信托公司管理辦法全文

信托公司管理方法全文XX年1月23日中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會令第2號公布自XX年3月1日起施行，下面是為您精心的關于信托公司管理方法全文內容，僅。第一條為加強對信托公司的監(jiān)視管理，標準信托公司的經營行為，促進信托業(yè)的安康開展，根據《中華人民共和國信托法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)視管理法》等法律法規(guī)，制定本方法。第二條本方法所稱信托公司，是指依照《中華人民共和國公司法》和本方法設立的主要經營信托業(yè)務的金融機構。本方法所稱信托業(yè)務，是指信托公司以營業(yè)和收取報酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務的經營行為。第三條信托財產不屬于信托公司的固有財產，也不屬于信托公司對受益人的負債。信托公司終止時，信托財產不屬于其清算財產。第四條信托公司從事信托活動，應當遵守法律法規(guī)的規(guī)定和信托文件的約定，不得損害國家利益、社會公共利益和受益人的合法權益。第五條中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會對信托公司及其業(yè)務活動實施監(jiān)視管理。第六條設立信托公司，應當采取有限責任公司或者股份的形式。第七條設立信托公司，應當經中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會批準，并領取金融許可證。未經中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會批準，任何單位和個人不得經營信托業(yè)務，任何經營單位不得在其名稱中使用“信托公司”字樣。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。第八條設立信托公司，應當具備以下條件：（一）有符合《中華人民共和國公司法》和中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會規(guī)定的公司章程;（二）有具備中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會規(guī)定的入股資格的股東;（三）具有本方法規(guī)定的最低限額的資本;（四）有具備中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會規(guī)定任職資格的董事、高級管理人員和與其業(yè)務相適應的信托從業(yè)人員;（五）具有健全的組織機構、信托業(yè)務操作規(guī)程和風險控制制度;（六）有符合要求的營業(yè)場所、平安防范措施和與業(yè)務有關的其他設施;（七）中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會規(guī)定的其他條件。第九條中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會依照法律法規(guī)和審慎監(jiān)管原那么對信托公司的設立申請進行審查，作出批準或者不予批準的決定;不予批準的，應說明理由。第十條信托公司資本最低限額為3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，資本為實繳貨幣資本。申請經營企業(yè)年金基金、證券承銷、資產證券化等業(yè)務，應當符合相關法律法規(guī)規(guī)定的最低資本要求。中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會根據信托公司行業(yè)開展的需要，可以調整信托公司資本最低限額。第十一條未經中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會批準，信托公司不得設立或變相設立分支機構。第十二條信托公司有以下情形之一的，應當經中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會（一）變更名稱;（二）變更資本;（三）變更公司住所;（四）改變組織形式;（五）調整業(yè)務范圍;（六）更換董事或高級管理人員;（七）變更股東或者調整股權結構，但持有上市公司流通股份未到達公司總股份5%的除外;（八）修改公司章程;（九）合并或者分立;（十）中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會規(guī)定的其他情形。第十三條信托公司出現(xiàn)分立、合并或者公司章程規(guī)定的解散事由，申請解散的，經中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會批準后解散，并依法組織清算組進行清算。第十四條信托公司不能清償?shù)狡趥鶆?，且資產缺乏以清償債務或明顯缺乏清償能力的，經中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會同意，可向人民法院提出破產申請。中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會可以向人民法院直接提出對該信托公司進行重整或破產清算的申請。第十五條信托公司終止時，其管理信托事務的職責同時終止。清算組應當妥善保管信托財產，作出處理信托事務的報告并向新受托人辦理信托財產的移交。信托文件另有約定的，從其約定。第十六條信托公司可以申請經營以下局部或者全部本外幣業(yè)務：（一）資金信托;（二）動產信托;（三）不動產信托;（四）有價證券信托;（五）其他財產或財產權信托;（六）作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務;（七）經營企業(yè)資產的重組、購并及工程融資、公司理財、財務參謀等業(yè)務;（八）受托經營國務院有關部門批準的證券承銷業(yè)務;（九）辦理居間、咨詢、資信調查等業(yè)務;（十）代保管及保管箱業(yè)務;（十一）法律法規(guī)規(guī)定或中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會批準的其他業(yè)務。第十七條信托公司可以根據《中華人民共和國信托法》等法律法規(guī)的有關規(guī)定開展公益信托活動。