財務(wù)審批權(quán)限規(guī)定

財務(wù)審批限規(guī)定1、目的：加強財務(wù)審批權(quán)限管理，規(guī)范財務(wù)審批程序，提高工作效率。2、使用范圍：集團內(nèi)各公司。3、費用支出：3.1實行部門費用支出預(yù)算制度，原則上公司嚴(yán)格按照預(yù)算進行費用控制，并確保每月支出按實際預(yù)算費用執(zhí)行。3.2對于非預(yù)算內(nèi)費用確需支出的，必須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。3.3費用支出程序：3.3.1預(yù)算內(nèi)費用支出程序：3.3.1.1各部門每月25日前報下月費用支出預(yù)（部門經(jīng)理審核到公司財務(wù)部，費用支出預(yù)算指部門下月所有的應(yīng)支出費用。3.3.1.2財務(wù)部根據(jù)支出原因及支出依據(jù)（如合同等）進行初步審核，并匯總上月該部門支出預(yù)算實際支出明細(xì)及初審后本月部門支出預(yù)算報公司總經(jīng)理；3.3.1.3總經(jīng)理及財務(wù)部門對下月支出預(yù)算進行再次審核與調(diào)整。3.3.1.4經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的預(yù)算費用，由財務(wù)部按額度分權(quán)限按程序進行審批支出。3.3.2預(yù)算外費用支出程序：3.3.2.1部門如需臨時支出預(yù)算外費用，則將預(yù)算外費用支出情況經(jīng)部門經(jīng)理審核批準(zhǔn)后報公司財務(wù)部。3.3.2.2公司財務(wù)部審核后報公司總經(jīng)理統(tǒng)一審批，經(jīng)公司總經(jīng)理同意或?qū)徟笾С觥?、費用審批：4.1所有在預(yù)算范圍內(nèi)的費用按額度分權(quán)限進行審批審批必須符合財務(wù)規(guī)定果單項費用在預(yù)算范圍之內(nèi)的按實審批過預(yù)算的費用按預(yù)算外費用支出程序?qū)徟?.2集團公司預(yù)算內(nèi)審批權(quán)限：額度≤1000≤10000＞10000

經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人審核審核審核

主管部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)審核審核

主管副總批準(zhǔn)審核

總經(jīng)理批準(zhǔn)4.3下屬公司費用審批及預(yù)批權(quán)限：4.3.1都市公司預(yù)算內(nèi)費用審批權(quán)限：審

批

權(quán)

限審批

審批

額度

下屬公司負(fù)責(zé)人

集團總部或分公司負(fù)責(zé)人項目

內(nèi)容

(元)

審核部門

主管副總

總經(jīng)理

審核（批準(zhǔn)）部門（公司）

主管副總

總經(jīng)理管理費用

工資

人事部

批準(zhǔn)

綜合辦-人事單項獎勵費

≤1000

相關(guān)部門

審核

批準(zhǔn)＞1000

相關(guān)部門

審核

審核

綜合辦-人事

批準(zhǔn)培訓(xùn)費

≤500

人事部

審核

綜合辦-人事500

人事部

審核

綜合辦-人事

批準(zhǔn)辦公用品

≤500

相關(guān)

批

綜合辦-行＞500各種保險費公司內(nèi)招待費≤50＞50公司外招待費≤500＞500

部門相關(guān)部門相關(guān)部門人事行政部人事部

準(zhǔn)審核批準(zhǔn)批準(zhǔn)批準(zhǔn)審核

政綜合辦-行政

批準(zhǔn)批準(zhǔn)差旅費

≤100

批準(zhǔn)＞100規(guī)定補貼單項補貼≤500＞500市內(nèi)交通費

人事行政部人事部人事部人事部

批準(zhǔn)批準(zhǔn)批準(zhǔn)審核批準(zhǔn)

批準(zhǔn)車輛維修費

≤1000

人事部

批準(zhǔn)＞

相關(guān)

審

綜合辦-行

批準(zhǔn)1000

部門

核

政銷售費用

各種運費

批準(zhǔn)三包費差旅費公司內(nèi)招待費公司外招待費

≤1000＞1000

批準(zhǔn)批準(zhǔn)批準(zhǔn)批準(zhǔn)批準(zhǔn)

運營部運營部運營部運營部其他

各種稅金4.3.2都市公司預(yù)算外費用預(yù)批權(quán)限：

批準(zhǔn)額度≤10000＞10000

主管部門負(fù)責(zé)人審核審核

主管副總審核審核

總經(jīng)理預(yù)批審核

集團公司總經(jīng)理批準(zhǔn)批準(zhǔn)4.3.3英科公司預(yù)算內(nèi)費用審批權(quán)限：審批

審批

額度

審下屬公司負(fù)責(zé)人

批權(quán)限集團總部或分公司負(fù)責(zé)人項目

內(nèi)容

(元)

