科技股份公司信息披露內(nèi)部控制制度

科技股份公司信息披露內(nèi)部控制制度第一章總則第一條為加強(qiáng)XX科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）信息披露的內(nèi)部控制，規(guī)范信息披露行為，確保信息披露的充分、透明，避免虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。第二條本制度所稱信息披露是指公司根據(jù)國家法律法規(guī)及有關(guān)監(jiān)管規(guī)則，結(jié)合自身經(jīng)營管理需要，強(qiáng)制或自愿披露所有重要事件和交易事項(xiàng)的信息。第三條公司在建立并實(shí)施信息披露內(nèi)部控制制度過程中，至少應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化對(duì)以下關(guān)鍵方面或關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制，并采取相應(yīng)的控制措施：（一）應(yīng)當(dāng)完善公司信息披露制度，確保信息披露質(zhì)量符合法律法規(guī)要求；（二）應(yīng)當(dāng)明確信息披露的內(nèi)容，規(guī)范信息披露的工作流程。第二章信息披露整體控制第四條公司應(yīng)當(dāng)建立信息披露崗位責(zé)任制和授權(quán)審批制度，確保披露信息的真實(shí)性，避免出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述等情形。公司董事會(huì)及董事長(zhǎng)對(duì)披露信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)。公司董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)有關(guān)信息資料的收集、保存及信息披露公告的起草等工作。證券事務(wù)代表協(xié)助董事會(huì)秘書完成相關(guān)工作。公司應(yīng)當(dāng)明確負(fù)有披露義務(wù)的有關(guān)部門和人員的職責(zé)和權(quán)限，未經(jīng)董事會(huì)授權(quán)和批準(zhǔn)，任何部門及個(gè)人不得擅自對(duì)外披露信息。公司必須保證董事會(huì)秘書能及時(shí)知悉公司組織和運(yùn)作的重大信息，對(duì)股東和其他利益相關(guān)者決策產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性或較大影響的信息及其他應(yīng)當(dāng)披露的信息。第五條公司應(yīng)當(dāng)建立重大信息對(duì)外披露制度，明確規(guī)定重大信息的范圍和內(nèi)容，確保在成本效益原則的基礎(chǔ)上披露所有重要信息，避免出現(xiàn)重大遺漏。本制度所稱重大信息是指可能或者已經(jīng)對(duì)信息使用者進(jìn)行經(jīng)濟(jì)決策產(chǎn)生較大影響的信息，包括有關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)則要求披露的事件和交易事項(xiàng)；投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者提出披露要求并經(jīng)公司董事會(huì)審議通過的事件和交易事項(xiàng)；公司認(rèn)定的其他重要事件和交易事項(xiàng)等。第六條公司應(yīng)當(dāng)建立信息披露的信息收集和內(nèi)部報(bào)告機(jī)制，創(chuàng)建并維持有效的信息內(nèi)部報(bào)告和外部披露渠道，確保披露的及時(shí)性。公司出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生可能需要對(duì)外披露的事件或交易事項(xiàng)時(shí)，負(fù)有披露義務(wù)的人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)將相關(guān)信息向有關(guān)部門進(jìn)行報(bào)告，并提供相關(guān)的文件和資料。經(jīng)董事會(huì)審批后，確需對(duì)外披露的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將有關(guān)資料報(bào)監(jiān)管部門予以公告。第七條公司應(yīng)當(dāng)建立公平信息披露制度，保證所有信息使用者可同時(shí)獲悉同樣的信息，不得私下提前向特定對(duì)象單獨(dú)披露、透露或泄露，確保披露的公平性。