第十八條信托公司可以根據市場需要，按照信托目的、信托財產的種類或者對信托財產管理方式的不同設置信托業(yè)務品種。第十九條信托公司管理運用或處分信托財產時，可以依照信托文件的約定，采取投資、出售、存放同業(yè)、買入返售、租賃、貸款等方式進行。中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會另有規(guī)定的，從其規(guī)定。信托公司不得以賣出回購方式管理運用信托財產。第二十條信托公司固有業(yè)務項下可以開展存放同業(yè)、拆放同業(yè)、貸款、租賃、投資等業(yè)務。投資業(yè)務限定為金融類公司股權投資、金融產品投資和自用固定資產投資。信托公司不得以固有財產進行實業(yè)投資，但中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會另有規(guī)定的除外。第二十一條信托公司不得開展除同業(yè)拆入業(yè)務以外的其他負債業(yè)務，且同業(yè)拆入余額不得超過其凈資產的20%。中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會另有規(guī)定的除外。第二十二條信托公司可以開展對外擔保業(yè)務，但對外擔保余額不得超過其凈資產的50%。第二十三條信托公司經營外匯信托業(yè)務，應當遵守國家外匯管理的有關規(guī)定，并承受外匯主管部門的檢查、監(jiān)視。第二十四條信托公司管理運用或者處分信托財產，必須恪盡職守，履行老實、信用、謹慎、有效管理的義務，維護受益人的最大利益。第二十五條信托公司在處理信托事務時應當防止利益沖突，在無法防止時，應向委托人、受益人予以充分的信息披露，或拒絕從事該項業(yè)務。第二十六條信托公司應當親自處理信托事務。信托文件另有約定或有不得已事由時，可委托他人代為處理，但信托公司應盡足夠的監(jiān)視義務，并對他人處理信托事務的行為承當責任。第二十七條信托公司對委托人、受益人以及所處理信托事務的情況和資料負有依法保密的義務，但法律法規(guī)另有規(guī)定或者信托文件另有約定的除外。第二十八條信托公司應當妥善保存處理信托事務的完整記錄，定期向委托人、受益人報告信托財產及其管理運用、處分及收支的情況。委托人、受益人有權向信托公司了解對其信托財產的管理運用、處分及收支情況，并要求信托公司作出說明。第二十九條信托公司應當將信托財產與其固有財產分別管理、分別記賬，并將不同委托人的信托財產分別管理、分別記賬。第三十條信托公司應當依法建賬，對信托業(yè)務與非信托業(yè)務分別核算，并對每項信托業(yè)務單獨核算。第三十一條信托公司的信托業(yè)務部門應當獨立于公司的其他部門，其人員不得與公司其他部門的人員相互兼職，業(yè)務信息不得與公司的其他部門共享。第三十二條以信托合同形式設立信托時，信托合同應當載明以下事項：（一）信托目的;（二）委托人、受托人的姓名或者名稱、住所;（三）受益人或者受益人范圍;（四）信托財產的范圍、種類及狀況;（五）信托當事人的權利義務;（六）信托財產管理中風險的提醒和承當;（七）信托財產的管理方式和受托人的經營權限;（八）信托利益的計算，向受益人交付信托利益的形式、方法;（九）信托公司報酬的計算及支付;（十）信托財產稅費的承當和其他費用的核算;（十一）信托期限和信托的終止;（十二）信托終止時信托財產的歸屬;（十三）信托事務的報告;（十四）信托當事人的違約責任及糾紛解決方式;（十五）新受托人的選任方式;（十六）信托當事人認為需要載明的其他事項。以信托合同以外的其他書面文件設立信托時，書面文件的載明事項按照有關法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。第三十三條信托公司開展固有業(yè)務，不得有以下行為：（一）向關聯(lián)方融出資金或轉移財產;（二）為關聯(lián)方提供擔保;（三）以股東持有的本公司股權作為質押進行融資。信托公司的關聯(lián)方按照《中華人民共和國公司法》和企業(yè)會計準那么的有關標準界定。第三十四條信托公司開展信托業(yè)務，不得有以下行為：（一）利用受托人地位謀取不當利益;（二）將信托財產挪用于非信托目的的用途;（三）承諾信托財產不受損失或者保證最低收益;（四）以信托財產提供擔保;（五）法律法規(guī)和中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會禁止的其他行為。第三十五條信托公司開展關聯(lián)交易，應以公平的市場價格進行，逐筆向中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會事前報告，并按照有關規(guī)定進行信息披露。第三十六條信托公司經營信托業(yè)務，應依照信托文件約定以手續(xù)費或者傭金的方式收取報酬，中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會另有規(guī)定的除外。信托公司收取報酬，應當向受益人公開，并向受益人說明收費的具體標準。第三十七條信托公司違反信托目的處分信托財產，或者因違背管理職責、處理信托事務不當致使信托財產受到損失的，在恢復信托財產的原狀或者予以賠償前，信托公司不得請求給付報酬。第三十八條信托公司因處理信托事務而支出的費用、負擔的債務，以信托財產承當，但應在信托合同中列明或明確告知受益人。信托公司以其固有財產先行支付的，對信托財產享有優(yōu)先受償?shù)臋嗬?。因信托公司違背管理職責或者管理信托事務不當所負債務及所受到的損害，以其固有財產承當。第三十九條信托公司違反信托目的處分信托財產，或者管理運用、處分信托財產有重大過失的，委托人或受益人看權依照信托文件的約定解任該信托公司，或者申請人民法院解任該信托公司。第四十條受托人職責依法終止的，新受托人依照信托文件的約定選任;信托文件未規(guī)定的，由委托人選任;委托人不能選任的，由受益人選任;受益人為無民事行為能力人或者限制民事行為能力人的，依法由其監(jiān)護人代行選任。新受托人未產生前，中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會可以指定臨時受托人。第四十一條信托公司經營信托業(yè)務，有以下情形之一的，信托終止：（一）信托文件約定的終止事由發(fā)生;（二）信托的存續(xù)違反信托目的;（三）信托目的已經實現(xiàn)或者不能實現(xiàn);（四）信托當事人協(xié)商同意;（五）信托期限屆滿;（六）信托被解除;（七）信托被撤銷;（八）全體受益人放棄信托受益權。第四十二條信托終止的，信托公司應當依照信托文件的約定作出處理信托事務的清算報告。