元宇宙服務公司生產(chǎn)計劃分析

泓域/元宇宙服務公司生產(chǎn)計劃分析

元宇宙服務公司

生產(chǎn)計劃分析

目錄

一、公司簡介

1

二、項目基本情況

2

三、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析

5

四、海外互聯(lián)網(wǎng)平臺不斷發(fā)力元宇宙

5

五、必要性分析

9

六、產(chǎn)品出產(chǎn)進度的安排

10

七、生產(chǎn)計劃的編制

13

八、生產(chǎn)控制的基本程序

14

九、生產(chǎn)控制的概念

17

十、生產(chǎn)作業(yè)計劃概述

18

十一、期量標準

20

十二、生產(chǎn)進度控制

24

十三、庫存控制

26

十四、人力資源配置分析

30

勞動定員一覽表

30

十五、發(fā)展規(guī)劃分析

32

公司簡介

（一）公司基本信息

1、公司名稱：xx有限公司

2、法定代表人：閆xx

3、注冊資本：640萬元

4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx

5、登記機關：xxx市場監(jiān)督管理局

6、成立日期：2011-9-2

7、營業(yè)期限：2011-9-2至無固定期限

8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx

（二）公司簡介

公司堅持誠信為本、鑄就品牌，優(yōu)質(zhì)服務、贏得市場的經(jīng)營理念，秉承以人為本，始終堅持“服務為先、品質(zhì)為本、創(chuàng)新為魄、共贏為道”的經(jīng)營理念，遵循“以客戶需求為中心，堅持高端精品戰(zhàn)略，提高最高的服務價值”的服務理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于為客戶量身定制出完美解決方案，滿足高端市場高品質(zhì)的需求。

公司始終堅持“人本、誠信、創(chuàng)新、共贏”的經(jīng)營理念，以“市場為導向、顧客為中心”的企業(yè)服務宗旨，竭誠為國內(nèi)外客戶提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和一流服務，歡迎各界人士光臨指導和洽談業(yè)務。

項目基本情況

（一）項目投資人

xx有限公司

（二）項目地點

項目選址位于xxx（待定）。

（三）項目實施進度

項目建設期限規(guī)劃24個月。

（四）投資估算

項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資34189.96萬元，其中：建設投資26525.53萬元，占項目總投資的77.58%；建設期利息630.97萬元，占項目總投資的1.85%；流動資金7033.46萬元，占項目總投資的20.57%。

（五）資金籌措

項目總投資34189.96萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx有限公司計劃自籌資金（資本金）21312.94萬元。

根據(jù)謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額12877.02萬元。

（六）經(jīng)濟評價

1、項目達產(chǎn)年預期營業(yè)收入（SP）：73200.00萬元。

2、年綜合總成本費用（TC）：60580.63萬元。

3、項目達產(chǎn)年凈利潤（NP）：9213.12萬元。

4、財務內(nèi)部收益率（FIRR）：19.81%。

5、全部投資回收期（Pt）：6.10年（含建設期24個月）。

6、達產(chǎn)年盈虧平衡點（BEP）：32247.49萬元（產(chǎn)值）。

（七）主要經(jīng)濟技術指標

主要經(jīng)濟指標一覽表

序號

項目

單位

指標

備注

1

總投資

萬元

34189.96

1.1

建設投資

萬元

26525.53

1.1.1

工程費用

萬元

23050.15

1.1.2

其他費用

萬元

2617.33

1.1.3

預備費

萬元

858.05

1.2

建設期利息

萬元

630.97

1.3

流動資金

萬元

7033.46

2

資金籌措

萬元

34189.96

2.1

自籌資金

萬元

21312.94

2.2

銀行貸款

萬元

12877.02

3

營業(yè)收入

萬元

73200.00

正常運營年份

4

總成本費用

萬元

60580.63

""

5

利潤總額

萬元

12284.16

""

6

凈利潤

萬元

9213.12

""

7

所得稅

萬元

3071.04

""

8

增值稅

萬元

2793.44

""

9

稅金及附加

萬元

335.21

""

10

納稅總額

萬元

6199.69

""

11

盈虧平衡點

萬元

32247.49

產(chǎn)值

12

回收期

年

6.10

13

內(nèi)部收益率

19.81%

所得稅后

14

財務凈現(xiàn)值

萬元

5824.79

所得稅后

產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析

保持經(jīng)濟社會平穩(wěn)較快發(fā)展，提高發(fā)展質(zhì)量和效益，發(fā)展平衡性、包容性和可持續(xù)性不斷增強，確保如期全面建成小康社會。到2017年，全區(qū)地區(qū)生產(chǎn)總值和城鄉(xiāng)居民人均收入比2010年同口徑翻一番；到2020年，全區(qū)地區(qū)生產(chǎn)總值邁上新臺階，城鄉(xiāng)居民人均收入同步提升。

——產(chǎn)業(yè)支撐更加有力?！叭笮屡d產(chǎn)業(yè)”實現(xiàn)快速發(fā)展，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)進一步提質(zhì)增效，初步構建起支撐區(qū)域發(fā)展的產(chǎn)業(yè)新體系。

——城市品質(zhì)更加優(yōu)良。進一步突出以人為本，城市綜合功能進一步完善，環(huán)境質(zhì)量不斷提升，社會民生持續(xù)改善。

——人民生活更加美好。就業(yè)、教育、文化、衛(wèi)生、體育、社保、住房等公共服務體系更加健全，初步實現(xiàn)城鄉(xiāng)基本公共服務均等化，人民群眾生活質(zhì)量、健康水平和文明素質(zhì)不斷提高，參與感、獲得感、幸福感顯著增強。

海外互聯(lián)網(wǎng)平臺不斷發(fā)力元宇宙

海外互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)前瞻布局，依托先發(fā)優(yōu)勢元宇宙路徑清晰。從技術儲備、基礎設施、硬件入口、人工智能、開發(fā)工具幾大角度對比中美元宇宙的發(fā)展路徑，美國互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)依托底層技術以互聯(lián)網(wǎng)平臺擴展元宇宙路徑。得益于美國率先推出元宇宙概念并鼓勵投資與積極監(jiān)管并行，寬松監(jiān)管環(huán)境激發(fā)了區(qū)塊鏈與數(shù)字貨幣領域的繁榮。同時海外互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)經(jīng)過多年的技術積累與布局，目前已經(jīng)在云計算、人工智能、AR/VR/MR等元宇宙底層硬科技方面形成一定的技術壁壘，在全球元宇宙產(chǎn)業(yè)的建設中保持領先態(tài)勢。

