第一章社會保險概述1

社會保險

葉曉凌2023/2/41本課程主要內容基礎理論、社會保險基本項目、社會保險制度與社保資金管理課程授課方式課堂講授專題討論觀看視頻考試方式平時30%，期末70%（閉卷或開卷）2023/2/42第一章社會保險概述第一節(jié)風險與社會風險第二節(jié)社會保險基本涵義第三節(jié)社會保險學的研究特點第四節(jié)社會保險學與其他學科的關系2023/2/43第一節(jié)社會保險與風險一、風險與社會風險1、風險狹義：損失發(fā)生的不確定性。風險分類：人身風險財產風險責任風險人身風險：早逝、疾病、失業(yè)、年老無依無靠等。2023/2/44私人風險：損失發(fā)生的不確定性，強調事件的獨立性、偶發(fā)性、隨機性等。公共風險：指無論風險的發(fā)生機制怎樣，也無論引發(fā)風險的主體是什么，只要風險本身或風險發(fā)生的后果----“損失”必然涉及大量的公眾，包括政府、個人和各種組織，則風險就具有了“公共性”。2023/2/45風險屬性及其演化私人風險社會風險私人計劃雇主計劃公共計劃對策對策公共危機2023/2/46第一節(jié)社會保險與風險2、風險對策（1)私人風險----私人計劃個人計劃：求助于親屬、朋友；求助于私人福利機構；商業(yè)保險（人身保險、財產保險）；出售財產或以財產抵押貸款；提高工作技能；健身；個人儲蓄；培養(yǎng)與教育子女。雇主計劃：撫恤金；團體保險（壽險、年金保險、健康保險）；解雇費；失業(yè)津貼；雇員分紅計劃、福利計劃，穩(wěn)定就業(yè)計劃（職工培訓）。2023/2/47第一節(jié)社會保險與風險（2）公共風險---公共計劃：社會救助社會保險社會津貼扶貧政策經濟政策——穩(wěn)定經濟促進就業(yè)（刺激經濟增長；貨幣政策；財政政策等）就業(yè)政策2023/2/48農業(yè)社會存在公共風險嗎？2023/2/49現(xiàn)代社會公共風險普遍存在現(xiàn)代社會是一個風險社會2023/2/410關于“風險社會”德國社會學家貝克《風險社會》提出風險社會概念。貝克”風險社會“解釋：風險社會是指這樣一個時代，社會進步的陰暗面越來越支配社會和政治。人類面臨著威脅其生存的由社會所制造的風險，如工業(yè)的自我危害及工業(yè)對自然的毀滅性的破壞。2023/2/411風險社會時代的風險特點

(1)風險造成的災難不再局限在發(fā)生地，而經常產生無法彌補的全球性破壞。因此風險計算中的經濟賠償無法實現(xiàn)；

(2)風險的嚴重程度超出了預警檢測和事后處理的能力；

(3)由于風險發(fā)生的時空界限發(fā)生了變化，甚至無法確定，所以風險計算無法操作；

(4)災難性事件產生的結果多樣，使得風險計算使用的計算程序、常規(guī)標準等無法把握。2023/2/412在風險社會中，單一依靠市場或個人來應對風險是非常困難的，需要調動政府和全社會的力量。2023/2/413中國國情A\B面A面：2010年日本GDP總值為54742億美元，中國CDP5.88萬億美元；2011年中國GDP總量6.98萬億美元。中國超過日本成為世界第二大經濟體。2010年中國人均GDP4300美元（排名95位），2011年人均GDP估計超5000美元。截至2009年12月，中國奢侈品消費總額已增至94億美元，全球占有率為27.5%，僅次于日本，成為世界第二大奢侈品消費國。2011年奢侈品消費126億美元。2009年中國汽車消費超過1700萬輛，成為全球第一大汽車市場。2010年超過1800萬輛。2009年中國出境旅游人次數(shù)達到了4766萬人次，2010為5200萬人次，2011年7025萬人次。成為海外最受歡迎的“財神”。2023/2/414國外報道：中國游客在英國2010年的打折促銷季中消費的奢侈品達10億英鎊，英國媒體更基于“英鎊”的概念創(chuàng)造了一個新名詞“北京鎊”，稱“北京鎊”所消費的Burberry、LV、Gucci等大牌奢侈品預計將會占整個奢侈品行業(yè)銷售額的三分之一。

