U890財務(wù)年結(jié)專題

用友軟件股份有限公姓名陳建坤2012年10月

財務(wù)會計年結(jié)專題培訓(xùn)內(nèi)容1、年結(jié)規(guī)則概述2、年結(jié)前準(zhǔn)備3、年結(jié)流程介紹4、年結(jié)后檢查5、常見問題年結(jié)規(guī)則概述年結(jié)業(yè)務(wù)是U8系統(tǒng)中的關(guān)鍵業(yè)務(wù)之一。在年結(jié)過程中，用戶需要對本年的所有ERP業(yè)務(wù)做一個

全面的盤點(diǎn)和檢查、

數(shù)據(jù)的整理與封存、

新年度的平滑過渡和數(shù)據(jù)同步、

新年度業(yè)務(wù)的按需調(diào)整和全面開展。財務(wù)會計—總帳結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則個人往來明細(xì)賬：選擇<按明細(xì)結(jié)轉(zhuǎn)>時，結(jié)轉(zhuǎn)未核銷的明細(xì)和余額；選擇<按余額結(jié)轉(zhuǎn)>時，結(jié)轉(zhuǎn)余額?？蛻敉鶃砻骷?xì)賬：選擇<按明細(xì)結(jié)轉(zhuǎn)>時，結(jié)轉(zhuǎn)未核銷的明細(xì)和余額；選擇<按余額結(jié)轉(zhuǎn)>時，結(jié)轉(zhuǎn)余額。供應(yīng)商往來明細(xì)賬：選擇<按明細(xì)結(jié)轉(zhuǎn)>時，結(jié)轉(zhuǎn)未核銷的明細(xì)和余額；選擇<按余額結(jié)轉(zhuǎn)>時，結(jié)轉(zhuǎn)余額。銀行對賬模板科目總賬輔助總賬多輔助總賬自動轉(zhuǎn)賬定義模板銀行對賬單中如結(jié)算方式不存在，則對賬單不結(jié)轉(zhuǎn)到下年。財務(wù)會計—應(yīng)收應(yīng)付結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則已審核但未付款結(jié)算的發(fā)票及收付明細(xì)賬按客商、單據(jù)類型、單據(jù)號、產(chǎn)品、發(fā)票子表ID結(jié)轉(zhuǎn)已審核但未付款結(jié)算的應(yīng)收/應(yīng)付單及收付明細(xì)賬按客商、單據(jù)類型、單據(jù)號結(jié)轉(zhuǎn)已審核但余額不為0的收付款結(jié)算表按客商、單據(jù)類型、單據(jù)號、子表ID結(jié)轉(zhuǎn)余額不為0的票據(jù)及收付明細(xì)賬按單據(jù)類型、單據(jù)號結(jié)轉(zhuǎn)付款申請單全部年結(jié)到下年。人力資源結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)則薪資管理結(jié)轉(zhuǎn)工資數(shù)據(jù)明細(xì)表和匯總表，先按工資項(xiàng)目增加相應(yīng)字段，然后把所有工資類別的最后月數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)到新一年的第一個月。將工資人員表和工資數(shù)據(jù)明細(xì)表中上年已經(jīng)調(diào)出的人員刪除掉。按用戶選擇的清零項(xiàng)把相應(yīng)工資明細(xì)數(shù)據(jù)清零?？记谀K將不在結(jié)轉(zhuǎn)年度且未封存期間的請假、加班、出差數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)到下一年（包括時間范圍跨越已封存期間的記錄）。將不在結(jié)轉(zhuǎn)年度且未封存期間的刷卡數(shù)據(jù)、排班數(shù)據(jù)以及考勤日結(jié)果結(jié)轉(zhuǎn)到下一年；將上年及其之后考勤月結(jié)果數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)到下一年。

模塊名稱對建下年度賬之后、本年度年結(jié)之前所發(fā)生下年度業(yè)務(wù)的處理處理方式重復(fù)年結(jié)(記入本年結(jié)轉(zhuǎn)下年/記入下年度結(jié)轉(zhuǎn)不覆蓋/混合方式/其它)

