船舶制造行業(yè)培訓(xùn)課件

船舶制造行業(yè)授信審批業(yè)務(wù)培訓(xùn)授信審批部朱健2目錄

一、船舶制造行業(yè)的當(dāng)前形勢(shì)

二、我國(guó)船舶制造行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

三、造船項(xiàng)目對(duì)資金需求的特點(diǎn)

四、船舶制造企業(yè)主要授信品種

五、如何選擇船廠和項(xiàng)目開(kāi)展授信業(yè)務(wù)

六、當(dāng)前形勢(shì)下船舶制造行業(yè)的授信審批要求

七、應(yīng)當(dāng)如何做好船舶制造企業(yè)的貸后管理工作第一部分：船舶制造行業(yè)的當(dāng)前形勢(shì)第一部分：船舶制造行業(yè)的當(dāng)前形勢(shì)1、新接訂單反彈明顯，船市復(fù)蘇仍不可期。2、造船成本大幅上升，企業(yè)效益下降矛盾突出。3、金融機(jī)構(gòu)收緊銀根，融資環(huán)境不斷惡化。4、日元韓元貶值、人民幣升值，對(duì)我國(guó)船舶行業(yè)造成沖擊。第一部分：船舶制造行業(yè)的當(dāng)前形勢(shì)

第一部分：船舶制造行業(yè)的當(dāng)前形勢(shì)

第一部分：船舶制造行業(yè)的當(dāng)前形勢(shì)

第一部分：船舶制造行業(yè)的當(dāng)前形勢(shì)

第一部分：船舶制造行業(yè)的當(dāng)前形勢(shì)

1、新接訂單反彈明顯，船市復(fù)蘇仍不可期。

江蘇銀監(jiān)局在今年6月份的時(shí)候?qū)δ贤?、泰州和揚(yáng)州等地的船舶行業(yè)運(yùn)行情況進(jìn)行調(diào)研，并在《銀行業(yè)監(jiān)管調(diào)研》上刊發(fā)了專題調(diào)研報(bào)告，該報(bào)告指出，“2013年1～5月份，雖然我國(guó)船舶行業(yè)新承接船舶訂單同比大幅增長(zhǎng)，但大多屬于被動(dòng)接單、圈錢訂單，新接訂單以海洋工程和大型集裝箱船為主，散貨船等大眾船型訂單增長(zhǎng)仍較乏力，且新接訂單多集中在大型船企。”

第一部分：船舶制造行業(yè)的當(dāng)前形勢(shì)

2、造船成本大幅上升，企業(yè)效益下降矛盾突出。統(tǒng)計(jì)顯示，1~5月份船舶行業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入同比下降4.5%，管理費(fèi)用同比增長(zhǎng)2.9%，財(cái)務(wù)費(fèi)用同比增長(zhǎng)1.1%；企業(yè)應(yīng)收帳款高達(dá)987億元，同比增長(zhǎng)8.3%，致使行業(yè)利潤(rùn)總額大幅下降。

3、金融機(jī)構(gòu)收緊銀根，融資環(huán)境不斷惡化。隨著船舶市場(chǎng)的持續(xù)低迷，銀行等金融機(jī)構(gòu)把船舶產(chǎn)業(yè)作為信貸重點(diǎn)調(diào)控的行業(yè)。采取了收緊船舶行業(yè)的授信額度、部分銀行權(quán)限被上收至上級(jí)銀行、項(xiàng)目貸款逐步收回等政策；部分銀行短期融資只對(duì)本行開(kāi)立保函的船舶，而且單艘船舶融資金額受到限制。第一部分：船舶制造行業(yè)的當(dāng)前形勢(shì)4、日元韓元貶值、人民幣升值，對(duì)我國(guó)船舶行業(yè)造成沖擊。我國(guó)和日本船舶制造在三大主流船型領(lǐng)域同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)明顯，日元貶值將沖擊我國(guó)船舶制造業(yè)。金融危機(jī)以來(lái)，日本船舶企業(yè)積極研制開(kāi)發(fā)出一系列節(jié)能環(huán)保的新船型，這些新船型受到船東的熱捧。第一部分：船舶制造行業(yè)的當(dāng)前形勢(shì)

5、結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化步伐加快，技術(shù)能力不足面臨挑戰(zhàn)。

