資資產(chǎn)結(jié)構(gòu)構(gòu)形成的的資產(chǎn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)所決決定，資資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)越大，，最低資資本額越越高。協(xié)協(xié)議簽署署國(guó)銀行行的最低低資本限限額為銀銀行風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資產(chǎn)的的8%，，核心資資本不能能低于風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)產(chǎn)的4%，國(guó)際際間的銀銀行競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)應(yīng)使銀銀行資本本金達(dá)到到相應(yīng)的的水平。?！栋腿麪枲枀f(xié)議》》對(duì)國(guó)際際銀行業(yè)業(yè)

資本本充足性性的測(cè)定定核心資本本比率=———————X100%=————————————X100%>4%總風(fēng)險(xiǎn)比比率=———————X100%=————————————X100%>8%核心資本風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)核心資本（資產(chǎn)X分風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重重）總資本風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)核心資本+附屬資本本（資產(chǎn)+風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重））判別銀行資資本充足程程度的輔助助性方法管理質(zhì)量資產(chǎn)的流動(dòng)動(dòng)性銀行的歷史史收益及收收益留存額額銀行股東的的情況營(yíng)業(yè)費(fèi)用經(jīng)營(yíng)活動(dòng)效效率存款的變化化當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)情情況第三節(jié)商商業(yè)銀行行的資本管管理影響商業(yè)銀銀行資本需需要量的因因素有關(guān)的法律律規(guī)定宏觀經(jīng)濟(jì)形形勢(shì)銀行資產(chǎn)負(fù)負(fù)債結(jié)構(gòu)銀行信譽(yù)銀行資本規(guī)規(guī)模的計(jì)量量GAAP資資本是由帳面價(jià)價(jià)值計(jì)量得得銀行資本本：GAAP=總資產(chǎn)帳帳面價(jià)值-總負(fù)債帳帳面價(jià)值RAP資本本是根據(jù)監(jiān)管管會(huì)計(jì)原理理計(jì)量的資資本：RAP=股股東股權(quán)+永久優(yōu)先先股+貸款款與租賃損損失儲(chǔ)備+可轉(zhuǎn)換次次級(jí)債務(wù)+其它MVC資本本是市場(chǎng)價(jià)值值資本：MVC=每每股股票的的現(xiàn)期市場(chǎng)場(chǎng)價(jià)格發(fā)發(fā)行并并為償?shù)墓晒善睌?shù)量銀行的最佳佳資本需要要量銀行的最佳佳資本需要要量可用資資本成本曲曲線表示。。資本成本本曲線呈““U”形變變化,在曲曲線上有一一資本成本本最低點(diǎn)C’，與其其相對(duì)應(yīng)的的資本量(KA)’為銀行行最佳資本本量。這是是因?yàn)殂y行行資本量大大于(KA)’時(shí)時(shí)，銀行資資本的成本本會(huì)因籌集集資本的成成本增加及及財(cái)務(wù)杠桿桿比率的降降低而增加加；反之，，如果資本本量小于（（KA)’，銀銀行資本成成本會(huì)因其其它資金來來源邊際成成本的提高高、流動(dòng)比比率的要求求提高而增增加。從財(cái)財(cái)務(wù)角度看看，資本成成本曲線的的最低點(diǎn)為為最佳資本本量。KCCCC’O(KA)’KA銀行資本量量與資本成成本之間的的關(guān)系資本成本曲曲線資本與總資資產(chǎn)比率資本成本CC3C2C1(KA)1(KA)2(KA)3KAO大銀行中銀行小銀行銀行最佳資資本需要量量與銀行規(guī)規(guī)模的關(guān)系系四銀行行資本融資資計(jì)劃銀行總體目目標(biāo)（長(zhǎng)期增長(zhǎng)長(zhǎng)和利潤(rùn)目目標(biāo)）資本需求量量?jī)?nèi)部部集集資資預(yù)算算資資本本結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)預(yù)算算股股息息目標(biāo)標(biāo)資資本本結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)目標(biāo)標(biāo)股股息息政政策策外部部集集資資股票票債券券第三三章章商商業(yè)業(yè)銀銀行行的的負(fù)負(fù)債債及及管管理理第一一節(jié)節(jié)存存款款的的種種類類和和構(gòu)構(gòu)成成一存存款款的的種種類類交易易賬賬戶戶:活期期存存款款可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)貨幣市場(chǎng)存款賬戶（MMDA）自動(dòng)轉(zhuǎn)帳制度（ATS）非交易帳戶（儲(chǔ)蓄存款）：儲(chǔ)蓄存款定期存款存款款的的構(gòu)構(gòu)成成核心心存存款款——指對(duì)對(duì)市市場(chǎng)場(chǎng)利利率率變變動(dòng)動(dòng)和和外外部部經(jīng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)因素素變變化化反反映映不不敏敏感感的的存存款款易變變性性存存款款——指對(duì)對(duì)市市場(chǎng)場(chǎng)利利率率變變動(dòng)動(dòng)和和外外部部經(jīng)經(jīng)濟(jì)因因素素變變化化反反映映敏敏感感的的存存款款決定定存存款款利利率率的的因因素素存款款的的期期限限銀行行的的經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)實(shí)實(shí)力力銀行行的的經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)目目標(biāo)標(biāo).