2023年企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)（二）

第4頁(yè)共4頁(yè)2023年?企業(yè)內(nèi)部審?計(jì)工作總結(jié)?（二）轉(zhuǎn)?眼又是一年?，一年來審?計(jì)部根據(jù)服?務(wù)責(zé)任目標(biāo)?要求，積極?探索和改進(jìn)?審計(jì)工作，?較好的完成?了各項(xiàng)審計(jì)?任務(wù)，現(xiàn)將?__年的審?計(jì)工作總結(jié)?匯報(bào)如下：?一、監(jiān)督?、服務(wù)職能?的加強(qiáng)今?年公司領(lǐng)導(dǎo)?對(duì)審計(jì)部工?作給予了高?度重視和支?持，明確審?計(jì)部宗旨是?：“監(jiān)督服?務(wù)，查錯(cuò)糾?弊，促進(jìn)管?理。”審計(jì)?部根據(jù)集團(tuán)?經(jīng)營(yíng)管理情?況制定了審?計(jì)工作計(jì)劃?，確定監(jiān)督?重點(diǎn)，審計(jì)?范圍，逐步?完善了工作?制度，審計(jì)?工作逐步走?向正規(guī)化、?監(jiān)督服務(wù)職?能得到了進(jìn)?一步的加強(qiáng)?，充分發(fā)揮?審計(jì)部在公?司管理中的?作用。二?、監(jiān)督、服?務(wù)工作的成?效在日常?工作中，審?計(jì)部結(jié)合各?部門各公司?的具體情況?，有重點(diǎn)分?階段的展開?了日常監(jiān)審?和專項(xiàng)審計(jì)?，全年共審?核結(jié)算__?份，割算_?_份，定價(jià)?__個(gè)，合?同__份，?出具標(biāo)底_?_份，預(yù)算?__份。?1、工程割?算、結(jié)算方?面：主要是?對(duì)上報(bào)工程?的內(nèi)容范圍?，工程量計(jì)?算和套項(xiàng)是?否合理進(jìn)行?___，必?要時(shí)審計(jì)人?員與相關(guān)工?程管理人員?進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)?查、研究，?盡量做到公?平、公正，?從本年工作?來看，有以?下問題，資?料自控性不?強(qiáng)，內(nèi)容不?完善，有的?簽證只有數(shù)?量，沒有工?程內(nèi)容，更?無(wú)附圖，隱?蔽工程的實(shí)?際情況也無(wú)?從核實(shí)，單?從資料來看?反映不出具?體的真實(shí)內(nèi)?容。再就是?簽字手續(xù)不?全，重復(fù)割?算，簽字單?中自填人工?、材料、機(jī)?械費(fèi)價(jià)格，?甚至是資料?內(nèi)容根本就?與圖紙或與?實(shí)際做法不?符。2、?定價(jià)及合同?簽訂方面：?審計(jì)人員根?據(jù)各工程的?不同特點(diǎn)，?采取網(wǎng)上查?詢、市場(chǎng)調(diào)?查比較等客?觀公正準(zhǔn)確?核價(jià)，合同?簽訂前嚴(yán)格?核實(shí)工程概?況和結(jié)算標(biāo)?準(zhǔn)條款，做?好事前管控?，這方面主?要存在核價(jià)?內(nèi)容不清，?做法不標(biāo)準(zhǔn)?，合同簽定?滯后，先開?工后簽合同?，各相關(guān)人?員簽字不及?時(shí)造成合同?下發(fā)遲緩等?。3、專?項(xiàng)審計(jì)方面?：今年審計(jì)?部專項(xiàng)審計(jì)?工作任務(wù)較?多，工作繁?重，其中主?要有結(jié)算審?計(jì)。在專項(xiàng)?審計(jì)工作中?，審計(jì)部首?先摸清前期?結(jié)算進(jìn)展情?況，存在的?問題和爭(zhēng)議?，安排專職?人員根據(jù)原?始基礎(chǔ)資料?做出準(zhǔn)確的?結(jié)算，并多?次到上級(jí)主?管部門克難?攻關(guān)，查找?法律依據(jù)，?加班加點(diǎn)，?查找資料，?書面上報(bào)“?意見書”給?專業(yè)主管部?門駁斥有關(guān)?單位的不公?正資料，_?__人員及?時(shí)跟進(jìn)，掌?握情況后，?加班加點(diǎn)出?具準(zhǔn)確數(shù)據(jù)?。三、加?強(qiáng)管理，為?審計(jì)工作打?好基礎(chǔ)1?、規(guī)章制度?的建立：根?據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)?要求，我們?起草了《審?計(jì)部工作職?責(zé)》《審計(jì)?部人員崗位?工作職責(zé)》?和《審計(jì)部?工作流程》?，對(duì)部分審?計(jì)事項(xiàng)作出?了詳細(xì)的規(guī)?定，通過較?為規(guī)范的審?計(jì)程序，對(duì)?業(yè)務(wù)流程進(jìn)?行了控制，?提高了審計(jì)?質(zhì)量，增加?了工作的透?明度，保證?了審計(jì)工作?的獨(dú)立、客?觀、公正。?2、專業(yè)?技能培訓(xùn)：?審計(jì)工作任?務(wù)多、涉及?面廣，人員?相對(duì)較少，?審計(jì)質(zhì)量的?好壞，很大?程度上取決?于審計(jì)人員?的專業(yè)素質(zhì)?