香港2012.1.8意大利品牌D&G在其門前設置禁拍區(qū)，禁止香港民眾在此拍照，大陸游客則可在此拍照。D&G設置禁拍區(qū)的原因，是為了保護大陸富人在此購物隱私免被曝光。此說法一出，更是一片嘩然。1月9日，數(shù)千名港人響應網上號召，聚集在D&G門外，拍照并不斷高喊口號要求道歉。該店唯有關門暫停營業(yè)。D&G回應稱，絕無意冒犯任何香港市民。2023/2/415據美國聯(lián)邦商務部統(tǒng)計，目前中國游客每人平均在美國花費達7200美元，遠高出國際游客平均4000美元的消費水準。中國游客強大的消費能力屢屢震驚世界，小到化妝品、手袋、電子產品、當?shù)靥禺a，大至連房地產豪宅都成了中國游客出境消費的目標，以至于連《紐約時報》雜志都要在封面上以《ShopChinaShop！》的大標題驚嘆“中國正在向消費型經濟轉型”。

2023/2/416部分赴美中國千人團的游客手持折扣卡和采購“戰(zhàn)利品”在梅西百貨合影留念2023/2/417B面昂貴的房價---剛需？投資？丈母娘推高房價？2023/2/418物價飛起來---蒜你狠豆你玩玉米瘋姜你軍糖高宗…..開發(fā)商推高物價（農產品）？2023/2/419食品安全：毒奶粉、毒大米、激素肉、地溝油、化學水果。。?！俺詣游锱录に兀灾参锱露舅?，喝飲料怕色素，能吃什么心里沒數(shù)……”，2023/2/420社會治安-----搶劫、偷盜、信用卡詐騙。。。。刑事案件高發(fā)。2023/2/421女子為護手袋慘遭劫匪砍斷左手廣州打工女子遭遇飛車黨搶包頭部重傷不治身亡廣州市嚴打飛車搶奪軍警擒獲8名砍手劫匪撞車黨飛車黨背包黨砍手黨2023/2/422腐敗-----官員腐?。痕蛾柨h財政局一股長攜9600萬巨款外逃權色交易織成的網絡----李薇vs中國石化原董事長陳同海、山東省委副書記杜世成、云南省原省長李嘉廷、、北京市原副市長劉志華、最高法院原副院長黃松有、國家開發(fā)銀行原副行長王益、公安部原部長助理鄭少東等鐵道部長劉志軍被雙規(guī)。。。。。杭州市副市長許邁永。。。。。2023/2/423普通百姓生活狀況（調侃？）生不起-----生育費用太高，生不起孩子；

養(yǎng)不起-----教育費用更貴，養(yǎng)不起孩子；

活不起-----生活成本升高

買不起-----房子天價

病不起-----看病太貴

老不起-----要1000萬才能養(yǎng)老

死不起-----墓地比房價貴

2023/2/424中國百姓最關注的十大問題（小康雜志）2008年2009年2010年醫(yī)療改革物價物價食品安全房價房價腐敗問題醫(yī)療改革醫(yī)療改革環(huán)境保護食品安全食品安全社會保障

教育改革教育改革住房改革住房改革社會保障就業(yè)問題社會保障就業(yè)問題教育改革就業(yè)問題收入分配改革社會治安收入分配改革腐敗問題民主法治腐敗問題社會治安2023/2/425十二五發(fā)展規(guī)劃：更加強調和諧發(fā)展、國強更要民富（縮小貧富差距，共同富裕）建立完善的社會保障體系是實現(xiàn)國家發(fā)展目標的基石。社會保障的主體是------社會保險2023/2/426第二節(jié)社會保險基本涵義

一、社會保險的內涵概念：社會保險（socialinsurance)

