第十二章 信用證2

一含義

Creditmeansanyarrangement,howevernamedordescribed,thatisirrevocableandtherebyconstitutesadefiniteundertakingoftheissuingbanktohonoracomplyingpresentation.隱含幾層意思？開證行具有哪兩重角色？第十二章信用證LetterofCredit一、含義信用證是指一項不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該安排構成開證行對相符交單予以承付的確定承諾?！猆CP600第3條隱含幾層意思？？開證行具有哪兩重角色？？第十二章信用證LetterofCredit隱含幾層意思？？銀行信用(bankcredit)受益人交單(presentation)相符交單(complyingpresentation)開證行具有雙重角色保證什么？向受益人保證在相符交單時付款。向申請人保證在付款時交單相符。

信用證是世界貿易發(fā)展到一定程度的歷史產(chǎn)物，是買賣雙方互不信任的產(chǎn)物。

商人唯利是圖的本性，使破產(chǎn)、毀約、拒付、欺詐，在國際貿易中時有發(fā)生。因此，以商業(yè)信用為基礎的匯付、托收等支付方式已經(jīng)不能適應形勢的發(fā)展，且嚴重阻礙了國際貿易的順利進行與健康發(fā)展。于是，一種脫離商業(yè)信用，完全以銀行信用為基礎的結算方式，銀行商業(yè)信用證，便應運而生。申請人（applicant）受益人（beneficiary）開證行（issuingbank）通知行（advisingbank）付款行（payingbank）議付行（negotiatingbank）保兌行（confirmingbank)償付行(reimbursingbank)三、當事人轉讓行(transferablebank)其他當事人：第二受益人等四、信用證的特點開證行負有首要付款責任?。⌒庞米C是一項自足的文件?。⌒庞米C業(yè)務是純單據(jù)的業(yè)務??！信用證的特點之一開證銀行負首要付款責任(primaryliability)

Providedthatthestipulateddocumentsarepresentedtothenominatedbankortotheissuingbankandthattheyconstituteacomplyingpresentation,theissuingbank

musthonorifthecreditisavailableby:…(UCP600第7條)信用證的特點之一

只要規(guī)定的單據(jù)提交給指定銀行或開證行，并且構成相符交單，則開證行必須承付…UCP600第7條

如果賣方交付了符合的貨物，單交不相符，開證行可拒付嗎？信用證的特點之一如果開證申請人倒閉，開證行是否要付款？信用證的特點之一如果開證申請人倒閉，賣方是否要裝運貨物？為什么？信用證的特點之一信用證的特點之二信用證是一項自足文件（self-sufficientinstrument)

Acreditbyitsnatureisa

separatetransactionfromthesaleorothercontractonwhichitmaybebased.Banksareinnowayconcernedwithorboundbysuchcontract,evenifanyreferencewhatsoevertoitisincludedinthecredit.信用證的特點之二

就其性質而言，信用證與可能作為其開立基礎的銷售合同或其它合同是相互獨立的交易，即使信用證中含有對此類合同的任何援引，銀行也與該合同完全無關，且不受其約束。信用證的特點之二

Consequently,theundertakingofabanktohonour,tonegotiateortofulfilanyotherobligationunderthecreditisnotsubjecttoclaimsordefencesbytheapplicantresultingformitsrelationshipswiththeissuingbankorthebeneficiary.信用證的特點之二

因此，銀行關于承付、議付或履行信用證項下其它義務的承諾，不受申請人基于其與開證行或與收益人之間的關系而產(chǎn)生的任何請求或抗辯的影響。受益人在任何情況下不得利用銀行之間或申請人與開證行之間的合同關系。（UCP600第4條）

如果基礎合同和信用證不符，按合同辦還是信用證辦？信用證的特點之二銀行承付是否會受到買賣雙方關系的影響，或者受到與申請人或受益人的關系的影響？信用證的特點之二信用證的特點之三信用證方式是純單據(jù)業(yè)務

Banksdealwithdocumentsandnotwithgoods,servicesorperformancetowhichthedocumentsmayrelate.

