第3章 國際貿(mào)易措施

第一節(jié)關(guān)稅壁壘第二節(jié)非關(guān)稅壁壘第3章國際貿(mào)易措施關(guān)稅概述關(guān)稅的特點和作用關(guān)稅的類別關(guān)稅的經(jīng)濟效應(yīng)分析關(guān)稅的保護程度第一節(jié)關(guān)稅壁壘(TariffBarrier)（一）關(guān)稅的由來(theOriginofTariff)

在英文中,關(guān)稅有兩個專用名詞“Customs”和“Tariff”。它們是由關(guān)于關(guān)稅起源的兩個不同說法而產(chǎn)生的。第一種說法，古代歐洲，封建主對過往其領(lǐng)域的客商征收一種捐稅，客商繳納了這種捐稅可免遭搶劫。后來城市的封建主把這種捐稅作為進入市場交易的入市稅。由此而產(chǎn)生了關(guān)稅的名稱“Customs”。第二種說法，古代歐洲,在地中海西部有一被海盜盤踞的港口叫做Tariff，進出地中海的商船須向Tariff海盜繳納一筆稅費，方可免遭搶劫。于是“Tariff”就成為關(guān)稅的另一名稱。一、關(guān)稅概述(Tariff:Overview)（二）關(guān)稅的含義(theDefinitionofTariff)

關(guān)稅是進出口商品經(jīng)過一國關(guān)境時，政府所設(shè)置的由海關(guān)向進出口商品所征收的稅收。關(guān)稅是一種捐稅，這是它最基本的屬性。所有捐稅的征收主體都是國家，關(guān)稅由海關(guān)代表國家向納稅人征收。關(guān)稅的稅收主體(SubjectofTaxation)和客體(ObjectofTaxation)是進出口商和進出口貨物。關(guān)稅的稅收客體有兩層含義：一是關(guān)稅的課征對象一般必須是有形的商品（TangibleGoods）。二是關(guān)稅的課征對象必須是進出境的商品。提醒：

由海關(guān)征收的稅并不一定都是關(guān)稅。（三）國境與關(guān)境(Boundary&TariffBoundary)

“國境”是指一個主權(quán)國家行使行政權(quán)力的領(lǐng)域范圍。“關(guān)境”是指一個主權(quán)國家行使關(guān)稅權(quán)力的領(lǐng)域范圍。它是海關(guān)所管轄和執(zhí)行有關(guān)海關(guān)各項法令和規(guī)章的區(qū)域。一般情況下，關(guān)境與國境是一致的。當(dāng)存在自由港、自由區(qū)、關(guān)稅同盟國時，關(guān)境就有可能大于或小于國境。關(guān)境大于國境關(guān)境小于國境

（一）關(guān)稅的特點

1、關(guān)稅具有涉外統(tǒng)一性，執(zhí)行統(tǒng)一的對外經(jīng)濟政策。

2、關(guān)稅是一種間接稅。

3、關(guān)稅的執(zhí)行者是海關(guān)。

4、實行復(fù)式稅則。

復(fù)式稅則又稱多欄稅則，是指一個稅目設(shè)有兩個或兩個以上的稅率，根據(jù)進口貨物原產(chǎn)國的不同，分別適用高低不同的稅率。二、關(guān)稅的特點（二）關(guān)稅的作用(theFunctionofTariff)

1、積極作用(ActiveFunctionofTariff)

增加財政收入保護國內(nèi)產(chǎn)業(yè)和市場調(diào)節(jié)物價和供應(yīng)實現(xiàn)收入的再分配維護國家主權(quán)和利益

2、消極作用(theAdverseFunctionofTariff)增加消費者的負擔(dān)保護過度，就會出現(xiàn)保護落后容易惡化貿(mào)易伙伴間的友好關(guān)系影響自身的貿(mào)易發(fā)展（一）依據(jù)征稅商品的流向

按商品流向進口關(guān)稅(ImportDuties)進口國家的海關(guān)在外國商品輸入時，根據(jù)海關(guān)稅則對本國進口商所征收的關(guān)稅。出口關(guān)稅(ExportDuties)出口國家的海關(guān)對本國產(chǎn)品輸往國外時，對出口商所征收的關(guān)稅。過境關(guān)稅(TransitDuties)又稱通過關(guān)稅。它是指一國對于通過其關(guān)境的外國商品所征收的關(guān)稅。三、關(guān)稅的類別(ClassificationofTariff)（二）按征收關(guān)稅的目的不同

按征稅目的財政關(guān)稅(RevenueDuties)

又稱收入關(guān)稅，是指以增加國家財政收入為主要目的而征收的關(guān)稅。保護關(guān)稅(ProtectiveDuties)為了保護本國生產(chǎn)和本國市場而征收的關(guān)稅。一般來說，保護關(guān)稅的稅率都很高，因為稅率越高保護作用越強。調(diào)節(jié)關(guān)稅(RegulatoryDuties)

