第七章財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

第七章財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)2/5/20231chp-6學(xué)習(xí)目的1、了解財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的含義和特征2、了解財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的主要種類3、說(shuō)明企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的主要保險(xiǎn)責(zé)任4、掌握企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)確定費(fèi)率的因素5、掌握機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)的特點(diǎn)6、了解車輛損失險(xiǎn)和第三者責(zé)任險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任2/5/20232chp-6財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)及其特征含義保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人的財(cái)產(chǎn)及其相關(guān)利益，在發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害事故而發(fā)生損失時(shí)給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)谋ｋU(xiǎn)。有形財(cái)產(chǎn)：動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)無(wú)形財(cái)產(chǎn)：運(yùn)費(fèi)、預(yù)期利潤(rùn)、責(zé)任、信用特征以財(cái)產(chǎn)及有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的標(biāo)的必須是可以用貨幣衡量的財(cái)產(chǎn)和利益經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償期限短2/5/20233chp-6財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)責(zé)任保險(xiǎn)信用保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)運(yùn)輸工具保險(xiǎn)貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)工程保險(xiǎn)特殊風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公眾責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)雇主責(zé)任保險(xiǎn)職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)信用保險(xiǎn)保證保險(xiǎn)出口信用保險(xiǎn)合同保證保險(xiǎn)投資保險(xiǎn)產(chǎn)品質(zhì)量保證保險(xiǎn)忠誠(chéng)保證保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的分類2/5/20234chp-61、財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)定義：即狹義的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，是以補(bǔ)償財(cái)產(chǎn)損失為目的的保險(xiǎn)。分類企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)運(yùn)輸工具保險(xiǎn)船舶保險(xiǎn)飛機(jī)保險(xiǎn)：機(jī)身險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)、旅客責(zé)任險(xiǎn)機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)運(yùn)輸貨物保險(xiǎn)2/5/20235chp-62、責(zé)任保險(xiǎn)雇主責(zé)任保險(xiǎn)公眾責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)律師注冊(cè)會(huì)計(jì)師注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師保險(xiǎn)代理人保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人董事及高級(jí)管理職員2/5/20236chp-63、信用保險(xiǎn)定義是指保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人（債權(quán)人）的信用放貸或信用售貨的一種保障，當(dāng)債務(wù)人不能清償債務(wù)時(shí)，保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)賠償。債務(wù)人不是信用保險(xiǎn)的當(dāng)事人，是第三人特點(diǎn)實(shí)行額度管理設(shè)立黑名單制度堅(jiān)持保密原則提取等額準(zhǔn)備金健全追償機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)大，一般商業(yè)保險(xiǎn)公司不敢經(jīng)營(yíng)。如英國(guó)貿(mào)工部出口信用保證部。2/5/20237chp-6類型出口信用保險(xiǎn)國(guó)外投資信用保險(xiǎn)國(guó)內(nèi)商業(yè)信用保險(xiǎn)信用保險(xiǎn)與債務(wù)擔(dān)保的區(qū)別債務(wù)擔(dān)保是債務(wù)關(guān)系的一部分；信用保險(xiǎn)是獨(dú)立于原債務(wù)關(guān)系的新下獨(dú)立的法律關(guān)系擔(dān)保是債務(wù)人或第三人向債權(quán)人承擔(dān)的義務(wù)，分風(fēng)險(xiǎn)仍由債權(quán)人承擔(dān)；信用保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給了保險(xiǎn)人擔(dān)保中，擔(dān)保費(fèi)用由債務(wù)人承擔(dān)，信用保險(xiǎn)中保費(fèi)由債權(quán)人承擔(dān)。如果債務(wù)人不能償還債務(wù)，保險(xiǎn)人可以追償。2/5/20238chp-6保險(xiǎn)人債權(quán)人（投保人、被保險(xiǎn)人）債務(wù)人保險(xiǎn)合同債權(quán)債務(wù)