Article5UCP600信用證的特點之三

銀行處理的是單據(jù)，而不是可能涉及的貨物、服務或履約行為。（UCP600第5條）（1）獨立性原則（2）欺詐例外原則信用證獨立性原則與欺詐例外原則五、1.含義（1）獨立性原則（參見信用證的三大特征）信用證獨立性原則與欺詐例外原則五、（2）欺詐例外原則欺詐例外原則，是指盡管信用證下的各項單據(jù)表面上看似相符交單，但如果有證據(jù)證明存在欺詐，銀行有權拒絕承付，受欺詐的買方也可以請求銀行不予承付，或請求法院發(fā)出禁令阻止銀行對信用證承付。信用證獨立性原則與欺詐例外原則五、（2）欺詐例外原則欺詐例外原則已為包括我國在內的各國司法實踐所采納，各國都承認獨立性原則與欺詐例外原則共同構成信用證法律原則的基礎，后者是前者的必要補充。我國高院于05年10月通過的《關于審理信用證糾紛案件若干問題的規(guī)定》參照了《UCP》等相關國際慣例，對信用證欺詐和信用證止付作了規(guī)定（第8條至第11條）。信用證獨立性原則與欺詐例外原則五、2.銀行與法院從嚴掌握欺詐例外原則(1)有欺詐事實存在;(2)欺詐必須是根本性的、實質性的。

信用證獨立性原則與欺詐例外原則五、3.買方的困難(1)時間緊(2)舉證難

信用證獨立性原則與欺詐例外原則五、4.單據(jù)（1）偽造或變造信用證獨立性原則與欺詐例外原則五、4.單據(jù)（2）銀行沒有審核單據(jù)有效性等的責任信用證獨立性原則與欺詐例外原則五、信用證的特點之三銀行沒有任何審核單據(jù)有效性的責任銀行對任何單據(jù)的形式、充分性、準確性、內容真實性、虛假性或法律效力，或對單據(jù)規(guī)定或添加的一般或特殊條件，概不負責；(1)對信用證業(yè)務下買方受騙的討論：信用證的特點之三

銀行對任何單據(jù)所代表的貨物、服務或其他履約行為描述、數(shù)量、重量、品質、狀況、包裝、交付、價值或其存在與否，或對發(fā)貨人、承運人、貨運代理人、收貨人、貨物的保險人或其他任何人的誠信與否、作為或不作為、清償能力、履約或資信狀況，也概不負責。—UCP600第35條4.單據(jù)（3）銀行沒有能力與意愿審核單據(jù)的真?zhèn)涡庞米C獨立性原則與欺詐例外原則五、買方注定要受騙上當！買方成功阻止欺詐的案例（海南一公司）

信用證獨立性原則與欺詐例外原則五、六、信用證的作用2.資金融通

出口商：打包貸款、出口押匯或議付進口商：憑T/R借單、憑信用額度開證等1.貿易安全保障出口商：收款保障進口商：收貨保障七、跟單信用證統(tǒng)一慣例UCP的產(chǎn)生跟單信用證統(tǒng)一慣例（UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits，簡稱UCP），是國際銀行界、律師界、學術界自覺遵守的“法律”，是世界公認的、到目前為止最為成功的一套非官方規(guī)定。跟單信用證統(tǒng)一慣例UCP的發(fā)展1929年，《商業(yè)跟單信用證統(tǒng)一規(guī)則》1933年，《商業(yè)跟單信用證統(tǒng)一慣例》821951年，《商業(yè)跟單信用證統(tǒng)一慣例》1511962年，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》UCP2221974年，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》UCP290

1983年，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》UCP4001993年，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》UCP5002002年，《跟單信用證統(tǒng)一慣例電子交單增補規(guī)則》eUCP2007年，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》UCP600

跟單信用證統(tǒng)一慣例八、信用證的種類不可撤銷信用證irrevocablecreditAcreditbyitsnaturemeansanirrevocablearrangement.八、信用證的種類光票信用證cleancredit跟單信用證documentarycreditCommercialcreditsaredocumentary.即期信用證sightcredit

遠期信用證usancecredit

八、信用證的種類可轉讓信用證transferablecredit八、信用證的種類第一受益人直接講信用證轉讓給第二受益人。保兌信用證confirmedcredit為何要保兌？如何選擇保兌行？八、信用證的種類對開信用證使用范圍：易貨貿易、補償貿易和加工貿易背對背信用證使用范圍：有中間商參與的交易八、信用證的種類預支信用證申請人授權銀行在裝運交單前預支全部或部分貨款給受益人。備用信用證申請人拒付時，受益人可向銀行要求支付