Meta作為全球元宇宙的領軍者，多點布局向以虛擬現(xiàn)實為主的新興計算平臺轉型。2021年7月公司宣布在5年內(nèi)轉型成為元宇宙公司，并組建專門的“元宇宙”（Metaverse）產(chǎn)品團隊，加大推進在VR/AR及其他元宇宙相關領域進行產(chǎn)品服務研發(fā)，2021年元宇宙累計投入達到102億美金。公司在元宇宙方向多點布局，在硬件入口端、軟件內(nèi)容端、底層硬科技、混合現(xiàn)實四個方面持續(xù)發(fā)力，成為全球元宇宙的領跑者。

在硬件入口端，Meta通過收購Oculus補齊硬件短板。目前Oculus先后共推出過6款VR產(chǎn)品，根據(jù)IDC數(shù)據(jù)，2022年Q1Oculus市場份額達到全球VR市場的90%。公司CEO扎克伯格提出：在一個平臺上需要有約1000萬人使用和購買VR內(nèi)容才能使開發(fā)人員持續(xù)研發(fā)以及獲利,一旦超過這個門檻內(nèi)容和生態(tài)系統(tǒng)將會實現(xiàn)跨越式發(fā)展。爆款產(chǎn)品OculusQuest2迅速打開ToC端市場，目前銷量達到1480萬臺。

在軟件內(nèi)容端，Meta社交與游戲板塊全面發(fā)展。社交板塊向虛擬交互邁進，發(fā)布HorizonVenues、HorizonWorkrooms、HorizonWorlds三大產(chǎn)品，并著力將它們整合成統(tǒng)一的虛擬世界，VR游戲作為目前人們認識和接觸元宇宙較為便捷的途徑得到了Meta的全面重視，游戲板塊通過收購VR游戲商ReadyAtDawn、DownpourInteractive、BigBox等，促進內(nèi)容側發(fā)展，最近的MetaQuest2022年游戲展中共計展出游戲20款，其中VR音樂游戲《BeatSaber》已經(jīng)為公司帶來了超過1億美元的收入；混合現(xiàn)實方面，公司發(fā)布基于混合現(xiàn)實技術的開發(fā)工具PresencePlatform，包括InsightSDK、InteractionSDK、VoiceSDK、TrackedKeyboardSDK功能組件，為用戶無縫銜接混合虛擬內(nèi)容；底層硬科技方面，公司通過“收購+自身業(yè)務”模式不斷擴充業(yè)務線，夯實底層技術，主要包括機器視覺、VR/AR變焦、AI等核心技術。

微軟借助ToB先發(fā)優(yōu)勢發(fā)展企業(yè)元宇宙，發(fā)展規(guī)劃明確。微軟基于多年技術、數(shù)據(jù)和經(jīng)驗的積累布局企業(yè)元宇宙，打造未來企業(yè)辦公解決方案，2022年Ignite大會上發(fā)布兩項重要功能Dynamics365ConnectedSpaces與MeshforMicrosoftTeam。ConnectedSpaces是面向零售業(yè)的新功能，它提供了一個全新視角，幫助管理者深入了解客戶在零售商店、員工在工廠車間等空間內(nèi)的移動和互動方式，以及如何在混合工作環(huán)境中優(yōu)化健康及安全管理。管理者可以通過設置現(xiàn)有攝像頭和AI技能，了解特定場景的情況；MicrosoftMesh是微軟推出的結合全息虛擬影像的協(xié)作與通信平臺，可跨VR、AR、MR、PC等多種設備實現(xiàn)元宇宙辦公。結合了MicrosoftMesh的混合現(xiàn)實功能，允許不同位置的人們通過Teams加入?yún)f(xié)作，召開會議、發(fā)送信息、處理共享文檔等，共享全息體驗。

微軟硬件端布局采用設備HoloLens，內(nèi)容端通過收購暴雪補齊短板。硬件端公司基于主打ToB端的混合顯示頭顯HoloLens基礎上進行迭代，目前HoloLens2成為MR/AR頭顯代表產(chǎn)品。內(nèi)容端公司宣布于2022年1月以687億美元收購動視暴雪，收購后微軟擁有動視暴雪旗下如《魔獸爭霸》、《使命召喚》、《守望先鋒》、《爐石傳說》等36個知名IP，豐富了微軟的內(nèi)容矩陣，游戲資源將迅速充實微軟Xbox生態(tài)系統(tǒng)，促進行業(yè)競爭力的提升。

技術支持方作為“骨架”提供底層支撐，可分為分布式平臺支持，終端與交互支持，算法與軟件支持以及底層支持。分布式支持指為互聯(lián)網(wǎng)/虛擬世界提供分布式金融、分布式計算、分布式存儲、分布式管理等協(xié)助。其中基于區(qū)塊鏈的NFT和數(shù)字貨幣的分布式賬本/金融搭建立了元宇宙與現(xiàn)實世界的聯(lián)系，增加了現(xiàn)實與元宇宙之間的流通；終端與交互支持指用戶進入元宇宙的入口，終端種類繁多包括但不限于AR/VR、手環(huán)、眼鏡、PS5等設備；算法與軟件支持指為內(nèi)容開發(fā)工具提供軟件基礎。例如Google大腦開發(fā)的TensorFlow開源軟件庫聚焦機器學習和深度神經(jīng)網(wǎng)絡，為人工智能軟件提供了算法優(yōu)化、代碼、案例等；底層支持指協(xié)助設備和算法發(fā)揮出該有的功能，包括但是不限于芯片、半導體工藝、運營商通信網(wǎng)絡等基礎設施。