追償信用保險(xiǎn)2/5/20239chp-64、保證保險(xiǎn)類型誠(chéng)實(shí)保證保險(xiǎn)：是指被保證人行為不誠(chéng)實(shí)或者疏于職守給權(quán)利人造成經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，保險(xiǎn)人給予補(bǔ)償。如欺騙、偷盜、偽造、失職等。確實(shí)保證保險(xiǎn)：是指被保證人不履行其法律或合同義務(wù)給權(quán)利人造成損失時(shí)由保險(xiǎn)人負(fù)賠償責(zé)任的一種保險(xiǎn)。合同保證保險(xiǎn)，如分期付款購(gòu)車或購(gòu)房行政保證保險(xiǎn)司法保證保險(xiǎn)2/5/202310chp-6保證保險(xiǎn)的特點(diǎn)賠付率低，10%以下訂立合同前要對(duì)被保證人進(jìn)行資信調(diào)查完善的追償制度常常要求反擔(dān)保2/5/202311chp-6財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的賠償方式比例賠償方式以保險(xiǎn)金額與出險(xiǎn)時(shí)保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際價(jià)值的比例來(lái)計(jì)算賠償金額。公式：賠償金額＝損失金額×(保額÷實(shí)際價(jià)值)第一危險(xiǎn)賠償方式是指在保險(xiǎn)金額的限度內(nèi)按實(shí)際損失賠償。限額責(zé)任賠償方式主要用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)計(jì)算公式：賠償金額＝限額責(zé)任－實(shí)際收獲免賠額計(jì)算公式：賠償金額＝保額×(損失率－免賠率)2/5/202312chp-6財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任自然災(zāi)害不能預(yù)見(jiàn)、不可避免不能克服的客觀情況。雷電、暴風(fēng)、暴雨、龍卷風(fēng)、海嘯、地震、地陷、崖崩、雪災(zāi)、雹災(zāi)、冰凌、泥石流意外事故火災(zāi)爆炸飛行物體及其他空中運(yùn)行物體墜落其他如停水、停電、停氣導(dǎo)致的保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)損失2/5/202313chp-6火災(zāi)我國(guó)定義是指異常性燃燒所造成的經(jīng)濟(jì)損失三個(gè)條件有燃燒現(xiàn)象異常的燃燒失去控制，釀成災(zāi)害英國(guó)點(diǎn)燃并有燃燒現(xiàn)象屬于意外事故燒了不該燒的東西美國(guó)有熱有火發(fā)生火焰敵意之火不屬于除外責(zé)任案例YouseVEmployersFireIns.Co.2/5/202314chp-6財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的除外責(zé)任投保人的故意行為地震戰(zhàn)爭(zhēng)、軍事行動(dòng)或暴力行為核輻射和污染財(cái)產(chǎn)本身的缺陷恐怖襲擊間接損失2/5/202315chp-6企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)適用范圍：一切企事業(yè)單位、國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體均可投保。可保財(cái)產(chǎn)會(huì)計(jì)科目：固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、賬外資產(chǎn)財(cái)產(chǎn)項(xiàng)目：建筑物、機(jī)器設(shè)備、材料物資特約可保財(cái)產(chǎn)無(wú)須特約條款或增加保費(fèi)，如金銀、古玩、藝術(shù)品必須用特約條款并加收保費(fèi)，如鐵路、橋梁、碼頭不可保財(cái)產(chǎn)土地、礦藏缺乏價(jià)值依據(jù)的，如票證、文件、技術(shù)資料與法律相抵觸的，如違章建筑、非法占有的財(cái)產(chǎn)其他險(xiǎn)種承保的，如機(jī)動(dòng)車輛2/5/202316chp-6企財(cái)險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任基本險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任火災(zāi)爆炸飛行物體及其他空中運(yùn)行物體的墜落災(zāi)害及意外事故引起的停水、停電、停氣損失施救、搶救造成標(biāo)的的損失必要的合理的費(fèi)用支出附加責(zé)任：暴風(fēng)、暴雨、洪水、盜搶、雪災(zāi)、冰凌、泥石流、崖崩、突發(fā)性滑坡、雹災(zāi)、水暖管爆裂、破壞性地震等2/5/202317chp-6企財(cái)險(xiǎn)的除外責(zé)任除外責(zé)任戰(zhàn)爭(zhēng)、敵對(duì)行為、軍事行動(dòng)、武裝沖突、罷工、暴動(dòng)被保險(xiǎn)人及其代表的故意行為或縱容所致的損失核反應(yīng)、核輻射和放射性污染暴風(fēng)、暴雨、洪水、盜搶、雪災(zāi)、冰凌、泥石流、崖崩、突發(fā)性滑坡、雹災(zāi)、水暖管爆裂、地震、臺(tái)風(fēng)。