以調(diào)整本國經(jīng)濟和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)為主要目的而征收的關(guān)稅。征收財政關(guān)稅的一般原則是：課稅對象應(yīng)是進口數(shù)量多，消費量大，稅負力強的商品，這樣就有比較充足和穩(wěn)定的稅源。稅率不能過高課稅對象應(yīng)該是非生活或非生產(chǎn)必需品（三）按征稅的優(yōu)惠程度

按征稅的優(yōu)惠程度普通關(guān)稅(GeneralDuties)最惠國稅(theMost-favoured-nationofDuty)又稱一般關(guān)稅，是指不附帶任何優(yōu)惠條件的關(guān)稅，適用于與本國沒有簽訂最惠國待遇條款的國家或地區(qū)的進口商品。一個國家為了發(fā)展與特定國家的貿(mào)易關(guān)系，締結(jié)最惠國待遇條款的貿(mào)易協(xié)定，給予對方比普通關(guān)稅低的關(guān)稅待遇。特惠稅(PreferentialDuties)又稱特定優(yōu)惠關(guān)稅，是指給予來自特定國家的進口貨物的排他性的優(yōu)惠關(guān)稅，其他國家不得根據(jù)最惠國待遇條款要求享受這種優(yōu)惠關(guān)稅。普惠制稅（GeneralizedSystemofPreferencesDuty）發(fā)達國家對進口原產(chǎn)于發(fā)展中國家或地區(qū)的工業(yè)制成品、半制成品和某些初級產(chǎn)品給予降低或取消進口關(guān)稅待遇的一種關(guān)稅。

普惠制的三個基本原則：普遍性原則發(fā)達國家對發(fā)展中國家的制成品、半制成品盡可能給予關(guān)稅優(yōu)惠。非歧視性原則對發(fā)展中國家統(tǒng)一實施普惠制，不應(yīng)區(qū)別不同國家實施不同的方案。非互惠原則發(fā)達國家給予發(fā)展中國家的特別優(yōu)惠待遇，而不應(yīng)要求發(fā)展中國家給予反向?qū)Φ葍?yōu)惠。（四）依據(jù)關(guān)稅的征收方法

按征稅的方法從量稅（SpecificDuties）以貨物的計量單位作為征稅標(biāo)準，按每計量單位預(yù)先制訂的應(yīng)稅額計征關(guān)稅。從量稅額=商品計量單位數(shù)×每單位應(yīng)稅額從價稅（AdValoremDuties）以貨物的完稅價格作為征稅標(biāo)準，按其一定比例里計征關(guān)稅。從價稅額=完稅價格×從價稅率選擇稅（AlternativeDuties）在關(guān)稅稅則中，對同一稅則的商品同時設(shè)有從量稅和從價稅兩種稅率，分別按從量稅或從價稅計征稅額。但選擇其中一種有利的稅率征收?；旌隙悾∕ixedDuties）

在關(guān)稅稅則中，對同一稅則的商品同時設(shè)有從量稅和從價稅兩種稅率，并同時征收的一種關(guān)稅。（五）按征收關(guān)稅的依據(jù)

按征稅的依據(jù)正稅(NormalDuties)在對進口商品征收正稅后，再額外征收的關(guān)稅。根據(jù)頒布的稅率征收的關(guān)稅，是相對于附加稅而言的。附加稅(AdditionalDuties)附加稅反補貼稅(Counter-VaillingDuty)反傾銷稅(Anti-dumpingDuties)由于出口國進行商品傾銷，對進口國同類產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售造成嚴重損害或重大威脅時，由進口國政府征收的一種進口附加稅。因出口國對出口商品給予直接或間接的補貼，使其對進口國同類產(chǎn)品造成重大損害和威脅時，由進口國海關(guān)征收的一種進口附加稅。價格效應(yīng)(PriceEffect)關(guān)稅的經(jīng)濟效應(yīng)首先反映在價格效應(yīng)上。一國對進口商品征收關(guān)稅后，必然引起進口國國內(nèi)價格的上漲，消費者的負擔(dān)相應(yīng)增加，以及出口國的國內(nèi)價格下跌。

提出的問題：

1、進口國國內(nèi)價格的上漲是否完全等于關(guān)稅的稅額？

2、關(guān)稅是否完全由進口國消費者負擔(dān)？這取決于進口國在世界市場上的地位，商品的類型和需求情況等。關(guān)稅的經(jīng)濟效應(yīng)

(EconomicEffectofTariff)基本假定假定世界上有兩個國家：本國和外國，兩國都生產(chǎn)小麥，且小麥在兩國間的運輸成本為零。小麥在兩國都是一個簡單競爭行業(yè)，其需求曲線和供給曲線都是市場價格的函數(shù)。假定沒有貿(mào)易時本國的小麥價格比外國的高。因此，如果允許兩國從事貿(mào)易，貿(mào)易商就會把小麥從外國運到本國。進口需求曲線(ImportDemandCurve)

本國的進口需求是指本國消費者的需求量超過本國生產(chǎn)者的供給量的那一部分。PPAP2P1S1S2D2D1QSDPA21MDQ推導(dǎo)本國的進口需求曲線D2-S2D1-S1出口供給曲線(ExportSupplyCurve)