針對(duì)當(dāng)前造船行業(yè)的形勢(shì)，國(guó)家有關(guān)部門在今年上半年發(fā)布了《關(guān)于加快推進(jìn)重點(diǎn)行業(yè)企業(yè)兼并重組和指導(dǎo)意見(jiàn)》等文件，提出船舶行業(yè)今后三年兼并重組的方向，明確“既要控制產(chǎn)能總量，又要優(yōu)化產(chǎn)能結(jié)構(gòu)，加快淘汰落后產(chǎn)能，引導(dǎo)有實(shí)力的企業(yè)（集團(tuán)）開(kāi)展跨地區(qū)、跨行業(yè)、跨所有制的兼并重組?！钡诙糠郑何覈?guó)船舶制造行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

二、我國(guó)船舶制造行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

1、船廠因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。（1）因船廠技術(shù)和工藝水平不夠，無(wú)法按時(shí)完工，或質(zhì)量達(dá)不到合同約定，導(dǎo)致船東棄船；

（2）船廠挪用船東預(yù)付款從事其他船舶建造或投資固定資產(chǎn)建設(shè)，導(dǎo)致合同船舶無(wú)法交付；

（3）船廠生產(chǎn)計(jì)劃不切實(shí)際或安排不合理，導(dǎo)致交船延期；

（4）由于船廠不守信用，導(dǎo)致交易失敗等。第二部分：我國(guó)船舶制造行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)2、船東因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

（1）船東由于自身經(jīng)營(yíng)不善或?qū)嵙Σ粷?jì)而無(wú)力支付建造資金，導(dǎo)致船舶無(wú)法完成建造；

（2）由于運(yùn)價(jià)下跌，下游的航運(yùn)市場(chǎng)運(yùn)力過(guò)剩，船東接船損失過(guò)大而導(dǎo)致的履約意愿降低；

（3）船東故意刁難并依合同條款棄船。第二部分：我國(guó)船舶制造行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)3、其他因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。（1）外匯貶值；（2）原材料漲價(jià)；（3）人工成本大幅上升；（4）設(shè)備未按時(shí)交貨；（5）設(shè)備廠倒閉及船廠嚴(yán)重事故等原因。第三部分：造船項(xiàng)目對(duì)資金的需求特點(diǎn)

