公司業(yè)務(wù)授信調(diào)查存在的問題及調(diào)查制度改革建議報(bào)告(培訓(xùn)版123)

公司業(yè)務(wù)授信調(diào)查

存在的問題及制度改革建議報(bào)告授信評(píng)審部２０１２.１1前言銀行授信調(diào)查是銀行信貸工作的起點(diǎn)，是授信全流程決策的根基。

調(diào)查的質(zhì)量不但直接決定并影響著后手的信息判斷，從而影響著銀行的資產(chǎn)質(zhì)量；而且高質(zhì)量的調(diào)查也為客戶帶來(lái)了更大的融資滿意度，對(duì)銀行的客戶關(guān)系管理尤為重要。

從這點(diǎn)意義上來(lái)說，銀行的授信調(diào)查工作不但是一門技術(shù)，而且是一門需要進(jìn)行精細(xì)化管理的技術(shù)。2目錄1.面臨的問題2.授信調(diào)查存在的具體問題及部分案例3.解決問題的措施和建議

4.方案提升及后續(xù)工作計(jì)劃3目錄1.面臨的問題4一.面臨的問題面臨的問題—客戶滿意度問題貸前調(diào)查標(biāo)準(zhǔn)化離客戶期望尚有一定差距貸前環(huán)節(jié)在大公司業(yè)務(wù)授信流程中得分相對(duì)較低經(jīng)分析認(rèn)為貸前申請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)苛刻申請(qǐng)手續(xù)繁瑣原因1:我行授信風(fēng)險(xiǎn)管理準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)要求和客戶期望之間的平衡問題；原因2:經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)對(duì)我行風(fēng)險(xiǎn)理念、產(chǎn)品、準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)傳導(dǎo)不夠；原因3:調(diào)查人員對(duì)我行調(diào)查技術(shù)規(guī)范掌握不足。知道我們的產(chǎn)品認(rèn)可我們的服務(wù)了解我們的流程懂得我們的風(fēng)險(xiǎn)文化積極改進(jìn)自身工作努力讓客戶5一.面臨的問題面臨的問題—風(fēng)險(xiǎn)管控問題從近期我行信貸資產(chǎn)質(zhì)量看不良貸款余額、逾期類貸款余額和預(yù)警客戶數(shù)，均較年初顯著增加，且呈現(xiàn)了逐月增加的趨勢(shì)。目前資產(chǎn)質(zhì)量客觀原因：市場(chǎng)因素等；主觀原因：相當(dāng)部分源自管理和操作環(huán)節(jié)等；

在調(diào)查、審查以及貸后管理等環(huán)節(jié)均存在不容忽視的不盡職、不盡責(zé)現(xiàn)象。造成的原因如在貸前調(diào)查環(huán)節(jié)對(duì)資料核實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)揭示、收入驗(yàn)證、真實(shí)用途等方面不能做深入細(xì)致的調(diào)查和真實(shí)揭示，將給資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理工作帶來(lái)嚴(yán)峻考驗(yàn)。經(jīng)濟(jì)下行及經(jīng)營(yíng)逆境恰恰給我行梳理內(nèi)部各項(xiàng)管理制度、補(bǔ)充各項(xiàng)技術(shù)規(guī)范帶來(lái)了機(jī)會(huì)！帶來(lái)管理提升的機(jī)會(huì)！6目錄2.授信調(diào)查存在的具體問題及部分案例影響客戶滿意度的問題及案例形成信貸風(fēng)險(xiǎn)的問題及案例其他問題及案例781.影響客戶滿意度的問題及案例二.授信調(diào)查存在的具體問題及部分案例原因：（1）客戶融資需求與我行融資意愿之間的差異——短期內(nèi)無(wú)法解決；

（2）除此之外，主要是因調(diào)查環(huán)節(jié)欠缺導(dǎo)致效率問題，進(jìn)而影響客戶

滿意度。影響效率的因素包括——授信方案設(shè)計(jì)不準(zhǔn)財(cái)務(wù)信息收集不全反復(fù)補(bǔ)充調(diào)查資料存在原因①授信調(diào)查技術(shù)欠缺，對(duì)授信調(diào)查關(guān)鍵要素把握不?。虎谑谛耪{(diào)查不盡職，導(dǎo)致后手要求補(bǔ)充調(diào)查；①對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)科目自行裁剪，各家分行格式不統(tǒng)一；②對(duì)報(bào)表合并范圍不列示；③使用合并報(bào)表未說明本部財(cái)務(wù)狀況;④對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)意見不列示；⑤部分科目（或指標(biāo)）錄入錯(cuò)誤或計(jì)算錯(cuò)誤；⑥報(bào)表年初數(shù)與年末數(shù)不一致；⑦對(duì)大額的、變動(dòng)大的財(cái)務(wù)科目未提供明細(xì)及說明；①脫離企業(yè)實(shí)際的經(jīng)營(yíng)模式和結(jié)算方式，設(shè)計(jì)出與之不相符合的業(yè)務(wù)模式和授信品種;②授信建議用語(yǔ)不規(guī)范，方案表述不完整，缺少期限、擔(dān)保方式等要素;序號(hào)授信調(diào)查存在的具體問題調(diào)查瑕疵對(duì)授信評(píng)審的影響分析案例出處1財(cái)務(wù)分析流于形式，授信未對(duì)企業(yè)高財(cái)務(wù)杠桿運(yùn)行進(jìn)行分析，未能核實(shí)其實(shí)際的資產(chǎn)負(fù)債狀況。僅從賬面看2個(gè)億的凈資產(chǎn)，撬動(dòng)12個(gè)億的負(fù)債，高負(fù)債運(yùn)行下的周轉(zhuǎn)能力成為質(zhì)疑。重慶中聯(lián)煤炭開發(fā)有限公司2授信調(diào)查對(duì)財(cái)務(wù)分析簡(jiǎn)單帶過，對(duì)重要科目變化未作分析說明。賬面資產(chǎn)以應(yīng)收賬款+存貨為主，負(fù)債主要為拆借股東款項(xiàng)，客戶財(cái)務(wù)占用實(shí)際反映為關(guān)聯(lián)占用，賬務(wù)的真實(shí)性存在疑問。浙江正大投資管理有限公司淄博嘉周化工有限公司3未說明其他應(yīng)付款的構(gòu)成和雙方的交易關(guān)系。導(dǎo)致評(píng)審對(duì)申請(qǐng)人其他債務(wù)性質(zhì)難以判斷，最終申請(qǐng)人因?yàn)槊耖g借貸導(dǎo)致資金鏈斷裂。山東中旌威石油裝備集團(tuán)有限公司4未對(duì)2010年以來(lái)的高存貨現(xiàn)象進(jìn)行核實(shí)說明。