存款款的的定定價(jià)價(jià)（一一））存存款款定定價(jià)價(jià)與與銀銀行行經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)目目標(biāo)標(biāo)存款款價(jià)價(jià)格格變變動(dòng)動(dòng)銀銀行行存存貸貸利利差差的的變變動(dòng)動(dòng)客戶對(duì)存款數(shù)數(shù)量與組合的的決定銀銀行存款量量與構(gòu)成（二）成本加加利潤(rùn)存款定定價(jià)法每單位存款每每單單位存款服務(wù)務(wù)分分配到銀銀行售售出每單位存存款服務(wù)的價(jià)格的的經(jīng)營(yíng)營(yíng)支出存存款的總總支出的的計(jì)劃利潤(rùn)銀行的凈利潤(rùn)潤(rùn)與銀行存貸貸款增長(zhǎng)=++（三）存款的的邊際成本定定價(jià)法邊際成本MC=總成本的的變動(dòng)=新利潤(rùn)舊舊利潤(rùn)潤(rùn)邊際成本率=（四）存款的的其他定價(jià)法法為不同的客戶戶制定不同的的價(jià)格根據(jù)客戶與銀銀行的關(guān)系定定價(jià)以新利潤(rùn)籌集集的總資金以舊利潤(rùn)籌集的總資金總成本變動(dòng)額額籌集的新增資資金額第二節(jié)非非存款性的資資金來源一非存款款性資金來源源同業(yè)拆借從中央銀行的的貼現(xiàn)借款證券回購(gòu)國(guó)際金融市場(chǎng)場(chǎng)融資發(fā)行中長(zhǎng)期債債券非存款性資金金來源規(guī)模的的確定銀行的資金缺缺口等于當(dāng)前前和預(yù)計(jì)未來來的貸款與投投資需求減去去當(dāng)前和預(yù)計(jì)計(jì)未來的存款款量第三節(jié)商商業(yè)銀行負(fù)債債成本的管理理成本的概念利息成本營(yíng)業(yè)成本資金成本可用資金成本本成本的分析方方法歷史加權(quán)平均均成本法邊際成本法第四章商商業(yè)銀行現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)管理理第一節(jié)商業(yè)銀行行現(xiàn)金資產(chǎn)管管理的目的和和原則一現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)的構(gòu)成庫(kù)存現(xiàn)金托收中的現(xiàn)金金在中央銀行的的存款法定準(zhǔn)備金超額準(zhǔn)備金現(xiàn)金資產(chǎn)管理理的目的現(xiàn)金資產(chǎn)管理理的目的就是是要在銀行流流動(dòng)性需要的的前提下，盡盡可能地降低低現(xiàn)金資產(chǎn)占占總資產(chǎn)的比比重，使現(xiàn)金金資產(chǎn)達(dá)到適適度的規(guī)模?！，F(xiàn)金資產(chǎn)管理理的原則適度存量控制制原則適時(shí)流量調(diào)節(jié)節(jié)原則安全性原則第二節(jié)商商業(yè)銀行的現(xiàn)商業(yè)銀行流動(dòng)動(dòng)性需求與供供給的影響因因素流動(dòng)性供給增增加的因素流流動(dòng)動(dòng)性需求增加加的因素客戶存存款客客戶戶提取取存款款提供非非存款款服務(wù)務(wù)收入入合合格貸貸款客客戶的的貸款款要求求客戶償償還貸貸款償償還還非存存款借借款銀行資資產(chǎn)出出售服服務(wù)務(wù)產(chǎn)生生的營(yíng)營(yíng)業(yè)費(fèi)費(fèi)和稅稅收貨幣市市場(chǎng)借借款向向股股東派派發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金股股利發(fā)行新新股第三節(jié)節(jié)商商業(yè)業(yè)銀行行的流流動(dòng)性性管理理流動(dòng)性性管理理的原原則進(jìn)取型型原則則保守型型原則則成本最最低原原則流動(dòng)性性管理理的方方法轉(zhuǎn)換資資產(chǎn)的的方法法———將非非現(xiàn)金金資產(chǎn)產(chǎn)迅速速轉(zhuǎn)換換為現(xiàn)現(xiàn)金資資產(chǎn)借入的的方法法———借入入資金金來滿滿足流流動(dòng)性性需要要其它方方法：：回購(gòu)購(gòu)協(xié)議議抵抵押貸貸款標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)化化運(yùn)運(yùn)用資資本市市場(chǎng)工工具第五章章企企業(yè)貸貸款及及其管管理第一節(jié)節(jié)企企業(yè)貸貸款及及其種企業(yè)貸款是銀行發(fā)放給企業(yè)的各種貸款，它占銀行貸款總額的絕大部分。