1、造船企業(yè)資金的來(lái)源渠道和現(xiàn)金流特點(diǎn)。合同生效（設(shè)計(jì)、訂設(shè)備、

鋼材訂購(gòu)）→開(kāi)工（鋼材到廠、分段建造、預(yù)舾裝，完成投資的40%）→上船臺(tái)合攏（分段儲(chǔ)備、設(shè)備安裝，完成投資的60%）→下水（設(shè)備、系統(tǒng)貫通、發(fā)電機(jī)、主機(jī)等設(shè)備調(diào)試，完成投資的90%）→試航、交船。第三部分：造船項(xiàng)目對(duì)資金的需求特點(diǎn)2、造船企業(yè)資金需求現(xiàn)狀。在當(dāng)前形勢(shì)下，造船市場(chǎng)轉(zhuǎn)變?yōu)橘I方市場(chǎng)，一方面，預(yù)付款比例降低至5%、10%、10%、5%，前四個(gè)節(jié)點(diǎn)預(yù)付款僅有30%，船廠融資壓力大大增加；另一方面，大部分船廠采取并行作業(yè)，要求提高分段制作的完整性，縮短造船周期，因此，許多設(shè)備的采購(gòu)提前至開(kāi)工到分段上船臺(tái)（船塢）前，使得船舶在開(kāi)工到上船臺(tái)（船塢）節(jié)點(diǎn)便達(dá)到資金需求峰值，峰值的提前進(jìn)一步加大了船廠的融資壓力。第三部分：造船項(xiàng)目對(duì)資金的需求特點(diǎn)3、造船行業(yè)對(duì)銀行融資產(chǎn)品的需求。（1）對(duì)船東的融資。包括：船舶抵押貸款、船舶租賃購(gòu)買等。（2）對(duì)船廠的融資。包括：預(yù)付款退款保函、流動(dòng)資金貸款、銀行承兌匯票、貿(mào)易融資。第四部分：船舶制造企業(yè)主要授信品種1、預(yù)付款退款保函。是指船廠根據(jù)建造合同約定，要求其銀行為船東按節(jié)點(diǎn)支付的預(yù)付款提供退款保證的一種信用方式。銀行為企業(yè)開(kāi)出保函后，如果船廠在工期、質(zhì)量、標(biāo)準(zhǔn)等方面違約，船東就會(huì)按照保函規(guī)定，提出索賠或退款要求，銀行就要履行保函中規(guī)定條款的義務(wù)，承擔(dān)退款責(zé)任。因此，預(yù)付款退款保函是從屬于商務(wù)合同的履約類保證，其風(fēng)險(xiǎn)主要是船廠的履約能力。預(yù)付款保函從屬于船舶商務(wù)合同，在開(kāi)立保函時(shí)，保函文本要清晰明了，前后條款不能自相矛盾，并要與船舶商務(wù)條款相匹配。合同中要明確銀行的免責(zé)條款，確保在預(yù)付款保函項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)合理可控。此外，保函應(yīng)當(dāng)適用相對(duì)完善的英國(guó)法律或倫敦海事仲裁規(guī)則，保函有效期應(yīng)當(dāng)與船舶出口合同預(yù)定交船期匹配。第四部分：船舶制造企業(yè)主要授信品種2、進(jìn)口開(kāi)證。是指造船企業(yè)在建造出口船的過(guò)程中，有部分零配件需從國(guó)外進(jìn)口，需要銀行提供進(jìn)口開(kāi)證，進(jìn)口托收等國(guó)際結(jié)算服務(wù)。該類業(yè)務(wù)貿(mào)易背景真實(shí)，有船東預(yù)付款或?qū)ｍ?xiàng)流動(dòng)資金做付款保證，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。3、專項(xiàng)周轉(zhuǎn)性流動(dòng)資金需求。如前所述，根據(jù)船舶建造特點(diǎn)，船東大多按節(jié)點(diǎn)付款，但此付款進(jìn)程與船廠資金周轉(zhuǎn)時(shí)間有差異，且尾款需交船后才能收到。因此，即使存在預(yù)付款，船廠也有流動(dòng)資金貸款需求，在當(dāng)前預(yù)付款比例不斷降低的情況下，船廠的流動(dòng)資金需求會(huì)進(jìn)一步加大。第五部分：如何選擇船廠和項(xiàng)目開(kāi)展授信業(yè)務(wù)1、對(duì)船廠的評(píng)價(jià)。（一把手、技術(shù)能力、業(yè)績(jī)、審慎開(kāi)展首制船業(yè)務(wù)、船東、現(xiàn)場(chǎng)考察）2、對(duì)項(xiàng)目的評(píng)價(jià)。（船東、船廠或設(shè)計(jì)公司至少有一家要有豐富的船舶制造經(jīng)驗(yàn)；要判斷船東定制船舶是自用還是投機(jī)；要考察船東對(duì)船廠造船質(zhì)量的期望值；要關(guān)注船價(jià)的合理性。

