第4章信用證的內(nèi)容(信用證交易研究-山東財(cái)政學(xué)院,劉偉全)

第四章信用證的內(nèi)容2/5/20231國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全第一節(jié)信用證的標(biāo)準(zhǔn)格式一、國(guó)際商會(huì)的信用證格式國(guó)際商會(huì)于1970年制訂了《開立跟單信用證標(biāo)準(zhǔn)格式》（StandardFormfortheIssuingofDocumentaryCredit）：1）開立不可撤消跟單信用證標(biāo)準(zhǔn)格式-致受益人（TheStandardFormfortheIssuingofDocumentaryLetterofCredit-AdvicefortheBeneficiary）2/5/20232國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全2/5/20233國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全2）開立不可撤消跟單信用證標(biāo)準(zhǔn)格式-致通知行（TheStandardFormfortheIssuingofDocumentaryLetterofCredit-AdvicefortheAdvisingBank）3）不可撤消跟單信用證通知書標(biāo)準(zhǔn)格式（TheStandardFormfortheNotificationofDocumentaryLetterofCredit）4）跟單信用證修改書標(biāo)準(zhǔn)格式（TheStandardFormfortheAmendmenttoDocumentaryLetterofCredit）2/5/20234國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全2/5/20235國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全2/5/20236國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全2/5/20237國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全二、SWIFT信用證格式隨著銀行系統(tǒng)電訊傳輸和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的迅速發(fā)展，現(xiàn)在大多數(shù)有影響的銀行都使用SWIFT信用證。

SWIFT，簡(jiǎn)稱環(huán)銀電協(xié)，1973年5月在布魯塞爾成立，是一種銀行間的合作性、自動(dòng)的世界通訊系統(tǒng)。2/5/20238國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全凡根據(jù)國(guó)際商會(huì)制定的電訊信用證格式，利用SWIFT系統(tǒng)設(shè)計(jì)的特殊格式，通過SWIFT系統(tǒng)傳遞的信用證信息，即通過SWIFT開立或統(tǒng)治的信用證稱為SWIFT信用證。2/5/20239國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全第二節(jié)信用證的基本內(nèi)容一、標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證的開證格式和用途（一）標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證開證用途

1．用做（航空）郵寄開立信用證。

如果信用證是（航空）郵寄開證，就應(yīng)一直使用標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證開證格式。

2．用做有效的信用證文件。

①標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證開證格式還可用做UCP500第11條a款第2項(xiàng)規(guī)定的有效信用證文件。

②除非采用傳真開立信用證，以標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證開證格式適當(dāng)證實(shí)之用，本格式不應(yīng)與電訊傳遞作為有效信用證文件一并使用。

2/5/202310國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全（二）標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證開證格式的填寫

標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證開證格式的主要內(nèi)容如下：

1．信用證類型的表示方法

（1）不可撤銷信用證的標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證開證格式是為開立不可撤銷的跟單信用證而擬訂的。

（2）可撤銷的信用證

很少情況下使用這種格式開立可撤銷的跟單信用證，使用時(shí)要去掉“不可撤銷”字樣，并以“可撤銷”的字樣代替之。

2/5/202311國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全2．號(hào)碼

開證行的信用證編號(hào)。

3．開證地點(diǎn)和日期

（l）開證地點(diǎn)是指開證行所在地。

（2）采?。ê娇眨┼]寄開證時(shí)，打上的開證日期通常即為郵寄信用證的日期。

（3）標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證開證格式用作有效的信用證文件時(shí)（即在已先發(fā)出電訊，而該電訊又非有效的信用證文件的情況下），要打上的日期應(yīng)為電訊中的開證日期。

（4）如電訊中未標(biāo)出明確的日期，所要填寫的日期應(yīng)為電訊傳遞的日期。

當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證開證格式當(dāng)作有效的信用證文件時(shí)，應(yīng)清楚地注明：為證實(shí)我行XX日電訊，本信用證為有效的信用證文本。2/5/202312國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全4．有效日期和地點(diǎn)

