附件-某礦業(yè)改制上市初步盡職調(diào)查清單

PAGEPAGE3內(nèi)部資料注意保密致：廣西**礦業(yè)有限責(zé)任公司中信建投證券股份有限公司關(guān)于廣西**礦務(wù)局有限公司下屬企業(yè)廣西**礦業(yè)有限責(zé)任公司改制上市初步盡職調(diào)查清單二〇一二年五月**礦業(yè)改制上市初步盡職調(diào)查清單PAGE3說明本調(diào)查清單是根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》和《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號—招股說明書》的要求，由中信建投證券股份有限公司（“中信建投證券”）為廣西**礦業(yè)有限責(zé)任公司（下稱“**礦業(yè)”或“公司”）改制并上市進(jìn)行初步盡職調(diào)查而準(zhǔn)備。隨著盡職調(diào)查工作的深入及本問卷的回復(fù)，有可能會對重點問題要求提供補充材料和回答，請公司予以支持配合。廣西**礦業(yè)有限責(zé)任公司及其參股、控股子公司均應(yīng)當(dāng)提供下列資料。文件中所稱最近三年及一期是指2009年、2010年、2011年及2012年1季度。對于清單中要求提供的材料或文件，如果公司沒有現(xiàn)成的文件，請?zhí)峁⑹鲂缘臅娌牧稀Ｈ绻诨卮鹉骋粏栴}時，公司認(rèn)為其中要求的文件資料已在其他問題下提供，請注明相關(guān)的問題號碼及文件號碼，不必再次重復(fù)提供文件資料。如果清單中所列文件對公司不適用，請注明“不適用”，因其他原因而無法提供，請說明原因。請公司將材料整理后按照本清單的順序以易于裝卸的方式裝訂成冊，并附上文件目錄。每家公司的資料單獨整理成冊。請于2012年5月31日前將本次盡職調(diào)查資料歸集提交，如對問題清單存在任何疑問，請隨時與下列人員聯(lián)系：中信建投蔚輝yuhui@(+86上調(diào)查資料存在電子版的，請同時發(fā)送至以上電子郵箱。對于貴公司及貴公司指定的下屬分支機構(gòu)、有關(guān)關(guān)聯(lián)方等在盡職調(diào)查過程中提供的支持和配合，深表感謝！

目錄TOC\o"1-2"\h\z\u1. 基本情況 31.1 歷史沿革 31.2 組織架構(gòu) 31.3 員工情況 32. 資產(chǎn)情況 42.1 土地和房產(chǎn)情況 42.2 主要生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備 42.3 無形資產(chǎn) 42.4 資產(chǎn)許可使用情況 52.5 其他 53. 業(yè)務(wù)概況 64. 董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術(shù)人員情況 75. 財務(wù)和稅務(wù)情況 86. 其他重要事項 9PAGE69PAGE16基本情況歷史《首發(fā)辦法》第十條發(fā)行人的注冊資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢，發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛。沿革《首發(fā)辦法》第十條發(fā)行人的注冊資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢，發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛。請《首發(fā)辦法》第九條發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當(dāng)在3年以上，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的除外。

有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計算。提供公司最近一次經(jīng)年檢的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（正本、副本）復(fù)印件及現(xiàn)行有效的公司章程?！妒装l(fā)辦法》第九條發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當(dāng)在3年以上，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的除外。