企業(yè)貸款的種類可以有不同劃分：按貸款的期限可分為短期貸款和中長(zhǎng)期貸款按貸款的償還期限可分為活期貸款和定期貸款按貸款的保障程度可分為抵押貸款和信用貸款按貸款的償還方式可分為一次性還清和分期償還貸款銀行貸貸款運(yùn)運(yùn)行過過程銀行季季節(jié)性性貸款款（流流動(dòng)資資金貸貸款））發(fā)放收收回購(gòu)貨收收回應(yīng)應(yīng)收款款項(xiàng)增值應(yīng)應(yīng)收收帳款款存貨出出售售第二節(jié)節(jié)企企業(yè)貸貸款分一銀銀行貸貸款分分析過過程機(jī)會(huì)評(píng)評(píng)估初步分分析還款來來源分分析貸款包包貸款稽稽查二企企業(yè)貸貸款理理由分分析銷售增增長(zhǎng)導(dǎo)導(dǎo)致的的借款款營(yíng)業(yè)周周期減減慢引引起的的借款款國(guó)定資資產(chǎn)購(gòu)購(gòu)買引引起的的借款款其它原原因引引起的的借款款三借借款企企業(yè)信信用分分析（一））評(píng)價(jià)價(jià)借款款人信信譽(yù)狀狀況的的原則則品質(zhì)(Character)能力(Capacity)現(xiàn)金(Cash)抵押(Collateral)環(huán)境(Conditions)控制(Control)（二））影響響企業(yè)業(yè)還款款能力力的因因素盈利能能力第一一還還財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)分分析析營(yíng)營(yíng)運(yùn)運(yùn)能能力力款來來源源償償還還能能力力經(jīng)營(yíng)營(yíng)活活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)現(xiàn)金金凈凈流流量量現(xiàn)金金流流量量分分析析投投資資活活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)現(xiàn)金金凈凈流流量量籌資資活活動(dòng)動(dòng)現(xiàn)現(xiàn)金金凈凈流流量量擔(dān)保保信用用支支持持抵押押行業(yè)業(yè)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)還款款意意愿愿第二二還還款來來源源非財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)因因素素影響響企企業(yè)業(yè)還還款款能能力力的的因因素素企業(yè)業(yè)貸貸款款的的定定價(jià)價(jià)成本本加加成成貸貸款款定定價(jià)價(jià)法法籌集集資資金金的的其其它它經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)預(yù)預(yù)計(jì)計(jì)違違約約風(fēng)風(fēng)邊際際成成本本成成本本險(xiǎn)險(xiǎn)補(bǔ)補(bǔ)償償費(fèi)費(fèi)用用價(jià)格格領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)模模型型定定價(jià)價(jià)法法貸款款利利率率=優(yōu)優(yōu)惠惠利利率率（（各各種種成成本本和和預(yù)預(yù)期期利利潤(rùn)潤(rùn))+加加成成部部分分=優(yōu)優(yōu)惠惠利利率率+違違約約風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)貼貼水水+期期限限風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)貼貼水水成本本——收收益益定定價(jià)價(jià)法法銀行行貸貸款款稅稅前前收收益益率率=貸貸款款產(chǎn)產(chǎn)生生的的總總收收入入+借借款款人人實(shí)實(shí)際際使使用用資資金金額額貸款款利利率率=+++預(yù)預(yù)期期利利潤(rùn)潤(rùn)第三三節(jié)節(jié)貸貸款款政貸款款的的決決策策程程序序綜合合分分析析確定定貸貸款款結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)提出出貸貸款款結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)方方案案與客客戶戶談?wù)勁信匈J款款能能否否滿滿足足銀銀行行與與客客戶戶的的需需要要完成貸款款文件發(fā)放貸款款貸款的質(zhì)質(zhì)量評(píng)價(jià)價(jià)正常貸款款關(guān)注貸款款次級(jí)貸款款可疑貸款款損失貸款款貸款政策策貸款政策策是銀行行指導(dǎo)和和規(guī)范業(yè)業(yè)務(wù)，管管理和控控制信用用風(fēng)險(xiǎn)的的各項(xiàng)方方針、措措施和程程序的總總稱。貸款政策策的基本本內(nèi)容有有：貸款業(yè)務(wù)務(wù)的發(fā)展展戰(zhàn)略貸款審批批的分級(jí)級(jí)授權(quán)貸款的期期限和品品種結(jié)構(gòu)構(gòu)貸款發(fā)放放的規(guī)模模控制關(guān)系人貸貸款政策策貸款集中中風(fēng)險(xiǎn)管管理政策策貸款定價(jià)價(jià)貸款的擔(dān)擔(dān)保政策策貸款檔案案管理政政策貸款的審審批和管管理程序序貸款的日日常管理理和崔收收政策對(duì)貸款質(zhì)質(zhì)量評(píng)價(jià)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)對(duì)不良貸貸款的處處理有問題貸貸款的發(fā)發(fā)現(xiàn)和處處理（一）發(fā)發(fā)現(xiàn)第一道防防線信信貸員第二道防防線貸貸款復(fù)核核第三道防防線外外部檢查查（二）處處理與借款人人會(huì)面商商討合作作的可能能性向借款人人注入新新的資金金可啟動(dòng)減債債程序和和時(shí)間限限制增加抵押押品索取財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表立即監(jiān)控控抵押品品和貸款款人建立損失失—安全全點(diǎn)否呆帳準(zhǔn)備備貸款呆帳帳準(zhǔn)備金金是從銀銀行收入入中提取取的、用于于彌補(bǔ)貸貸款損失失的一種種價(jià)值準(zhǔn)準(zhǔn)備。