）第六部分：當(dāng)前形勢(shì)下船舶制造行業(yè)的授信審批要求1、要選擇實(shí)力雄厚的優(yōu)質(zhì)船企開(kāi)展授信業(yè)務(wù)。原則上應(yīng)當(dāng)選擇省內(nèi)重點(diǎn)監(jiān)測(cè)船企以及當(dāng)?shù)貙?shí)力雄厚、經(jīng)營(yíng)歷史較長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好、在手訂單充足的船企開(kāi)展合作。2、授信方案要對(duì)應(yīng)到具體船舶。要按照“對(duì)應(yīng)到船，一船一清”的原則擬定授信方案，根據(jù)具體船舶有效訂單及商務(wù)合同合理確定授信品種和額度，原則上流貸、銀票以及貿(mào)易融資產(chǎn)品需要與預(yù)付款保函配套使用，不得在沒(méi)有我行預(yù)付款保函的情況下核定其他授信品種，不得核定固定資產(chǎn)貸款。3、要選擇合適的船型進(jìn)行合作。對(duì)于散貨輪的造船項(xiàng)目，原則上不同意開(kāi)展授信合作。不得針對(duì)“首制船”開(kāi)展授信合作。第六部分：當(dāng)前形勢(shì)下船舶制造行業(yè)的授信審批要求4、要對(duì)造船項(xiàng)目進(jìn)行成本效益測(cè)算與分析。要根據(jù)造船項(xiàng)目的成本費(fèi)用情況以及船價(jià)情況，通過(guò)結(jié)合當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格與成本、對(duì)比歷史價(jià)格與成本等手段，認(rèn)真分析原材料及設(shè)備成本、期間費(fèi)用、營(yíng)業(yè)稅金、出口退稅等影響成本效益的各個(gè)要素的真實(shí)性和可靠性，認(rèn)真分析具體項(xiàng)目的盈利能力，原則上對(duì)項(xiàng)目利潤(rùn)率低于5%的項(xiàng)目不予支持。5、要審查船東的資信情況。（1）要與借款人有過(guò)業(yè)務(wù)合作的經(jīng)歷。（2）要判斷船東的綜合實(shí)力和資信情況。（3）要判斷船東購(gòu)船的目的是自用還是投機(jī)。（4）要查看船東有無(wú)棄船記錄。第六部分：當(dāng)前形勢(shì)下船舶制造行業(yè)的授信審批要求6、要關(guān)注具體造船項(xiàng)目的預(yù)付款比例。造船項(xiàng)目的預(yù)付款比例原則上應(yīng)在50%左右。7、要關(guān)注借款人有無(wú)在建項(xiàng)目。對(duì)于目前仍有在建項(xiàng)目的船廠，要審慎開(kāi)展授信合作。8、要強(qiáng)化擔(dān)保方式，緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)。（1）辦理在建船舶抵押。（在建船舶抵押試點(diǎn)企業(yè)）（2）不得以中小船企的保證擔(dān)保以及關(guān)聯(lián)企業(yè)的互保作為主要擔(dān)保方式。（3）盡可能追加其他便于處置的有效資產(chǎn)進(jìn)行抵押。第六部分：當(dāng)前形勢(shì)下船舶制造行業(yè)的授信審批要求9、要合理確定各產(chǎn)品的用信額度。一般來(lái)說(shuō)，在預(yù)付款比例在50%左右的情況下，借款人自有資金不得少于30%，那么，單船銀票、流貸以及貿(mào)易融資等品種的合計(jì)使用額度原則上不得超過(guò)合同船價(jià)的20%。10、要做好對(duì)造船商務(wù)合同的審查。（1）有無(wú)明確技術(shù)要求。（2）商務(wù)合同中的“議定賠付”是否封頂，賠付的最高限額是多少。（3）預(yù)付款保函的退款方式是采用“仲裁決定”還是“見(jiàn)索即付”。（4）合同中有無(wú)明顯不利于船廠的條款。第七部分：如何做好船舶制造企業(yè)的貸后管理工作1、經(jīng)辦行要成立專門的管理小組，對(duì)船舶授信進(jìn)行專項(xiàng)管理。經(jīng)辦行負(fù)責(zé)人要作為管理小組組長(zhǎng)，牽頭負(fù)責(zé)對(duì)船舶授信的貸后管理工作。（1）要嚴(yán)格按照“一船一清”的管理要求對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管，建立用款、回款臺(tái)賬，及時(shí)記錄跟進(jìn)；（2）要跟蹤我行授信對(duì)應(yīng)船舶的建造進(jìn)度，定期前往船廠進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，并與建造計(jì)劃進(jìn)行比對(duì)，確保船舶建造的各個(gè)節(jié)點(diǎn)均按照計(jì)劃實(shí)施；（3）要加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，在船級(jí)社進(jìn)行質(zhì)量認(rèn)可后方可開(kāi)展下一環(huán)節(jié)的建造工作。2、做好授信對(duì)應(yīng)船舶資金的封閉管理。（1）要按照與借款人簽訂的資金封閉監(jiān)管協(xié)議，將所有造船資金（包括企業(yè)自籌資金、船東預(yù)付款以及我行配套融資）要全部進(jìn)入我行資金監(jiān)管賬戶，實(shí)行專戶封閉管理；（2）借款人要向我行提前送交資金使用計(jì)劃表，并在具體支用前向我行提供設(shè)備采購(gòu)合同以及其他證明材料，管理小組要根據(jù)實(shí)地掌握的船舶建造進(jìn)度審核資金使用合理性。第七部分：如何做好船舶制造企業(yè)的貸后