講座3(工程項目風險管理)-劉昌清

主要內(nèi)容

一、工程項目風險管理概論

二、工程項目的風險分析

三、工程項目的風險控制

2013年8月軌道交通工程項目管理一、工程項目風險管理概論1．風險的概念風險是影響工程項目實現(xiàn)可能發(fā)生的事件。包括三個基本要素：風險因素的存在性、發(fā)生的不確定性和后果的不確定性。2013年8月軌道交通工程項目管理一、工程項目風險管理概論1．風險的概念工程項目風險的分類如圖1－4。2013年8月軌道交通工程項目管理一、工程項目風險管理概論圖3-1工程項目風險因素分類2013年8月軌道交通工程項目管理一、工程項目風險管理概論1．風險的概念風險事件是一種潛在的損失或收益，在工程項目實施階段，大部分是災難性的。風險的大小可用風險量表示：R=f(p,q)。R的確定為風險處理方式的選擇提供了信息。2013年8月軌道交通工程項目管理一、工程項目風險管理概論2．風險管理風險管理：是識別和度量項目風險，制定、選擇和管理風險處理方案的過程。風險管理目標：使造價、工期、質量、安全目標得到控制。風險管理過程：如圖3-2。2013年8月軌道交通工程項目管理一、工程項目風險管理概論圖3-2風險管理流程圖2013年8月軌道交通工程項目管理一、工程項目風險管理概論2．風險管理風險管理的第一步是對項目的風險進行識別。通過風險識別可以得到項目的風險因素。風險識別程序如圖3-3所示。2013年8月軌道交通工程項目管理

圖3-3風險識別程序圖2013年8月軌道交通工程項目管理一、工程項目風險管理概論2．風險管理風險分析和評價是對項目的風險因素的風險大小進行度量，以衡量其對項目風險的潛在影響并估計項目風險的概率，為項目風險決策提供依據(jù)。項目風險分析與評價過程如圖3-4所示。2013年8月軌道交通工程項目管理

圖3-4風險分析與評價過程2013年8月軌道交通工程項目管理一、工程項目風險管理概論2．風險管理項目的風險分析和評價可用圖3-5所示的風險坐標來描述。一般來說，我們關注的重點應該是風險發(fā)生頻率高且損失程度嚴重大的項目風險事件。2013年8月軌道交通工程項目管理

圖3-4風險坐標2013年8月軌道交通工程項目管理一、工程項目風險管理概論2．風險管理項目風險管理的關鍵是制定有效的風險控制方案，即制定風險決策計劃，嚴格按計劃執(zhí)行，并根據(jù)執(zhí)行情況隨時進行調(diào)整，以達到控制項目風險的目的。2013年8月軌道交通工程項目管理二、工程項目的風險分析工程項目的風險包括以下幾方面：（一）項目的內(nèi)部風險（二）項目的外部風險（三）合同條款風險2013年8月軌道交通工程項目管理二、工程項目的風險分析（一）項目的內(nèi)部風險項目的內(nèi)部風險包括：1.技術、材料和設備性能、質量風險

項目的技術方案、產(chǎn)品質量、設備材料的采購以及施工安裝、開車調(diào)試

2013年8月軌道交通工程項目管理二、工程項目的風險分析（一）項目的內(nèi)部風險

2項目管理風險

總承包項目一般要經(jīng)歷可行性研究、初步設計、詳細設計、采購、施工安裝、試車、性能測試等多個階段，要面對整個項目從策劃、實施到完成的全過程的風險。2013年8月軌道交通工程項目管理二、工程項目的風險分析（一）項目的內(nèi)部風險3組織風險

項目范圍、時間、質量與費用是項目的基本要素。一個項目是否成功，至少要綜合衡量這幾個方面。組織風險中的一個重要的風險就是項目決策時所確定的項目范圍、時間、質量與費用之間的矛盾，它們之間相互制約。不合理的匹配必然導致項目執(zhí)行的困難，從而產(chǎn)生風險，如質量與進度、費用的矛盾。2013年8月軌道交通工程項目管理二、工程項目的風險分析（一）項目的內(nèi)部風險4項目實施成本風險

材料大幅漲價匯率變化稅收政策性變化現(xiàn)場工人的管理不當引起群體事件亦會對項目的工期及成本增加帶來風險；安全生產(chǎn)事故；材料供應、施工設備的租賃、協(xié)作條件及治安環(huán)境2013年8月軌道交通工程項目管理二、工程項目的風險分析（二）項目的外部風險項目的外部風險包括：

1政治風險

政局的穩(wěn)定性，有無社會動亂、戰(zhàn)爭、政權變更、種族矛盾和沖突；政府機構的辦事效率，政府官員的廉潔程度；與項目有關的政策，特別是對項目有制約的政策；2013年8月軌道交通工程項目管理二、工程項目的風險分析（二）項目的外部風險2法律風險

