XX學(xué)校建設(shè)項目管理制度

XX學(xué)校建設(shè)項目管理制度第一章總則第一條為進一步加強專項資金項目管理，規(guī)范預(yù)算支出審批程序，提高資金使用效益，防范財務(wù)風(fēng)險，明確經(jīng)濟責(zé)任，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《XX學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子落實“三重一大”制度的實施辦法（試行）》等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合學(xué)校實際，制定本辦法。第二條專項資金項目以“集體決策、分級負責(zé)、責(zé)權(quán)統(tǒng)一、跟蹤問效”為原則進行申報、管理、使用、監(jiān)督和評價。第三條本辦法所稱專項資金項目，是指學(xué)校計劃外和超計劃、因各種經(jīng)濟活動而支付經(jīng)費總額達到5萬元以上的項目，包括基建修繕、設(shè)備采購、教職工培訓(xùn)、專業(yè)和課程建設(shè)、教學(xué)資源建設(shè)、技術(shù)研發(fā)、各類合作、購買服務(wù)和其他應(yīng)納入本辦法管理的項目。事業(yè)經(jīng)費中的人員經(jīng)費、日常公用經(jīng)費、常規(guī)辦學(xué)經(jīng)費等不納入此辦法管理。上級財政撥入大額專項資金項目的管理辦法，依據(jù)上級文件規(guī)定執(zhí)行。第四條專項資金的管理程序步驟包括：資金申請、評估論證、審批立項、管理監(jiān)督、效益評價、獎懲問責(zé)。第五條學(xué)校成立專項資金項目管理工作小組，由分管財務(wù)工作校領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長，成員由財務(wù)、教務(wù)、總務(wù)等相關(guān)部門主要負責(zé)人組成；工作小組負責(zé)規(guī)劃、統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)學(xué)校專項資金項目。成立專項資金項目專家評估組，成員根據(jù)項目內(nèi)容由財務(wù)處和相關(guān)職能部門負責(zé)人，必要時聘請校外專家組成；評估組負責(zé)專項資金項目的科學(xué)性、必要性、可行性和預(yù)期效益的評估。專項資金項目管理職能歸口財務(wù)處，負責(zé)組織專項資金項目論證、日常管理協(xié)調(diào)、會計原始憑證歸類整理入檔、效益評價、獎懲責(zé)任落實等。紀(jì)監(jiān)審室負責(zé)項目合同審計、財務(wù)審計、效益審計等事宜。后勤處負責(zé)招投標(biāo)管理、資產(chǎn)處置等事宜。以上各部門在專項資金項目管理工作小組統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下明確分工、各司其職、權(quán)責(zé)統(tǒng)一。第六條各部門根據(jù)實際情況就所轄業(yè)務(wù)范圍內(nèi)專項資金項目進行申報，申報人為項目負責(zé)人，負責(zé)項目申報、可行性論證、項目預(yù)算、提出預(yù)期效益和目標(biāo)、項目實施、撰寫結(jié)項報告、參與項目驗收和效益評價、項目運行及后期維護管理等。第二章項目申報第七條專項資金項目申報應(yīng)以滿足學(xué)校事業(yè)建設(shè)和發(fā)展的實際需要為依據(jù)，以創(chuàng)收增效、達到預(yù)期目標(biāo)為標(biāo)準(zhǔn)。第八條項目申報，申報人須認真填寫《XX學(xué)校專項資金項目申報書》（附件）。申報書內(nèi)容包括項目名稱、項目實施背景和意義、項目必要性和可行性分析、項目預(yù)期目標(biāo)和效益、項目效益實現(xiàn)周期、項目的主要內(nèi)容和實施方案、項目的資金來源和支出預(yù)算、其他特殊要求等（項目含有大型設(shè)備購置的要有設(shè)備選型說明）。第九條專項資金項目申報應(yīng)經(jīng)申報部門領(lǐng)導(dǎo)班子研究和分管校領(lǐng)導(dǎo)審定后,報財務(wù)處。