外國的出口供給是指其生產(chǎn)者的供給量超過其消費者需求量的部分。PAP1P2D1*S1*S2*D2*PPS1*-D1*S2*-D2*QQXS推導(dǎo)外國出口供給曲線世界市場均衡(EquilibriumofWorldMarket)當(dāng)本國進口需求等于外國的出口供給時，世界市場就實現(xiàn)了均衡。PQPWQWMDXS世界市場均衡關(guān)稅的價格效應(yīng)(PriceEffectofTariff)PTPWPT*123t關(guān)稅的影響：大國情況QQQPPPDSMDXSDSPWPW+tDSS1S2D2D1關(guān)稅后進口關(guān)稅前進口關(guān)稅的影響：小國情況關(guān)稅的凈福利效應(yīng)(NetWelfareEffectofTariff)

關(guān)稅提高了一種商品在進口國的價格，降低了該商品在出口國的價格。這些價格變化的結(jié)果是：

進口國的消費者受損，出口國的消費者獲益；

進口國的生產(chǎn)者受益而出口國的生產(chǎn)者則蒙受損失；

政府通過征收關(guān)稅獲得收入。消費者剩余（ConsumerSurplus）

消費者剩余衡量的是消費者在一次購買中愿意支付的價格與實際支付的價格之間的差額。

譬如:假定消費者購買10單位的某種產(chǎn)品，愿意支付的最高價格為10美元，那么第10單位產(chǎn)品對消費者而言，必定值10美元，如果不值10美元，消費者就不會購買；如果價值超過10美元，即使價格高一點，他們?nèi)詴敢赓徺I。現(xiàn)在假定要想讓消費者購買11單位的產(chǎn)品，價格必須降至9美元，那么第11單位產(chǎn)品對消費者而言就只值9美元。$14$12$10$9891011QP從需求曲線推導(dǎo)消費者剩余

（每單位商品的消費者剩余是消費者愿意支付的價格與實際價格之間的差額）P2P1Q2Q1abQPD消費者剩余的幾何表示

生產(chǎn)者剩余（ProducerSurplus）

生產(chǎn)者剩余是一個與消費者剩余相似的概念，是指生產(chǎn)者實際出售的價格與愿意出售的價格之間的差額。我們可以用供給曲線推導(dǎo)生產(chǎn)者剩余。如果價格是P1，相應(yīng)的供給量就是Q1,生產(chǎn)者剩余為面積c；如果價格上升到P2,供給量上升到Q2，那么，生產(chǎn)者剩余也會增加，其值等于面積c加上面積d。P1P2PSQQ1Q2

生產(chǎn)者剩余的幾何表示

（生產(chǎn)者剩余是供給曲線以上價格水平以下的面積）cd關(guān)稅的凈福利(NetWelfareEffect)

關(guān)稅把國內(nèi)價格由PW提高到PT，卻把外國的出口價格由PW降至PT*。國內(nèi)的生產(chǎn)由S1擴張至S2，而消費卻從D1下降到D2。不同社會集團的成本與收益可以用標(biāo)有a,b,c,d,e的五塊不同的面積和來表示。abcdePWPTPT*S1S2D2D1QP進口國征收關(guān)稅的成本與收益消費者損失=a+b+c+d

生產(chǎn)者所得=a

政府收入=c+e國內(nèi)生產(chǎn)者的所得(GainsofProducers)

征收關(guān)稅會引起消費者對進口商品的需求下降，而轉(zhuǎn)向購買本國產(chǎn)品。此時，國內(nèi)生產(chǎn)者可以增加生產(chǎn)，并按上漲的價格出售。所以，征收關(guān)稅，國內(nèi)生產(chǎn)者得到更高的價格，因而生產(chǎn)者剩余也更多。

在上圖中，生產(chǎn)者剩余是價格之下供給曲線之上的面積。在征收關(guān)稅之前，生產(chǎn)者剩余等于PW以下供給曲線以上的面積；當(dāng)價格上升到PT后，生產(chǎn)者剩余增加了面積a，這是關(guān)稅帶來的生產(chǎn)者所得。國內(nèi)消費者的損失(LossofConsumer)

關(guān)稅會對消費者產(chǎn)生影響，它提高了商品的國內(nèi)價格，增加了消費者的負擔(dān)，使消費者受到損失。

由于價格從PW上升到PT，消費者剩余減少了a+b+c+d的面積。這主要表現(xiàn)在兩方面：

一是消費者的需求量不得不由于價格上升而削減；

二是消費者不僅要用較高的價格購買進口商品，而且同樣也要以較高的價格購買本國同類商品。

因此，關(guān)稅使消費者受到了傷害政府的收入(RevenueofGovernment)政府通過征收關(guān)稅而從貿(mào)易中獲益，收益的大小等于關(guān)稅率與進口量QT=D2－S2的乘積。因為t=PT－PT*,所以，政府的收益等于面積c與面積e之和。關(guān)稅的凈福利(NetWelfareEffect)