內(nèi)容支撐方作為“血肉”提供豐富體驗，可分為內(nèi)容創(chuàng)造者、內(nèi)容策展方和內(nèi)容開發(fā)系統(tǒng)。內(nèi)容創(chuàng)造者指為虛擬世界或者互聯(lián)網(wǎng)提供各種內(nèi)容，而這些內(nèi)容則為用戶提供豐富的體驗。內(nèi)容的類型各種各樣，可以是電影、音樂、游戲、社交軟件、小說等等。如虛擬人，包含虛擬主播、虛擬KOL、虛擬品牌形象等，這些虛擬IP能夠提高傳媒公司的商業(yè)變現(xiàn)效率；內(nèi)容的策展方指將創(chuàng)造者制作的內(nèi)容整合展示出來，將內(nèi)容發(fā)揮出經(jīng)濟、社會、文化效應。代表公司如Meta、Microsoft等；內(nèi)容開發(fā)系統(tǒng)指為創(chuàng)作者提供內(nèi)容生產(chǎn)和經(jīng)營的協(xié)助。如Unity的GameFoundation，可以協(xié)助游戲的開發(fā)者快速搭建游戲里的貨幣體系，交易系統(tǒng)和其他相關的預制系統(tǒng)。

必要性分析

1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務發(fā)展需求

作為行業(yè)的領先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產(chǎn)品銷售形勢良好，產(chǎn)銷率超過100%。預計未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。

隨著業(yè)務發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產(chǎn)能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。

2、公司產(chǎn)品結構升級的需要

隨著制造業(yè)智能化、自動化產(chǎn)業(yè)升級，公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅(qū)動，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領先水準，提高生產(chǎn)的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產(chǎn)化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領域的國內(nèi)領先地位。

產(chǎn)品出產(chǎn)進度的安排

生產(chǎn)計劃指標確定后，需進一步將全年的總產(chǎn)量指標按品種、規(guī)格和數(shù)量安排到各季、月中去，制訂產(chǎn)品出產(chǎn)進度計劃，以便合理分配并指導企業(yè)的生產(chǎn)活動。產(chǎn)品出產(chǎn)進度應做到：保證交貨時期的需要、均衡出產(chǎn)、合理配置和充分利用企業(yè)資源。

（一）大量大批生產(chǎn)企業(yè)

大量大批生產(chǎn)企業(yè)安排出產(chǎn)進度的主要內(nèi)容是確定計劃年度內(nèi)各季、月的產(chǎn)量。

（1）各期產(chǎn)量年均分配法。各期產(chǎn)量年均分配法也叫均勻分配法，即將全年計劃產(chǎn)量平均分配到各季、月。這種方法適用于社會對該產(chǎn)品需要比較穩(wěn)定的情況。

（2）各期產(chǎn)量均勻增長分配法。將全年計劃產(chǎn)量均勻地安排到各季、月。這種方法適用于社會對該產(chǎn)品需要不斷增加的情況。

（3）各期產(chǎn)量拋物線形增長分配法。將全年計劃產(chǎn)量按照開始增長較快、以后增長較慢的要求安排各月任務，使產(chǎn)量增長的曲線呈拋物線形狀。這種方法適用于新產(chǎn)品的開發(fā)，且對該產(chǎn)品的需求不斷增加的情況。

（二）成批生產(chǎn)企業(yè)

成批生產(chǎn)的產(chǎn)品，由于各批的數(shù)量大小不一，企業(yè)在計劃內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品種類必然比較多，因此安排產(chǎn)品出產(chǎn)進度更為復雜。通常方法如下。

（1）將產(chǎn)量較大的產(chǎn)品，用“細水長流”的方式大致均勻地分配到各季、月生產(chǎn)。

（2）將產(chǎn)量較少的產(chǎn)品，用集中生產(chǎn)方式參照用戶要求的交貨期和產(chǎn)品結構工藝的相似程度及設備負荷情況，安排當月生產(chǎn)。集中生產(chǎn)可以減少生產(chǎn)技術準備和生產(chǎn)作業(yè)準備的工作量，擴大批量，有利于建立生產(chǎn)秩序和均衡生產(chǎn)，但其可能與用戶要求的交貨期不完全一致。

（3）安排老產(chǎn)品，要考慮新老產(chǎn)品的逐漸交替。

（4）精密產(chǎn)品和一般產(chǎn)品、高檔產(chǎn)品和低檔產(chǎn)品也要很好地搭配，以充分利用企業(yè)各種設備和生產(chǎn)能力，為均衡生產(chǎn)創(chuàng)造條件。

（三）單件小批生產(chǎn)企業(yè)

這類企業(yè)的特點是產(chǎn)品品種多，產(chǎn)量少，同一種產(chǎn)品很少重復生產(chǎn)。在編制年度生產(chǎn)計劃時，不可能知道全年具體的生產(chǎn)任務，因此生產(chǎn)任務應靈活安排。單件小批生產(chǎn)任務時緊時松，設備負荷忙閑不均，安排生產(chǎn)進度的出發(fā)點只能是盡量提高企業(yè)生產(chǎn)活動的經(jīng)濟效益。為此，這類企業(yè)安排進度時應注意到以下五點。

（1）優(yōu)先安排延期罰款多的訂貨。

（2）優(yōu)先安排國家重點項目的訂貨。

（3）優(yōu)先安排生產(chǎn)周期長、工序多的訂貨。

（4）優(yōu)先安排原材料價值和產(chǎn)值高的訂貨。

（5）優(yōu)先安排交貨期緊的訂貨。

生產(chǎn)計劃的編制

編制生產(chǎn)計劃可以歸納為以下四個主要步驟

（一）調(diào)查研究

編制生產(chǎn)計劃之前，要對企業(yè)經(jīng)營內(nèi)外部環(huán)境進行調(diào)查研究，充分收集各方面的信息資料，主要包括國內(nèi)外市場信息資料、預測，上期產(chǎn)品銷售量，上期合同執(zhí)行情況及成品庫存量，上期計劃的完成情況，企業(yè)的生產(chǎn)能力，原材料及能源供應情況，品種定額資料，成本與售價等。