無(wú)法有效評(píng)價(jià)申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)狀況，發(fā)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。最終由于下游需求不振，存貨無(wú)法變現(xiàn)，導(dǎo)致資金緊張，無(wú)力償還我行授信。東營(yíng)雙安化工有限責(zé)任公司5對(duì)大額的財(cái)務(wù)科目沒進(jìn)行揭示，對(duì)申請(qǐng)人大額的銀行負(fù)債未深入分析是否與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模匹配。申請(qǐng)人內(nèi)部管理混亂，應(yīng)收賬款存在大量壞賬，對(duì)外投資項(xiàng)目存在損失，據(jù)后來(lái)貸后部門了解，企業(yè)違規(guī)代開信用證造成9億多元的損失，加上歷史沉淀多年難以收回應(yīng)收帳款3.1億元和部分投資項(xiàng)目可能出現(xiàn)的壞帳，公司實(shí)際已經(jīng)嚴(yán)重資不抵債，負(fù)資產(chǎn)超過11億元，這些情況調(diào)查報(bào)告中均未提及，影響了授信決策。廣東新廣國(guó)際集團(tuán)有限公司6報(bào)表財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與實(shí)際業(yè)務(wù)模式不匹配，未作分析說明。我行質(zhì)押應(yīng)收賬款與企業(yè)科目反映情況明顯不符，分行未予調(diào)查和說明。在湖北迅邦鋼鐵有限公司資產(chǎn)負(fù)債表顯示應(yīng)收賬款僅為1991萬(wàn)元，同一時(shí)點(diǎn)我行有未結(jié)清銀承敞口余額1億多元，另有3000萬(wàn)元貸款，均為應(yīng)收賬款質(zhì)押方式。湖北中首投資控股有限公司湖北迅邦鋼鐵有限公司72011年公司總資產(chǎn)規(guī)模較2010年末增幅達(dá)到56.7%，其中應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、預(yù)付賬款、存貨大幅增加，授信調(diào)查簡(jiǎn)單帶過，未對(duì)此進(jìn)行核實(shí)說明。整體影響后手對(duì)規(guī)模擴(kuò)張與資金周轉(zhuǎn)能力匹配性的判斷。企業(yè)因在2011年擴(kuò)張過快，門店數(shù)量大增，大量資金被占用，企業(yè)資金鏈緊張，整體盈利能力下降，目前出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難。上海榮臣博士蛙（集團(tuán)）有限公司8公司注冊(cè)資本52億元，項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投118.56億元，資金籌措反映股東投入為47.95億元（不包括股東借款9億元），報(bào)表反映長(zhǎng)期應(yīng)付款22億元，剛性負(fù)債38.98億元，資金周轉(zhuǎn)壓力巨大，授信調(diào)查未作分析。對(duì)企業(yè)項(xiàng)目資金需求和投入情況分析不到位，未能正視企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)壓力，影響后手決策。宜昌市三峽全通涂鍍板股份有限公司9對(duì)銷售利潤(rùn)率高達(dá)25%以上未作解釋說明，未與行業(yè)平均利潤(rùn)率進(jìn)行比較。1、影響評(píng)審時(shí)效；2、影響后手對(duì)企業(yè)盈利能力和償債能力的判斷。深圳市嘉捷科技發(fā)展有限公司10對(duì)控制人對(duì)外投資、真實(shí)資金狀況未能予以充分揭示，財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性存疑，擔(dān)保鏈風(fēng)險(xiǎn)未揭示。調(diào)查的局限性及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)引用不真實(shí)，評(píng)審無(wú)法全面判斷實(shí)際控制人各下各投資主體真實(shí)資金、效益狀況。雄峰控股集團(tuán)有限公司11財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和經(jīng)營(yíng)合同不實(shí)，行業(yè)判斷不準(zhǔn)，抵押物估值過高。成熟授信模式，故前述因素直接影響客戶準(zhǔn)入。企業(yè)發(fā)包業(yè)主方拖欠工程款和承包合同變更直接導(dǎo)致申請(qǐng)人缺乏還款現(xiàn)金流。舟山市富升疏浚工程有限公司12對(duì)賬面大額應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨未列明明細(xì)。1、影響評(píng)審時(shí)效；2、影響后手對(duì)借款人經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)能力、應(yīng)收賬款質(zhì)量和償債能力的判斷。山西城財(cái)焦化集團(tuán)有限公司深圳市嘉捷科技發(fā)展有限公司13企業(yè)剛性負(fù)債占比達(dá)69%，資產(chǎn)負(fù)債率95%以上，授信調(diào)查簡(jiǎn)單以符合行業(yè)特點(diǎn)帶過，未說明負(fù)債資金用途和還款來(lái)源。1、影響評(píng)審時(shí)效；2、影響后手對(duì)企業(yè)資金周轉(zhuǎn)能力、授信用途和償債能力的判斷。廣東南華石油有限公司案例二.授信調(diào)查存在的具體問題及部分案例1.影響客戶滿意度的問題及案例9——調(diào)查程序不盡職二.授信調(diào)查存在的具體問題及部分案例2.形成信貸風(fēng)險(xiǎn)的問題之一10