間接損失：工資、各項(xiàng)費(fèi)用、利潤(rùn)損失保險(xiǎn)標(biāo)的本身的缺陷由于行政行為或執(zhí)法行為所導(dǎo)致的損失其他2/5/202318chp-6企財(cái)險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額固定資產(chǎn)保險(xiǎn)價(jià)值：按出險(xiǎn)時(shí)的重置價(jià)值確定保險(xiǎn)金額按賬面原值確定按賬面原值加成數(shù)確定按重置價(jià)值確定其他方式，如被保險(xiǎn)人按照估價(jià)或評(píng)估后的市場(chǎng)價(jià)值確定流動(dòng)資產(chǎn)保險(xiǎn)價(jià)值：按出險(xiǎn)的賬面余額確定保險(xiǎn)金額：被保險(xiǎn)人根據(jù)最近12個(gè)月任意月份的余額確定或由被保險(xiǎn)人自行確定。2/5/202319chp-6企財(cái)險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)率影響費(fèi)率的因素投保險(xiǎn)種房屋的建筑結(jié)構(gòu)：鋼骨結(jié)構(gòu)、磚石結(jié)構(gòu)、木結(jié)構(gòu)占用性質(zhì)地理位置周圍環(huán)境投保人的安全管理水平歷史損失數(shù)據(jù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)因素2/5/202320chp-6機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)含義：是指以機(jī)動(dòng)車輛本身及機(jī)動(dòng)車輛的第三者責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種運(yùn)輸工具保險(xiǎn)。也稱汽車保險(xiǎn)。保險(xiǎn)對(duì)象經(jīng)交管部門檢驗(yàn)合格并具有有效行駛證和號(hào)牌的機(jī)動(dòng)車輛。特點(diǎn)屬于不定值保險(xiǎn)賠償方式主要是修復(fù)有無(wú)賠款優(yōu)待被保險(xiǎn)人自負(fù)部分責(zé)任第三者責(zé)任險(xiǎn)一般采用強(qiáng)制保險(xiǎn)不定值保險(xiǎn)合同是指雙方當(dāng)事人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)不預(yù)先確定保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)價(jià)值，而是按照保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際價(jià)值確定保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn)合同。2/5/202321chp-6機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)的險(xiǎn)種基本險(xiǎn)車輛損失險(xiǎn)第三者責(zé)任險(xiǎn)（強(qiáng)制保險(xiǎn)）附加險(xiǎn)車輛損失險(xiǎn)的附加險(xiǎn)：全車盜搶險(xiǎn)、玻璃破碎險(xiǎn)、自燃損失險(xiǎn)、新增設(shè)備損失險(xiǎn)第三者責(zé)任險(xiǎn)的附加險(xiǎn)：車上責(zé)任險(xiǎn)、無(wú)過(guò)失責(zé)任險(xiǎn)、車載貨物掉落責(zé)任險(xiǎn)2/5/202322chp-6保險(xiǎn)責(zé)任車輛損失險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任意外事故或自然災(zāi)害造成的車輛損失碰撞責(zé)任保險(xiǎn)車輛與外界物體撞擊造成的本車損失所裝貨物與外界物體的意外撞擊造成的本車損失非碰撞責(zé)任自然災(zāi)害：如雷擊、暴風(fēng)、龍卷風(fēng)、暴雨、地陷等等意外事故：傾覆、火災(zāi)、爆炸、外界物體倒塌、空中運(yùn)行物體墜落、行駛中平行墜落、載運(yùn)保險(xiǎn)車輛的渡船遭受自然災(zāi)害(只限于有駕駛員隨車照料者)。合理的施救、保護(hù)費(fèi)用第三者責(zé)任險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任被保險(xiǎn)人或其允許的合格駕駛員在使用保險(xiǎn)車輛過(guò)程中發(fā)生意外事故致使第三者遭受人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失，依法應(yīng)由被保險(xiǎn)人支付的賠償金額。2/5/202323chp-6責(zé)任免除保險(xiǎn)車輛的下列損失，保險(xiǎn)人不負(fù)責(zé)賠償：