（二）統(tǒng)籌安排，初步提出生產(chǎn)計劃指標

這一階段的任務就是制定出多種方案，并從中選擇一個較滿意的方案。通常要進行以下工作：產(chǎn)量指標的優(yōu)選和確定，產(chǎn)品出產(chǎn)進度的合理安排，各個產(chǎn)品品種的合理搭配，將企業(yè)的生產(chǎn)指標分解為各個分廠、車間的生產(chǎn)指標。

（三）綜合平衡，編制計劃方案

在擬訂和優(yōu)化計劃方案時，由于種種原因，往往不可能把所有約束條件和各種目標都考慮進去，因此必須圍繞生產(chǎn)任務進行全面反復的綜合平衡。綜合平衡的主要內(nèi)容包括：生產(chǎn)任務與生產(chǎn)能力之間的平衡，測算企業(yè)設備、生產(chǎn)面積對生產(chǎn)任務的保障程度；生產(chǎn)任務與勞動力之間的平衡，測算勞動力的工種、數(shù)量，檢查勞動生產(chǎn)率水平與生產(chǎn)任務是否適應；生產(chǎn)任務與物資供應之間的平衡，測算主要原材料、動力、工具、外協(xié)件對生產(chǎn)任務的保障程度以及生產(chǎn)任務與材料消耗水平的適應程度；生產(chǎn)任務與生產(chǎn)技術準備工作的平衡等。

（四）生產(chǎn)計劃大綱定稿與報批

通過綜合平衡，對計劃做適當調(diào)整，正確制定各項生產(chǎn)指標，報請總經(jīng)理或上級主管部門批準。生產(chǎn)計劃大綱的主要內(nèi)容包括：編制生產(chǎn)計劃的指導思想、主要生產(chǎn)指標、完成計劃的難點及重點、采取的關鍵措施以及生產(chǎn)計劃表。

生產(chǎn)控制的基本程序

生產(chǎn)控制包括三個階段，即測量比較、控制決策、實施執(zhí)行。控制目標一般由計劃職能完成。但目前的實際情況是企業(yè)的控創(chuàng)意識薄弱，認識也是模糊不清的，生產(chǎn)計劃中控制目標的指標數(shù)和標準值都不齊全，因此，也可以把制定標準作為基本程序之一。

（一）制定控制的標準

制定控制標準就是對生產(chǎn)過程中的人力、物力和財力，對產(chǎn)品質(zhì)量特性、生產(chǎn)數(shù)量、生產(chǎn)進度規(guī)定一個數(shù)量界限。它可以用實物數(shù)量表示，也可以用貨幣數(shù)量表示，包括各項生產(chǎn)計劃指標、各種消耗定額、產(chǎn)品質(zhì)量指標、庫存標準、費用支出限額等?？刂茦藴室笾贫ǖ煤侠砜尚小Ｖ贫刂茦藴实姆椒ㄒ话阌幸韵滤姆N。

（1）類比法。參照本企業(yè)的歷史水平制定標準，也可參照同行業(yè)的先進水平制定標準。這種方法簡單易行，所制定的標準也比較客觀可行。

（2）分解法。把企業(yè)層的指標按部門按產(chǎn)品層層分解為一個個小指標，作為每個生產(chǎn)單元的控制目標。這種方法在成本控制中起重要作用。

（3）定額法。為生產(chǎn)過程中某些消耗規(guī)定標準，主要包括勞動消耗定額和材料消耗定額。

（4）標準化法。將權威機構制定的標準作為自己的控制標準，如國際標準、國家標準、部頒標準以及行業(yè)標準等。這種方法在質(zhì)量控制中用得較多，當然也可用于制定工作程序或作業(yè)標準。

（二）根據(jù)標準檢驗實際執(zhí)行情況

這是生產(chǎn)過程中對生產(chǎn)活動的實際成果進行檢查、測定，將測定結果與標準進行比較，找出差異，弄清差異的性質(zhì)和程度，然后分別處理。測量比較就是以生產(chǎn)統(tǒng)計手段獲取系統(tǒng)的輸出值，與預定的控制標準作對比分析，發(fā)現(xiàn)偏差。偏差有正負之分，負偏差表示實際值大于目標值，正負偏差的控制論意義視具體的控制對象而定。例如，對于產(chǎn)量、利潤、勞動生產(chǎn)率，正偏差表示沒有達標，需要考慮控制。而對于成本、工時消耗等目標，正偏差表示優(yōu)于控制標準。在實際工作中這些概念是很清楚的，不會混淆。

（三）控制決策

控制決策就是根據(jù)產(chǎn)生偏差的原因，提出用于糾正偏差的控制措施。一般的工作步驟包含以下三步。

（1）分析原因。有效的控制必定是從導致失控的最基本原因著手的。有時從表象出發(fā)采取的控制措施也能有成效，但它往往是以犧牲另一目標為代價的。造成某個控制目標失控的原因有時會有很多，所以要做實事求是的分析。

（2）擬定措施。從造成失控的主要原因著手，研究控制措施。傳統(tǒng)觀點認為控制措施主要是調(diào)節(jié)輸入資源，而實踐證明對于生產(chǎn)系統(tǒng)這是遠遠不夠的，還要檢查計劃的合理性，組織措施可否改進。總之，要全面考慮各方面的因素，才能找到行之有效的措施。

（3）效果預期分析。生產(chǎn)系統(tǒng)是個大系統(tǒng)，不能用實驗的方法去驗證控制措施。但為了保證控制的有效性必須對控制措施做效果分析，有條件的企業(yè)可使用計算機模擬方法。一般可采用推理方法，即在觀念上分析實施控制措施后可能會產(chǎn)生的種種情況，盡可能使控制措施制定得更周密。

（四）實施執(zhí)行

這是控制程序中的最后一項工作，由一系列的具體操作組成?？刂拼胧┴瀼貓?zhí)行得如何，直接影響控制效果。如果執(zhí)行不力；則會導致整個控制活動功虧一簣，所以在執(zhí)行中要有專人負責，及時監(jiān)督檢查。