呆帳準(zhǔn)本本金有三三種類型型:普通呆帳帳準(zhǔn)備金金專項(xiàng)準(zhǔn)備備金特別準(zhǔn)備備金第六章個(gè)個(gè)人人信貸及及其管理理第一節(jié)個(gè)個(gè)人貸款款的種類類和內(nèi)容容個(gè)人貸款款也稱消消費(fèi)信貸貸，是銀銀行為個(gè)個(gè)人購(gòu)買買住房、、汽車、、家電和和旅游、、求學(xué)等等消費(fèi)提提供的貸貸款。一個(gè)個(gè)人貸款款的種類類:按貸款用用途分：：住房貸貸款汽汽車貸貸款旅旅游貸貸款家用電器器貸款助助學(xué)學(xué)貸款按還款方方式分：：一次還還款分分期還還款按貸款管管理分：：不動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)貸款（（居民住住宅抵押押貸款））非不動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)貸款（（非住住宅貸款款）信用卡貸貸款個(gè)人貸款款的特點(diǎn)點(diǎn)利率水平平高對(duì)經(jīng)濟(jì)周周期的敏敏感性借款人缺缺乏利率率彈性個(gè)人貸款款的定價(jià)價(jià)（一）如如何確定定非住宅宅消費(fèi)貸貸款的利利率個(gè)人貸款款利率=銀行籌籌資成本本+非資資金營(yíng)運(yùn)運(yùn)成本（（薪金等等交易成本本）+客客戶違約約風(fēng)險(xiǎn)+長(zhǎng)期貸貸款中的的定期利率率風(fēng)險(xiǎn)+目標(biāo)利利潤(rùn)盈余余（二）個(gè)個(gè)人貸款款實(shí)際貸貸款利率率的計(jì)算算方法年百分率率法單一利率率法貼現(xiàn)率法法追加貸款款率法補(bǔ)償余額額要求(三)可可變利率率個(gè)人貸貸款的運(yùn)運(yùn)用貸款利率率=基準(zhǔn)準(zhǔn)利率+風(fēng)險(xiǎn)升升水美國(guó)的基基準(zhǔn)利率率等于全全美30家最大大銀行中至少少34的的成員對(duì)對(duì)優(yōu)質(zhì)貸貸款報(bào)價(jià)價(jià)的平均值。第二節(jié)個(gè)個(gè)人貸銀行對(duì)個(gè)個(gè)人的財(cái)財(cái)務(wù)分析析內(nèi)容（一）客客戶分析析分析未來來的還款款來源或或抵押品品界定個(gè)人人資產(chǎn)的的所有權(quán)權(quán)和確定定資產(chǎn)的的價(jià)值確定客戶戶收入（二）負(fù)負(fù)債和費(fèi)費(fèi)用分析析明確客戶戶的還款款方式估計(jì)擔(dān)保保貸款和和限制性性貸款的的影響（三）綜綜合分析析綜合評(píng)價(jià)價(jià)客戶的的流動(dòng)資資金狀況況資產(chǎn)分析析流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)分析現(xiàn)金大額可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓存單單和儲(chǔ)蓄蓄存單可轉(zhuǎn)讓證證券不動(dòng)產(chǎn)分分析應(yīng)收貸款款分析人壽保險(xiǎn)險(xiǎn)分析退休基金金分析私人財(cái)產(chǎn)產(chǎn)分析其它資產(chǎn)產(chǎn)分析收入分析析工資和其其它經(jīng)常常收入利息和股股息收入入應(yīng)收贍養(yǎng)養(yǎng)費(fèi)和退退休基金金收入失業(yè)救濟(jì)濟(jì)和社會(huì)會(huì)保障福福利負(fù)債分析析信用卡分分析營(yíng)業(yè)負(fù)債債分析其它貸款款和負(fù)債債分析其它信息息共有權(quán)偶然負(fù)債債或有負(fù)債債綜合分析析確定貸款款的潛在在抵押品品或還款款來源更清楚地地了解客客戶資產(chǎn)產(chǎn)的流動(dòng)動(dòng)性確定流動(dòng)動(dòng)負(fù)債的的金額算出一個(gè)個(gè)更準(zhǔn)確確的所有有者權(quán)益益數(shù)據(jù)分析客戶戶的速動(dòng)動(dòng)比率和和所有者者權(quán)益與與資產(chǎn)比比率第三節(jié)個(gè)完善個(gè)人貸款款保證制度確定高質(zhì)量的的抵押品產(chǎn)權(quán)與控制權(quán)權(quán)鑒定擔(dān)保人評(píng)估建立以資信評(píng)評(píng)估為基礎(chǔ)的的個(gè)人貸款決決策機(jī)制建立客戶信息息檔案庫(kù)客戶的基本財(cái)財(cái)務(wù)信息客戶的社會(huì)信信息客戶的貸款歷歷史客戶的擔(dān)保人人和抵押品信信息第七章商商業(yè)銀行的的證券投資管第一節(jié)商商業(yè)銀行行證券投資概概述一商業(yè)銀行行證券投資的的概念證券投資是指指為了獲取一一定收益而承承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)、對(duì)有一定定期限規(guī)定的的資本證券的的買賣行為。。它包含收益益、風(fēng)險(xiǎn)和期期限三要素。。證券是各類經(jīng)經(jīng)濟(jì)權(quán)益憑證證的統(tǒng)稱,是是用來證明證證券持有者有有權(quán)按其所載載取得相應(yīng)收收益的證書。。證券有無價(jià)價(jià)證券與有價(jià)價(jià)證券之分。。有價(jià)證券又又可分為物品品證券與資本本證券，能在在證券市場(chǎng)上上買賣的只有有屬于資本證證券的股票和和債券。