第三章項目論證與審批第十條財務(wù)處接到項目申報后，應(yīng)組織專家評估組、項目成果應(yīng)用部門等對項目的可行性，以及項目的預(yù)期效益和預(yù)期目標(biāo)進行論證和評價，并提出“同意立項”、“不同意立項”等意見和建議。專業(yè)性較強或投入較大的項目，可引進第三方機構(gòu)進行評估。第十一條財務(wù)處匯總論證意見，上報專項資金項目管理工作小組審議，通過后報學(xué)校研究決定。專家評估組提出“不同意立項”的項目，無特殊原因一般不得立項。第十二條學(xué)校研究通過后，批準(zhǔn)立項，列入學(xué)校年度財務(wù)專項支出計劃。第十三條專項資金項目中的基建工程、政府采購等項目，須嚴(yán)格執(zhí)行國家和學(xué)校相關(guān)規(guī)定。第四章項目管理與監(jiān)督第十四條專項資金項目一經(jīng)批復(fù)，項目負責(zé)人須制定項目經(jīng)費使用計劃報財務(wù)處審批備案，并按計劃使用資金，不得擅自調(diào)整、改變資金使用方向。財務(wù)處應(yīng)建立專用賬戶，確保?？顚Ｓ?。專項資金項目經(jīng)費使用須嚴(yán)格按照學(xué)校相關(guān)財務(wù)管理制度辦理。第十五條項目負責(zé)人須按照項目實施方案組織完成項目建設(shè)和管理，為確保專項資金使用公開、透明、安全、規(guī)范，專項資金項目必須自覺接受監(jiān)督。財務(wù)處負責(zé)對專項資金日常借支、使用事項進行監(jiān)督。紀(jì)監(jiān)審室負責(zé)進行定期專項檢查監(jiān)督，包括:各項經(jīng)濟活動的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，項目資金使用是否存在擅自調(diào)整、改變資金使用方向及擠占挪用現(xiàn)象，是否存在越權(quán)審批及其他違規(guī)行為。第十六條項目實施周期在一年內(nèi)的短期項目，項目負責(zé)人須在項目進行中期向財務(wù)處提交項目進展情況報告和財務(wù)支出情況報告各一份；項目實施周期一年以上的項目，負責(zé)人應(yīng)以自然年為單位提交相應(yīng)項目報告。項目報告作為學(xué)?！靶畔⒐_”內(nèi)容予以公示，接受群眾監(jiān)督。第五章項目驗收與效益評價第十七條建立專項資金項目驗收和效益評價制度。對項目的立項、實施、完成情況、資金管理等進行驗收，對項目投入使用產(chǎn)生的效益進行評價。項目完成后，負責(zé)人須向財務(wù)處報送項目專題報告、資金支出決算報告和項目效益報告。第十八條財務(wù)處負責(zé)項目驗收和效益評價的具體組織實施。包括驗收項目的認定、驗收的時間安排與組織、驗收指標(biāo)和方案的確定、驗收結(jié)果的上報等。第十九條項目效益評價主要以項目申報書中填報的相關(guān)內(nèi)容為依據(jù)進行。由專家評估組對產(chǎn)生經(jīng)濟效益的項目，以效益實現(xiàn)周期為時間依據(jù)，以預(yù)期效益為標(biāo)準(zhǔn)進行效益評價；對不直接產(chǎn)生經(jīng)濟效益的項目，以預(yù)期目標(biāo)為標(biāo)準(zhǔn)進行評價。評價意見一般為“同意結(jié)項”、“不同意結(jié)項”和“暫緩結(jié)項等”。第二十條財務(wù)處匯總驗收、評價意見，形成獎懲建議，報送專項資金項目管理工作小組審議通過后報學(xué)校研究決定。第二十一條項目驗收通過結(jié)項后，撤銷專項賬戶，剩余資金收回。第六章獎懲問責(zé)第二十二條完善獎懲制度。專項資金項目驗收和效益評價結(jié)果納入對項目承擔(dān)部門及部門負責(zé)人的年度考核。第二十三條凡按照本辦法規(guī)定管理、使用資金，通過驗收并超額完成目標(biāo)經(jīng)濟效益的項目，按照學(xué)校相關(guān)規(guī)定對項目負責(zé)人和承擔(dān)部門給以相應(yīng)的績效獎勵。第二十四條凡不可抗力之外原因造成的專項資金項目未完成并造成經(jīng)濟損失、專項資金項目未實現(xiàn)預(yù)期效益或未達到預(yù)期目標(biāo)并造成經(jīng)濟損失或影響工作的，根據(jù)實際情況對項目負責(zé)人和承擔(dān)部門扣發(fā)一定比例、一定時間的績效獎金，相關(guān)責(zé)任人當(dāng)年考核不得評優(yōu)。第二十五條凡未按照規(guī)定管理使用專項資金的、超越職責(zé)權(quán)限擅自使用專項資金的、決策不當(dāng)造成專項資金