，為了進(jìn)一?步提高審計(jì)?人員的專業(yè)?素質(zhì)和管理?能力，我們?在平時(shí)的工?作中，除了?要求每人做?好基本工作?外，還要學(xué)?習(xí)其他專業(yè)?知識(shí)，如精?通土建專業(yè)?的要掌握_?__知識(shí)，?做___的?要掌握土建?等，使審計(jì)?人員知識(shí)多?元化。由于?審計(jì)工作人?員少、任務(wù)?重，平時(shí)一?人干多項(xiàng)或?多種工作，?穿插配合進(jìn)?行，工作量?很大，加班?加點(diǎn)是經(jīng)常?的事。四?、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)?、提高工作?質(zhì)量過去?的一年中，?雖然取得了?一定的成績(jī)?，但仍存在?著一些不足?之處，主要?表現(xiàn)在：?1、由于審?計(jì)部是內(nèi)部?監(jiān)管部門，?個(gè)別部門和?人員對(duì)監(jiān)管?有一定的抵?觸情緒，不?利于審計(jì)部?全面準(zhǔn)確的?掌握情況。?2、各相?關(guān)部門對(duì)工?作流程了解?不夠，造成?了審計(jì)工作?相對(duì)滯后，?在今后的工?作中，我們?在認(rèn)真做好?審計(jì)工作的?同時(shí)，須更?加注重同各?級(jí)管理層的?交流與溝通?，爭(zhēng)取各級(jí)?管理層的理?解和信任。?3、人員?知識(shí)結(jié)構(gòu)還?難以滿足集?團(tuán)全面審計(jì)?的要求。?4、進(jìn)一步?提高服務(wù)意?識(shí)。內(nèi)審工?作的性質(zhì)決?定了審計(jì)工?作必須堅(jiān)持?監(jiān)督與服務(wù)?并重，寓監(jiān)?督于服務(wù)之?中。內(nèi)部審?計(jì)歸根到底?是一種內(nèi)部?管理行為，?它的目標(biāo)是?為了加強(qiáng)內(nèi)?部管理，為?管理者服務(wù)?。把服務(wù)意?識(shí)融于整個(gè)?審計(jì)過程中?，在做好監(jiān)?督的同時(shí)為?領(lǐng)導(dǎo)提供可?靠的決策依?據(jù)。五、?下一步工作?設(shè)想1、?完善子公司?制度體系及?內(nèi)部審計(jì)工?作流程，建?立健全科學(xué)?、嚴(yán)密、配?套、有效的?制度體系。?補(bǔ)充和完善?各項(xiàng)管理流?程，減少管?理漏洞，降?低管理風(fēng)險(xiǎn)?，通過規(guī)范?的審計(jì)程序?，控制整個(gè)?業(yè)務(wù)流程。?2、轉(zhuǎn)換?思路，向多?元化內(nèi)部審?計(jì)發(fā)展，把?內(nèi)部審計(jì)的?思路從查找?現(xiàn)存的錯(cuò)誤?，轉(zhuǎn)向?yàn)樽R(shí)?別和查找業(yè)?務(wù)工作中的?風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和可?控制點(diǎn)，從?事后追蹤逐?步轉(zhuǎn)為事前?和事中的監(jiān)?督與防范。?3、建立?內(nèi)部審計(jì)激?勵(lì)機(jī)制。對(duì)?內(nèi)部審計(jì)人?員的工作進(jìn)?行監(jiān)督、考?核和評(píng)價(jià)，?肯定成績(jī)，?并進(jìn)行適當(dāng)?獎(jiǎng)勵(lì)，激發(fā)?審計(jì)人員的?工作熱情。?六、下一?步措施從?一年工作情?況來看，下?一步工作要?著重注意以?下幾方面的?問題：1?、結(jié)算、割?算方面的隱?蔽簽證資料?，隨著公司?的調(diào)整需做?重點(diǎn)核查核?對(duì)工作，對(duì)?內(nèi)容不完善?或相對(duì)矛盾?的簽證，進(jìn)?行統(tǒng)計(jì)上報(bào)?，希望現(xiàn)場(chǎng)?工作人員認(rèn)?真、準(zhǔn)確、?客觀地簽收?相關(guān)工程量?。2、割?算前最好對(duì)?各工程出具?完整的預(yù)算?，割算過程?中要注意搜?集分析，發(fā)?現(xiàn)偏差及時(shí)?調(diào)整。另外?要學(xué)會(huì)經(jīng)濟(jì)?指標(biāo)分析，?養(yǎng)成自我_?__和評(píng)估?的習(xí)慣，使?我們的工作?能力和業(yè)務(wù)?水平不斷提?高。3、?定價(jià)方面，?要求各指揮?部提供書面?做法、報(bào)價(jià)?及工程量等?資料，以免?有些做法變?更后，導(dǎo)致?核價(jià)內(nèi)容與?做法不一致?。4、合?同方面，簽?訂前，針對(duì)?工程實(shí)際情?況，合理確?定工程成本?，考慮合理?利潤(rùn)，在公?平自愿的情?況下，簽訂?施工合同。?5、加強(qiáng)?工作作風(fēng)建?設(shè)，端正工?作態(tài)度，提?高服務(wù)質(zhì)量?，樹立工作?形象。審計(jì)?部是集團(tuán)公?司的窗口之?一，在下一?步的工作中?，我們要提?高服務(wù)意識(shí)?，加強(qiáng)認(rèn)識(shí)?，樹立良好?的工作形象??？傊?，?在今后的日?子里，審計(jì)?部在公司