有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計算。請?zhí)峁┕咀钚碌慕M織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證（國稅、地稅）、外匯登記證、海關(guān)登記證、高新技術(shù)企業(yè)批準(zhǔn)證書和其他基本證明文件。請?zhí)峁┕驹谧缘刂鞴芄ど绦姓芾砭值怯浕騻浒傅娜抗ど虣n案資料（請公司至工商局打印整套工商底檔資料，并加蓋工商查詢章），以及蓋有“工商檔案查詢專用章”的《公司注冊登記資料查詢單》。請公司對上述工商檔案資料進(jìn)行確認(rèn)，涉及相關(guān)的歷史沿革和變更事項是否全面。如有遺漏，請作出補充說明并提供相關(guān)文件。組織《首發(fā)辦法》第二十一條發(fā)行人已經(jīng)依法建立健全股東大會、董事會、監(jiān)事會、獨立董事、董事會秘書制度，相關(guān)機構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)。架構(gòu)《首發(fā)辦法》第二十一條發(fā)行人已經(jīng)依法建立健全股東大會、董事會、監(jiān)事會、獨立董事、董事會秘書制度，相關(guān)機構(gòu)和人員能夠依法履行職責(zé)。請《首發(fā)辦法》第十三條發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛。提供《首發(fā)辦法》第十八條發(fā)行人的機構(gòu)獨立。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部經(jīng)營管理機構(gòu)，獨立行使經(jīng)營管理職權(quán)，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)間不得有機構(gòu)混同的情形。公司完整的組織架構(gòu)圖，包括公司股東及直接持股的下屬企業(yè)（包括全資、控股、參股、聯(lián)營、合作等，下同）、不具備法人資格的下屬企業(yè)或部門（包括分公司、營業(yè)部、代表處、中心等，下同）。結(jié)構(gòu)圖應(yīng)標(biāo)明控股或參股關(guān)系、持股比例?！妒装l(fā)辦法》第十三條發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛。《首發(fā)辦法》第十八條發(fā)行人的機構(gòu)獨立。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部經(jīng)營管理機構(gòu)，獨立行使經(jīng)營管理職權(quán)，與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)間不得有機構(gòu)混同的情形。請?zhí)峁┕鞠聦俚牟痪哂歇毩⒎ㄈ速Y格的分支機構(gòu)（包括分公司、門市部、經(jīng)營部等）最新通過年檢的營業(yè)執(zhí)照。員工情況請?zhí)峁┕咀罱昙耙黄诘纳绫＠U費情況說明，包括繳費范圍、繳費基數(shù)和繳費比例等。請?zhí)峁┙刂?012年3月31日公司分別按照學(xué)歷、崗位分類的人員構(gòu)成情況。資產(chǎn)《首發(fā)辦法》第十五條發(fā)行人的資產(chǎn)完整。生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的土地、廠房、機器設(shè)備以及商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)的所有權(quán)或者使用權(quán)，具有獨立的原料采購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)；非生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)體系及相關(guān)資產(chǎn)。情況《首發(fā)辦法》第十五條發(fā)行人的資產(chǎn)完整。生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，合法擁有與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的土地、廠房、機器設(shè)備以及商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)的所有權(quán)或者使用權(quán)，具有獨立的原料采購和產(chǎn)品銷售系統(tǒng)；非生產(chǎn)型企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備與經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)體系及相關(guān)資產(chǎn)。土地和房產(chǎn)情況請?zhí)峁┕舅鶕碛泻妥赓U的土地使用權(quán)相關(guān)文件，包括但不限于：土地使用權(quán)證、土地使用權(quán)出讓合同、出讓取得的招拍掛文件、土地租賃合同以及與土地使用權(quán)有關(guān)的合作開發(fā)合同（如有）等。請?zhí)峁┕舅鶕碛泻妥赓U的房產(chǎn)相關(guān)的文件，包括房屋所有權(quán)證以及房屋租賃合同等。如果公司擁有的土地使用權(quán)和房產(chǎn)未獲得土地使用權(quán)證和房產(chǎn)證，請說明土地和房產(chǎn)的情況以及未取得權(quán)屬證明文件的原因。公司自有的土地和房產(chǎn)是否存在抵押、凍結(jié)以及其他權(quán)利限制情況？