廣州某個(gè)電子項(xiàng)目：僅僅列舉了企業(yè)承接的安防系統(tǒng)案例，對(duì)直接還款來(lái)源呼和浩特項(xiàng)目未進(jìn)行實(shí)地核查，導(dǎo)致項(xiàng)目資金未回籠形成貸款逾期。杭州某個(gè)投資項(xiàng)目：首次授信及續(xù)授信放款時(shí)，分行未對(duì)擔(dān)保人董事會(huì)決議及溫嶺市政府還款承諾函進(jìn)行面簽核保工作，導(dǎo)致我行擔(dān)保失效。案例部分客戶經(jīng)理不具備授信從業(yè)資格或授信調(diào)查不盡職未進(jìn)行雙人實(shí)地調(diào)查僅依靠申請(qǐng)人提供的授信資料撰寫調(diào)查報(bào)告或者直接引用抄襲他行報(bào)告對(duì)于評(píng)審要求補(bǔ)充反饋內(nèi)容，敷衍了事，不進(jìn)行進(jìn)一步調(diào)查，直接以主觀猜測(cè)代替調(diào)查核實(shí)進(jìn)行問題掩飾；或者將評(píng)審下發(fā)的補(bǔ)充調(diào)查要求直接發(fā)送授信申請(qǐng)人進(jìn)行反饋，客戶回復(fù)后直接發(fā)給評(píng)審，未進(jìn)行判斷說明；大量引用申請(qǐng)人自我介紹及宣傳材料，導(dǎo)致我行調(diào)查報(bào)告中經(jīng)常出現(xiàn)“我公司...”等字樣。突出表現(xiàn)11——資料核實(shí)不盡職二.授信調(diào)查存在的具體問題及部分案例2.形成信貸風(fēng)險(xiǎn)的問題之二在授信調(diào)查中對(duì)企業(yè)銷售收入真實(shí)性核查不到位缺乏相關(guān)的驗(yàn)證經(jīng)驗(yàn)和驗(yàn)證方法，經(jīng)常以“申請(qǐng)人納稅不規(guī)范、走個(gè)人賬戶”等簡(jiǎn)單解釋報(bào)表收入與納稅收入之間的差距，沒有進(jìn)行相關(guān)的佐證。未對(duì)資產(chǎn)負(fù)債真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)導(dǎo)致調(diào)查報(bào)告失真，誤導(dǎo)評(píng)審判斷。對(duì)授信調(diào)查舉證不充分導(dǎo)致評(píng)審在進(jìn)行分析時(shí)無(wú)法準(zhǔn)確判斷企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為和財(cái)務(wù)現(xiàn)狀，甚至造成判斷失誤，直接放大信用風(fēng)險(xiǎn)。案例序號(hào)授信調(diào)查存在的具體問題調(diào)查瑕疵對(duì)授信評(píng)審的影響分析案例出處1列舉了企業(yè)承接的安防系統(tǒng)案例，但未進(jìn)一步核實(shí)；對(duì)直接影響還款來(lái)源的呼和浩特市項(xiàng)目未實(shí)地調(diào)查。對(duì)還款來(lái)源呼和浩特項(xiàng)目未進(jìn)行實(shí)地深入調(diào)查，對(duì)項(xiàng)目的回款可靠性判斷存在偏差。后由于呼和浩特市項(xiàng)目未及時(shí)回籠，企業(yè)還款出現(xiàn)問題，導(dǎo)致在我行的貸款逾期。廣州市澤安電子有限公司2申請(qǐng)人為兩頭在外臺(tái)資公司，對(duì)其母公司以及下游客戶的經(jīng)營(yíng)情況未核實(shí)清楚。企業(yè)的兩大重要下游客戶相繼破產(chǎn)，有部分客戶取消訂單，申請(qǐng)人訂單銳減，而由于對(duì)市場(chǎng)判斷不準(zhǔn)申請(qǐng)人囤積了大量原材料，原材料價(jià)格下跌，最終導(dǎo)致資金鏈斷鏈，申請(qǐng)人申請(qǐng)破產(chǎn)。唯冠科技（深圳）有限公司3企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生多次變更，未提供注冊(cè)資本變更的驗(yàn)資情況說明，未查詢工商登記。對(duì)企業(yè)實(shí)收資本投入情況無(wú)法把握，無(wú)法判斷企業(yè)的自有資金投入情況，影響評(píng)審決策。上海榮臣博士蛙（集團(tuán)）有限公司浙江正大投資管理有限公司大連松源企業(yè)集團(tuán)有限公司山西多兆金屬加工有限公司4企業(yè)法人代表與實(shí)際控制人不一致，授信調(diào)查未分析二者之間關(guān)系，未分析公司股權(quán)構(gòu)成，未分析公司實(shí)際控制人個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債狀況。對(duì)企業(yè)實(shí)收資本投入情況無(wú)法把握，無(wú)法判斷企業(yè)的自有資金投入情況，影響后手判斷股東及實(shí)際控制人的資產(chǎn)實(shí)力，發(fā)展軌跡和風(fēng)險(xiǎn)偏好。重慶中聯(lián)煤炭開發(fā)有限公司5調(diào)查報(bào)告未對(duì)應(yīng)收帳款的具體買方進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)，只籠統(tǒng)地介紹了是中石化、中石油的旗下公司，因此在授信方案上對(duì)應(yīng)收賬款的買方也未進(jìn)行明確設(shè)定，只籠統(tǒng)地將買方限定為中國(guó)石油天然氣股份有限公司各省級(jí)銷售分公司或各省級(jí)物資設(shè)備分公司以及中國(guó)石油化工股份有限公司各省級(jí)石油分公司。導(dǎo)致在后來(lái)的授信條件執(zhí)行中出現(xiàn)偏差；沒有核查申請(qǐng)人和買方的歷史匯款路徑、方式。保理風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)在于買方的付款能力，審查人員認(rèn)為買方就是中石油和中石化各省級(jí)銷售分公司，履約能力有保障，同時(shí)報(bào)告中又沒有對(duì)回款路徑特別說明，審查人員認(rèn)為沒特別說明，應(yīng)該是按照正常路徑匯款。我行第一還款來(lái)源為應(yīng)收賬款，經(jīng)查，我行應(yīng)收帳款貿(mào)易背景不真實(shí)，申請(qǐng)人并不是與中石化和中石油直接回款，而是通過第三方（分行以為是中石油下屬企業(yè)，其實(shí)為申請(qǐng)人關(guān)聯(lián)企業(yè)）回款，再?gòu)牡谌交乜畹轿倚校倚袩o(wú)法追索中石油和中石化責(zé)任。廈門市榕興新世紀(jì)石油設(shè)備有限公司6在調(diào)查報(bào)告中未對(duì)子公司經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況未給予核實(shí)說明。使后手對(duì)項(xiàng)目整體把握不夠準(zhǔn)確，影響時(shí)效。大連松源企業(yè)集團(tuán)有限公司7授信風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)企業(yè)名稱與授信調(diào)查報(bào)告企業(yè)名稱不一致，未在報(bào)告中予以說明。報(bào)告名稱不一致，授信調(diào)查未作說明，影響后手對(duì)企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)和工商變更情況判斷。浙江聯(lián)盛實(shí)業(yè)有限公司——資料核實(shí)不盡職二.授信調(diào)查存在的具體問題及部分案例2.形成信貸風(fēng)險(xiǎn)的問題之二12——風(fēng)險(xiǎn)提示不充分二.授信調(diào)查存在的具體問題及部分案例2.