商業(yè)銀行證券券投資的目的的獲取收益分散風(fēng)險(xiǎn)增強(qiáng)流動(dòng)性商業(yè)銀行證券券投資的種類類政府債券包包括中中央政府債券券、政府機(jī)構(gòu)債券、地地方政府債券券公司債券股票商業(yè)票據(jù)銀行承兌匯票票創(chuàng)新的金融工工具第二節(jié)商業(yè)業(yè)銀行證券投投資的收益與與風(fēng)險(xiǎn)一商業(yè)業(yè)銀行證券投投資的收益（一）證券投投資收益率票面收益率當(dāng)期收益率到期收益率（二）證券投投資收益曲線線證券投資收益益曲線是指證證券投資收益益率和證券發(fā)發(fā)行量之間的的關(guān)系曲線。。一般說來證證券發(fā)行人力力求以最低的的發(fā)行成本發(fā)發(fā)行債券（抬抬高價(jià)格），證券投資收益曲線一般向右下方傾斜。證券信用等級(jí)高，市場(chǎng)容量大，曲線傾斜度較?。环粗畡t大。收益率證券投資收益益曲線需求量(發(fā)行行量)o證券投資收益益曲線假設(shè)有三種證證券A、B、、C，其投資資曲線分別為為IR（A））、IR（B）、IR（（C），從證證券收益角度度考慮銀行應(yīng)應(yīng)該首先投資資于A，投資資額為OA；；其次投資于于B，投資額額為OB；最最后對(duì)C進(jìn)行行投資。銀行行對(duì)A的投資資不能超過OA，否則銀銀行的收益就就會(huì)小于投資資在B上的收收益，對(duì)B的的投資不能超超過OB，否否則銀行的收收益就會(huì)小于于C上的收益益。IR(A)IR(C)IR(B)OAB收益率需求量（發(fā)行行量）證券投資收益益曲線的比較較商業(yè)銀行證券券投資的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)1系統(tǒng)性風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)2內(nèi)部經(jīng)營(yíng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和外部部風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)有：：個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)外部風(fēng)險(xiǎn)有：：信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)第三節(jié)商業(yè)一一般般策略商業(yè)銀行證券券投資的一般般策略是指銀銀行將投資資資金在不同種種類、不同期期限的證券中中進(jìn)行分配，，盡可能對(duì)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和收益進(jìn)進(jìn)行協(xié)調(diào)，使使風(fēng)險(xiǎn)最小，，收益率最高高，從而達(dá)到到有效證券組組合。有效證券組組合是指在在證券投資資總額一定定的條件下下，承擔(dān)總總風(fēng)險(xiǎn)相同同但預(yù)期收收益較高的的證券組合合，它是對(duì)對(duì)投資者最最有利的證證券組合。。有效證券組組合區(qū).D.C.E.BAO預(yù)期收益率率風(fēng)險(xiǎn)有效證券投投資組合風(fēng)險(xiǎn)和收益益相同的證證券組合在進(jìn)行多元元化證券組組合的過程程中，銀行行必須考慮慮三個(gè)因素素：證券組合中中的每一種種證券的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。各個(gè)證券風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)越小，，組合的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)越小。。反之越大大證券組合中中各種證券券的比例。。高風(fēng)險(xiǎn)證券券所占比例例越大，組組合的總風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)越大。。證券組合中中各種證券券收益的相相關(guān)度。各種證券完完全負(fù)相關(guān)關(guān)，證券組組合可以完完全消除風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)具體策略（一）分散散化投資法法期限分散法法地域分散法法類型分散法法發(fā)行者分散散法期限數(shù)量證券投資梯梯形期限法法（二）期限限分離法短期投資戰(zhàn)戰(zhàn)略長(zhǎng)期投資戰(zhàn)戰(zhàn)略杠鈴?fù)顿Y戰(zhàn)戰(zhàn)略（三）靈活活調(diào)整法（四）證券券調(diào)換法價(jià)格調(diào)換收益調(diào)換市場(chǎng)內(nèi)部差差額調(diào)換利率預(yù)期調(diào)調(diào)換減稅調(diào)換第八章商商業(yè)銀行資資產(chǎn)負(fù)債管管理理理論論與實(shí)踐第一節(jié)商商業(yè)銀銀行資產(chǎn)負(fù)負(fù)債管理理理論與發(fā)展展資產(chǎn)管理理理論幾個(gè)發(fā)發(fā)展階段（一）商業(yè)業(yè)貸款理論論Commercial-LoanTheory18世紀(jì)亞亞當(dāng).斯斯密該理論認(rèn)為為商業(yè)銀行行資金來源源主要是流流動(dòng)性很強(qiáng)的活期期存款,因因此，其資資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)應(yīng)主要集中中于短期自償償性貸款，，既基于商商業(yè)銀行為為能自動(dòng)清清償?shù)馁J款，，以保持與與資金來源源高度流動(dòng)動(dòng)性相適應(yīng)應(yīng)的資產(chǎn)的高高度流動(dòng)性性。