生產(chǎn)控制的概念

生產(chǎn)控制是指為保證生產(chǎn)計劃目標的實現(xiàn)，按照生產(chǎn)計劃的要求，對企業(yè)生產(chǎn)活動全過程的檢查、監(jiān)督、分析偏差和合理調(diào)節(jié)的系列活動。生產(chǎn)控制有廣義和狹義之分。廣義的生產(chǎn)控制是指從生產(chǎn)準備開始到進行生產(chǎn)，直至成品出產(chǎn)入庫的全過程的全面控制。它包括計劃安排、生產(chǎn)進度控制及調(diào)度、庫存控制、質(zhì)量控制、成本控制等內(nèi)容。狹義的生產(chǎn)控制主要指的是對生產(chǎn)活動中生產(chǎn)進度的控制，又稱生產(chǎn)作業(yè)控制。生產(chǎn)控制的內(nèi)容很廣泛，涉及生產(chǎn)過程的人、財物等各個方面。

生產(chǎn)控制既要保證生產(chǎn)過程協(xié)調(diào)地進行，又要保證以最少的人力和物力完成生產(chǎn)任務，所以它又是一種協(xié)調(diào)性和促進性的管理活動，是生產(chǎn)管理系統(tǒng)的一個重要組成部分。生產(chǎn)控制的目的是提高生產(chǎn)管理的有效性，即通過生產(chǎn)控制使企業(yè)的生產(chǎn)活動既可在嚴格的計劃指導下進行，滿足品種、質(zhì)量、數(shù)量和時間進度上的要求，又可按各種標準來消耗活勞動和物化勞動，以及減少資金占用，加速物資和資金周轉，實現(xiàn)成本目標，從而取得良好的經(jīng)濟效益。

生產(chǎn)作業(yè)計劃概述

生產(chǎn)作業(yè)計劃是生產(chǎn)計劃工作的繼續(xù)，是企業(yè)年度生產(chǎn)計劃的具體執(zhí)行計劃。它根據(jù)年度生產(chǎn)計劃規(guī)定的產(chǎn)品品種、數(shù)量及大致的交貨期的要求對每個生產(chǎn)單位在每個具體時期內(nèi)（季度、周、日、時）的生產(chǎn)任務做出詳細規(guī)定，使年度生產(chǎn)計劃得到落實。它是協(xié)調(diào)企業(yè)日常生產(chǎn)活動的中心環(huán)節(jié)，具體包括以下幾項內(nèi)容。

（1）編制企業(yè)各個層次的作業(yè)計劃。它包括產(chǎn)品進度計劃、零件進度計劃和車間日程計劃。要把企業(yè)全年分季的產(chǎn)品生產(chǎn)計劃分解為廠級和車間級的產(chǎn)品與零部件月度計劃，用零部件生產(chǎn)作業(yè)計劃作為執(zhí)行性計劃，并做出車間日程計劃，把生產(chǎn)任務落實到車間、工段和班組，落實到每臺機床和每個操作者。

（2）編制生產(chǎn)準備計劃。它包括原材料和外協(xié)件的供應、設備維修、工具準備、技術文件準備、勞動力調(diào)配等內(nèi)容。

（3）計算負荷率，進行生產(chǎn)任務和生產(chǎn)能力（生產(chǎn)設備、生產(chǎn)面積等）之間的細致平衡。這里的平衡不同于生產(chǎn)計劃階段的粗能力平衡，它與各項任務在生產(chǎn)設備上加工的先后順序直接相關，與車間的日程計劃直接相關。

（4）日常生產(chǎn)的派工、生產(chǎn)、調(diào)度、執(zhí)行情況的統(tǒng)計分析與控制。新型生產(chǎn)管理方式（如MRPIERPD等，打破了生產(chǎn)計劃與作業(yè)計劃的某些界限，把二者結合在一個更大的子系統(tǒng)中。例如，時間周期從日、周到月甚至更長，強調(diào)生產(chǎn)作業(yè)計劃對生產(chǎn)計劃的反饋調(diào)整，從抓產(chǎn)品計劃到重視零部件投入產(chǎn)出計劃的觀念轉變等，使生產(chǎn)計劃與生產(chǎn)作業(yè)計劃原有的區(qū)別變得有些模糊了。但是一旦主生產(chǎn)計劃確定下來，制訂嚴格周密的進度計劃以保證生產(chǎn)計劃實施的這一作用是始終沒有改變的

相比生產(chǎn)計劃，生產(chǎn)作業(yè)計劃具有以下三個特點。

（5）計劃期短。生產(chǎn)計劃的計劃期常常表現(xiàn)為季、月，而生產(chǎn)作業(yè)計劃詳細規(guī)定月、周、日和時的工作任務。

（6）計劃內(nèi)容具體。生產(chǎn)計劃是生產(chǎn)企業(yè)的計劃，而生產(chǎn)作業(yè)計劃則把生產(chǎn)任務落實到車間、工段、班組和工人。

（7）計劃單位小。生產(chǎn)計劃一般只規(guī)定完整產(chǎn)品的生產(chǎn)進度，而生產(chǎn)作業(yè)計劃則詳細規(guī)定各零部件，甚至工序的進度安排。

（8）要使生產(chǎn)計劃規(guī)定的該時期的生產(chǎn)任務在品種、質(zhì)量、產(chǎn)量和期限方面得到全面落實。

（9）要使各車間、工段、班組和工作地之間的具體生產(chǎn)任務相互配合緊密銜接。

（10）要使生產(chǎn)單位的生產(chǎn)任務與生產(chǎn)能力相適應，并能充分利用企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)能力。

（11）要使各項生產(chǎn)前的準備工作有切實保證。

（12）要有利于縮短生產(chǎn)周期，節(jié)約流動資金，降低生產(chǎn)成本，建立正常的生產(chǎn)和工作秩序，實現(xiàn)均衡生產(chǎn)。

期量標準

期量標準又稱作業(yè)計劃標準，是指為加工對象（零件、部件、產(chǎn)品等）在生產(chǎn)期限和生產(chǎn)數(shù)量方面規(guī)定的標準數(shù)據(jù)。它是編制生產(chǎn)作業(yè)計劃的重要依據(jù)。期量標準中的“期”就是時期，“量”就是數(shù)量，兩者之間存在著合理的內(nèi)在聯(lián)系，尋求不同條件、不同環(huán)境下的內(nèi)在聯(lián)系，找出規(guī)律加以規(guī)范，形成標準，作為依據(jù)去編制生產(chǎn)作業(yè)計劃。