形成信貸風(fēng)險(xiǎn)的問題之三13案例序號(hào)授信調(diào)查存在的具體問題調(diào)查瑕疵對(duì)授信評(píng)審的影響分析案例出處1對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)項(xiàng)目投資情況以及資金落實(shí)情況沒有進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查。由于申請(qǐng)人的關(guān)聯(lián)企業(yè)（擔(dān)保人）投資項(xiàng)目未達(dá)到預(yù)期效果，造成資金鏈緊張，造成申請(qǐng)人銀行貸款出現(xiàn)還款問題。廈門市榕興新世紀(jì)石油設(shè)備有限公司2未對(duì)企業(yè)收入、利潤(rùn)減少的原因進(jìn)行核實(shí)說明。對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)存在問題的先期征兆揭示不充分。山西城財(cái)焦化集團(tuán)有限公司3對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況分析不到位，對(duì)當(dāng)年出現(xiàn)虧損未做說明。對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)存在問題的先期征兆揭示不充分。石家莊東方熱電股份有限公司4對(duì)授信期間企業(yè)經(jīng)營(yíng)惡化、向政府尋求支持等事項(xiàng)未揭示，對(duì)貸款卡負(fù)債下降原因未予以核實(shí)。對(duì)授信期間企業(yè)動(dòng)態(tài)變化信息未全面反映，調(diào)查報(bào)告未及時(shí)揭示風(fēng)險(xiǎn)因素，導(dǎo)致評(píng)審無(wú)法準(zhǔn)確判斷。浙江化纖聯(lián)合集團(tuán)有限公司5部分項(xiàng)目出現(xiàn)多通道融資現(xiàn)象，比如公司主要股東及其配偶通過商貸通渠道獲批授信，其上下游客戶通過中小企業(yè)部獲批授信，風(fēng)險(xiǎn)措施也主要依賴該公司，授信調(diào)查并未揭示說明。如四川鑫福產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司及其關(guān)聯(lián)公司在我行貿(mào)金、能源、成都分行等均申請(qǐng)授信，授信調(diào)查并未揭示，直接放大客戶在我行信用風(fēng)險(xiǎn)。四川鑫福產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司6對(duì)企業(yè)重大在建項(xiàng)目合規(guī)性手續(xù)未進(jìn)行核查和風(fēng)險(xiǎn)揭示。部分分行在申請(qǐng)配套項(xiàng)目流動(dòng)資金時(shí)，未對(duì)擬授信客戶的重大在建項(xiàng)目的合規(guī)性予以嚴(yán)格審查，授信潛在風(fēng)險(xiǎn)較大。案例：四川凱西祥榮集團(tuán)有限公司向我行申請(qǐng)綜合授信,該項(xiàng)目存在主要問題：一是申請(qǐng)人僅取得年產(chǎn)30萬(wàn)噸金屬薄板生產(chǎn)線項(xiàng)目備案，并未正式取得100萬(wàn)噸新型高耐蝕節(jié)能復(fù)合板材項(xiàng)目備案手續(xù)和環(huán)保通過相關(guān)手續(xù)，項(xiàng)目合規(guī)性存在較大不確定因素；二是申請(qǐng)人目前尚未形成產(chǎn)能，暫無(wú)銷售收入，也無(wú)明確的上下游購(gòu)銷渠道，未來(lái)經(jīng)營(yíng)存在不確定性，第一還款來(lái)源不明。評(píng)審終審否決。四川凱西祥榮集團(tuán)有限公司7交易融資項(xiàng)目前期授信操作不規(guī)范，續(xù)授信依然要求上報(bào)。應(yīng)收賬款確認(rèn)及回款賬戶的變更均由企業(yè)單方面進(jìn)行，而不是我行與申請(qǐng)人聯(lián)合確認(rèn)，操作不規(guī)范。應(yīng)收賬款質(zhì)押，但付款方匯款并未按照要求回款至我行，之前分行在風(fēng)險(xiǎn)排查中也有所說明，但一直未整改，回來(lái)的款項(xiàng)也讓企業(yè)支用了，并未歸還我行授信。昆明晟達(dá)經(jīng)營(yíng)公司、四川華鼎8未能揭示實(shí)際控制人在外民間借貸行為。調(diào)查反映收購(gòu)資金來(lái)源為國(guó)有企業(yè)入股資金和建行作為主貸行的授信，短期償債務(wù)壓力不大。而項(xiàng)目實(shí)際資金來(lái)源部分為民間借貸，且違反授信條件辦理二次抵押和對(duì)外擔(dān)保，導(dǎo)致因外部資金鏈斷裂引發(fā)抵押物被其他債權(quán)人查封。錦繡天地酒店管理有限公司27授信調(diào)查未分析童裝行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)狀況和申請(qǐng)人的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、行業(yè)地位等。授信調(diào)查僅反映企業(yè)持有的授權(quán)品牌和貼牌生產(chǎn)，未對(duì)整個(gè)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)現(xiàn)狀和申請(qǐng)人優(yōu)勢(shì)進(jìn)行比對(duì)分析，影響評(píng)審對(duì)企業(yè)行業(yè)地位判斷。上海榮臣博士蛙（集團(tuán)）有限公司28授信調(diào)查未對(duì)主要下游客戶（商票出票人）經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析。影響后手對(duì)商票出票人付款能力判斷。目前出票人為佛山市瑞豐石化燃料有限公司因資金鏈斷裂，出現(xiàn)商票兌付風(fēng)險(xiǎn)。廣東南華石油有限公司29申請(qǐng)人民間暗股東調(diào)查不全，抵押物評(píng)估值與實(shí)際變現(xiàn)值存在差異。影響企業(yè)承債風(fēng)險(xiǎn)和抵押率的正確判斷。本筆授信出現(xiàn)不良的導(dǎo)火索是突發(fā)事件，直接原因是抵押物拍賣金額不能全額覆蓋我行授信，主要相關(guān)是調(diào)查中對(duì)抵押物估值偏差。浙江鴻嘉海運(yùn)有限公司30對(duì)行業(yè)判斷和交易對(duì)手付款能力過于樂觀，對(duì)企業(yè)的施工能力測(cè)算錯(cuò)誤，對(duì)抵押物估值過高，對(duì)申請(qǐng)人現(xiàn)有應(yīng)收賬款的真實(shí)性調(diào)查有誤。成熟授信模式，故前述因素直接影響客戶準(zhǔn)入。企業(yè)發(fā)包業(yè)主方拖欠工程款直接導(dǎo)致申請(qǐng)人缺乏還款現(xiàn)金流，分行未按審批意見嚴(yán)格落實(shí)管理要求導(dǎo)致部分應(yīng)收賬款未回籠至我行賬戶。