(一)自然磨損、朽蝕、故障、輪胎單獨(dú)損壞；

(二)地震、人工直接供油、高溫烘烤造成的損失；

(三)受本車所載貨物撞擊的損失；

(四)兩輪及輕便摩托車停放期間翻倒的損失；

(五)遭受保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失后，未經(jīng)必要修理繼續(xù)使用，致使損失擴(kuò)大的部分；(六)自燃以及不明原因產(chǎn)生火災(zāi)；自燃，即指保險(xiǎn)車輛因本車電器、線路、供油系統(tǒng)、貨物自身等發(fā)生問(wèn)題造成火災(zāi)。

(七)玻璃單獨(dú)破碎；

(八)保險(xiǎn)車輛在淹及排氣筒的水中啟動(dòng)或被水淹后操作不當(dāng)致使發(fā)動(dòng)機(jī)損壞。

2/5/202324chp-6責(zé)任免除（2）第三者責(zé)任保險(xiǎn)的責(zé)任免除：

(一)被保險(xiǎn)人或其允許的駕駛員所有或代管的財(cái)產(chǎn)；

(二)私有、個(gè)人承包車輛的被保險(xiǎn)人或其允許的駕駛員及其家庭成員，以及他們所有或代管的財(cái)產(chǎn)；

(三)本車上的一切人員和財(cái)產(chǎn)。2/5/202325chp-6責(zé)任免除（3）下列情況下，不論任何原因造成保險(xiǎn)車輛的損失或第三者的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，保險(xiǎn)人均不負(fù)責(zé)賠償：(一)戰(zhàn)爭(zhēng)、軍事沖突、暴亂、扣押、罰沒(méi)、政府征用；(二)非被保險(xiǎn)人或非被保險(xiǎn)人允許的駕駛員使用保險(xiǎn)車輛；(三)被保險(xiǎn)人或其允許的合格駕駛員的故意行為；(四)競(jìng)賽、測(cè)試、在營(yíng)業(yè)性修理場(chǎng)所修理期間；(五)車輛所載貨物掉落、泄漏；(六)機(jī)動(dòng)車輛拖帶車輛(含掛車)或其他拖帶物，二者當(dāng)中至少有一個(gè)未投保第三者責(zé)任險(xiǎn)；(七)駕駛員飲酒、吸毒、被藥物麻醉；

2/5/202326chp-6責(zé)任免除（3）續(xù)(八)駕駛員有下列情形之一者：

1.沒(méi)有駕駛證；

2.駕駛與駕駛證準(zhǔn)駕車型不相符合的車輛；

3.持軍隊(duì)或武警部隊(duì)駕駛證駕駛地方車輛；持地方駕駛證駕駛軍隊(duì)或武警部隊(duì)車輛；

4.持學(xué)習(xí)駕駛證學(xué)習(xí)駕車時(shí)，無(wú)教練員隨車指導(dǎo)，或不按指定時(shí)間、路線學(xué)習(xí)駕車；