由于收益和損失發(fā)生在不同的社會集團，因此，關(guān)稅對整個社會的凈福利的影響就等于消費者損失－生產(chǎn)者所得－政府收入，關(guān)稅的凈損失用圖中各塊的面積表示為：

a+(c+e)－(a+b+c+d)=e－(b+d)其中，b和d兩個三角形的面積表示由于關(guān)稅扭曲了消費者和生產(chǎn)者的行為動機而產(chǎn)生的效率損失；矩形e的面積表示由于關(guān)稅降低了外國出口價格而產(chǎn)生的貿(mào)易條件改善所得。收益的大小取決于征收關(guān)稅的國家迫使外國出口價格下降的能力。如果該國不能影響世界價格（小國情形），代表貿(mào)易條件改善所得的面積就會減少直至完全消失。

很顯然，在這種情況下，征收關(guān)稅會減少社會福利。關(guān)稅提高了進口商品的價格，誘使生產(chǎn)者和消費者根據(jù)比實際價格要高的價格從事生產(chǎn)和消費，從而扭曲了生產(chǎn)者和消費者的行為。1.關(guān)稅水平2.名義保護率3.有效保護率4.關(guān)稅結(jié)構(gòu)關(guān)稅的保護程度1、關(guān)稅水平(TariffLevel)

指一個國家的平均進口稅率，它可用來衡量一個國家進口稅的保護程度。（1）簡單平均：按稅目數(shù)求稅率的算術(shù)平均值；（2）加權(quán)平均法:用進口商品的數(shù)量或價格作為權(quán)數(shù)進行平均；

a.全額（有稅商品）加權(quán)平均關(guān)稅水平進口稅款總額（有稅商品）進口總值×100%b.取樣加權(quán)平均關(guān)稅水平=若干種有代表性的商品進口稅款總額若干種有代表性的商品進口總值×100%=2、名義保護率(NominalRateofProtection--NRP)

指由于實行保護而引起的國內(nèi)市場價格超過國際市場價格的百分比，即名義關(guān)稅率。名義保護率（NRP)=進口貨物國內(nèi)市價－國際市場價國際市場價×100%3、有效保護率(EffectiveRateofProtection--ERP)

又稱實際保護率，指各種保護措施對某類產(chǎn)品在生產(chǎn)過程中的凈增值所產(chǎn)生的影響；也就是由于整個關(guān)稅制度而引起的國內(nèi)增值的提高部分與自由貿(mào)易條件下增值部分相比的百分比。

有效保護率＝國內(nèi)加工增值－國外加工增值國外加工增值×100%V’

—

VERP=----------------X100%

VV’

征稅后，該行業(yè)（或商品）的國內(nèi)生產(chǎn)附加值V‘

征稅前，該行業(yè)（或商品）的國內(nèi)生產(chǎn)附加值

ERP=[(TN－∑aiti)/(1－∑ai)]×100%

式中，TN為進口最終產(chǎn)品的名義關(guān)稅率；ai為進口投入系數(shù)，即進口投入物在最終產(chǎn)品中所占的比重；ti為進口投入物的名義關(guān)稅率。NRP對消費者很重要，它表明了關(guān)稅對最終商品價格的增加量；

ERP對生產(chǎn)者很重要，它表明了對與進口品競爭的國內(nèi)生產(chǎn)品所提供的保護程度。2.關(guān)稅對處于不同階段的某一產(chǎn)品可能有極其不同的影響。有效保護率與名義保護率ERP=V′－V關(guān)稅的保護程度

－－有效保護率的另一種計算V[P(1+T)-aiP(1+t)]-(P-aiP)P-aiP=×100%=T-ait1-aiV′：國內(nèi)加工增值;V：國外加工增值;P：最終產(chǎn)品價格ai：零部件在最終產(chǎn)品價格中所占的比重，aiP：零部件部分的價格T：最終產(chǎn)品的關(guān)稅稅率；t：零部件的關(guān)稅稅率;=T-ait1-aiERP有效保護率的結(jié)論當(dāng)ai＝0時，ERP＝NRP＝T；當(dāng)ai和t給定時，T越大，則ERP越大；對給定的T和t，ai越大，ERP越大；4.（1）如果t>T，ERP>T；（2）如果t=T，ERP=T；（3）如果t<T，ERP<T；5.當(dāng)ait＞T，ERP＜0。關(guān)稅結(jié)構(gòu)：一國關(guān)稅稅則中各類商品關(guān)稅稅率之間高低的相互關(guān)系。階梯型關(guān)稅結(jié)構(gòu)（CascadingTariffStructure）：關(guān)稅稅率隨產(chǎn)品加工程度的逐漸深化而不斷提高，即制成品的關(guān)稅稅率高于中間產(chǎn)品的關(guān)稅稅率，中間產(chǎn)品的關(guān)稅稅率高于初級產(chǎn)品的關(guān)稅稅率。

關(guān)稅的保護程度

－－關(guān)稅結(jié)構(gòu)