八、信用證的種類循環(huán)信用證應用：長期分批交易，申請人為避交多次開證費用和節(jié)省開證押金。SWIFT信用證八、信用證的種類SightPaymentAcceptanceNegotiationDeferredPayment九、信用的兌用（availability)方式Acreditmuststatewhetheritisavailablebysightpayment,deferredpayment,acceptanceornegotiation.NegotiationNegotiationmeansthepurchase

bythenominatedbankofdrafts(drawnonabankotherthanthenominatedbank)and/ordocumentsunderacomplyingpresentation,byadvancingoragreeingtoadvancefundstothebeneficiaryonorbeforethebankingdayonwhichreimbursementisduetothenominatedbank.

九、信用的兌用（availability)方式幾層意思？？Negotiation議付也可用于遠期信用證九、信用的兌用（availability)方式意義？？同意預付，即不付對價，也可成為議付行議付與付款不同，是融資行為，有追索權議付行購買匯票后成為善意持票人保兌行的議付有追索權嗎？九、信用的兌用（availability)方式保兌行的議付沒有追索權Providedthatthestipulateddocumentsarepresentedtotheconfirmingbankortoanyothernominatedbankandthattheyconstituteacomplyingpresentation,theconfirmingbankmustnegotiate,withoutrecourse,ifthecreditisavailablebynegotiationwiththeconfirmingbank.DeferredPayment九、信用的兌用（availability)方式不使用遠期匯票，無需承兌申請人/進口人受益人/出口人開證行通知行訂立合同（1）信用證的開立(Issuance)ApplicationCreditCredit審證審證按時開證保證金申請人/進口人受益人/出口人開證行通知行（2）信用證的修改(Amendment)RequestApplicationAmendmentAmendment審證審證申請人/進口人受益人/出口人付款行議付行（3）信用證的使用(Utilization)GoodsDOCSNegotiationDOCS＄＄＄＄＄＄DOCS制單交單審單審單審單申請人/進口人受益人/出口人付款行開證行通知行議付行訂立合同＄＄＄＄＄＄＄＄＄DOCSDOCSDOCSCreditCreditCredit十一、合同中的信用證條款應包含什么內容？種類、有效期、開證期限等例：Byirrevocableletterofcreditavailablebyseller’sdocumentarydraftatsighttobevalidfornegotiationinChinauntil15daysafterdateofshipment.TheL/Cmustreachthesellersbefore…十二、信用證詐騙信用證詐騙

跨國性

復雜性多重性危害性信用證詐騙的特點十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變造信用證（買方詐騙）使用信用證軟條款（買方詐騙）騙開信用證（賣方詐騙）偽造、變造單據(jù)文件（賣方詐騙）信用證詐騙的特征其他方式（略）十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變造信用證（買方詐騙）假冒或偽造印簽（簽字）詐騙盜用或借用他行密押（密碼）詐騙偽造信用證修改書詐騙信用證詐騙的特征用假客檢證書詐騙十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變造信用證假冒或偽造印簽（簽字）詐騙

信用證不經(jīng)通知行通知，而直接送達受益人，且信封上沒有寄件人的詳細地址，郵戳模糊；信用證詐騙的特征十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變造信用證假冒或偽造印簽（簽字）詐騙

信用證格式陳舊或過時信用證詐騙的特征簽字筆劃不流暢，或采用印刷體簽字條款自相矛盾，或違背常理要求貨物空運；或海運的，要求記名運輸單據(jù)十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變造信用證盜用或借用他行密押（密碼）詐騙信用證詐騙的特征

在電開信用證中詭稱使用第三家銀行密押，但該行的確認電卻無加押證實。其主要特征有：十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變造信用證盜用或借用他行密押（密碼）詐騙信用證詐騙的特征

無押，而聲稱由第三家銀行來電證實

裝期、效期較短

1/3正本提單徑寄開正申請人開立遠期信用證，并許以優(yōu)厚的利率申請人與收貨人分處不同國家（地區(qū)）十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變造信用證偽造信用證修改書詐騙信用證詐騙的特征不經(jīng)開證銀行而直接向通知行發(fā)出信用證修改書。其主要特征有：