（二）資產(chǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)移論Shift-AbilityTheory20世紀(jì)20年代莫莫爾頓頓該理論認(rèn)為為，銀行流流動(dòng)性強(qiáng)弱弱取決于資資產(chǎn)迅速變變現(xiàn)能力，，因此，保保護(hù)資產(chǎn)流流動(dòng)性最好好的方法是是持有可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換的資產(chǎn)產(chǎn)。這類資資產(chǎn)具有信信譽(yù)好、期期限短、流流動(dòng)性強(qiáng)的的特點(diǎn)，從從而保障了了銀行在需需要流動(dòng)性性時(shí)能夠迅迅速轉(zhuǎn)換為為現(xiàn)金。最最典型的可可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)產(chǎn)是政府發(fā)發(fā)行的短期期債券。（三）預(yù)期期收入理論論Anticipated-IncomeTheory20世紀(jì)40年代魯魯克克諾該理論認(rèn)為為，銀行資資產(chǎn)的流動(dòng)動(dòng)性取決于于借款人的的預(yù)期收入入，而不是是貸款的期期限長(zhǎng)短。。借款人的的預(yù)期收入入有了保障障，期限較較長(zhǎng)的貸款款可以安全全收回；借借款人的預(yù)預(yù)期收入不不穩(wěn)定，期期限短的貸貸款也會(huì)喪喪失流動(dòng)性性。負(fù)債管理理理論20世紀(jì)50、60年代該理論主張張銀行可以以積極主動(dòng)動(dòng)通過借入入資金的方式來維持持資產(chǎn)流動(dòng)動(dòng)性，支持持資產(chǎn)規(guī)目目的擴(kuò)張，，獲取更高的盈盈利水平。。負(fù)債管理理理論以負(fù)債債的方法來來保證銀行行流動(dòng)性的需要，使使銀行的流流動(dòng)性與盈盈利性的矛矛盾得到協(xié)協(xié)調(diào)；使傳統(tǒng)的流流動(dòng)性為先先的經(jīng)營(yíng)管管理理念轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)為流動(dòng)性性、安全性、盈盈利性并重重；使銀行行在管理手手段上有了了質(zhì)的變化，將將管理的視視角由單純純資產(chǎn)管理理擴(kuò)展到負(fù)負(fù)債管理，提高高了銀行資資產(chǎn)盈利水水平。三資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債綜合合管理理論論AssetsandLiabilitiesManagementtheory20世紀(jì)70年代該理論吸收收了資產(chǎn)、、負(fù)債兩種種管理理論論的合理內(nèi)核，，并對(duì)其進(jìn)進(jìn)行了發(fā)展展和深化。。認(rèn)為商業(yè)銀行單靠靠資產(chǎn)管理理或單靠負(fù)負(fù)債管理都都難以達(dá)到流流動(dòng)動(dòng)性性、、安安全全性性、、盈盈利利性性的的均均衡衡，，銀銀行行應(yīng)應(yīng)對(duì)對(duì)資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債兩兩方方面面業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)進(jìn)進(jìn)行行全全方方位位、、多多層層次次的的管管理，，保保證證資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債結(jié)結(jié)購(gòu)購(gòu)調(diào)調(diào)整整的的及及時(shí)時(shí)性性、、靈靈活活性，，以以此此保保證證流流動(dòng)動(dòng)性性供供給給能能力力。。四資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債表表外外管管理理理理論論20世世紀(jì)紀(jì)80年年代代末末該理理論論主主張張銀銀行行應(yīng)應(yīng)從從正正統(tǒng)統(tǒng)的的資資產(chǎn)產(chǎn)和和負(fù)負(fù)債債業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)以外外去去開開拓拓新新的的業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)領(lǐng)領(lǐng)域域，，開開辟辟新新的的盈盈利利源源泉泉。。銀行行應(yīng)應(yīng)發(fā)發(fā)揮揮其其強(qiáng)強(qiáng)大大的的金金融融信信息息服服務(wù)務(wù)功功能能，，利利用用計(jì)計(jì)算機(jī)機(jī)網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)技技術(shù)術(shù)大大力力開開展展以以信信息息處處理理為為核核心心的的服服務(wù)務(wù)業(yè)務(wù)務(wù)。。銀銀行行在在存存貸貸業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)以以外外，，可可以以開開拓拓多多樣樣化化的的金融融服服務(wù)務(wù)領(lǐng)領(lǐng)域域，，如如期期貨貨、、期期權(quán)權(quán)等等多多種種衍衍生生金金融融工工具的的交交易易。。