國內(nèi)A股主板上市流程

企業(yè)在境內(nèi)A股主板、中小板上市流程每一階段的工作狀況作簡要介紹。一、改制階段企業(yè)改制、發(fā)行上市牽涉的問題較為廣泛簡單，一般在企業(yè)聘請的專業(yè)機構(gòu)(一)各有關(guān)機構(gòu)的工作內(nèi)容簡介1、擬改制公司擬改制企業(yè)一般要成立改制小組，公司主要負責人全面統(tǒng)籌，小組由公司抽以及各中介機構(gòu)的關(guān)系，并全面督察工作進程；種關(guān)聯(lián)交易協(xié)議、發(fā)起人協(xié)議等；負責投資工程的立項報批工作和供給工程可行性爭論報告；道及公關(guān)活動。2、券商制定股份公司改制方案；方案并進展操作指導和業(yè)務(wù)效勞；及工作結(jié)果，充當公司改制及股票發(fā)行上市全過程總籌劃與總協(xié)調(diào)人；起草、匯總、報送全套申報材料；AA3、律師事務(wù)所(2)負責對股票發(fā)行及上市的各項文件進展審查；起草法律意見書、律師工作報告；為股票發(fā)行上市供給法律詢問效勞。4、會計師事務(wù)所各發(fā)起人的出資及實際到位狀況進展檢驗，出具驗資報告；(3)幫助公司建立股份公司的財務(wù)會計制度、則務(wù)治理制度；(4)對公司前三年經(jīng)營業(yè)績進展審計，以及審核公司的盈利推測。5、資產(chǎn)評估事務(wù)所(2)土地評估機構(gòu)(3)對納入股份公司股本的土地使用權(quán)進展評估。注：依據(jù)中國證券監(jiān)視治理委員會有關(guān)通知的規(guī)定：今后擬申請發(fā)行股票的業(yè)資格許可證的中介機構(gòu)復(fù)核并出具專業(yè)報告。(二)確定方案券商和其他中介機構(gòu)向發(fā)行人提交審慎調(diào)查提綱，由企業(yè)依據(jù)提綱的要求供給報材料的根底，需要發(fā)行人全力協(xié)作。(三)分工協(xié)調(diào)會中介機構(gòu)經(jīng)過審慎調(diào)查階段對公司了解，發(fā)行人與券商將召集全部中介機構(gòu)等事項進展爭論。協(xié)調(diào)會將依據(jù)工作進展狀況不定期召開。(四)各中介機構(gòu)開展工作依據(jù)協(xié)調(diào)會確定的工作進程，確定各中介機構(gòu)工作的時間表，各中介機構(gòu)依據(jù)及各種法律文件的起草工作。(五)取得國有資產(chǎn)治理部門對資產(chǎn)評估結(jié)果確認及資產(chǎn)折股方案確實認，土地治理部門對土地評估結(jié)果確實認門確實認。(六)預(yù)備文件要包括：1、公司設(shè)立申請書；2、主管部門同意公司設(shè)立意見書；3、企業(yè)名稱預(yù)核準通知書；4、發(fā)起人協(xié)議書；5、公司章程；6、公司改制可行性爭論報告；7、資金運作可行性爭論報告；8、資產(chǎn)評估報告；9、資產(chǎn)評估確認書；10、土地使用權(quán)評估報告書；11、國有土地使用權(quán)評估確認書；12、發(fā)起人貨幣出資驗資證明；13、固定資產(chǎn)立項批準書；14、三年財務(wù)審計及將來一年業(yè)績推測報告。8、9、10、1114財務(wù)審計報告。(七)召開創(chuàng)立大會，選董事會和監(jiān)事會立的批文，公司組織召開創(chuàng)立大會，選舉產(chǎn)生董事會和監(jiān)事會。(八)工商行政治理機關(guān)批準股份公司成立，頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照在創(chuàng)立大會召開后3030二、輔導階段在取得營業(yè)執(zhí)照之后，股份公司依法成立，依據(jù)中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，擬1主要包括以下方面：1、股份設(shè)立及其歷次演化的合法性、有效性；2、股份人事、財務(wù)、資產(chǎn)及供、產(chǎn)、銷系統(tǒng)獨立完整性：35％5％)其法人代表)進展《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律法規(guī)的培訓；4、建立健全股東大會、董事會、監(jiān)事會等組織機構(gòu)，并實現(xiàn)標準運作；5、依照股份公司會計制度建立健全公司財務(wù)會計制度；6、建立健全公司決策制度和內(nèi)部掌握制度，實現(xiàn)有效運作；7、建立健全符合上市公司要求的信息披露制度；8、標準股份公司和控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的關(guān)系；5％5％)股份的股東持股變動狀況是否合規(guī)。1、輔導機構(gòu)及輔導人員的資格證明文件(復(fù)印件)；2、輔導協(xié)議；3、輔導打算；4、擬發(fā)行公司根本狀況資料表；5、最近兩年經(jīng)審計的財務(wù)報告(資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等)。輔導協(xié)議應(yīng)明確雙方的責任和義務(wù)。輔導費用由輔導雙方本著公開、合理的要切實可行。輔導有效期為三年。即本次輔導期滿后三年內(nèi)，擬發(fā)行公司可以山上承銷機輔導機構(gòu)進展輔導。三、申報材料制作及申報階段(一)申報材料制作以制作正式申報材料。函，最終由主承銷商完成內(nèi)核后并將申報材料報送中國證監(jiān)會審核。書將為招股說明書有關(guān)內(nèi)容供給法律及專業(yè)依據(jù)。1、初審中國證監(jiān)會收到申請文件后在5個工作日內(nèi)作出是否受理的打算。未按規(guī)定3中國證監(jiān)會受理申請文件后，對發(fā)行人申請文件的合規(guī)性進展初審，在3010內(nèi)將補充完善的申請文件報至中國證監(jiān)會。征求國家進展打算委員會和國家經(jīng)濟貿(mào)易委員會意見，兩委自收到文件后在15個工作日內(nèi)，將有關(guān)意見函告中國證監(jiān)會。2、發(fā)行審核委員會審核中國證監(jiān)會對按初審意見補充完善的申請文件進一步審核，并在受理申請文A25353、核準發(fā)行依據(jù)發(fā)行審核委員會的審核意見，中國證監(jiān)會對發(fā)行人的發(fā)行申請作出核準36060四、股票發(fā)行及上市階段12、登載招股說明書，通過媒體