（一）大批大量生產(chǎn)企業(yè)的期量標準

大批大量生產(chǎn)企業(yè)的期量標準有節(jié)拍或節(jié)奏、流泳線的標準工作指示圖表、在制品定額等。節(jié)拍是指大批量流水線上前后兩個相鄰加工對象投入或出產(chǎn)的時間間隔。節(jié)奏是指大批量流水線上前后兩批相鄰加工對象投入或出產(chǎn)的時間間隔。在制品定額是指在一定技術組織條件下，各生產(chǎn)環(huán)節(jié)為了保證數(shù)量上的銜接所必需的最低限度的在制品儲備量

（二）成批輪番生產(chǎn)企業(yè)的期量標準

成批輪番生產(chǎn)企業(yè)的期量標準有批量、生產(chǎn)周期，生產(chǎn)間隔期、生產(chǎn)提前期等。批量是指相同產(chǎn)品或零件一次投入或出產(chǎn)的數(shù)量。生產(chǎn)周期是指一批產(chǎn)品或零件從投入到出產(chǎn)的時間間隔。生產(chǎn)間隔期是指相鄰兩批相同產(chǎn)品或零件投入的時間間隔或出產(chǎn)的時間間隔。生產(chǎn)提前期是指產(chǎn)品或零件在各工藝階段投入或出產(chǎn)時間與成品出產(chǎn)時間相比所要提前的時間。其相互間的關系可以用下式表示：

（三）單件小批生產(chǎn)企業(yè)的期量標準

單件小批生產(chǎn)企業(yè)的期量標準有生產(chǎn)周期、生產(chǎn)提前期等。隨著生產(chǎn)條件和生產(chǎn)數(shù)量的變化，對期量標準做出修訂。生產(chǎn)作業(yè)計劃的編制

生產(chǎn)作業(yè)計劃通常分為許多層次，如廠級生產(chǎn)作業(yè)計劃、車間級生產(chǎn)作業(yè)計劃、工段生產(chǎn)作業(yè)計劃和班組生產(chǎn)作業(yè)計劃，甚至到每臺機床和每個操作者的生產(chǎn)作業(yè)計劃。當然，企業(yè)編制生產(chǎn)作業(yè)計劃可以根據(jù)實際需要而詳略不一。

為各車間分配生產(chǎn)任務時必須與生產(chǎn)能力相平衡，并且使各車間的生產(chǎn)任務在時間上和空間上相互銜接，保證按時、按量、配套地完成生產(chǎn)任務。編制廠級生產(chǎn)作業(yè)計劃分兩個步驟：正確選擇計劃單位；確定各車間的生產(chǎn)作業(yè)任務。編制廠級生產(chǎn)作業(yè)計劃的主要任務是：根據(jù)企業(yè)的生產(chǎn)計劃，為每個車間正確地規(guī)定每一種在制品（零件、部件）的出產(chǎn)量和出產(chǎn)期。安排車間生產(chǎn)任務的方法隨車間的生產(chǎn)類型和生產(chǎn)組織形式而不同，主要有在制品定額法、提前期法、生產(chǎn)周期法。

（四）在制品定額法

在制品定額法也叫連鎖計算法，適用于大批大量生產(chǎn)類型企業(yè)的生產(chǎn)作業(yè)計劃編制。大批大量生產(chǎn)條件下，車間分工及相互聯(lián)系穩(wěn)定，車間之間在生產(chǎn)上的聯(lián)系主要表現(xiàn)在提供一種或少數(shù)幾種半成品的數(shù)量上。只要前車間的半成品能保證后車間加工的需要和車間之間庫存以及庫存變動的需要，就可以使生產(chǎn)協(xié)調(diào)而均衡地進行。在制品定額法，就是根據(jù)大批大量生產(chǎn)這一特點，用在制品定額作為調(diào)節(jié)生產(chǎn)任務數(shù)量的標準，以保證車間之間的銜接。這種方法是運用預先制定的在制品定額，按照工藝反順序計算方法，調(diào)整車間的投入和出產(chǎn)數(shù)量，順次確定各車間的生產(chǎn)任務。

（五）提前期法

提前期法又稱累計編號法，適用于成批生產(chǎn)類型企業(yè)的生產(chǎn)作業(yè)計劃編制，是成批生產(chǎn)作業(yè)計劃重要的期量標準之一。成批生產(chǎn)類型企業(yè)生產(chǎn)的品種多，各種產(chǎn)品輪番生產(chǎn)，因此各個生產(chǎn)環(huán)節(jié)結存的在制品的品種和數(shù)量經(jīng)常變化，但其主要產(chǎn)品的生產(chǎn)間隔期、批量、生產(chǎn)周期都是固定的，這樣就可以采用提前期法來編制生產(chǎn)作業(yè)計劃。

提前期的原理就是首先解決車間之間在生產(chǎn)時間上的聯(lián)系，然后再把這種時間上的聯(lián)系轉化為數(shù)量上的聯(lián)系。也就是將預先制定的提前期轉化為提前量，確定各車間計劃期應達到的投入和出產(chǎn)的累計數(shù)，減去計劃期前已投入和出產(chǎn)的累計數(shù)，求得車間計劃期應完成的投入和出產(chǎn)數(shù)。

提前量=提前期×平均日產(chǎn)量采用提前期法，對生產(chǎn)的產(chǎn)品應實行累計編號，所以又稱累計編號法。累計編號，是指從年初或從開始生產(chǎn)這種產(chǎn)品起，依成品出產(chǎn)的先后順序，為每一單位產(chǎn)品編上一個累計號碼。最先生產(chǎn)的那一單位產(chǎn)品編為1號，依此類推，累計編號。在同一時間上，產(chǎn)品在某一生產(chǎn)環(huán)節(jié)上的累計號數(shù)同成品出產(chǎn)累計號數(shù)相比，相差的號數(shù)就叫提前量。因此，在同一時間上，越是處于生產(chǎn)完工階段的產(chǎn)品，其編號越?。辉绞翘幱谏a(chǎn)開始階段的產(chǎn)品，其編號越大。

