公司財務管理規(guī)定

財務管理規(guī)定第一章財務管理目的第一條維護企業(yè)所有者的利益，按企業(yè)所有者的要求對企業(yè)資產進行管理，達到企業(yè)資產保值增值的目的。第二章財務管理工作職責第二條制訂并監(jiān)督執(zhí)行公司財務管理制度，審核下屬公司制度的制訂，報總公司董事長批準，并監(jiān)督其執(zhí)行情況。第四條每年初搜集公司的生產經營計劃，分季度對照計劃執(zhí)行情況，分析完成或未完成計劃的原因，報總經理。第五條對公司的資產進行管理。第六條規(guī)范企業(yè)財務行為。第七條參與企業(yè)經營管理，各條塊的財務人員應參與本企業(yè)重大經濟活動及經濟合同的簽定，對合同未經各部門會簽即要求付款的情況，財務人員有責任提出異議，并上報公司總經理。第八條執(zhí)行公司會議制度，定期參加工作會議，匯報工作，解決問題。第九條明晰企業(yè)總體資產狀況。第三章資產管理第十條流動資產的管理第十一條固定資產管理L下屬公司如需添置、外借、出售、捐贈、報廢固定資產須經董事長審批通過，方可執(zhí)行。.對于固定資產其他方面的管理，參照總公司物資管理規(guī)定執(zhí)行。,低值易耗品的管理參照總公司物資管理規(guī)定執(zhí)行。第四章內部報銷的管理第十二條本規(guī)定適用于公司。第十四條報表種類L旬報.資產負債表、損益表、報表分析.內部報表（根據公司的不同行業(yè)性質制定的內部報表）第十五條上報時間.旬報：每月12日、22日分別報告前十日財務收支情況，2日報告上月財務收支情況。遇節(jié)假日順延。.資產負債表、損益表、報表分析：每月10日前上報。.各類內部報表：每月10日前上報。第十六條報表要求.報表內容應真實、完整。.上報時間應準時。.在旬報中應及時反映特殊的、不常有的財務收支情況，并詳細附于文字說明。.報表格式由總公司財務部統(tǒng)一規(guī)定。第十七條對各條塊執(zhí)行制度情況的管理.結合總公司下發(fā)的經濟指標上報下屬各塊經營者對指標的完成情況，并由董事長決定處理措施.對下屬各條塊違反財務制度的情況，一經發(fā)現，應由當事人少交書面檢查，上報董事長，并按分級管理條例，對相應負責人追究責任。精品文檔精心整理二、出差管理規(guī)定第一條為加強出差費用的管理，特制定本規(guī)定。第二條員工出差依下列程序辦理：（一）出差前應填寫〃出差申請單〃。出差期限由派遣負責人視情況需要，事前予以核定，并依照程序實核。（二）出差人憑核準的〃出差申請單〃向財務部暫支相當數額的旅差費，返回后一周內填具〃出差旅費報告單〃，并結清暫支款，未于一周內報銷者，財務應于當月工資中先予扣回，等報銷時再行核付。第三條出差的審核決定權限如下：（一）國內出差：六日內由部門經理核準，四日以上由主管副總經理核準，部門經理以上人員一律由總經理核準。（二）國外出差，一律由總經理核準。第四條出差不得報支加班費，但假日出差酌情予以計新。第五條出差途中除因病或遇意外災害，或因工作實際需要電話聯(lián)系，請示批準延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則除不予報銷旅差費外，并依情節(jié)輕重論處。第六條出差旅差費分為交通費、住宿費、膳食費、通訊費、交際費等，其標準另定。第七條出差費用的報銷：（一）