提提倡倡將將資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債表表內(nèi)內(nèi)的的業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)化化為為表表外業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)，，如如將將貸貸款款轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓讓給給第第三三者者，，將將存存款款轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)售售給給急需需資資金金的的單單位位等等。。第二二節(jié)節(jié)資資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債管管理理方方法法資金金總總庫(kù)庫(kù)法法ThePoolofFundApproach其主主要要內(nèi)內(nèi)容容是是，，銀銀行行將將來來自自于于各各種種渠渠道道的的資金金匯匯集集起起來來，，形形成成一一個(gè)個(gè)資資金金總總庫(kù)庫(kù)或或稱稱資資金金池池，，資金金池池的的資資金金被被無無差差別別的的視視為為同同質(zhì)質(zhì)的的單單一一來來源源，，然后后再再將將資資金金總總庫(kù)庫(kù)總總的的資資金金參參照照銀銀行行同同業(yè)業(yè)公公布布的財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)比比率率及及自自身身的的經(jīng)經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)與與判判斷斷制制定定各各類類資資產(chǎn)產(chǎn)流動(dòng)動(dòng)性性標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，，根根據(jù)據(jù)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分配配到到各各種種資資產(chǎn)產(chǎn)上上去去。。活期存款儲(chǔ)蓄存款定期存款短期存款發(fā)行債券股本一級(jí)儲(chǔ)備二級(jí)儲(chǔ)備各類貸款長(zhǎng)期證券固定資產(chǎn)資金總庫(kù)資金金來來源源資金金運(yùn)運(yùn)用用按優(yōu)優(yōu)先先持持續(xù)續(xù)分分配配資金金總總庫(kù)庫(kù)法法示示意意圖圖資金金分分配配法法其主主要要內(nèi)內(nèi)容容是是按按照照資資金金來來源源的的流流動(dòng)動(dòng)性性強(qiáng)強(qiáng)弱弱來來確定定資資金金的的分分配配順順序序和和數(shù)數(shù)量量。。進(jìn)進(jìn)行行資資金金分分配配時(shí)時(shí)應(yīng)應(yīng)遵循循如如下下原原則則：：如如果果資資金金周周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)速速度度快快，，法法定定準(zhǔn)準(zhǔn)備備金率率要要求求高高，，資資金金的的穩(wěn)穩(wěn)定定性性就就低低，，那那么么這這類類資資金金來源源就就應(yīng)應(yīng)分分配配給給流流動(dòng)動(dòng)性性強(qiáng)強(qiáng)的的資資產(chǎn)產(chǎn)項(xiàng)項(xiàng)目目；；反反之之，，資資金比比較較穩(wěn)穩(wěn)定定，，就就應(yīng)應(yīng)分分配配給給盈盈利利性性較較強(qiáng)強(qiáng)、、流流動(dòng)動(dòng)性性較較弱的的資資產(chǎn)產(chǎn)項(xiàng)項(xiàng)目目。。該該法法既既注注重重負(fù)負(fù)債債對(duì)對(duì)資資產(chǎn)產(chǎn)在在總總量量上上的制制約約，，又又強(qiáng)強(qiáng)調(diào)調(diào)二二者者在在結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)上上的的平平衡衡。?；钇谄诖娲婵羁顑?chǔ)蓄蓄存存款款定期期存存款款短期期存存款款資本本票票據(jù)據(jù)和和證證券券股票票一級(jí)級(jí)儲(chǔ)儲(chǔ)備備二級(jí)級(jí)儲(chǔ)儲(chǔ)備備貸款款長(zhǎng)期期債債券券資金金分分配配法法示示意意圖圖線性性規(guī)規(guī)劃劃法法是在在設(shè)設(shè)定定銀銀行行受受到到一一定定的的約約束束條條件件下下，，求求解解目目標(biāo)標(biāo)函函數(shù)數(shù)值值最最優(yōu)優(yōu)的的一一種種方方法法。。其其主主要要內(nèi)內(nèi)容容是是：：首首先先建建立立函函數(shù)數(shù)目目標(biāo)標(biāo)，，然然后后確確定定影影響響銀銀行行收收益益實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)的的限限制制因因素素作作為為約約束束條條件件，，最最后后求求出出目目標(biāo)標(biāo)函函數(shù)數(shù)達(dá)達(dá)到到最最大大的的一一組組解解，，由由此此得得出出銀銀行行進(jìn)進(jìn)行行資資金金配配置置的的最最優(yōu)優(yōu)狀狀態(tài)態(tài)。。例：：一家家銀銀行行資資金金來來源源為為：：2500萬萬元元，，可可用用于于貸貸款款X1或二二級(jí)級(jí)儲(chǔ)儲(chǔ)備備（（即即購(gòu)購(gòu)買買短短期期債債券券））X2來持持有有。。設(shè)設(shè)貸貸款款的的收收益益率率為為12%，，短短期期證證券券的的收收益益率率為為8%，，又又設(shè)設(shè)銀銀行行管管理理人人員員確確定定的的流流動(dòng)動(dòng)性性標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)是是總總資資產(chǎn)產(chǎn)中中每每10元元資資產(chǎn)產(chǎn)總總額額需需有有2元元短短期期證證券券，，即即短短期期證證券券與與總總資資產(chǎn)產(chǎn)的的比比例例至至少少要要達(dá)達(dá)到到14。。