（六）生產(chǎn)周期法

生產(chǎn)周期法適用于單件小批生產(chǎn)類型企業(yè)的生產(chǎn)作業(yè)計劃編制。單件小批生產(chǎn)企業(yè)一般是按訂貨來組織生產(chǎn)，因而生產(chǎn)的數(shù)量和時間都不穩(wěn)定，所以不能用提前期法，更不能用在制品定額法。單件小批生產(chǎn)類型企業(yè)編制生產(chǎn)作業(yè)計劃要解決的主要問題是各車間在生產(chǎn)時間上的聯(lián)系，以保證如期交貨。從這個特點出發(fā)，單件小批生產(chǎn)類型企業(yè)采用的方法是生產(chǎn)周期法，即用計算生產(chǎn)周期的方法來解決車間之間在生產(chǎn)時間上的聯(lián)系。

采用生產(chǎn)周期法規(guī)定車間的生產(chǎn)任務，就是根據(jù)訂貨合同規(guī)定的交貨期限，為每一批訂貨編制出產(chǎn)品生產(chǎn)周期進度表，然后根據(jù)備種產(chǎn)品的生產(chǎn)周期進度表，確定各車間在計劃月份應該投入和出產(chǎn)的訂貨項目，以及各項訂貨在車間投入和出產(chǎn)的時間。通過產(chǎn)品投入和出產(chǎn)進度表，就可以保證各車間的銜接，協(xié)調(diào)各種產(chǎn)品的生產(chǎn)進度和平衡車間的生產(chǎn)能力。

生產(chǎn)進度控制

（一）生產(chǎn)進度控制概述

生產(chǎn)進度控制是生產(chǎn)控制的基本方面，其任務是按照已經(jīng)制訂出的作業(yè)計劃，檢查各種零部件的投入和出產(chǎn)時間、數(shù)量以及產(chǎn)品和生產(chǎn)過程配套性，保證生產(chǎn)過程平衡進行并準時出產(chǎn)。生產(chǎn)進度管理的目標是準時生產(chǎn)，即在需要的時間，按需要的品種生產(chǎn)需要的數(shù)量，既要保證交貨期，又要保持和調(diào)整生產(chǎn)速度。為此，必須自始至終掌握各種零部件的投入和出產(chǎn)時間、數(shù)量以及產(chǎn)品和生產(chǎn)過程配套性。

生產(chǎn)進度控制貫穿整個生產(chǎn)過程，從生產(chǎn)技術準備開始到產(chǎn)成品入庫為止的全部生產(chǎn)活動都與生產(chǎn)進度有關。習慣上人們將生產(chǎn)進度等同于出產(chǎn)進度，這是因為客戶關心的是能否按時得到成品，所以企業(yè)也就把注意力放在產(chǎn)成品的完工進度上，即出產(chǎn)進度上。

（二）生產(chǎn)進度控制目的

生產(chǎn)進度控制的目的在于依據(jù)生產(chǎn)作業(yè)計劃，檢查零部件的投入和出產(chǎn)數(shù)量、出產(chǎn)時間和配套性，保證產(chǎn)品能準時裝配出廠。供應鏈環(huán)境下的進度控制與傳統(tǒng)生產(chǎn)模式下的進度控制不同，因為許多產(chǎn)品是協(xié)作生產(chǎn)和轉包的業(yè)務，和傳統(tǒng)企業(yè)內(nèi)部的進度控制比較，其控制的難度更大，必須建立一種有效的跟蹤機制進行生產(chǎn)進度信息的跟蹤和反饋。生產(chǎn)進度控制在供應鏈管理中有重要作用，因此必須研究解決供應鏈企業(yè)之間的信息跟蹤機制和快速反應機制。

（三）生產(chǎn)進度控制的內(nèi)容

可以說，生產(chǎn)控制的核心在于進度管理，生產(chǎn)進度控制的基本內(nèi)容主要包括投入進度控制、工序進度控制和出產(chǎn)進度控制。其基本過程主要包括分配作業(yè)、測定差距、處理差距、提出報告等。

（1）投入進度控制。投入進度控制是指在產(chǎn)品生產(chǎn)過程中對產(chǎn)成品的投入日期、數(shù)量，及對原材料、零部件投入提前期的控制。沒有投入，就沒有產(chǎn)出；進度計劃完不成常常與投入進度失控有關。投入進度控制是生產(chǎn)進度控制的首要環(huán)節(jié)。

（2）工序進度控制。工序進度控制是指在生產(chǎn)過程中對每道工序上的加工進度的控制。有的企業(yè)甚至會把每個工人把握的每道工序用時間來確定。不過，用時間來具體衡量的，基本出現(xiàn)在擁有大型流水線、產(chǎn)品穩(wěn)定、工藝相對簡單的企業(yè)中。

（3）出產(chǎn)進度控制。出產(chǎn)進度控制是指對產(chǎn)成品的出產(chǎn)日期、出產(chǎn)數(shù)量的控制，還包括對產(chǎn)品配套的控制和品種出產(chǎn)均衡性的控制。

庫存控制

（一）庫存控制的概念

庫存從定義上講是指一切暫時閑置但可用于未來的資源儲備，包括人、財、物、信息等。狹義上講，庫存是指用于保證生產(chǎn)順利進行或滿足顧客需求的物料儲備。這里指的是狹義上的庫存。庫存控制，是對企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營全過程的各種物品、產(chǎn)成品以及其他資源進行管理和控制，使其儲備保持在經(jīng)濟合理的水平上。

庫存控制的主要作用是：在保證企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營需求的前提下，使庫存量經(jīng)常保持在合理的水平上；掌握庫存量動態(tài)，避免超儲或缺貨；減少庫存空間占用，降低庫存總費用。

（二）庫存的合理控制

庫存量過大所產(chǎn)生的問題：增加倉庫面積和庫存保管費用，從而提高了產(chǎn)品成本；占用大量的流動資金，造成資金呆滯，既加重了貸款利息等負擔，又會影響資金的時間價值和機會收益；造成產(chǎn)成品和原材料的有形損耗和無形損耗；造成企業(yè)資源的大量閑置，影響資源合理配置和優(yōu)化；掩蓋了企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營過程中的各種矛盾和問題，不利于企業(yè)提高管理水平。