建立下年度賬

公共數(shù)據(jù)本年可隨時錄入、隨時結(jié)轉(zhuǎn)；下年可隨時錄入、結(jié)轉(zhuǎn)時不覆蓋

財務(wù)薪資管理下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，若年結(jié)前下年庫錄入數(shù)據(jù)則不能年結(jié)清空年度賬后可再次年結(jié)固定資產(chǎn)下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，年結(jié)前錄入的下年庫數(shù)據(jù)，年結(jié)時會被覆蓋覆蓋上次結(jié)轉(zhuǎn)及錄入數(shù)據(jù),結(jié)轉(zhuǎn)后上年度固定資產(chǎn)不能取消結(jié)賬成本管理下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，年結(jié)前錄入的下年庫數(shù)據(jù)，年結(jié)時會被覆蓋覆蓋上次結(jié)轉(zhuǎn)及錄入數(shù)據(jù)項(xiàng)目管理下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，年結(jié)前可在下年庫中錄入期初及單據(jù)，結(jié)轉(zhuǎn)時覆蓋下年期初、保留下年單據(jù)覆蓋上次結(jié)轉(zhuǎn)網(wǎng)上銀行下年數(shù)據(jù)可錄入到本年庫、年結(jié)時結(jié)轉(zhuǎn)到下年庫；下年數(shù)據(jù)也可錄入到下年庫，若年結(jié)前下年庫錄入數(shù)據(jù)則不能年結(jié)清空年度賬后可再次年結(jié)資金管理下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，年結(jié)前錄入的下年庫數(shù)據(jù)，年結(jié)時會被覆蓋覆蓋上次結(jié)轉(zhuǎn)及錄入數(shù)據(jù)結(jié)算中心網(wǎng)上結(jié)算下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，年結(jié)前錄入的下年庫數(shù)據(jù)，年結(jié)時會被覆蓋覆蓋上次結(jié)轉(zhuǎn)及錄入數(shù)據(jù)報賬中心下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，年結(jié)時必須沒有業(yè)務(wù)單據(jù)才能開始年結(jié)清空年度賬后可再次年結(jié)網(wǎng)上報銷下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，年結(jié)前錄入的下年庫數(shù)據(jù)，年結(jié)時會被覆蓋覆蓋上次結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)收/應(yīng)付財務(wù)WEB下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，年結(jié)前錄入的下年庫數(shù)據(jù)，年結(jié)時會被覆蓋不支持總賬公司對賬下年數(shù)據(jù)只能錄入到下年庫，年結(jié)前可在下年庫中錄入期初及憑證，結(jié)轉(zhuǎn)時覆蓋下年期初、保留下年憑證覆蓋上次結(jié)轉(zhuǎn)跨年業(yè)務(wù)規(guī)則年結(jié)規(guī)則小結(jié)未完成的業(yè)務(wù)單據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)下一年下年的單據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)下一年基礎(chǔ)設(shè)置、自定義信息結(jié)轉(zhuǎn)下年上下游單據(jù)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)同步結(jié)轉(zhuǎn)培訓(xùn)內(nèi)容1、年結(jié)規(guī)則概述2、年結(jié)前準(zhǔn)備3、年結(jié)流程介紹4、年結(jié)后檢查5、常見問題年結(jié)前準(zhǔn)備

年結(jié)前準(zhǔn)備通過關(guān)鍵要素準(zhǔn)備，盡量降低年結(jié)工作對日常工作的影響。年結(jié)前準(zhǔn)備分為三部分:1、各業(yè)務(wù)單位完成情況檢查2、IT環(huán)境準(zhǔn)備3、數(shù)據(jù)安全各業(yè)務(wù)單位完成情況各業(yè)務(wù)單位完成情況檢查主要包括：01、財務(wù)部門本年業(yè)務(wù)已經(jīng)完成；

02、各自業(yè)務(wù)盤點(diǎn)確認(rèn)；

03、各單位間業(yè)務(wù)對帳完成。例如：總賬對賬平衡、固定資產(chǎn)與總賬對賬平衡等。應(yīng)收、應(yīng)付模塊1、建議12月月結(jié)前將本年度所有單據(jù)全部記賬，應(yīng)收應(yīng)付中單據(jù)審核就是記賬操作。2、建議將本年可以核銷的記錄進(jìn)行核銷或轉(zhuǎn)賬操作后再結(jié)賬。3、建議月結(jié)前將所有外幣余額為零，本幣余額不為零的單據(jù)，通過匯兌損益（外幣結(jié)清）調(diào)整。