寧波和盛海港工程有限公司31授信調(diào)查對(duì)項(xiàng)目可還款資料來(lái)源預(yù)計(jì)過于樂觀，未考慮品牌知名度等對(duì)入住率的影響。項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析不到位，影響后手對(duì)項(xiàng)目可行性判斷。浙江聯(lián)盛實(shí)業(yè)有限公司——風(fēng)險(xiǎn)提示不充分二.授信調(diào)查存在的具體問題及部分案例2.形成信貸風(fēng)險(xiǎn)的問題之三14——擔(dān)保調(diào)查不到位二.授信調(diào)查存在的具體問題及部分案例2.形成信貸風(fēng)險(xiǎn)的問題之四15問題二：在保證擔(dān)保分析中，過分簡(jiǎn)化對(duì)保證人的風(fēng)險(xiǎn)揭示，其相關(guān)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況說明未參照對(duì)借款人要求進(jìn)行說明；或?qū)ι暾?qǐng)人互保融資情況未作說明，導(dǎo)致出現(xiàn)代償風(fēng)險(xiǎn)時(shí)拖垮申請(qǐng)人現(xiàn)有資金鏈。問題一：在抵質(zhì)押擔(dān)保類業(yè)務(wù)中，未對(duì)抵質(zhì)押物現(xiàn)狀取證，或故意隱瞞抵質(zhì)押物瑕疵，對(duì)權(quán)屬不實(shí)、現(xiàn)狀不符、價(jià)值高估等問題未作披露。如湘潭某有限公司案例中，抵押物土地使用權(quán)證上注明土地性質(zhì)為出讓商業(yè)用地，評(píng)審補(bǔ)充調(diào)查才發(fā)現(xiàn)該地塊實(shí)際并未通過招拍掛程序，實(shí)際上為儲(chǔ)備用地性質(zhì)，而且現(xiàn)狀基本為耕種中的農(nóng)田，實(shí)際農(nóng)民補(bǔ)償資金并未發(fā)放，僅僅落實(shí)了農(nóng)用地轉(zhuǎn)征指標(biāo)。如常州市某科技公司、淄博某化工公司、杭州某煤炭物資公司等案例均因互保融資出現(xiàn)代償風(fēng)險(xiǎn)。序號(hào)授信調(diào)查存在的具體問題調(diào)查瑕疵對(duì)授信評(píng)審的影響分析案例出處1對(duì)抵押物的基本情況（取得日期、取得方式、取得成本、是否辦理土地證等）未作說明，未提供照片。無(wú)法全面評(píng)價(jià)抵押物價(jià)值滄州化學(xué)工業(yè)股份有限公司山西建峰實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司天津中裕晟商貿(mào)有限公司山西城財(cái)焦化集團(tuán)有限公司2未列明保證人合并報(bào)表范圍、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和貸款卡查詢記錄。無(wú)法對(duì)保證人財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)。新鄉(xiāng)市三元食品有限公司3對(duì)保證人經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況揭示不充分，或?qū)ι暾?qǐng)人對(duì)外擔(dān)保、互保融資情況揭示不充分。導(dǎo)致后手無(wú)法判斷申請(qǐng)人對(duì)外擔(dān)保情況，出現(xiàn)代償風(fēng)險(xiǎn)時(shí)拖垮申請(qǐng)人現(xiàn)有資金鏈。常州市明道科技有限公司淄博嘉周化工有限公司浙江江南銅管有限公司杭州華航煤炭物資有限公司山西城財(cái)焦化集團(tuán)有限公司4抵押物調(diào)查不詳細(xì)，抵押物現(xiàn)狀及變現(xiàn)能力等重要要素沒有客觀和詳細(xì)說明，抵押物評(píng)估價(jià)值明顯虛高，調(diào)查失實(shí)。

1、抵押物土地使用權(quán)證上注明土地性質(zhì)為出讓商業(yè)用地，但評(píng)審中發(fā)現(xiàn)該片土地實(shí)際并未通過招拍掛程序，實(shí)際上為儲(chǔ)備用地性質(zhì)，地方政府為配合其融資需要，對(duì)該地塊進(jìn)行特殊辦理，操作不符合國(guó)家法律相關(guān)規(guī)定。

經(jīng)中心評(píng)審要求分行補(bǔ)充抵押物圖片，得知抵押物上雖未有大型建筑物，但基本為耕種中的農(nóng)田狀態(tài)，進(jìn)一步核查得知抵押物地塊為農(nóng)用地征轉(zhuǎn)而來(lái)，但實(shí)際農(nóng)民補(bǔ)償資金并未發(fā)放，僅僅落實(shí)了農(nóng)用地轉(zhuǎn)征指標(biāo)，抵押物存在較大的法律瑕疵，不具備出讓條件。2、云南天順超市連鎖有限公司，向我行申請(qǐng)授信1.5億元，其中一塊抵押物為申請(qǐng)人園區(qū)工業(yè)性質(zhì)用地，評(píng)估價(jià)值高達(dá)93萬(wàn)元/畝，評(píng)審過程中中心發(fā)現(xiàn)該地塊通過招拍掛取得時(shí)間為2011年，當(dāng)時(shí)摘牌價(jià)格不到40萬(wàn)元/畝，不到半年時(shí)間分行評(píng)估翻倍，評(píng)估價(jià)值明顯虛高。湘潭市兩型社會(huì)建設(shè)投融資有限公司云南天順超市連鎖有限公司5授信調(diào)查對(duì)擔(dān)保人分析評(píng)價(jià)，以其控股股東為國(guó)有企業(yè)而忽略對(duì)其財(cái)務(wù)真實(shí)性進(jìn)行評(píng)價(jià)，并且過于樂觀估計(jì)其土地出讓收入。擔(dān)保人實(shí)為申請(qǐng)人關(guān)聯(lián)企業(yè)，尚無(wú)經(jīng)營(yíng)收入，且為交易的下游客戶，存在貿(mào)易背景瑕疵，授信調(diào)查對(duì)此避重就輕，直接影響后手判斷。目前已證實(shí)提供的政府承諾函為客戶造假。浙江正大投資管理有限公司6未對(duì)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的操作風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)進(jìn)行分析，未設(shè)置監(jiān)控要點(diǎn)，簡(jiǎn)單帶過。以存貨質(zhì)押，但對(duì)操作流程控制不到位，未分析回購(gòu)商的回購(gòu)能力，影響后手分析判斷。宜昌市三峽全通涂鍍板股份有限公司案例——擔(dān)保調(diào)查不到位二.授信調(diào)查存在的具體問題及部分案例2.形成信貸風(fēng)險(xiǎn)的問題之四16二.授信調(diào)查存在的具體問題及部分案例3.