是指通過國家立法征集保險基金，為勞動者提供基本經濟保障的一類保險。2023/2/427第二節(jié)社會保險基本涵義

社會保險的目標：為勞動者提供基本經濟保障，保護勞動力資源，促進經濟發(fā)展和社會穩(wěn)定。（保障勞動力通過合理引導消費、儲蓄、投資來實現(xiàn)：經濟繁榮時儲存資金；經濟蕭條時將資金注入經濟，促進經濟發(fā)展）2023/2/428第二節(jié)社會保險基本涵義

主要項目：社會養(yǎng)老保險、社會醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險、生育保險2023/2/429第二節(jié)社會保險基本涵義

二、社會保險特性4.公平與效率統(tǒng)一1.勞動性與社會性統(tǒng)一2.國家性與強制性統(tǒng)一3.補償性與福利性統(tǒng)一5.權利與義務統(tǒng)一6.互助互濟性與自我保障性統(tǒng)一2023/2/430第二節(jié)社會保險基本涵義

1.勞動性與社會性統(tǒng)一1.工薪勞動者還是全體勞動者？2.個人繳費是按工資收入還是其他收入？1.工商業(yè)企業(yè)工資勞動者2.機關、事業(yè)單位工作者3.農業(yè)企業(yè)勞動者4、小業(yè)主、小商人、個體戶5.包含資本家社會保險從單一層次向多層次發(fā)展趨勢！勞動性特色逐漸淡化，社會性特色趨于明顯！2023/2/431第二節(jié)社會保險基本涵義

2.國家性與強制性統(tǒng)一一國范圍內統(tǒng)一制定統(tǒng)一管理統(tǒng)一執(zhí)行通過立法，強制用人單位或個人繳費強制解除勞動義務2023/2/432第二節(jié)社會保險基本涵義

3.補償性與福利性統(tǒng)一各種收入補償（貨幣性）收入補償（貨幣性）就業(yè)服務（非貨幣性）安全保護（非貨幣性）2023/2/433第二節(jié)社會保險基本涵義

4.公平與效率統(tǒng)一弗里德曼：公平有三種社會保險中的一對矛盾。二者不能絕對化1.法律面前人人平等2.競爭機會均等3.收入均等可以帶來效率破壞自由市場2023/2/434第二節(jié)社會保險基本涵義

5.權利與義務統(tǒng)一

？權利義務一個剛工作不久就因病或因工負傷致殘的勞動者，是否享有社會保險的權利？2023/2/435第二節(jié)社會保險基本涵義

6.互助互濟性與自我保障性統(tǒng)一保險的本質大家投保，危險共擔多投保多受益我國養(yǎng)老保險：個人賬戶與社會賬戶相結合2023/2/436第三節(jié)社會保險學與其他學科的關系社會保險學經濟學法學政治學社會學其他學科保險學2023/2/437社會保險學與經濟學關系經濟學是研究各種經濟關系和經濟活動規(guī)律的社會科學。社會保險理論與實踐問題需要經濟學作為理論基礎社會保險繳費、社會保險資金管理、基金運作、社會保險與經濟發(fā)展、社會保險與經濟福利、社會保險中的資源有效配置、效率問題等等。2023/2/438社會保險學與法學關系社會保險法律關系主體：國家、單位、個人。各方的權利與義務關系是一個法律問題。《勞動法》《社會保險法》《社保資金管理法規(guī)》2023/2/439社會保險學與社會學關系社會學研究內容：社會公正、社會穩(wěn)定、社會風險、種族與移民、家庭與社會、社會階層、人口問題、公民福利等。社會學三大理論：馬斯洛需求層次理論：帕森斯結構功能理論達倫多夫沖突理論2023/2/440馬斯洛需求層次理論自我實現(xiàn)