自由貿(mào)易條件下，某一制成品的國際價格為100美元，該產(chǎn)品在國內(nèi)生產(chǎn)時，每單位生產(chǎn)需要使用價值50美元的中間投入品，該制成品的國內(nèi)單位產(chǎn)出附加值為50美元。現(xiàn)假定對該制成品征收20%的從價稅，而中間產(chǎn)品不征稅。同時假定該制成品的價格上漲幅度等于名義稅率。試問：①若對中間產(chǎn)品征稅10%②若對中間產(chǎn)品征稅20%有效保護率？③若對中間產(chǎn)品征稅50%

思考題一、非關(guān)稅壁壘概述二、進口配額制三、“自動”出口配額制四、進口許可證制第二節(jié)非關(guān)稅壁壘

(Non-tariffBarrier)一、非關(guān)稅壁壘概述（一）非關(guān)稅壁壘的定義（二）非關(guān)稅壁壘的特點（三）非關(guān)稅壁壘的作用（四）非關(guān)稅壁壘的分類

非關(guān)稅壁壘是指除關(guān)稅措施以外的一切限制進口的措施。它和關(guān)稅壁壘一起充當(dāng)政府干預(yù)貿(mào)易的政策工具。

（一）非關(guān)稅壁壘的含義(theDefinitionofNon-tariffBarrier)靈活性

制定和實施非關(guān)稅壁壘措施通常采用行政手段，制定、改變或調(diào)整都來得迅速、簡單，伸縮性大，在限制進口方面表現(xiàn)出更大的靈活性和時效性。同時能根據(jù)實際情況，變換限制進口措施，達到限制進口的目的。（二）非關(guān)稅壁壘的特點(theTraitofNon-tariffBarrier)有效性

關(guān)稅壁壘的實施旨在通過征收高額關(guān)稅提高進口商品的成本，它對商品進口的限制是相對的。而有些非關(guān)稅壁壘對進口的限制是絕對的，比如用進口配額等預(yù)先規(guī)定進口的數(shù)量和金額，超過限額就禁止進口。這種方法在限制進口方面更直接、更嚴厲，因而也更有效。

隱蔽性

要通過關(guān)稅壁壘限制進口，唯一途徑就是提高關(guān)稅稅率，而關(guān)稅稅率必須在海關(guān)稅則》中公布，毫無隱蔽性可言。非關(guān)稅壁壘則完全不同，其措施往往不公開，或者規(guī)定極為繁瑣復(fù)雜的標(biāo)準和手續(xù)，使出口商難以對付和適應(yīng)。它既能以正常的海關(guān)檢驗要求的名義出現(xiàn)，也可借用進口國的有關(guān)行政規(guī)定和法令條例，使之巧妙地隱藏在具體執(zhí)行過程中而無需作公開的規(guī)定。

歧視性

一國只有一部關(guān)稅稅則，因而關(guān)稅壁壘像堤壩一樣同等程度地限制了所有國家的進出口。而非關(guān)稅壁壘可以針對某個國家或某種商品相應(yīng)制定，因而更具歧視性。比如，1989年歐共體宣布禁止進口含有荷爾蒙的牛肉這一作法，就是針對美國作出的，美國為此采取了相應(yīng)的報復(fù)措施。

又比如，英國生產(chǎn)的糖果在法國市場上曾經(jīng)長期有很好的銷路，后來法國在食品衛(wèi)生法中規(guī)定禁止進口含有紅霉素的糖果，而英國糖果正是普遍使用紅霉素染色的，這一來，英國糖果大大失去了其在法國的市場。

作為防御性武器限制外國商品進口，保護國內(nèi)市場。在國際貿(mào)易談判中作為砝碼，逼迫對方妥協(xié)讓步，以爭奪市場。用作對其他國家實行貿(mào)易歧視的手段，甚至作為實現(xiàn)政治利益的手段。（三）非關(guān)稅壁壘的作用（四）UNCTAD列出的7類NTBs與進口有關(guān)的非關(guān)稅稅費關(guān)稅附加費、額外收費、對進口產(chǎn)品征收的國內(nèi)稅收價格控制措施管理定價、最低限價、海關(guān)估價制、反傾銷、反補貼財政金融措施進口押金制、提前支付要求、多重匯率、支付延遲和外匯管制自動許可措施自動許可證、提前監(jiān)管數(shù)量控制措施非自動許可證、配額、禁令、VER、企業(yè)具體特別限制壟斷措施專營、指定進口、強迫性國內(nèi)服務(wù)、歧視性政府采購技術(shù)性措施技術(shù)法規(guī)、裝運前檢驗、技術(shù)標(biāo)準、合格評定程序、海關(guān)程序、使用過的產(chǎn)品返回義務(wù)、循環(huán)使用義務(wù)、包裝標(biāo)簽要求、綠色壁壘、動植物檢驗檢疫措施二、進口配額制（ImportQuotasSystem）提示問題：為何WTO要求成員撤消配額使用關(guān)稅措施?進口配額制的定義又稱進口限額制，是一國政府在一定時期（如一季、半年或一年）以內(nèi)，對某些商品的進口數(shù)量或金額加以直接的限制。在規(guī)定的期限內(nèi)，配額以內(nèi)的貨物可以進口，超過配額的不準進口或征收更高的關(guān)稅或罰款后才能進口。中國實施進口配額制的情況