4、建議將本年核銷或轉(zhuǎn)賬的處理都做憑證（如果報“有效分錄數(shù)為0”，則不需制單），否則當(dāng)科目走錯的情況下，會使下年應(yīng)收中科目期初余額可能與上年不一致。應(yīng)收應(yīng)付部門固定資產(chǎn)模塊1、第12會計期間月末結(jié)賬批量制單下不能留有制單信息。在12月末結(jié)賬時，若有未制單的業(yè)務(wù)，系統(tǒng)也會提示：制單業(yè)務(wù)未完成，不能進(jìn)行第12個會計期間的月末結(jié)賬!如確實(shí)不需制單，則在批量制單中把所有未制單記錄刪除，否則系統(tǒng)不予結(jié)賬。2、如固定資產(chǎn)與總帳系統(tǒng)連用，年結(jié)前建議與總帳系統(tǒng)對帳，保證數(shù)據(jù)兩邊一致，如兩邊數(shù)據(jù)不一致也不影響年結(jié)的進(jìn)行。固定資產(chǎn)部門薪資管理模塊12月不需要結(jié)賬，直接結(jié)轉(zhuǎn)即可。注意：如果賬套中啟用了薪資模塊，那么手工結(jié)轉(zhuǎn)時，需要先將薪資模塊結(jié)轉(zhuǎn)，再將總帳12月結(jié)賬，最后再手工結(jié)轉(zhuǎn)總賬模塊。HR基礎(chǔ)設(shè)置

1、基礎(chǔ)設(shè)置\基礎(chǔ)檔案年結(jié)時通過“新建年度賬”傳遞到新年度。業(yè)務(wù)工作\人力資源中的“人員檔案”年結(jié)時通過“結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)”傳遞到新年度。2、建立新年度賬之后，結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)之前，舊年度賬中，HR基礎(chǔ)信息中的信息結(jié)構(gòu)以及人事、薪資模塊的人員檔案的變動都可以同步到新年度。考勤管理考勤期間必須全部封存后才能做年結(jié)。封存的考勤期間的刷卡數(shù)據(jù)和日結(jié)果數(shù)據(jù)不結(jié)轉(zhuǎn)到下年。人事薪資部門總帳模塊1、如賬套沒有啟用薪資模塊，總賬模塊12月直接結(jié)賬。2、如果啟用銀行對賬，對帳平衡后核銷銀行帳。3、會計科目設(shè)置了往來輔助核算，需要進(jìn)行個人、客戶或供應(yīng)商往來兩清操作。總帳部門業(yè)務(wù)檢查小結(jié)完成記賬；應(yīng)收應(yīng)付匯兌損益調(diào)整處理；總賬銀行對帳核銷；總賬往來兩清處理。培訓(xùn)內(nèi)容1、年結(jié)規(guī)則概述2、年結(jié)前準(zhǔn)備3、年結(jié)流程介紹4、年結(jié)后檢查5、常見問題年結(jié)流程概括－手工結(jié)轉(zhuǎn)完成上年工作年度數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)賬套備份登陸系統(tǒng)管理建立新年度賬套賬套備份說明：紅實(shí)線表示啟用薪資模塊的結(jié)轉(zhuǎn)路線藍(lán)實(shí)線表示沒有啟用薪資模塊的結(jié)轉(zhuǎn)路線綠虛線表示何時進(jìn)行賬套備份完成結(jié)轉(zhuǎn)核對各模塊數(shù)據(jù)返回上年度將總賬結(jié)賬登陸系統(tǒng)管理手工結(jié)轉(zhuǎn)總賬年結(jié)流程概括－自動結(jié)轉(zhuǎn)完成上年度工作賬套備份登陸系統(tǒng)管理進(jìn)行年度賬套數(shù)據(jù)自動結(jié)轉(zhuǎn)完成結(jié)轉(zhuǎn)核對各模塊數(shù)據(jù)返回上年度將總賬結(jié)賬登陸系統(tǒng)管理手工結(jié)轉(zhuǎn)總賬說明：紅實(shí)線表示啟用薪資模塊的結(jié)轉(zhuǎn)路線藍(lán)實(shí)線表示沒有啟用薪資模塊的結(jié)轉(zhuǎn)路線綠虛線表示何時進(jìn)行賬套備份