受益人或者信托財產的權利歸屬人對清算報告無異議的，信托公司就清算報告所列事項解除責任，但信托公司有不當行為的除外。第四十三條信托公司應當建立以股東（大）會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層等為主體的組織架構，明確各自的職責劃分，保證相互之間獨立運行、有效制衡，形成科學高效的決策、鼓勵與約束機制。第四十四條信托公司應當按照職責別離的原那么設立相應的工作崗位，保證公司對風險能夠進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)視和糾正，形成健全的內部約束機制和監(jiān)視機制。第四十五條信托公司應當按規(guī)定制訂本公司的信托業(yè)務及其他業(yè)務規(guī)那么，建立、健全本公司的各項業(yè)務管理制度和內部控制制度，并報中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會備案。第四十六條信托公司應當按照國家有關規(guī)定建立、健全本公司的財務會計制度，真實記錄并全面反映其業(yè)務活動和財務狀況。公司年度財務會計報表應當經具有良好資質的中介機構審計。第四十七條中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會可以定期或者不定期對信托公司的經營活動進行檢查;必要時，可以要求信托公司提供由具有良好資質的中介機構出具的相關審計報告。信托公司應當按照中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會的要求提供有關業(yè)務、財務等報表和資料，并如實介紹有關業(yè)務情況。第四十八條中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會對信托公司實行凈資本管理。具體方法由中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會另行制定。第四十九條信托公司每年應當從稅后利潤中提取5%作為信托賠償準備金，但該賠償準備金累計總額到達公司資本的20%時，可不再提取。信托公司的賠償準備金應存放于經營穩(wěn)健、具有一定實力的境內商業(yè)銀行，或者用于購置國債等低風險高流動性證券品種。第五十條中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會對信托公司的董事、高級管理人員實行任職資格審查制度。未經中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會任職資格審查或者審查不合格的，不得任職。信托公司對擬離任的董事、高級管理人員，應當進行離任審計，并將審計結果報中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會備案。信托公司的法定代表人變更時，在新的法定代表人經中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會核準任職資格前，原法定代表人不得離任。第五十一條中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會對信托公司的信托從業(yè)人員實行信托業(yè)務資格管理制度。符合條件的，頒發(fā)信托從業(yè)人員資格證書;未取得信托從業(yè)人員資格證書的，不得經辦信托業(yè)務。第五十二條信托公司的董事、高級管理人員和信托從業(yè)人員違反法律、行政法規(guī)或中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會有關規(guī)定的，中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會有權取消其任職資格或者從業(yè)資格。第五十三條中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會根據履行職責的需要，可以與信托公司董事、高級管理人員進行監(jiān)視管理談話，要求信托公司董事、高級管理人員就信托公司的業(yè)務活動和風險管理的重大事項作出說明。第五十四條信托公司違反審慎經營規(guī)那么的，中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會責令限期改正;逾期未改正的，或者其行為嚴重危及信托公司的穩(wěn)健運行、損害受益人合法權益的，中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會可以區(qū)別情形，依據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)視管理法》等法律法規(guī)的規(guī)定，采取暫停業(yè)務、限制股東權利等監(jiān)管措施。第五十五條信托公司已經或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響受益人合法權益的，中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會可以依法對該信托公司實行接收或者催促機構重組。第五十六條中國銀行業(yè)監(jiān)視管理萎員會在批準信托公司設立、變更、終止后，發(fā)現(xiàn)原申請材料有隱瞞、虛假的情形，可以責令補正或者撤銷批準。第五十七條信托公司可以參加中國信托業(yè)協(xié)會，實行行業(yè)自律。中國信托業(yè)協(xié)會開展活動，應當承受中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會的指導和監(jiān)視。第五十八條未經中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會批準，擅自設立信托公司的，由中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會依法予以取締;構成犯罪的，依法追究刑事責任;尚不構成犯罪的，由中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款;沒有違法所得或者違法所得缺乏五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款。第五十九條未經中國銀行業(yè)監(jiān)視管理委員會批準，信托公司擅自設立分支機構或開展本方法第十九條、第二十條、第二十