工程項目受到項目所在地法律的保護和制約。法律不健全，有法不依、執(zhí)法不嚴，相關法律（如合同法、建設法、稅法、環(huán)境保護法等）發(fā)生變化，法律對項目的干預等，對項目也會造成較大影響。如歐美和東南亞國家的環(huán)境保護法要求十分嚴格，很多項目往往因為環(huán)保不過關而作罷。2013年8月軌道交通工程項目管理二、工程項目的風險分析（二）項目的外部風險3經(jīng)濟風險

國家經(jīng)濟政策的變化，產(chǎn)業(yè)結構的調(diào)整，銀根緊縮，項目產(chǎn)品的市場變化，材料供應市場、勞動力市場的變化，工資的提高等均會對項目產(chǎn)生影響。如中國人民幣匯率的變化產(chǎn)生的人民幣匯率風險，對一些進出口企業(yè)以及國際工程承包項目的收益均產(chǎn)生了較大影響。2013年8月軌道交通工程項目管理二、工程項目的風險分析（二）項目的外部風險

4自然災害自然災害包括地震、臺風、洪水、海嘯、火山噴發(fā)等，這些災害的發(fā)生也會對項目造成重大影響。2013年8月軌道交通工程項目管理二、工程項目的風險分析（三）合同條款風險目前多數(shù)工程承包項目通常都需通過招投標取得合同。在招投標階段以及合同談判與簽署階段，主要存在以下三大風險：2013年8月軌道交通工程項目管理二、工程項目的風險分析（三）合同條款風險1招投標階段（1）對業(yè)主的招標書沒有充分理解，或對投標文件未能認真審核，對合同條款未能認真研究或研究不夠，尤其是在投標階段對項目成本未能準確地測算或遺漏很多,應該計入但未計入的費用；2013年8月軌道交通工程項目管理二、工程項目的風險分析（三）合同條款風險1招投標階段（2）合同技術條款中含有很多具體的技術要求，而不同的技術要求對項目成本的影響很大。比如：業(yè)主對某項設計標準的特殊要求可能會使設備或土建成本大幅增加。在項目投標階段，成本測算往往由造價人員完成，如果技術人員未能就設計標準的提高造成的成本增加與造價人員及時溝通和配合，造價人員則可能仍然按照常規(guī)測算項目成本，其結果亦將給項目執(zhí)行留下很大風險。不同設計要求、不同合同條款、不同施工條件、不同價格水平對項目成本的影響是非常大的。2013年8月軌道交通工程項目管理二、工程項目的風險分析（三）合同條款風險1招投標階段（3）在國際工程項目中，投標時沒有認真研究支付貨幣與該貨幣匯率變化趨勢，匯率風險是海外工程承包企業(yè)長期面監(jiān)的問題，過去習慣以美元支付，但近年美元貶值，而人民幣連續(xù)升值，支付貨幣及匯兌變化存在較大風險在上述情況下，一旦簽訂了國外總承包項目合同，就會給該項目的執(zhí)行留下非常大的風險。2013年8月軌道交通工程項目管理二、工程項目的風險分析（三）合同條款風險2合同文件工程承包項目的合同包括主合同、投標文件、招標文件及合同規(guī)定的各種附件。企業(yè)合同工程師往往在合同談判與簽訂時只注重主合同條款的研究，如果合同工程師未介入投標文件(包括技術方案)的討論和審核，可能會出現(xiàn)將招標文件中的很多不合理要求復制到投標文件中，以致造成投標文件或技術附件中存在很多難以實施的承諾，給項目實施留下很大風險。2013年8月軌道交通工程項目管理二、工程項目的風險分析（三）合同條款風險3合同履約方面存在風險（1）質量安全風險。質量與安全管理是工程項目施工管理的重要內(nèi)容，施工人員不能嚴格按設計圖紙、有關標準和規(guī)范組織施工、而導致工程質量低劣或安全事故；（2）工期風險。在施工過程中，由于施工企業(yè)對工程項目的施工準備不充分、資源分配不足、管理方面失誤或其他方面原因導致工期滯后（3）效益方面風險。由于成本控制不嚴，管理不善或者其他原因導致項目虧損。2013年8月軌道交通工程項目管理三、工程項目風險控制

如前所述，工程項目風險管理可分為四個過程，即：

風險識別

風險量化

風險應對措施

風險控制2013年8月軌道交通工程項目管理三、工程項目風險控制

（一）風險識別—確定哪些風險會影響項目

風險識別人員應包括:項目部成員、公司其他管理部門或相關領域專家、分包商、業(yè)主、利害關系者和外聘專家。風險識別要求對項目的目標、規(guī)模、以及各利害關系有所認識，對其過程的產(chǎn)出（成果）加以審查，以識別可能存在于整個項目之中的內(nèi)部和外部風險。2013年8月軌道交通工程項目管理三、工程項目風險控制