尊重的需求

情感和歸屬的需求

安全上的需求

生理上的需求

理想、抱負的實現(xiàn)自我尊重、尊重他人、被他人尊重友情、愛情、宗教信仰人身安全、健康保障、工作保障水、空氣、食物、生理平衡2023/2/441帕森斯結構功能理論社會系統(tǒng)是一種行動者互動過程的系統(tǒng)，行動者之間的關系結構就是社會系統(tǒng)的一種基本結構。社會系統(tǒng)中的行動者通過社會身分和社會角色與社會發(fā)生聯(lián)系，制度化了的身分與角色復合體就是社會制度。社會系統(tǒng)必須滿足4種基本功能，即適應、目標達成、整合、潛在模式維系，在組織上產生功能分化，由經濟、政治、社會共同體和文化意義上的模式托管系統(tǒng)分別執(zhí)行。2023/2/442達倫多夫沖突理論

主要觀點：（1）階級沖突只是最一般社會沖突的一種形式，社會中還存在許多其他沖突，如種族沖突、年齡沖突、性別沖突等；（2）階級之間的沖突與斗爭也并不一定是殘酷的和革命的，可以通過罷工、議會辯論和協(xié)商等形式；（3）權力成為階級形成和階級沖突的決定因素。正是各種單位內統(tǒng)治者和被統(tǒng)治者對權力和權威的爭奪造成了社會沖突,并由社會沖突而導致了社會變遷。2023/2/443社會學是社會保險最重要的理論基石之一?，F(xiàn)實社會中“仇富現(xiàn)象”、“不患寡患不公”是社會問題同時也是社會保險所要解決的問題。社會保險起于各種社會問題，止于解決各種社會問題。社會保險是一個復雜系統(tǒng)，需要從整個社會經濟全局考慮。2023/2/444社會保險學與政治學關系政治學研究內容：國家起源、國家制度、國家職能、政黨制度。政治學具有明顯的階級性。社會保險作為國家一定政治制度形態(tài)下的政策安排，實際上是統(tǒng)治階級維護政治統(tǒng)治的社會控制手段，二者密切聯(lián)系。政權統(tǒng)治一般遵循的原則：胡蘿卜加大棒2023/2/445社會保險與商業(yè)保險關系