庫存量過小所產(chǎn)生的問題：造成服務水平的下降，影響銷售利潤和企業(yè)信譽；造成生產(chǎn)系統(tǒng)原材料或其他物料供應不足，影響生產(chǎn)過程的正常進行；使訂貨間隔期縮短，訂貨次數(shù)增加，使訂貨（生產(chǎn)）成本提高；影響生產(chǎn)過程的均衡性和裝配時的成套性。

1、庫存管理成本

（1）倉儲成本，是指維持庫存物料本身所需花費，包括存儲成本、搬運和盤點成本、保險和稅收以及庫存物料由于變質(zhì)、陳舊、損壞、丟失等造成損失及購置庫存物料所占用資金的利息等。

（2）訂貨成本，是指每次訂購物料所需聯(lián)系、談判、運輸、檢驗等費用。訂貨成本與訂購次數(shù)有關。

（3）機會成本，包括兩個內(nèi)容：一是由于庫存不夠帶來的缺貨損失；二是物料本身占用-定資金，企業(yè)會失去將這部分資金改作他用的機會，由此給企業(yè)造成損失。

（4）降低周轉庫存：基本做法是減少庫存批量。

（5）降低在途庫存：主要策略是縮短生產(chǎn)、配送周期。

（6）降低調(diào)節(jié)庫存：基本策略是盡量使生產(chǎn)和需求相吻合。

（7）降低安全庫存：安全庫存是一種額外持有的庫存，以免不測缺貨影響生產(chǎn)和銷售，起緩沖器作用。降低安全庫存的主要目的是使訂貨時間、訂貨量盡量接近需求時間和需求量。

2、庫存控制的基本方法

庫存控制的基本方法有定量控制法、定期控制法、帕累托法等。隨著生產(chǎn)發(fā)展、技術進步和計算機的應用，許多企業(yè)采用了物料需求計劃

（1）定量控制法，又稱訂貨點法。它是連續(xù)不斷地監(jiān)視庫存余量的變化，當庫存量達到某一預定數(shù)值（訂貨點）時，即向供貨商發(fā)出固定批量的訂貨請求，經(jīng)過一定時間（固定提前期）后貨物到達，補充庫存。其庫存量能得到嚴格控制，減少積壓和緊缺，但需要隨時檢查庫存，管理工作量大。

（2）定期控制法，又稱訂貨間隔期法。它是每隔一個固定的間隔周期去訂貨：每次訂貨量不固定，訂貨量由當時庫存情況確定，以達到目標庫存量為限度。用這種方式管理起來比較簡單，但與生產(chǎn)現(xiàn)實有時會脫節(jié)，明明已缺貨了但因未到期不能訂貨，當存貨多時還要少量訂貨很不經(jīng)濟。

（3）帕累托法，又稱ABC分類法。1879年，意大利經(jīng)濟學家帕累托在統(tǒng)計社會財富分配時發(fā)現(xiàn)了大約占人數(shù)20%的人占有財富的80%的規(guī)律。他將這一關系用圖表示出來，就是著名的帕累托圖。后來，這種分析方法和規(guī)律被用于質(zhì)量管理、庫存管理等方面。這個方法的核心思想就是：分清主次、分類管理。

1951年，管理學家戴克將其命名為ABC分類法，用于庫存管理，即將庫存物資按品種多少和資金占用額大小進行分類排序，分清重點和一般，從而有區(qū)別地確定管理方式。

將庫存物資品種累計占全部品種5%-10%，而資金累計占全部資金總額70%左右的物資定為A類物資。對于這類物資應嚴格控制儲備定額，制定盡量低的保險儲備量，制定儲備定額采用經(jīng)濟訂購批量，采用比較短的訂貨間隔期，檢查庫存時間比較短，一般為1-3天，統(tǒng)計時應詳細統(tǒng)計即嚴格管理、重點管理、嚴格控制。

反之，將庫存物資品種累計占全部品種70%，而資金累計占全部資金總額10%以下的物資定為C類物資。對于這類物資的儲備定額實施一般控制，制定比較高的保險儲備量。制定儲備定額采用經(jīng)驗估計法，采用比較長的訂貨間隔期，檢查庫存時間一般可按季度進行，統(tǒng)計時可全額統(tǒng)計，即一般管理、一般控制。

將庫存物資品種累計占全部品種和資金累計占全部資金總額均為20%左右的物資定為B類物資。對于這類物資制定儲備定額采用加權平均法，檢查庫存時間以每月或每周為主，其管理應介于A、C類物資之間。

人力資源配置分析

（一）人力資源配置

根據(jù)《中華人民共和國勞動法》的要求，本期工程項目勞動定員是以所需的基本生產(chǎn)工人為基數(shù)，按照生產(chǎn)崗位、勞動定額計算配備相關人員；依照生產(chǎn)工藝、供應保障和經(jīng)營管理的需要，在充分利用企業(yè)人力資源的基礎上，本期工程項目建成投產(chǎn)后招聘人員實行全員聘任合同制；生產(chǎn)車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“四班三運轉”配置定員，每班8小時，根據(jù)xx有限公司規(guī)劃，達產(chǎn)年勞動定員453人。

勞動定員一覽表

序號

崗位名稱

勞動定員（人）

備注

1

生產(chǎn)操作崗位

294

正常運營年份

2

技術指導崗位

45

〃

3

管理工作崗位

45

〃

4

質(zhì)量檢測崗位

68

〃

合計

453

〃

（二）員工技能培訓

1、為了得到文化技術素質(zhì)較高、操作熟練的操作人員和技術人員，必須高度重視對人員的培訓工作，這是提高企業(yè)效益、保證安全生產(chǎn)的重要手段，也是提高企業(yè)管理水平和保證經(jīng)濟效益的重要環(huán)節(jié)，因此，項目建設單位應選擇國內(nèi)外同類型生產(chǎn)設備對操作技術人員進行培訓，使其在上崗前熟悉操作，以保證設備順利開車及安全生產(chǎn)。

2、人員培訓工作在設備