（一）

風險識別的主要方法：1文件審查2信息搜集3核對表4假設分析2013年8月軌道交通工程項目管理三、工程項目風險控制

（二）風險分析—定性分析和定量分析1定性分析

是對已識別風險的影響和可能性大小的評估過程。此項過程按風險對項目目標潛在影響的輕重緩急進行排序。2013年8月軌道交通工程項目管理三、工程項目風險控制

（二）風險分析—定性分析和定量分析2定量分析是對每項風險的發(fā)生概率及其對項目目標的影響進行評估過程，以及對項目整體風險的程度進行數(shù)值分析。2013年8月軌道交通工程項目管理三、工程項目風險控制

（二）風險分析—定性分析和定量分析2定量分析定量分析可確定實現(xiàn)具體項目目標的概率、量化項目蒙受風險的程度，并確定實現(xiàn)項目目標所需成本的大小并安排所需的應急儲備。2013年8月軌道交通工程項目管理三、工程項目風險控制

（三）風險應對措施

1風險回避如果風險較大且風險發(fā)生的概率也很大，項目難以承擔和控制，便應當毅然放棄項目實施，以免造成更大的風險損失。2013年8月軌道交通工程項目管理三、工程項目風險控制

（三）風險應對措施

2風險轉移風險轉移指設法將風險的后果連同應對的責任轉移到第三方身上。常用方法：保險、分包2013年8月軌道交通工程項目管理三、工程項目風險控制

（三）風險應對措施

3風險減輕

減輕指設法把不利的風險事件的概率與/或后果降低至一個可接受的水平。提前采取行動減少風險發(fā)生的概率或者減少其對項目所造成的影響，比在風險發(fā)生后亡羊補牢有效得多。2013年8月軌道交通工程項目管理三、工程項目風險控制

（三）風險應對措施

4風險保留當項目組已經(jīng)決定不打算為處置某項風險而改變項目計劃，或者無法找到其它應對良策，只能接受項目風險。2013年8月軌道交通工程項目管理三、工程項目風險控制

（四）工程項目的風險控制注意事項

1充分重視投標文件、合同文本及附件的評審工作，以控制合同缺陷對項目執(zhí)行帶來的風險2013年8月軌道交通工程項目管理三、工程項目風險控制

（四）工程項目的風險控制注意事項

2通過規(guī)范的項目管理，控制項目執(zhí)行的風險。工程項目承包合同簽訂后，嚴格履行合同、保證項目按期達到合同規(guī)定的要求是項目成功的關鍵。2013年8月軌道交通工程項目管理三、工程項目風險控制

（四）工程項目的風險控制注意事項

3重視保險，控制項目意外事件發(fā)生造成的風險項目實施過程中，承包商要根據(jù)項目的具體情況提出項目的保險方案。對于風險比較大的業(yè)主和地區(qū)，除了對施工人員、施工機具、工程項目、設備及材料運輸?shù)冗M行保險外，承包商還須考慮投保項目收款信用險。2013年8月軌道交通工程項目管理三、工程項目風險控制

（四）工程項目的風險控制注意事項4重視索賠管理，降低項目索賠風險在項目實施過程中，承包商要充分重視索賠風險。項目執(zhí)行過程中，由于方方面面的原因，合同執(zhí)行過程中存在承包商局部未按合同完全履行合同義務的情況，也存在業(yè)主未按合同完全履行合同義務的問題，因而可能存在業(yè)主向承包商索賠的風險，同時承包商也可依據(jù)合同擁有向業(yè)主索賠的權利。2013年8月軌道交通工程項目管理四、案例分析—中鐵建沙特項目2009年2月10日，中國鐵建與沙特阿拉伯王國城鄉(xiāng)事務部簽訂《沙特麥加薩法至穆戈達莎輕軌合同》(下稱合同)。根據(jù)合同，輕軌項目采用“EPC+O&M”總承包模式(即設計、采購、施工加運營、維護總承包模式)，中國鐵建負責麥加輕軌項目設計、采購、施工、系統(tǒng)(包括車輛)安裝調(diào)試以及從2010年11月13日起的三年運營和維護。2013年8月軌道交通工程項目管理四、案例分析—中鐵建沙特項目該項目合同總金額為66.50億沙特里亞爾，約為17.7億美元，按2010年9月30日的匯率，折合人民幣120.70億元。

由于工程量的增加，合同預計總成本160.69億元，兩者相減，合同損失39.99億元。加上財務費用1.54億元，中國鐵建預計該項目總虧為41.53億元。2013年8月軌道交通工程項目管理四、案例分析—中鐵建沙特項目