審核

主管

總

審批準(zhǔn)）主管

總部門

副總

經(jīng)理部公司）副總

經(jīng)理管理費用

工資單項辦公用品≤200≤500

審核批準(zhǔn)審核

批準(zhǔn)批準(zhǔn)

綜合辦-人事綜合辦-行政綜合辦-行政單次招待費

≤500

批準(zhǔn)＞500

審核

批準(zhǔn)差旅費

≤100

批準(zhǔn)＞100

批準(zhǔn)規(guī)定補貼

批準(zhǔn)

綜合辦-人事市內(nèi)交通費車輛維修費

≤1000

審核審核

批準(zhǔn)批準(zhǔn)＞1000

審核

審核

綜合辦-行政

批準(zhǔn)銷售費用

各種運費

審核

批準(zhǔn)差旅費≤500＞5004.3.4英科公司預(yù)算外費用預(yù)批權(quán)限：

審核

批準(zhǔn)審核

批準(zhǔn)額度≤500＞500

主管部門負(fù)責(zé)人審核審核

主管副總審核審核

總經(jīng)理預(yù)批審核

集團公司總經(jīng)理批準(zhǔn)批準(zhǔn)4.3.5上孵公司預(yù)算內(nèi)費用審核權(quán)限：審

批

權(quán)

限審批

審批

額度

下屬公司負(fù)責(zé)人

集團總部負(fù)責(zé)人項目

內(nèi)容

(元)

審核

主管

總

審核

主管

總部門

副總

經(jīng)理

部門

副總

經(jīng)理管理費用

工資招待費≤800

批準(zhǔn)批準(zhǔn)

綜合辦-人事＞800

審核

批準(zhǔn)差旅費

≤500

批準(zhǔn)＞500

審核

批準(zhǔn)規(guī)定補貼

批準(zhǔn)

綜合辦-人事市內(nèi)交通費4.3.6上孵公司預(yù)算外費用預(yù)批權(quán)限：

審核

批準(zhǔn)額度≤1000＞1000

主管部門負(fù)責(zé)人審核審核

主管副總審核審核

總經(jīng)理預(yù)批審核

集團公司總經(jīng)理批準(zhǔn)批準(zhǔn)4.3.7景孵公司預(yù)算內(nèi)費用審批權(quán)限：審

批

權(quán)

限審批

審批

額度

下屬公司負(fù)責(zé)人

集團總部負(fù)責(zé)人項目

內(nèi)容

(元)

審核

主管

總

審核

主管

總部門

副總

經(jīng)理

部門

副總

經(jīng)理銷售費用

生產(chǎn)物資

≤10000

審核

批準(zhǔn)＞10000

審核

審核

批準(zhǔn)管理費用

銷售獎金提成獎金

審核審核

綜合辦-人事綜合辦-人事

審核

批準(zhǔn)批準(zhǔn)招待費

≤800

批準(zhǔn)＞800

審核

批準(zhǔn)差旅費

≤500

審核

批準(zhǔn)審核

批準(zhǔn)規(guī)定補貼

批準(zhǔn)

綜合辦-人事市內(nèi)交通費4.3.8景孵公司預(yù)算外費用預(yù)批權(quán)限：

審核

批準(zhǔn)下屬總經(jīng)理預(yù)批準(zhǔn)下屬總經(jīng)理預(yù)批準(zhǔn)額度≤5000＞5000

主管部門負(fù)責(zé)人審核審核

主管副總審核審核

總經(jīng)理預(yù)批審核

集團公司總經(jīng)理批準(zhǔn)批準(zhǔn)5、付款審批程序：經(jīng)辦人簽字

部門主管審核

主管部門審核

不合規(guī)定

退回按規(guī)定支付

預(yù)算內(nèi)財務(wù)部核對

審批權(quán)限內(nèi)領(lǐng)導(dǎo)審核不符6、借款審批程序：

不符預(yù)算規(guī)定限額內(nèi)不符預(yù)算超過規(guī)定限額

總經(jīng)理批準(zhǔn)借款人簽字

部門主管審核

審批權(quán)限內(nèi)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)

財務(wù)部核對集團公司總經(jīng)理預(yù)批準(zhǔn)

下屬公司總經(jīng)理預(yù)批

不符預(yù)算規(guī)定限額內(nèi)

按規(guī)定支付不符預(yù)算超過規(guī)定限額7、相關(guān)要求：7.1部門要盡可能地準(zhǔn)確報出費用支出預(yù)算，對能夠預(yù)算的費用部門未做好預(yù)算，當(dāng)月不予支出。必須嚴(yán)格在個人權(quán)限內(nèi)審批，不得越權(quán)審批；7.2必須嚴(yán)格按照預(yù)算進行審批果未經(jīng)下屬公司總經(jīng)理預(yù)批或集團公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，支出了超出預(yù)算或未預(yù)算到的費用，誰簽字審批誰承擔(dān)全額責(zé)任。7.3對通過努力在完成工作并保證工作質(zhì)量的情況下公司節(jié)省費用的部門或員工，經(jīng)核實后，年終集團公司給予一次性獎