5.實(shí)習(xí)期駕駛大型客車、電車、起重車和帶掛車的汽車時(shí)，無(wú)正式駕駛員并坐監(jiān)督指導(dǎo)：

6.實(shí)習(xí)期駕駛執(zhí)行任務(wù)的警車、消防車、工程救險(xiǎn)車、救護(hù)車和載運(yùn)危險(xiǎn)品的車輛；

7.持學(xué)習(xí)駕駛證及實(shí)習(xí)期在高速公路上駕車；

8.駕駛員持審驗(yàn)不合格的駕駛證，或未經(jīng)公安交通管理部門同意，持未審驗(yàn)的駕駛證駕車；

9.使用各種專用機(jī)械車、特種車的人員無(wú)國(guó)家有關(guān)部門核發(fā)的有效操作證；

10.公安交通管理部門規(guī)定的其他屬于無(wú)有效駕駛證的情況。

2/5/202327chp-6責(zé)任免除（3）續(xù)(九)保險(xiǎn)車輛肇事逃逸；(十)未按書(shū)面約定履行交納保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)；(十一)除本保險(xiǎn)合同另有書(shū)面約定外，發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)保險(xiǎn)車輛沒(méi)有公安交通管理部門核發(fā)的行駛證和號(hào)牌，或未按規(guī)定檢驗(yàn)或檢驗(yàn)不合格。

2/5/202328chp-6責(zé)任免除（4）下列損失和費(fèi)用，保險(xiǎn)人不負(fù)責(zé)賠償：

(一)保險(xiǎn)車輛發(fā)生意外事故，致使被保險(xiǎn)人或第三者停業(yè)、停駛、停電、停水、停氣、停產(chǎn)、中斷通訊以及其他各種間接損失；

(二)因保險(xiǎn)事故引起的任何有關(guān)精神損害賠償；(三)因污染引起的任何補(bǔ)償和賠償；

(四)保險(xiǎn)車輛全車被盜竊、被搶劫、被搶奪、以及在此期間受到損壞或車上零部件、附屬設(shè)備丟失，以及第三者人員傷亡或財(cái)產(chǎn)損失。

2/5/202329chp-6保險(xiǎn)金額車輛損失險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額投保時(shí)新車購(gòu)置價(jià)值實(shí)際價(jià)值被保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)人協(xié)商確定第三者責(zé)任險(xiǎn)的賠償限額摩托車、拖拉機(jī)：2萬(wàn)、5萬(wàn)、10萬(wàn)、20萬(wàn)摩托車、拖拉機(jī)以外的車輛：5萬(wàn)、10萬(wàn)、20萬(wàn)、50萬(wàn)、100萬(wàn)、100萬(wàn)以上1000萬(wàn)以下2/5/202330chp-6保費(fèi)的無(wú)賠款優(yōu)待為鼓勵(lì)被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)車輛精心保養(yǎng)及安全行車，在保險(xiǎn)車輛續(xù)保時(shí)，如果上年未發(fā)生賠付，續(xù)保保費(fèi)可給予10％的折扣。2/5/202331chp-6賠償機(jī)動(dòng)車輛損失險(xiǎn)保單可以連續(xù)承擔(dān)賠償責(zé)任。在保單有效期內(nèi)，不論發(fā)生一次或多次保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失而支出的修理費(fèi)用，只要每次賠償?shù)陀诒ｋU(xiǎn)金額，保單繼續(xù)有效，并按原保額負(fù)責(zé)。但多次賠償?shù)睦塾?jì)額可以超過(guò)保額。一旦一次賠款達(dá)到保額，保單即行終止。在第三者責(zé)任險(xiǎn)的有效期內(nèi)，若發(fā)生多次保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，保險(xiǎn)人均可賠償，保單繼續(xù)有效；如果車輛發(fā)生全損或一次賠款達(dá)到保額，車輛損失險(xiǎn)的責(zé)任終止，所附的第三者責(zé)任險(xiǎn)的未到期保費(fèi)，應(yīng)按日比例計(jì)算退還被保險(xiǎn)人。2/5/202332chp-6舉例甲乙兩輛車在行駛中相撞。甲車車輛損失5000元，車上貨物損失1萬(wàn)元；乙車車輛損失4000元，車上貨物損失5000元。交管部門裁定甲車負(fù)70％責(zé)任，乙車負(fù)30％責(zé)任。甲車應(yīng)承擔(dān)的損失＝總損失×甲的責(zé)任比例＝（5000+4000+10000+5000）×70％＝16800乙車應(yīng)承擔(dān)的損失＝總損失×乙的責(zé)任比例＝（5000+4000+10000+50