麥加輕軌項目采用了議標而非招標方式，在簽訂合同之前，公司進行過評估認為按照當時的工程量，麥加輕軌項目能夠獲得盈利，“毛利率可以在8%-10%左右”。因此，并非簽約時合同報價存在不合理。

2013年8月軌道交通工程項目管理四、案例分析—中鐵建沙特項目

之所以會出現(xiàn)后來項目的虧損，中國鐵建方面認為，主要是由于項目進入大規(guī)模施工階段后，實際工程數(shù)量比簽約時預計工程數(shù)量大幅度增加所致。比如，空調(diào)設計最初是按照室外溫度38度進行設計，最后提高到按照46度進行設計，標準提高帶來了成本增加。

2013年8月軌道交通工程項目管理四、案例分析—中鐵建沙特項目

由于在某些方面和業(yè)主方面理解差別，也導致許多工程需要提前進行，造成了工期緊張。

根據(jù)合同，2010年11月13日開通運營，達到35%運能；2011年5月完成所有調(diào)試，達到100%運能。

2013年8月軌道交通工程項目管理四、案例分析—中鐵建沙特項目

“在這一點上，我們的理解為開通35%運能，在車站建設方面只需要開通四個車站就可以滿足業(yè)主需求；而業(yè)主則要求我們九個車站在2010年11月就全部開通，這導致了工期緊張?！敝袊F建負責人解釋說。

此外，中國鐵建方面認為，業(yè)主負責的地下管網(wǎng)和征地拆遷嚴重滯后，也導致了工期緊張，增加了趕工成本。2013年8月軌道交通工程項目管理四、案例分析—中鐵建沙特項目

項目一開始，中國鐵建即感受到難度，2009年虧損已開始出現(xiàn)，但是中國鐵建未按通常商業(yè)合同做法停工談判，而是調(diào)集國內(nèi)技術骨干不計成本趕工，如此趕工成本超出數(shù)十億元，遠非一般商業(yè)合同要求之守信義務所能解釋。2013年8月軌道交通工程項目管理四、案例分析—利比亞項目

2007年，中國企業(yè)開始大量奔赴利比亞承包項目，這些項目主要集中在基建、電信、石油天然氣領域。據(jù)商務部消息稱，到利比亞動蕩前，中國在利比亞開展投資合作企業(yè)達到75家，人員超過3.6萬人，涉及合同金額高達188億美元。2013年8月軌道交通工程項目管理四、案例分析—利比亞項目

中國鐵建在利比亞原有3個鐵路工程總承包項目，合同總額為42.37億美元，目前所有項目全部停工；中國建筑工程總公司在當?shù)乩塾嫼贤~約176億元人民幣，項目完成還未過半便被迫停工。而葛洲壩集團的項目為一個7300套規(guī)模的房建工程，合同金額約55.4億元，至該公司撤離前，僅完成了16.8%的工程量。2013年8月軌道交通工程項目管理四、案例分析—利比亞項目

中資公司損失高達200億美元2013年8月軌道交通工程項目管理四、案例分析—中海外承建的波蘭項目

2009年9月，中國中鐵旗下的兩家全資子公司中海外和中鐵隧道聯(lián)合上海建工集團及波蘭德科瑪有限公司(DECOMA)(下稱中海外聯(lián)合體)，中標A2高速公路中最長的A、C兩個標段，總里程49公里，總報價13億波蘭茲羅提(約合4.72億美元/30.49億人民幣)。

A2高速公路連接波蘭華沙和德國柏林，是打通波蘭和中西歐之間的重要交通要道。

2013年8月軌道交通工程項目管理四、案例分析-中海外承建的波蘭項目

中海外聯(lián)合體奪標的報價低于政府預算一半以上，一度引來低價傾銷的訟爭。但現(xiàn)在，工期已經(jīng)過去一大半，而工程量只完成不到20%。中海外承認，要按13億茲羅提的報價如期完工是不可能的事。2013年8月軌道交通工程項目管理四、案例分析-中海外承建的波蘭項目

2010年6月初，位于北京的中海外總公司最終決定放棄該工程，因為如果堅持做完，中海外聯(lián)合體可能因此虧損3.94億美元(約合25.45億元人民幣)。2013年8月軌道交通工程項目管理四、案例分析-中海外承建的波蘭項目

波蘭業(yè)主則給聯(lián)合體開出了7.41億茲羅提(約合2.71億美元/17.51億元人民幣)的賠償要求和罰單，外加三年內(nèi)禁止其在波蘭市場參與招標。聯(lián)合體中的波蘭合作伙伴德科瑪公司，亦可能在業(yè)主方的強硬追索下破產(chǎn)。2013年8月軌道交通工程項目管理四、案例分析-中海外承建的波蘭項目

當時就是急著想先拿下來。競標前的勘察設計、競標文本的法律審查、關鍵條款的談判等等，中海外都