總賬系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)的時候需要選擇按余額方式還是按明細(xì)方式結(jié)轉(zhuǎn)手工結(jié)轉(zhuǎn)流程介紹培訓(xùn)內(nèi)容1、年結(jié)規(guī)則概述2、年結(jié)前準(zhǔn)備工作3、年結(jié)流程介紹4、結(jié)轉(zhuǎn)后檢查5、常見問題全部模塊結(jié)轉(zhuǎn)完畢后，一定要檢查結(jié)轉(zhuǎn)后的期初余額與上年期末余額的數(shù)據(jù)是否一致。檢查的兩個關(guān)注點(diǎn)：期末、期初是否一致；各模塊間期初對帳。檢查的方面：1、期初期末對帳；2、業(yè)務(wù)模塊間對帳；3、業(yè)務(wù)流程優(yōu)化。結(jié)轉(zhuǎn)后檢查檢查項(xiàng)目檢查內(nèi)容財務(wù)會計總帳檢查期初余額試算是否平衡檢查明細(xì)賬與總賬及輔助帳核對是否一致檢查科目期初余額與上年期末余額核對是否一致（可參考UFO報中的資產(chǎn)負(fù)債表去年12月期末值與今年1月期初值進(jìn)行核對）檢查個人,客戶,供應(yīng)商帳齡核對是否一致檢查銀行對帳余額是否平衡固定資產(chǎn)檢查固定資產(chǎn)原值一覽表期初數(shù)據(jù)與上年期末結(jié)存數(shù)據(jù)是否一致檢查固定資產(chǎn)及累計折舊表期初數(shù)據(jù)與上年期末結(jié)存數(shù)據(jù)是否一致檢查固定資產(chǎn)明細(xì)賬期初數(shù)據(jù)與上年期末結(jié)存數(shù)據(jù)是否一致檢查固定資產(chǎn)總賬期初數(shù)據(jù)與上年期末結(jié)存數(shù)據(jù)是否一致檢查固定資產(chǎn)模塊與總賬模塊對帳應(yīng)收款管理檢查應(yīng)收期初余額與上年期末余額是否一致檢查應(yīng)收業(yè)務(wù)余額表期初數(shù)據(jù)與上年期末余額是否一致檢查應(yīng)收與總賬科目帳對帳是否一致檢查應(yīng)收款賬齡分析表與應(yīng)收業(yè)務(wù)余額表是否一致應(yīng)付款管理檢查應(yīng)付期初余額與上年期末余額是否一致檢查應(yīng)付業(yè)務(wù)余額表期初數(shù)據(jù)與上年期末數(shù)據(jù)是否一致檢查應(yīng)付與總賬科目帳是否一致檢查應(yīng)付款賬齡分析表與應(yīng)付業(yè)務(wù)余額表是否一致財務(wù)會計結(jié)轉(zhuǎn)后檢查系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展需要不斷調(diào)整優(yōu)化，盡量使系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程和實(shí)際業(yè)務(wù)流程協(xié)調(diào)，最大化發(fā)揮信息系統(tǒng)價值。財務(wù)年初業(yè)務(wù)流程優(yōu)化主要涉及期初數(shù)據(jù)調(diào)整。年初業(yè)務(wù)流程調(diào)整優(yōu)化總賬期初數(shù)據(jù)的調(diào)整1末級科目直接雙擊進(jìn)入修改狀態(tài)，進(jìn)行余額修改．2輔助科目雙擊進(jìn)入輔助明細(xì)錄入界面，進(jìn)行修改(注意：修改輔助核算明細(xì)一定要進(jìn)行匯總操作，否則會造成明細(xì)賬與輔助賬對帳不平)總賬銀行對賬期初調(diào)整銀行對賬期初界面查看對賬單和日記賬期初未達(dá)項(xiàng)及調(diào)整后余額，應(yīng)保證調(diào)整后的余額平衡并與上一年度最終余額相等。應(yīng)收應(yīng)付新年度期初余額數(shù)據(jù)調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)后期初單據(jù)可以修改或刪除，但上年度或本年度已經(jīng)做過核銷或部分核銷等后續(xù)操作的單據(jù)不能修改或刪除，可以通過“原幣金額”是否等于“原幣余額”來判斷是否在上年度或本年已經(jīng)做過后續(xù)處理，在1月沒有結(jié)賬前期初余額都可以進(jìn)行增加和刪除操作，并可以通過總賬期初‘引入’功能將其導(dǎo)入到總賬系統(tǒng)期初界面。期初數(shù)據(jù)調(diào)整期初數(shù)據(jù)一定要符合實(shí)際業(yè)務(wù)狀況，做到帳實(shí)相符。如果不相符，可以根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)余額調(diào)整系統(tǒng)期初。系統(tǒng)流程設(shè)置在期初可以根據(jù)需要調(diào)整。年結(jié)后檢查小結(jié)培訓(xùn)內(nèi)容1、年結(jié)規(guī)則概述2、年結(jié)前準(zhǔn)備3、年結(jié)流程介紹4、年結(jié)后檢查5、常見問題1、問題現(xiàn)象：年結(jié)后，薪資模塊能不能在上年度進(jìn)行反結(jié)賬操作？

解決方案：不能，系統(tǒng)會提示：“此工資類別已經(jīng)年結(jié)，不能反月結(jié)；如果想要進(jìn)行操作，需要清空年度帳后返回上一年進(jìn)行操作。2、問題現(xiàn)象：新年度卡片管理中較上年少了部分卡片？

解