原證雖是真實、合法的，但含有某些制約受益人權利的條款，需待開證人修改十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變造信用證偽造信用證修改書詐騙信用證詐騙的特征

修改書以電報或電傳方式發(fā)送，且盜用他行密押或借用原證密押

申請人指定人簽名必須與開證行留底印簽式樣相符

證內規(guī)定1/3正本提單徑寄申請人

裝期和效期較短十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變造信用證信用證詐騙的特征用假客檢證書詐騙

來證客檢條款，但受益人所提交的檢驗證書的簽名與申請人保留在開證行處的簽名不符，使受益人提交的單據(jù)遭到銀行拒收。其主要特征有：十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變造信用證信用證詐騙的特征用假客檢證書詐騙

來證規(guī)定檢驗證書由申請人指定的人簽署的“軟條款”

申請人指定人簽名必須與開證行留底印簽式樣相符；

1/3正本提單交申請人十二、信用證詐騙信用證詐騙

用偽造、變造的單證進行詐騙（賣方詐騙）受益人單獨實施詐騙受益人與船東合謀實施詐騙受益人與開證申請人合謀實施詐騙信用證詐騙的特征十二、信用證詐騙信用證詐騙

用偽造、變造的單證進行詐騙（賣方詐騙）受益人單獨實施詐騙

未發(fā)運貨物，但偽造全套單據(jù)信用證詐騙的特征

發(fā)運不符合規(guī)定的貨物，但偽造單據(jù)內容

發(fā)運貨物，但偽造部分單據(jù)的內容，如簽字等十二、信用證詐騙信用證詐騙

用偽造、變造的單證進行詐騙（賣方詐騙）受益人與船東合謀實施詐騙信用證詐騙的特征

偽造單據(jù)

以保函換取清潔提單

預借提單和倒簽提單ＣＡＳＥ十二、信用證詐騙信用證詐騙

用偽造、變造的單證進行詐騙（賣方詐騙）受益人與開證申請人合謀實施詐騙信用證詐騙的特征ＣＡＳＥ

買方和賣方合謀騙取銀行付款

犯罪集團假裝買方和賣方騙取銀行付款十二、信用證詐騙信用證詐騙

用偽造、變造的單證進行詐騙（賣方詐騙）受益人與開證申請人合謀實施詐騙信用證詐騙的特征ＣＡＳＥ

經(jīng)查，所謂進口貨物根本沒有進口。這完全是一起境內公司（進口商）與境外機構（受益人）聯(lián)手偽造信用證項下單據(jù)的經(jīng)典案例。案例分析

某輕工業(yè)品進出口公司對日本Y株式會社出口一筆玻璃器皿。1996年3月11日國外開來信用證，信用證有關保險條款規(guī)定：“InsurancepolicyinduplicatecoveringmarinecargoclausesFPAIncludingRiskofBreakageandtransshipmentrisk…”（保險單一式兩份，投保海洋運輸貨物平安險，包括破碎險和轉船險…）。在特別條款中又規(guī)定：Shippingadvicemustbesenttoaccounteebycableaftershipmentandaninspectedcopyofthiscabletoaccompanythenegotiatingdocuments．”（裝船后須向開證申請人發(fā)裝運通知電報。該電報得經(jīng)檢驗的抄本應隨同議付單據(jù)一起交單。）該進出口公司根據(jù)信用證要求，在裝運后備齊單據(jù)向國外寄單。3月26日開證行提出異議：

“你第XXX號單據(jù)已收到，經(jīng)審核發(fā)現(xiàn)如下不符點：

1．保險單的險別中漏保轉船險（transhipmentrisk）。

2．信用證要求提供‘Inspectedcopyofcable’（經(jīng)檢驗的電報抄本）。該抄本須經(jīng)過原發(fā)的電報局蓋章證實電文的內容，才能符合我信用證要求。

上述不符點我行無法接受，單據(jù)仍在我行代保管，速告你處理意見。輕工業(yè)品進出口公司于3月28日向開證行作如下答復：“關于第XXX號信用證項下的單據(jù)，我們認為：

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