中國依據(jù)《機電產(chǎn)品進口配額管理實施細則》對公布的機電產(chǎn)品進行配額管理。納入2003年的重要工業(yè)品進口配額管理的商品包括：成品油和汽車輪胎。納入2003年重要農(nóng)產(chǎn)品進口配額管理的商品有天然橡膠。進口配額的分類進口配額絕對配額（AbsoluteQuota）關(guān)稅配額（TariffQuota）在一定時期內(nèi)，對某些商品的進口數(shù)量或金額規(guī)定一個最高限額，達到這個限額后，便不準進口。對商品進口的絕對數(shù)額不加限制，而對在一定時期內(nèi)，在規(guī)定配額以內(nèi)的進口商品，給予低稅、減稅或免稅待遇，對超過配額的進口商品則征收較高的關(guān)稅，或征收附加稅甚至罰款。絕對配額全球配額（GlobalQuota）國別配額（CountryQuota）進口商配額（importerquota）按照實施方式的不同絕對配額全球配額（GlobalQuota；UnallocatedQuota）即對某種商品的進口規(guī)定一個總的限額，對來自任何國家或地區(qū)的商品一律適用。主管當(dāng)局通常按進口商的申請先后或過去某一時期內(nèi)的進口實際額發(fā)放配額，直至總配額發(fā)完為止，超過總配額就不準進口。由于全球配額不限定進口國別或地區(qū)，因而進口商取得配額后可從任何國家或地區(qū)進口。這樣，鄰近國家或地區(qū)因地理位置接近、交通便捷、到貨迅速，處于有利地位。這種情況使進口國家在限額的分配和利用上難以貫徹國別政策，因而不少國家轉(zhuǎn)而采用國別配額。國別配額（CountryQuota）即政府不僅規(guī)定了一定時期內(nèi)的進口總配額，而且將總配額在各出口國家和地區(qū)之間進行分配。因此，按國別配額進口時，進口商必須提供進口商品的原產(chǎn)地證明書。與全球配額不同的是，實行國別配額可以很方便地貫徹國別政策，具有很強的選擇性和歧視性。進口國往往根據(jù)其與有關(guān)國家或地區(qū)的政治經(jīng)濟關(guān)系分別給予不同的額度。國別配額自主配額（AutonomousQuota）

協(xié)議配額（AgreementQuota）按照配額的分配由單邊決定還是多邊協(xié)商自主配額（AutonomousQuota）

又稱單方面配額（unilateralquota），是由進口國自主地、單方面強制規(guī)定在一定時期內(nèi)從某個國家或地區(qū)進口某種商品的配額，而不需征求輸出國家的同意。自主配額的確定一般參照某國過去一定時期內(nèi)的出口實績，按一定比例確定新的進口數(shù)量或金額。例如，美國就是采用自主配額來決定每年的紡織品配額。自主配額由進口國家自行制定，往往帶有不公正性和歧視性。由于分配額度差異，易引起某些出口國家或地區(qū)的不滿或報復(fù)，因而更多的國家趨于采用協(xié)議配額，以緩和進出口國之間的矛盾。協(xié)議配額（AgreementQuota）又稱雙邊配額（bilateralquota），是由進口和出口兩國政府或民間團體之間通過協(xié)議來確定配額。協(xié)議配額如果是通過雙方政府協(xié)議達成，一般需將配額在進口商或出口商中進行分配，如果是雙邊的民間團體達成的，應(yīng)事先獲得政府許可方可執(zhí)行。由于協(xié)議配額是雙方協(xié)商決定的，因而較易執(zhí)行。進口商配額（importerquota）進口商配額是對某些商品進口實行的配額。進口國為了加強壟斷資本在對外貿(mào)易中的壟斷地位和進一步控制某些商品的進口，將某些商品的進口配額在少數(shù)進口廠商之間進行分配。比如日本食用肉的進口配額就是在29家大商社間分配的。關(guān)稅配額關(guān)稅配額優(yōu)惠性關(guān)稅配額(PreferentialTariffQuota)非優(yōu)惠性關(guān)稅配額(UnpreferentialTariffQuota)優(yōu)惠性關(guān)稅配額(PreferentialTariffQuota)優(yōu)惠性關(guān)稅配額是對關(guān)稅配額內(nèi)進口的商品給予較大幅度的關(guān)稅減讓，甚至免稅，超過配額的進口商品即征收原來的最惠國稅率。歐共體（歐盟）在普惠制實施中所采取的關(guān)稅配額就屬此類。非優(yōu)惠性關(guān)稅配額(UnpreferentialTariffQuota)非優(yōu)惠性關(guān)稅配額是對關(guān)稅配額內(nèi)進口的商品征收原來正常的進口稅，一般按最惠國稅率征收，對超過關(guān)稅配額的部分征收較高的進口附加稅或罰款。例如，1974年12月澳大利亞曾規(guī)定對除男襯衫、睡衣以外的各種服裝，凡是超過配額的部分加征175％的進口附加稅。如此高額的進口附加稅，實際上起到禁止超過配額的商品進口的作用。