？

社會保險與商業(yè)保險的比較：相似性？不同性？2023/2/446相似性1、目標相同—提供生活保障2、保險共濟性、經濟補償功能相似3、經營的數(shù)理基礎相似2023/2/447社會保險商業(yè)保險（人身）1、強制性2、最低收入保障3、強調社會性4、給付是由法律事先確定的5、政府壟斷---非營利性6、不需要核保7、投資一般是政府責任8、征稅的能力易于克服通脹侵蝕1、自愿性2、更多數(shù)量的保障，根據個人意愿和支付能力3、強調個人的權益性4、由合法的合同規(guī)定給付5、競爭---營利性6、需進行核保7、投資主要通過私人渠道8、更易受通脹的影響VS2023/2/448本章討論公共（社會）風險與社會保險的關系？2023/2/449第二章社會保險制度的產生和發(fā)展2023/2/450第一節(jié)社會保險制度產生與發(fā)展理論基礎一、社會保險思想法國啟蒙思想家、哲學家盧梭：人生來享有平等和自由“這種人人共有的自由，是人的本性的結果。人的第一條法則是維護自己的生存”。1790年《法國人權宣言》；1948聯(lián)合國《世界人權宣言》；1953年《歐洲人權公約》等關于人權的概念、內容以及人類的基本權利。人權思想2023/2/451人人有權享有本宣言所載的一切權利和自由，不分種族、膚色、性別、語言、宗教、政治、國籍、社會出身等任何區(qū)別人人有權享有主張和發(fā)表意見的權利，，，，，人人有直接或通過自由選擇的代表參與治理本國的權利人人有權工作、自由選擇職業(yè)和享有免于失業(yè)的保障人人有權享受休息和閑暇的權利，包括工作時間有合理限制和定期給薪休假的權利人人有權享受為維持他本人的和家屬的健康和福利所需的生活水準、包括食物、衣著、住房、醫(yī)療，，，，，2023/2/452柏拉圖《理想國》：“我們建立這個國家的目標并不是為了某個階級的單獨突出的幸福，而是為了全體公民的最大幸?！保獱枴稙跬邪睢罚骸八接兄剖侨f惡之源”圣西門、傅立葉、歐文等空想社會主義代表幻想建立一個沒有私有制、沒有壓迫與剝削、人人自由平等、生活幸福的社會。歐文揭露資本主義生產的利潤來源于對工人的剝削，主張按照財產公有、共同勞動、共同消費、按需分配的共產主義原則來改造整個社會空想社會2023/2/453早期基督教反對富人剝削窮人，宣傳基督會再次降臨人間并建立人人平等、普遍幸福的千年王國。強調愛人如己，主張在施愛他人中體驗幸福的境界。佛教推崇慈悲為懷，強調以深度的愛護之心予眾生以快樂幸福，以深度的同情憐憫之心拔除眾生的痛苦，倡導布施和助人。宗教思想上述思想客觀上表達了博愛、互助、平等的思想，為社會保險理論的形成和實踐奠定了道德基礎！2023/2/454《馬太福音》:一位青年富豪來請教耶穌:“先生，我該做什么善事，才能得到永生?”耶穌說:“你為什么問‘善’呢，只有神才是善的;當然如果你遵守誡律，也是可以得到永生的?！蹦乔嗄暧謫?“那么，誡律是什么呢?”耶穌說:“不可殺人，不可奸淫，不可偷盜，不可作偽證，孝敬父母，愛人如己?！蹦乔嗄暾f:“我全做到了?！鼻嗄暧肿穯?“我還得做些什么呢?”耶穌說:“你如果想要完美，去變賣你所有的不動產，把錢分給窮人，你會得到天堂的珍寶，然后來跟隨我吧?！边@青年最終放棄得到永生的機會，悲傷地離開，因為他的財產實在是太多了。耶穌于是說:“駱駝穿過針眼，比富人進天堂還要容易呢!”2023/2/455二、社會保險制度的理論基礎福利經濟學（庇古）一個人的福利在于其本人的滿足度，包括對物資占有的滿足和知識、情感、欲望的滿足。用經濟學來衡量，即邊際效用越大，滿足程度越高。全社會的經濟福利可用國民收入表示，要增加社會福利，就要增加國民收入。實現(xiàn)社會福利最大化的途徑，一是合理配置資源，最大限度增加國民收入量；二是國民收入均等化，政府通過收入轉移措施，把貨幣收入從高收入者處“轉移”給低收入者，可增加社會總的貨幣邊際效用，增加社會總的滿足度。2023/2/456新歷史主義理論（斯穆勒）19世紀下半葉，德國。主張：1.提倡勞資合作和實行社會改良政策

2.主張國家干預經濟國家的職能不僅在于安定國內秩序和發(fā)展國家軍事力量，還應具備管理經濟生活的職能，擔負起“文明和福利”的職責。

3.主張建立社會保險等一些列社會政策措施。2023/2/457凱恩斯有效需求理論：認為經濟蕭條和危機根本原因是有效需求不足反危機的根本點是采取措施刺激社會有效需求，增加就業(yè)機會自由市場機制不能達到充分就業(yè)均衡點，政府應干預經濟政府通過興辦公共事業(yè)、發(fā)展社會福利，提供失業(yè)救濟可以提高社會消費傾向，增加社會有效需求，達到充分就業(yè)、緩解和消除經濟危機。2023/2/458民主社會主義（以二戰(zhàn)后英國工黨為代表的思想流派）1942年《貝弗里奇報告》：1、英國存在五大弊端—貧困、疾病、無知、臟亂和懶惰。2、提出社會保險計劃—社會保險、社會救濟、自愿保險2023/2/4593、基本主張強調平等與民主化。認為福利國家的發(fā)展是工業(yè)文明和政治民主發(fā)展的必然結果福利國家可以不通過暴力革命方式達到消除貧困實現(xiàn)平等的社會目標，能夠培養(yǎng)利他主義、互助精神和社會一體化思想福利是以國家經濟繁榮為目的的投資，可以刺激消費和生產，促進經濟發(fā)展主張實行全面的社會保障計劃，通過國有化、高稅收、高公債和通貨膨脹來支撐福利政策2023/2/460其他理論：如需求層次論、結構功能論、政治多元論以及文化決定論等等。上述學說和理論是社會保險制度產生、發(fā)展的理論基礎?。?023/2/461第二節(jié)社會保險制度的產生與發(fā)展一、社會保險產生的原因和條件原因：勞動者收入的差別性，決定了各國必須舉辦社會保險為解決勞動者就業(yè)暫時中斷的生活來源問題，需要社會保險人口年齡結構的變化和退休人員與在職人員比例的變化，需要社會保險2023/2/462條件：生產力發(fā)展，人們正常生活需要滿足外，社會有相當數(shù)量的剩余產品－－社會保險產生最基本條件工業(yè)化社會，工資勞動者增加－－社會保險產生關鍵條件