如有，請?zhí)峁┫嚓P(guān)的主債務(wù)合同、抵押合同、他項權(quán)利證書復(fù)印件及其他登記文件。主要生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備請?zhí)峁┕旧a(chǎn)經(jīng)營用重要資產(chǎn)（如生產(chǎn)線等）購置（或以租賃、抵押等方式取得所有權(quán)或使用權(quán)）的合同、登記證書、權(quán)屬證明等。請?zhí)峁┕局匾V產(chǎn)經(jīng)營用設(shè)備清單（列明設(shè)備名稱、臺數(shù)、購買價值、購買時間）。請說明公司主要生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備是否存在抵押、質(zhì)押及行政查封、司法凍結(jié)的情況？如有，請?zhí)峁┑盅?、質(zhì)押及行政查封、司法凍結(jié)的主要生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備的清單與細(xì)節(jié)，并提供相關(guān)的主債務(wù)合同、抵押、質(zhì)押合同或其他行政執(zhí)法文件、司法文書等。無形資產(chǎn)請《首發(fā)辦法》第三十七條（五）發(fā)行人在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險；提供采礦權(quán)、探礦權(quán)、商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)、軟件特許著作權(quán)等無形資產(chǎn)相關(guān)的權(quán)屬證明文件?！妒装l(fā)辦法》第三十七條（五）發(fā)行人在用的商標(biāo)、專利、專有技術(shù)以及特許經(jīng)營權(quán)等重要資產(chǎn)或技術(shù)的取得或者使用存在重大不利變化的風(fēng)險；請?zhí)峁┕咀鳛楫?dāng)事方的無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議以及其他協(xié)議或安排。請說明上述無形資產(chǎn)是否存在質(zhì)押或凍結(jié)情況？如有，請?zhí)峁┲鱾鶆?wù)合同、質(zhì)押合同或凍結(jié)的相關(guān)文件。請說明上述無形資產(chǎn)是否存在糾紛或潛在糾紛？如有，請說明具體情況。請?zhí)峁┕菊谏暾埖纳虡?biāo)、專利、著作權(quán)、專有技術(shù)的申請/受理文件。資產(chǎn)許可使用情況請?zhí)峁┕驹S可他人使用自有資產(chǎn)或者經(jīng)許可使用他人資產(chǎn)的許可使用合同、履行情況說明以及許可使用的批準(zhǔn)和登記備案證明文件。公司被許可使用資產(chǎn)的，請?zhí)峁┰S可人所擁有的被許可資產(chǎn)的權(quán)屬證明文件。其他請?zhí)峁┕咀栽O(shè)立以來發(fā)生過的重大資產(chǎn)（包括股權(quán)）收購、出售、合并、分立、對外投資等重大資產(chǎn)變動情況的相關(guān)協(xié)議、合同、內(nèi)部決策文件、政府相關(guān)部門審批文件、審計報告、資產(chǎn)評估報告、評估結(jié)果備案文件、履行情況說明等文件。請說明公司目前對所擁有的重要資產(chǎn)是否存在出售、租賃等處置計劃。請?zhí)峁┕卷椖拷ㄔO(shè)的各項審批文件，包括投資核準(zhǔn)/備案文件、環(huán)境影響評價批準(zhǔn)文件、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證、建設(shè)工程施工許可證以及工程竣工驗收證明等。業(yè)務(wù)概況請?zhí)峁┕緭碛械膹氖抡Ｉa(chǎn)經(jīng)營活動所必需的許可及證照，包括礦產(chǎn)行業(yè)通行的各類認(rèn)證資格證書，比如探礦許可證、采礦許可證等。請?zhí)峁┱嘘P(guān)主管部門向公司核發(fā)的涉及公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的全部通知、決定、批復(fù)、復(fù)函、許可證、登記備案等文件。請說明公司所擁有的礦山分布情況及各礦山基本情況。請《首發(fā)辦法》第三十七條（一）發(fā)行人的經(jīng)營模式、產(chǎn)品或服務(wù)的品種結(jié)構(gòu)已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響；說明公司業(yè)務(wù)的采購模式、生產(chǎn)模式和銷售模式。《首發(fā)辦法》第三十七條（一）發(fā)行人的經(jīng)營模式、產(chǎn)品或服務(wù)的品種結(jié)構(gòu)已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響；請?zhí)峁┕咀罱昙耙黄诎吹V產(chǎn)產(chǎn)品分類統(tǒng)計的營業(yè)收入、營業(yè)成本和毛利率等財務(wù)數(shù)據(jù)。請《首發(fā)辦法》第十二條發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)沒有發(fā)生重大變化。提供《創(chuàng)業(yè)板首發(fā)辦法》第十二條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)主要經(jīng)營一種業(yè)務(wù)，其生產(chǎn)經(jīng)營活動符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策及環(huán)境保護(hù)政策。