關(guān)稅配額與絕對配額的不同之處：

絕對配額規(guī)定一個最高進口額度，超過就不準進口，而關(guān)稅配額在商品進口超過規(guī)定的最高額度后，仍允許進口，只是超過部分被課以較高關(guān)稅?？梢?，關(guān)稅配額是一種將征收關(guān)稅同進口配額結(jié)合在一起的限制進口的措施。

關(guān)稅配額與絕對配額的共同點：

兩者都以配額的形式出現(xiàn)，可以通過提供、擴大或縮小配額向貿(mào)易對方施加壓力，使之成為貿(mào)易歧視的一種手段。比如，從1994年7月到1995年5月這段時間里，美國政府在未提供充分證據(jù)和未經(jīng)充分磋商的情況下，先后兩次扣減我國總量達252萬打的紡織品配額，嚴重損害了我國的利益。國內(nèi)或國際市場發(fā)生變動時，實行配額和實行關(guān)稅政策的結(jié)果

影響國內(nèi)需求增加造成進口需求上升國際市場供給增加造成產(chǎn)品價格下降配額關(guān)稅配額關(guān)稅進口量不變上升不變上升國內(nèi)價格上升不變不變下降國內(nèi)生產(chǎn)增加不變不變下降國內(nèi)消費可能增加增加不變增加政府收益或配額租增加增加增加增加為何WTO要求成員撤消配額使用關(guān)稅措施?關(guān)稅對貿(mào)易的限制并非絕對，只要成本足夠低，仍然可以越過，而配額則直接限制，否定了貿(mào)易伙伴的比較優(yōu)勢。配額更容易引起國內(nèi)收入或利益分配中的不公平，甚至是行政腐敗。三、“自愿”出口配額制（VoluntaryQuotasofExport）“自動”出口配額制概述“自動”出口配額制的特點“自動”出口配額制流行的原因“自動”出口配額制概述“自動”出口配額制的定義又稱“自愿”出口限制（VoluntaryRestrictionofExport），是指出口國家或地區(qū)在進口國的要求和壓力下，“自愿”規(guī)定某一時期內(nèi)（一般為3年）某些商品對該國的出口限額，在該限額內(nèi)自行控制出口，超過限額即禁止出口?！白詣印背隹谂漕~制的形式“自動”出口配額制非協(xié)定的“自愿”出口配額協(xié)定的“自愿”出口配額非協(xié)定的“自愿”出口配額

它是指出口國政府并未受到國際協(xié)定的約束，自愿單方面規(guī)定對有關(guān)國家的出口限額，出口商必須向政府主管部門申請配額，在領(lǐng)取出口授權(quán)書或出口許可證后才能出口。也有的是出口廠商在政府的督導(dǎo)下，“自愿”控制出口。

資料卡1975年，在日本政府的行政指導(dǎo)下，日本6家大鋼鐵企業(yè)，將1976年對西歐的鋼材出口量“自愿”限制在120萬噸以內(nèi)，1977年又限制在122萬噸。協(xié)定的“自愿”出口配額

它是指進出口雙方通過談判簽訂“自限協(xié)定”（self-restrictionagreement）或“有秩序銷售協(xié)定”（orderlymarketingagreement），規(guī)定一定時期內(nèi)某些商品的出口配額。出口國據(jù)此配額發(fā)放出口許可證或?qū)嵭谐隹谂漕~簽證制（exportvisa），自愿限制商品出口，進口國則根據(jù)海關(guān)統(tǒng)計進行監(jiān)督檢查。目前，“自愿”出口配額大多屬于這一種。

資料卡1957年，美國的紡織業(yè)因日本紡織品輸入激增而受到損害，要求日本限制其對美國出口，否則即實行更為嚴厲的進口限制。在強大的壓力下，日本和美國簽訂了一個為期5年的“自愿限制協(xié)定”，“自愿”地把對美國的棉紡織品出口限制在2.55億平方碼之內(nèi)，從而由美國在總協(xié)定之外，開創(chuàng)了第一個對紡織品出口進行限制的先例。“自愿”出口配額制和進口配額制的區(qū)別第一，從配額的控制方來看，進口配額制由進口國直接控制進口配額來限制商品的進口，而“自愿”出口配額制則由出口國直接控制配額，限制一些商品對指定進口國家的出口，因此是一種由出口國家實施的為保護進口國生產(chǎn)者而設(shè)計的貿(mào)易政策措施。第二，從配額的表現(xiàn)形式看，“自愿”出口配額制表面上好像是出口國自愿采取措施控制出口，而實際上是在進口國的強大壓力下才采取的措施，并非真正出于出口國的自愿。進口國往往以某些商品的大量進口威脅到其國內(nèi)某些工業(yè)，即所謂的“市場混亂”（marketdisruption）為借口，要求出口國實行“有秩序增長（orderlygrowth）”，“自愿”限制出口數(shù)量，否則將采取報復(fù)性貿(mào)易措施。第三，從配額的影響范圍看，進口配額制通常應(yīng)用于一國大多數(shù)供給者的進口，而“自愿”配額制僅應(yīng)用于幾個甚至一個特定的出口者，具有明顯的選擇性。那些未包括在“自愿”配額制協(xié)定中的出口者，可以向該國繼續(xù)增加出口。第四，從配額的適用時限看，進口配額制適用時限相對較短，往往為1年，而“自愿”出口配額制的適用時限較長，往往為3～5年。四、進口許可證制（ImportLicenseSystem）進口許可證制的定義進口許可證制的分類進口許可證制的定義指一國政府規(guī)定某些商品的進口必須申領(lǐng)許可證，否則一律不準進口的制度。它實際上是進口國管理其進口貿(mào)易和控制進口的一種重要措施。進口許可證制的分類進口許可證有定額的進口許可證無定額的進口許可證公開一般許可證（opengenerallicense—OGL）