其他問題17用語(yǔ)及行文結(jié)構(gòu)授信額度測(cè)算未按規(guī)定進(jìn)行授信額度測(cè)算；過高估計(jì)年銷售收入增長(zhǎng)率；授信額度和測(cè)算結(jié)果明顯脫節(jié)；于判斷決策無(wú)關(guān)的內(nèi)容過多，篇幅過長(zhǎng)；過于粉飾企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，羅列企業(yè)對(duì)外的宣傳用語(yǔ)；對(duì)行業(yè)分析、經(jīng)營(yíng)能力分析等簡(jiǎn)單摘錄網(wǎng)上信息，未注明出處，未作分析判斷。案例：滄州化學(xué)工業(yè)股份有限公司、云南隆龍金屬材料有限公司案例：浙江聯(lián)盛實(shí)業(yè)有限公司、山西城財(cái)焦化集團(tuán)有限公司目錄3.解決問題的措施及建議18三.解決問題的措施及建議我們將以下八個(gè)方面的工作作為本次授信調(diào)查改革的著力點(diǎn)：組織授信調(diào)查技能大賽營(yíng)造良好工作氛圍19優(yōu)化現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查規(guī)范提升現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查質(zhì)量改革風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制度明確風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理職責(zé)引入先進(jìn)管理工具提升調(diào)查信息甄別能力補(bǔ)充完善制度做到有章可循改革授信資格考試制度調(diào)動(dòng)各自專業(yè)特長(zhǎng)改進(jìn)授信調(diào)查組織方式建立授信調(diào)查技術(shù)規(guī)范長(zhǎng)效機(jī)制明晰貸后檢查重點(diǎn)服務(wù)評(píng)審決策參考提高授信調(diào)查質(zhì)量方面提升客戶滿意度方面加強(qiáng)客戶關(guān)系管理開通業(yè)務(wù)咨詢熱線三.解決問題的措施及建議1.優(yōu)化現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查規(guī)范，提升現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查質(zhì)量20制作授信調(diào)查說明書傳導(dǎo)我行授信理念和基本流程總結(jié)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查公司異常表現(xiàn)的形式指引現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查工作提升現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查工作質(zhì)量為更好地推進(jìn)以客戶為中心的服務(wù)理念，建議從我行業(yè)務(wù)實(shí)際出發(fā)，制作《授信調(diào)查說明書》；內(nèi)容涵蓋我行經(jīng)營(yíng)理念、風(fēng)險(xiǎn)文化、授信政策導(dǎo)向、授信調(diào)查審批流程、授信申報(bào)材料要求等等；本次授信調(diào)查改革工作已制定了標(biāo)準(zhǔn)版本，分行可根據(jù)自身情況自行采用并印刷成冊(cè)。著眼于“眼睛能看到的、手能摸到的、口能交流到的”，從實(shí)際控制人、生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)和經(jīng)營(yíng)情況等方面提示；爭(zhēng)取從細(xì)微處能認(rèn)知企業(yè)存在的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，從而有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。本次授信調(diào)查改革工作總結(jié)了《現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查公司異常表現(xiàn)60條》開通客戶關(guān)系管理熱線電話：考慮在各分行授信評(píng)審部（風(fēng)險(xiǎn)管理部）設(shè)立熱線電話（將該熱線電話公布于《授信調(diào)查說明書》），客戶可以直接就授信調(diào)查中存在的問題和我行相關(guān)專業(yè)人員進(jìn)行溝通。三.解決問題的措施及建議2.補(bǔ)充完善制度，做到有章可循目前相關(guān)制度我行關(guān)于授信調(diào)查工作相關(guān)要求，《中國(guó)民生銀行授信工作盡職實(shí)施細(xì)則》、《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)授信分類調(diào)查和分類評(píng)審的通知》及相關(guān)業(yè)務(wù)操作管理辦法中有所體現(xiàn)。存在一定缺陷隨著我行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的不斷深入推進(jìn)，公司業(yè)務(wù)改革縱向延伸與授信業(yè)務(wù)調(diào)查制度安排銜接上存在一定缺陷。下一步，亟需整理規(guī)范現(xiàn)行制度，明確業(yè)務(wù)操作流程和各項(xiàng)管理要求：出臺(tái)《公司業(yè)務(wù)授信調(diào)查若干“必須”和“不準(zhǔn)”》出臺(tái)《公司業(yè)務(wù)授信調(diào)查報(bào)告管理辦法》明確授信調(diào)查的技術(shù)規(guī)范要求；明確調(diào)查報(bào)告撰寫和質(zhì)量管理要求；我行現(xiàn)行大公司調(diào)查報(bào)告模板已沿用多年，未作調(diào)整，目前各經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)采用格式不一，框架結(jié)構(gòu)缺失部分要素，不符合完整性、充分性要求。將按一般授信、項(xiàng)目融資、交易融資、政府信用、緊急請(qǐng)示類分別制定模板，內(nèi)容要求涵蓋對(duì)基礎(chǔ)信息、關(guān)聯(lián)信息、經(jīng)營(yíng)信息、財(cái)務(wù)信息等10項(xiàng)核實(shí)說明。將調(diào)查報(bào)告模版和信用評(píng)級(jí)及限額報(bào)告合二為一；將理財(cái)可行性分析報(bào)告也進(jìn)行了合并。