第十三條發(fā)行人最近兩年內(nèi)主營業(yè)務(wù)沒有發(fā)生重大變化。公司最近三年及一期按業(yè)務(wù)類型分類統(tǒng)計的營業(yè)收入、營業(yè)成本和毛利率等財務(wù)數(shù)據(jù)。《首發(fā)辦法》第十二條發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)沒有發(fā)生重大變化。《創(chuàng)業(yè)板首發(fā)辦法》第十二條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)主要經(jīng)營一種業(yè)務(wù)，其生產(chǎn)經(jīng)營活動符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國家產(chǎn)業(yè)政策及環(huán)境保護(hù)政策。

第十三條發(fā)行人最近兩年內(nèi)主營業(yè)務(wù)沒有發(fā)生重大變化。請?zhí)峁┕咀罱昙耙黄谇笆罂蛻艉凸?yīng)商的銷售和采購金額及占比情況。請?zhí)峁┕咀罱昙耙黄诘V產(chǎn)產(chǎn)品的產(chǎn)能、產(chǎn)量和銷量情況統(tǒng)計表。請?zhí)峁┕九c關(guān)聯(lián)方簽訂的關(guān)聯(lián)交易合同或其他書面文件，包括但不限于、購買協(xié)議、銷售協(xié)議、租賃協(xié)議、委托經(jīng)營協(xié)議、綜合服務(wù)協(xié)議以及其他合作協(xié)議等。請說明公司所獲得的主要榮譽情況并提供相關(guān)證書。請《首發(fā)辦法》第三十七條

（二）發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響；《首發(fā)辦法》第三十七條

（二）發(fā)行人的行業(yè)地位或發(fā)行人所處行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)或者將發(fā)生重大變化，并對發(fā)行人的持續(xù)盈利能力構(gòu)成重大不利影響；董事《首發(fā)辦法》第十六條發(fā)行人的人員獨立。發(fā)行人的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人和董事會秘書等高級管理人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù)，不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)領(lǐng)薪；發(fā)行人的財務(wù)人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職。、監(jiān)事《公司法》第一百一十八條股份有限公司設(shè)監(jiān)事會，其成員不得少于三人。

監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于三分之一。監(jiān)事會設(shè)主席一人，可以設(shè)副主席。

董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事。、高級管理人員和核心技術(shù)人員情況《首發(fā)辦法》第十六條發(fā)行人的人員獨立。發(fā)行人的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人和董事會秘書等高級管理人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù)，不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)領(lǐng)薪；發(fā)行人的財務(wù)人員不得在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職?！豆痉ā返谝话僖皇藯l股份有限公司設(shè)監(jiān)事會，其成員不得少于三人。

監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于三分之一。監(jiān)事會設(shè)主席一人，可以設(shè)副主席。

董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事。請《首發(fā)辦法》第十二條發(fā)行人最近3年內(nèi)董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更。提供公司《創(chuàng)業(yè)板首發(fā)辦法》第十三條發(fā)行人最近兩年內(nèi)董事、高級管理人員均沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更?，F(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員的名單、任命文件及相關(guān)股東會、董事會和監(jiān)事會決議等文件?！妒装l(fā)辦法》第十二條發(fā)行人最近3年內(nèi)董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更?！秳?chuàng)業(yè)板首發(fā)辦法》第十三條發(fā)行人最近兩年內(nèi)董事、高級管理人員均沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更。請?zhí)峁┕粳F(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術(shù)人員的簡歷，包括姓名、性別、年齡、職務(wù)、教育程度、主要工作經(jīng)歷、持有國外居留權(quán)情況等。請說明公司現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級管理人員和核心技術(shù)人員的對外投資情況，是否存在與公司經(jīng)營同類或相似業(yè)務(wù)的情形。財務(wù)第十七條發(fā)行人的財務(wù)獨立。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)建立獨立的財務(wù)核算體系，能夠獨立作出財務(wù)決策，具有規(guī)范的財務(wù)會計制度和對分公司、子公司的財務(wù)管理制度；發(fā)行人不得與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)共用銀行賬戶?！妒装l(fā)辦法》第三十三條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)；