特種商品進口許可證（specificlicense—SL）

按照與進口配額的關(guān)系按照進口商品的許可程度資料卡2002年中國實行進口許可證管理的商品有12種采取有定額的許可證管理的產(chǎn)品有：成品油、天然橡膠、汽車輪胎、汽車及關(guān)鍵件、摩托車及關(guān)鍵件、照相機及其機身、手表和汽車起重機及其底盤等8種商品；采取無定額的許可證管理的產(chǎn)品有：光盤生產(chǎn)設(shè)備、監(jiān)控化學(xué)品（可作為化學(xué)武器的化學(xué)品）、易制毒化學(xué)品和消耗臭氧層物質(zhì)等4種商品。資料卡按照中國的入世承諾，2005年1月1日前取消全部進出口許可證

我國實行進口許可證管理的商品不斷減少，由2002年的12種降到2003年的8種，2004年僅剩光盤生產(chǎn)設(shè)備、汽車及其關(guān)鍵件、監(jiān)控化學(xué)品（可作為化學(xué)武器的化學(xué)品）、易制毒化學(xué)品、消耗臭氧層物質(zhì)5種案例：為何關(guān)稅下調(diào)而車價未降2002年1月1日，中國政府將進口汽車的關(guān)稅從2001年的80％降為43％，關(guān)稅大幅下調(diào)后，許多等待買進口車的消費者期待進口車的價格大幅下調(diào)，半年時間過去了，進口車價格并未按預(yù)期大幅下調(diào)。進口車市場上傳來的不是價格下降的消息，卻充斥著汽車進口許可證價格大幅上漲的傳言。中國對進口汽車實行關(guān)稅加配額和進口許可證多重管理。進口汽車不僅要交關(guān)稅，還須有進口許可證。這種雙重貿(mào)易限制政策，目的在于限制汽車進口，保護國內(nèi)汽車生產(chǎn)商。2002年中國進口汽車及汽車零部件的配額總和為80億美元，比2001年僅增加15％。為了保護國內(nèi)汽車制造商，中國不可能大幅增加進口整車的配額。幾乎每一輛國產(chǎn)車上都有進口的配件，大幅增加進口整車的配額，勢必影響汽車零部件的進口配額，從而約束國內(nèi)汽車制造商的發(fā)展。另一方面，國內(nèi)消費者對進口車的強勁需求，很容易消化掉小幅增加的配額。1993進口約22萬輛小轎車，當(dāng)時進口車關(guān)稅約為150％；2000年進口車關(guān)稅約為100％，但在配額限制下，中國進口的整車，包括小轎車、卡車和巴士在內(nèi)，僅3.7萬輛。國內(nèi)對整車的進口需求和配額之間有嚴重不平衡。

四、外匯管制（ForeignExchangeControl）

外匯管制的定義外匯管制的主體和客體外匯管制的種類中國的外匯管理體制外匯管制的定義也稱外匯管理（ForeignExchangeManagement），是指一國政府通過法令對外匯的收支、結(jié)算、買賣和使用所采取的限制措施。進行外匯管制的目的是集中外匯使用，防止外匯投機，限制資本的流出和流入，穩(wěn)定貨幣匯率，改善或平衡國際收支。

外匯管制是如何影響一國的進出口貿(mào)易的?

政府通過控制外匯的供應(yīng)數(shù)量來掌握進口商品的種類、數(shù)量和來源國別，從而起到限制進口的作用。出口商必須把出口所得的外匯賣給外匯管制機構(gòu)；進口商必須向外匯管制機構(gòu)購買外匯；外匯在該國禁止自由買賣，居民攜帶本國貨幣和外匯出入國境也受到嚴格的限制等。資料卡根據(jù)1996年的《關(guān)于對攜帶外匯進出境管理的規(guī)定》及其他相關(guān)規(guī)定：居民個人攜帶等值2000美元以上、非居民個人攜帶等值5000美元以上的外匯（包括外幣現(xiàn)鈔、外幣支付憑證和外幣有價證券）入境，必須向海關(guān)申報；居民個人攜帶