重點(diǎn)工作：改進(jìn)調(diào)查報(bào)告模板2122人員配置充足情況具體分行風(fēng)險(xiǎn)/市場(chǎng)平均配置比例資產(chǎn)質(zhì)量制度安排8月末平均關(guān)注貸款率8月末平均不良率風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理考核風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理是否派駐行業(yè)部風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理是否參與貸前調(diào)查配置充足上海、南京、成都、大連、合肥等分行1：80.54%0.35%在風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理考核上，基本評(píng)審、監(jiān)控、行業(yè)部均占一定比例，評(píng)審權(quán)重40%左右實(shí)行派駐或部分派駐均參與貸前調(diào)查，上海分行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理撰寫調(diào)查報(bào)告并在貸前資料簽字配置較為充足昆明、南昌、青島、泉州、西安等分行1:130.61%0.49%以評(píng)審部門考核為主，監(jiān)控部門未參與除泉州外，大部分未實(shí)行派駐多為評(píng)審員兼風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，協(xié)助客戶經(jīng)理進(jìn)行貸前調(diào)查配置基本充足廣州、重慶、武漢、濟(jì)南、長(zhǎng)春、長(zhǎng)沙等分行1:200.93%0.19%除廣州由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)考核外，其他均由評(píng)審部考核除廣州外，均未實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理派駐除廣州、武漢外，多為評(píng)審員兼風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，協(xié)助客戶經(jīng)理進(jìn)行貸前調(diào)查配置不足北京、深圳、蘇州、杭州、寧波等分行1:290.9%0.85%均由評(píng)審部門考核除蘇州外，均未實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理派駐除蘇州外，均為評(píng)審員兼風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，協(xié)助客戶經(jīng)理進(jìn)行貸前調(diào)查三.解決問題的措施及建議3.風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制度及調(diào)查組織安排與資產(chǎn)質(zhì)量關(guān)聯(lián)分析資產(chǎn)質(zhì)量情況具體分行調(diào)查制度安排評(píng)審人員是否兼風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理是否在貸前調(diào)查資料簽字風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理是否撰寫調(diào)查報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理歸屬部門總體良好北京、鄭州、汕頭、成都、長(zhǎng)沙、西安、長(zhǎng)春、石家莊、泉州等分行多由評(píng)審人員兼風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理，參與貸前調(diào)查否否大部分歸口評(píng)審部門管理一般水平上海、武漢、太原、濟(jì)南、天津、廣州、南京、合肥等分行部分兼任、部分由市場(chǎng)人員擔(dān)任風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理上海、武漢、廣州均要求風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在貸前調(diào)查資料簽字上海、合肥風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理參與調(diào)查報(bào)告撰寫除太原、天津、上海由行業(yè)部歸口管理外，其余均有評(píng)審部門管理相對(duì)較差杭州、深圳、蘇州、溫州、寧波、大連、昆明、青島等機(jī)構(gòu)除廈門外，多由評(píng)審人員兼任風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理除青島外，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理均不在貸前調(diào)查資料簽字否除廈門外，均歸口評(píng)審部門管理結(jié)論:（1）在不考慮其他因素影響下，風(fēng)險(xiǎn)人員的人數(shù)配置與資產(chǎn)質(zhì)量有著正相關(guān)關(guān)系；

（2）不同的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制度以及調(diào)查組織安排與資產(chǎn)質(zhì)量情況有一定的關(guān)聯(lián)。注：本次改革全面普查了全行的授信調(diào)查組織管理及制度安排，形成了《授信調(diào)查組織管理及制度安排普查分析報(bào)告及改進(jìn)建議》供領(lǐng)導(dǎo)決策。23三.解決問題的措施及建議4.貸前調(diào)查組織與管理的問題表現(xiàn)亟需從以下四個(gè)方面改革風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制度①增加配置。選派長(zhǎng)期在我行工作、具有豐富風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的人員擔(dān)任評(píng)審團(tuán)隊(duì)核心成員并保持穩(wěn)定性；②明確關(guān)系。明確風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理隸屬關(guān)系，建議歸口授信評(píng)審部（風(fēng)險(xiǎn)管理部）管理；③激勵(lì)約束。在考核上形成評(píng)審、監(jiān)控、市場(chǎng)部門共同參與，評(píng)審側(cè)重的考核機(jī)制，打通職業(yè)發(fā)展通道；④明確職責(zé)。盡快重新定義和明確風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在貸前調(diào)查中的職責(zé)擔(dān)當(dāng)。注：《授信調(diào)查組織管理及制度安排普查分析報(bào)告及改進(jìn)建議》PPT見后三.