各國政府重視－－社會保險產生重要條件2023/2/463二、社會保險制度的產生德國-----社會保險制度的發(fā)源地俾斯麥當政時期：1883年頒布《工人疾病保險規(guī)定準則》1884年頒布《事故保險法》1889年頒布《傷殘及養(yǎng)老保險法》2023/2/464為什么社會保險最早產生于德國，而不是其他已經走上工業(yè)化道路的國家？（英國、法國）？？2023/2/465外部環(huán)境：1870年普法戰(zhàn)爭爆發(fā)，1871年法國戰(zhàn)敗（法蘭西第二帝國崩潰，巴黎公社革命）。同年德意志帝國建立。獲50億法郎戰(zhàn)爭賠款。國內環(huán)境：經濟：工業(yè)化進程加速，經濟高速發(fā)展，社會財富積累(20世紀初歐洲工業(yè)化最快的國家，30年完成農業(yè)占統(tǒng)治地位的落后國家向現(xiàn)代高效率的工業(yè)技術國家，英國100年）；產業(yè)工人隊伍快速擴大。2023/2/466政治：馬克思主義思想在工人中廣泛傳播，社會主義政黨活躍于德國政治舞臺，工人運動如火如荼（要求保護勞工權益，建立互助組織）。社會民主黨數(shù)量驚人增長，政府恐慌，起初采取鎮(zhèn)壓，未成功，改為安撫工人政策。理論：斯穆勒新歷史主義，非暴力進行社會改良。2023/2/467德國政府出臺社會保險法初衷：

“一種消滅革命的投資”俾斯麥：“一個期待養(yǎng)老金的人，是最本份，也是最容易統(tǒng)治的”德國社會保險法客觀效果：改善勞資關系，解除勞動者對各種勞動與社會風險的擔憂，社會穩(wěn)定。2023/2/468（1）西方國家紛紛效法（2）大多數(shù)國家建立至少一項社會保險項目（3）福利國家的建立---英國(1948年）、瑞典、芬蘭、挪威。2023/2/469三、社會保險制度的發(fā)展與完善時間：羅斯福新政。1935年美國《社會保障法》-----首次提出社會保障概念，體現(xiàn)保障的全民化和統(tǒng)一管理，區(qū)別德國與職業(yè)相關的分散管理制度。覆蓋面：到20世紀70年代，至少有一項社會保險項目的國家129.

福利國家建立：英國、瑞典、芬蘭、挪威等2023/2/470多種社會保險制度出現(xiàn)：1.國家保險制度20世紀中葉，蘇聯(lián)、中國及東歐。政府負責“全民”保障，個人不交費。2.中央公積金制度20世紀50年代，新加坡政府立法強制雇主、雇員繳納公積金，政府集中管理。完全積累制。2023/2/4713.私營養(yǎng)老金制度智利---強制儲蓄型，私營公司運作。2023/2/472四、社會保險制度改革與調整（70年代末開始）“福利病”引發(fā)的問題：1.政府社會保障支出開支猛增，財政負擔過重。社保支出占GDP比重：英國1970年15.9%；1981年23.5%瑞典、英國等財政赤字大幅度上升。2023/2/4732.經濟增長放緩，資本投資下降3.人們工作積極性降低失業(yè)人員可領取失業(yè)前工資收入的65-95%，甚至100%失業(yè)保險金。4.勞動力成本上升，國際競爭力下降瑞典單身職工繳稅（含社保稅）占收入51%，英國30%2023/2/474社