第八條公司應(yīng)當(dāng)努力建立信息披露計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，提高信息收集、處理、審核和報(bào)告過程的準(zhǔn)確性和時(shí)效性。第三章信息披露一般流程控制第九條公司對(duì)外披露信息，其內(nèi)容包括但不限于下列內(nèi)容：（一）定期報(bào)告，是指公司根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求在指定時(shí)間內(nèi)披露的年度財(cái)務(wù)報(bào)告、半年度財(cái)務(wù)報(bào)告和季度財(cái)務(wù)報(bào)告;（二）臨時(shí)報(bào)告，是指公司根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求披露的除定期報(bào)告以外的信息，主要包括股東大會(huì)的通知和決議，需要公告的董事會(huì)決議、監(jiān)事會(huì)決議，重大資產(chǎn)收購、出售、處置，重大重組，關(guān)聯(lián)交易，重大訴訟及行政處罰，重大擔(dān)保行為，重大合同的訂立、變更及終止等；（三）日常信息披露，是指公司發(fā)生的需要對(duì)外披露的重大活動(dòng)，如新聞發(fā)布會(huì)、簽字儀式、外事活動(dòng)等，以及生產(chǎn)經(jīng)營、科技進(jìn)步、重大合資合作等方面的重要事件。第十條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)定期報(bào)告披露時(shí)間，制定定期報(bào)告披露工作計(jì)劃，及時(shí)編制定期報(bào)告，連同審計(jì)報(bào)告（不需審計(jì)的除外）一并報(bào)董事長(zhǎng)審核，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)并形成決議文件后，予以對(duì)外披露。公司應(yīng)當(dāng)組織有關(guān)人員對(duì)定期報(bào)告全文、相應(yīng)決議文件及監(jiān)管部門要求報(bào)送和披露的所有文件進(jìn)行復(fù)核，核對(duì)無誤后，按規(guī)定程序報(bào)監(jiān)管部門，并及時(shí)在指定媒體上發(fā)布。第十一條需要對(duì)外披露的臨時(shí)報(bào)告，應(yīng)當(dāng)由發(fā)生該事件或交易事項(xiàng)的部門提出書面議案，經(jīng)公司內(nèi)部相關(guān)部門會(huì)簽,報(bào)董事長(zhǎng)審核后，提交董事會(huì)審議。必要時(shí)可召開股東大會(huì)對(duì)重大臨時(shí)報(bào)告議案進(jìn)行審議。董事會(huì)（或股東大會(huì)）審議批準(zhǔn)并形成決議后，公司應(yīng)當(dāng)組織有關(guān)人員對(duì)臨時(shí)報(bào)告及相應(yīng)文件進(jìn)行復(fù)核，核對(duì)無誤后，按規(guī)定程序予以披露。第十二條公司應(yīng)當(dāng)結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略和生產(chǎn)經(jīng)營情況，制定日常信息披露計(jì)劃，包括披露內(nèi)容、時(shí)間、方式等，并組織有關(guān)部門編制信息披露草案，經(jīng)董事長(zhǎng)審定后，予以對(duì)外披露。第十三條公司對(duì)外披露信息，其內(nèi)容應(yīng)當(dāng)保持前后一致,不得隨意更改。公司已經(jīng)對(duì)外披露的信息，如需修改，應(yīng)當(dāng)由負(fù)有披露義務(wù)的人員提出書面報(bào)告，詳細(xì)說明修改理由，報(bào)董事長(zhǎng)審定。如確需更改，應(yīng)在最近一次披露中說明理由；給投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者造成重大損失的，公司應(yīng)當(dāng)追究有關(guān)人員的責(zé)任。第十四條對(duì)于監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要公司澄清的信息以及公司欲主動(dòng)澄清的信息，應(yīng)當(dāng)立即組織制定應(yīng)急澄清方案并編制信息披露內(nèi)容，經(jīng)董事長(zhǎng)審定后，予以對(duì)外披露。第十五條公司無法合理確定某一事件或交易事項(xiàng)是否必須披露時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告，由其審核決定是否披露，以及披露的時(shí)間和方式等。第四章附則第十六條本制度適用于公司及所屬公司，包括公司總部、各分公司及全資子公司、控股子公司。第十七條公司及所屬公司可以參照本制度制定相關(guān)實(shí)施細(xì)則或