解決問題的措施及建議5.改革風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理制度，明確風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理職責(zé)現(xiàn)行貸前調(diào)查工作組織流程對(duì)全行32家分行貸前調(diào)查工作組織流程梳理后發(fā)現(xiàn)存在問題：①各經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)人員配置、崗位職責(zé)安排、考核評(píng)價(jià)上存在諸多差異；②風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在貸前調(diào)查環(huán)節(jié)參與度不一，難以對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理起到盡職責(zé)任。突出表現(xiàn)：如杭州、寧波、蘇州等分行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理配比對(duì)公客戶數(shù)和市場(chǎng)人員數(shù)量均高于全行平均水平，這類機(jī)構(gòu)不良率、逾期率顯著偏高，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理人數(shù)配置與資產(chǎn)質(zhì)量呈現(xiàn)強(qiáng)相關(guān)性。24改進(jìn)措施現(xiàn)行授信從業(yè)人員準(zhǔn)入存在問題:①目前經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)中很多大公司業(yè)務(wù)客戶經(jīng)理或因資源性不愿意考試，或因不善于考試，考試制度流于形式；②目前授信風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)無(wú)法控制不具備授信從業(yè)資格而發(fā)起公司授信業(yè)務(wù)，系統(tǒng)暫時(shí)還不能成為限制參與授信調(diào)查權(quán)限的障礙。管理要求:主辦信貸員必須取得我行上崗資格后果:考試無(wú)法真正反映客戶經(jīng)理專業(yè)技能。三.解決問題的措施及建議6.改革授信資格考試制度，調(diào)動(dòng)各自專業(yè)特長(zhǎng)客戶經(jīng)理資格考試應(yīng)該重在我行金融產(chǎn)品應(yīng)用。對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)管理、供應(yīng)鏈金融等知識(shí)應(yīng)列入應(yīng)知應(yīng)會(huì)內(nèi)容，了解基本專業(yè)知識(shí)。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理資格考試應(yīng)該重在信息核查方面，比如對(duì)會(huì)計(jì)核算內(nèi)容和方法、會(huì)計(jì)報(bào)表的編制、賬務(wù)的核查技巧、相關(guān)法律法規(guī)、政府部門辦理抵質(zhì)押登記相關(guān)要求、工商登記信息查證等方面應(yīng)列入應(yīng)知應(yīng)會(huì)內(nèi)容考核；評(píng)審人員資格考試應(yīng)該側(cè)重對(duì)財(cái)務(wù)分析、行業(yè)分析、操作風(fēng)險(xiǎn)分析、擔(dān)保分析、抵押物評(píng)估等方面知識(shí)點(diǎn)的考核。建議可根據(jù)授信從業(yè)人員崗位類別不同，采取不同的考試范圍和標(biāo)準(zhǔn)客戶經(jīng)理：以基本的必備專業(yè)知識(shí)為主；方案設(shè)計(jì)為輔；風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和評(píng)審人員：以案例分析為主，目的是讓信貸人員掌握實(shí)戰(zhàn)技能。25建議邀請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助建立考試與培訓(xùn)一體化的體系重要舉措：建議考試主管部門更新考試題庫(kù)，授信評(píng)審部可提供業(yè)務(wù)協(xié)作。三.解決問題的措施及建議授信調(diào)查人員只需錄入資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)識(shí)別財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)平衡，并自動(dòng)生成財(cái)務(wù)分析指標(biāo)和杜邦分析表，有助于調(diào)查人員識(shí)別數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤和提升財(cái)務(wù)分析技能。A：引入杜邦財(cái)務(wù)分析工具幫助調(diào)查人員掌握企業(yè)股東及變更信息，以及企業(yè)相關(guān)投資關(guān)聯(lián)和擔(dān)保關(guān)聯(lián)客戶情況，有效防范關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。B：推廣應(yīng)用企業(yè)征信關(guān)聯(lián)查詢系統(tǒng)、工商登記信息查詢系統(tǒng)等積極引入輔助工具，協(xié)助我行解決授信調(diào)查中遇到的信息甄別問題。7.引入先進(jìn)管理工具，提升調(diào)查信息甄別能力26三.解決問題的措施及建議8.改進(jìn)授信調(diào)查組織方式，建立授信調(diào)查技術(shù)規(guī)范長(zhǎng)效機(jī)制《中國(guó)民生銀行聯(lián)合調(diào)查和第三方調(diào)查工作制度》《中國(guó)民生銀行授信調(diào)查長(zhǎng)效工作機(jī)制》聯(lián)合調(diào)查：各業(yè)務(wù)條線（大公司、中小、零售銀行等）或者各經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)（分行、事業(yè)部）的調(diào)查人員對(duì)同一授信主體聯(lián)合開展的現(xiàn)場(chǎng)或非現(xiàn)場(chǎng)的盡職調(diào)查工作；第三方調(diào)查：指我行依托外部第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)（如會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等），進(jìn)行專項(xiàng)的輔助調(diào)查工作。持續(xù)提高客戶滿意