（二）最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元；或者最近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元；

（三）發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元；

（四）最近一期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于20％；

（五）最近一期末不存在未彌補虧損。和稅務(wù)《創(chuàng)業(yè)板首發(fā)辦法》第十條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（二）最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計不少于一千萬元，且持續(xù)增長；或者最近一年盈利，且凈利潤不少于五百萬元，最近一年營業(yè)收入不少于五千萬元，最近兩年營業(yè)收入增長率均不低于百分之三十。凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)。

（三）最近一期末凈資產(chǎn)不少于兩千萬元，且不存在未彌補虧損。

（四）發(fā)行后股本總額不少于三千萬元。情況第十七條發(fā)行人的財務(wù)獨立。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)建立獨立的財務(wù)核算體系，能夠獨立作出財務(wù)決策，具有規(guī)范的財務(wù)會計制度和對分公司、子公司的財務(wù)管理制度；發(fā)行人不得與控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)共用銀行賬戶?！妒装l(fā)辦法》第三十三條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù)；

（二）最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元；或者最近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元；

（三）發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元；

（四）最近一期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于20％；

（五）最近一期末不存在未彌補虧損?！秳?chuàng)業(yè)板首發(fā)辦法》第十條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（二）最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤累計不少于一千萬元，且持續(xù)增長；或者最近一年盈利，且凈利潤不少于五百萬元，最近一年營業(yè)收入不少于五千萬元，最近兩年營業(yè)收入增長率均不低于百分之三十。凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù)。

（三）最近一期末凈資產(chǎn)不少于兩千萬元，且不存在未彌補虧損。

（四）發(fā)行后股本總額不少于三千萬元。請《首發(fā)辦法》第二十七條發(fā)行人有嚴(yán)格的資金管理制度，不得有資金被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)以借款、代償債務(wù)、代墊款項或者其他方式占用的情形。提供公司最近三年及一期的財務(wù)會計報表及附注（母公司及合并）以及審計報告（如有）?！妒装l(fā)辦法》第二十七條發(fā)行人有嚴(yán)格的資金管理制度，不得有資金被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)以借款、代償債務(wù)、代墊款項或者其他方式占用的情形。請?zhí)峁┕?011年的納稅申報報表。請?zhí)峁?011年應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、預(yù)付賬款、存貨、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款、應(yīng)交稅金的明細(xì)表。請?zhí)峁┕举J款卡所記錄的信息。請說明公司目前享受的稅收《首發(fā)辦法》第三十四條發(fā)行人依法納稅，各項稅收優(yōu)惠符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。發(fā)行人的經(jīng)營成果對稅收優(yōu)惠不存在嚴(yán)重依賴。優(yōu)惠政策、財政補貼政策，并提供相關(guān)政府部門的批準(zhǔn)文件。《首發(fā)辦法》第三十四條發(fā)行人依法納稅，各項稅收優(yōu)惠符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。發(fā)行人的經(jīng)營成果對稅收優(yōu)惠不存在嚴(yán)重依賴。其他重要事項請?zhí)峁┕镜臉I(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、中長期發(fā)展戰(zhàn)略等文件。請?zhí)峁┕菊趫?zhí)行的金額在500萬元以上或金額雖不足500萬元但對公司生產(chǎn)經(jīng)營有重大影響的合同，包括但不限于業(yè)務(wù)經(jīng)營相關(guān)合同、銀行借款合同（請?zhí)峁┥形磮?zhí)行完畢的所有銀行借款合同）擔(dān)保《首發(fā)辦法》第二十六條發(fā)行人的公司章程中已明確對外擔(dān)保的審批權(quán)限和審議程序，不存在為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)進(jìn)行違規(guī)擔(dān)保的情形。、抵押或賠償?shù)暮贤?、其他財?wù)協(xié)議、租賃合同、重大資產(chǎn)購買合同等?！妒装l(fā)辦法》第二十六條發(fā)行人的公司章程中已明確對外擔(dān)保的審批權(quán)限和審議程序，不存在為控股股東