求利潤(rùn)Z最大化化。目標(biāo)函數(shù)數(shù)：利潤(rùn)目標(biāo)標(biāo)Z最大大化=0.12X1+0.08X2約束條件件：總量限制制條件X1+X22500萬元（（AB線或或其下））資產(chǎn)結(jié)構(gòu)構(gòu)限制條條件X20.25X1（OD線線或其上上）非負(fù)限制制條件X10與X201X22500200015001000500ABDEZZ1圖中表示示三角形形AOE適合于于三個(gè)約約束條件件的所有有組合點(diǎn)點(diǎn)。E點(diǎn)點(diǎn)為最佳佳資產(chǎn)組組合點(diǎn)。。在這點(diǎn)點(diǎn)上，銀銀行資金金管理者者在短期期證券上上投資500萬萬元，貸貸款2000萬萬元，目目標(biāo)函數(shù)數(shù)Z1代表的總總收益最最大為280萬萬元。第九章商商業(yè)業(yè)銀行的的其他業(yè)業(yè)務(wù)與經(jīng)經(jīng)營(yíng)第一節(jié)商商業(yè)業(yè)銀行中中間業(yè)務(wù)務(wù)中間業(yè)務(wù)務(wù)的含義義商業(yè)銀行行中間業(yè)業(yè)務(wù)也稱稱中介業(yè)業(yè)務(wù)、代代理業(yè)務(wù)務(wù)、居間間業(yè)務(wù)，，它是指指銀行不不運(yùn)用或或較少運(yùn)運(yùn)用自己己的資財(cái)財(cái)，以中中間人的的身份替替客戶辦辦理收付付或其它它委托事事項(xiàng)，為為客戶提提供各類類金融服服務(wù)并收收取手續(xù)續(xù)費(fèi)的業(yè)業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)務(wù)的特點(diǎn)點(diǎn)成本低、、收益高高、易開開展、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)少、、收入穩(wěn)穩(wěn)定、安安全可靠靠。以接受客客戶委托托的方式式開展業(yè)業(yè)務(wù)創(chuàng)造了新新的信用用形式具有交叉叉性充分利用用了商業(yè)業(yè)銀行的的資源中間業(yè)務(wù)務(wù)的種類類（一）按按中間業(yè)業(yè)務(wù)的功功能和形形式分：：結(jié)算性中中間業(yè)務(wù)務(wù)擔(dān)保信中中間業(yè)務(wù)務(wù)管理性中中間業(yè)務(wù)務(wù)衍生金融融工具業(yè)業(yè)務(wù)其它中間間業(yè)務(wù)（二）按按銀行開開展中間間業(yè)務(wù)時(shí)時(shí)的身份份分：委托業(yè)務(wù)務(wù)代理業(yè)務(wù)務(wù)自營(yíng)業(yè)務(wù)務(wù)（三）按按是否與與信用活活動(dòng)有關(guān)關(guān)劃分：：信用性中中間業(yè)務(wù)務(wù)非信用性性中間業(yè)業(yè)務(wù)第二節(jié)國(guó)國(guó)內(nèi)內(nèi)結(jié)算業(yè)業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)務(wù)的概念念是指商業(yè)業(yè)銀行通通過提供供結(jié)算工工具，如如本票、、匯票、、、支票票等，為為購(gòu)銷雙雙方或收收付雙方方完成貨貨幣收付付、轉(zhuǎn)賬賬劃撥行行為的業(yè)業(yè)務(wù)。結(jié)算的作作用加速資金金周轉(zhuǎn)，，提高資資金效益益，促進(jìn)進(jìn)商品流流通。節(jié)約現(xiàn)金金，調(diào)節(jié)節(jié)貨幣流流通。鞏固經(jīng)濟(jì)濟(jì)合同制制和經(jīng)濟(jì)濟(jì)核算制制。集聚閑置置資金，，擴(kuò)大銀銀行信貸貸資金來來源。反映結(jié)算算信息，，監(jiān)督國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)濟(jì)活動(dòng)。。結(jié)算的原原則和紀(jì)紀(jì)律原則：恪守信用用，履行行付款。。誰(shuí)的錢進(jìn)進(jìn)誰(shuí)的帳帳，由誰(shuí)誰(shuí)支配。。銀行不墊墊款。紀(jì)律：?jiǎn)挝缓蛡€(gè)個(gè)人辦理理結(jié)算時(shí)時(shí)不準(zhǔn)出出租、出出借帳戶戶；不準(zhǔn)簽發(fā)空空頭支票票和遠(yuǎn)期期支票；；不準(zhǔn)套套取銀行行信用。。銀行辦理理結(jié)算時(shí)時(shí)，不準(zhǔn)準(zhǔn)延誤、、積壓結(jié)結(jié)算憑證證；不準(zhǔn)挪用、、截留客客戶和它它行的結(jié)結(jié)算資金金；未收收妥款項(xiàng)項(xiàng)，不準(zhǔn)簽發(fā)發(fā)銀行本本票、支支票；不不準(zhǔn)向外外簽發(fā)未未辦匯款款回單；不準(zhǔn)準(zhǔn)拒絕受受理客戶戶和它行行的正常常結(jié)算業(yè)業(yè)務(wù)。國(guó)內(nèi)結(jié)算算的工具具銀行本票票支票匯票銀行匯票票商業(yè)匯票票中間業(yè)務(wù)務(wù)的基本本性質(zhì)居間的地地位“或有資資產(chǎn)”、、“或有有負(fù)債””以收取手手續(xù)費(fèi)的的形勢(shì)獲獲得利益益具有經(jīng)濟(jì)濟(jì)效益、、社會(huì)效效益和綜綜合效益益9、靜夜四無無鄰，荒居居舊業(yè)貧。。。1月-231月-23Thursday,January5,202310、雨雨中中黃黃葉葉樹樹，，燈燈下下白白頭頭人人。。。。21:21:3121:21:3121:211/5/20239:21:31PM11、以我我獨(dú)沈沈久，，愧君