（l）如UCP500第4條所規(guī)定，所有的信用證必須規(guī)定交單要求付款、承兌、議付的到期日。

（2）應(yīng)加列日期，而不是一段時(shí)期。

（3）在該到期日那天或以前必須提交單據(jù)的地點(diǎn)為到期地點(diǎn)。該地點(diǎn)通常為一個(gè)城市或一個(gè)國(guó)家。因此，“有效日期和地點(diǎn)”的例子應(yīng)為：“1998.04.06inLondon”。

（4）所選擇的有效地點(diǎn)必須與信用證項(xiàng)下提交單據(jù)給指定銀行的所在地一致。

5．申請(qǐng)人

申請(qǐng)人的名稱和地址。6．受益人

開立信用證受益的當(dāng)事人的名稱和地址。2/5/202313國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全7．通知行

（l）此處填寫將信用證通知給受益人的銀行名稱和地址。

（2）參考編號(hào)下面不應(yīng)填寫任何內(nèi)容（此處是供通知行使用的）。

（3）如果通知行還是UCP500第10條b款所提到的“指定銀行”，亦需在第9項(xiàng)“使用信用證的銀行”標(biāo)題下填上其名稱和地址。

8．金額

（1）金額應(yīng)用大寫和小寫表示，此處需要適當(dāng)警戒未經(jīng)授權(quán)的改動(dòng)。

（2）如金額前加上About，Approximately，Circa等詞語(yǔ)，信用證將允許有UCP500第39條a款提到的10％的金額增減幅度。

（3）貨幣應(yīng)用國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織制訂的貨幣代號(hào)如USD,GBP來表示。2/5/202314國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全9．指定銀行及信用證的可用性

信用證在此處要表明指定銀行及其可用性的細(xì)節(jié)。

（l）使用信用證的銀行

①應(yīng)填寫：

a．指定銀行的名稱和地點(diǎn)，或

b．如為自由議付信用證，則應(yīng)填寫：AnyBankin(CityorCountry)。

c．如通知行是指定銀行，則通知行的名稱、地點(diǎn)應(yīng)填寫在此處。

②UCP500第10條b款規(guī)定：如開證行指定另一家銀行，或允許任何銀行議付，或授權(quán)或要求另一家銀行加具保兌，開證行分別授權(quán)上述銀行憑表面與信用證條款相符的單據(jù)付款、承兌匯票，或者議付，并保證依照本慣例對(duì)上述銀行予以償付。開證行應(yīng)該銘記此項(xiàng)規(guī)定。“你們（You）”或“你們的（Your）”詞語(yǔ)表示應(yīng)該避免，原因是其含意隨格式各頁(yè)不同而改變。2/5/202315國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全（2）使用方式

在相應(yīng)的方格內(nèi)加注X，以表明信用證是否使用下列兌現(xiàn)方式之一：

①即期付款，或

②延期付款，或

③承兌匯票，或

④議付。

（3）即期付款

①在即期付款信用證中，僅在申請(qǐng)人指示要求匯票時(shí)才在要求匯票的方格內(nèi)標(biāo)上X。

②如信用證規(guī)定匯票，應(yīng)要求開立以指定銀行為付款人的即期匯票。

（4）延期付款

如在此方格內(nèi)標(biāo)上“X”，還必須加注指示，以表明付款到期日的確定方法，例如：

①裝運(yùn)日后30天。

②交單以后15天。

2/5/202316國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全（5）承兌

如在此方格內(nèi)標(biāo)上“X”，必須加注指示，以表明承兌到期日的確定方法，例如：

①見票后30天。

②裝運(yùn)日后180天。

（6）議付

在議付信用證中，僅在申請(qǐng)人的指示規(guī)定匯票時(shí)才在要求匯票的方格內(nèi)標(biāo)上“X”。如議付信用證要求匯票，則應(yīng)要求開立以開證行或指定銀行為付款人的即期匯票。

(7)和受益人的匯票

如以下2個(gè)方格中的任一個(gè)已標(biāo)上“X”，則此處方格內(nèi)必須標(biāo)上X。

①使用承兌方式；

②使用議付（帶有匯票）方式。

（8）以誰(shuí)為付款人

此處注明匯票（如已規(guī)定）將以誰(shuí)為付款人，應(yīng)依照UCP500第9條a款規(guī)定填寫。2/5/202317國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全10．分批裝運(yùn)

雖然UCP500第40條a款規(guī)定，如信用證沒有另行規(guī)定，允許分批裝運(yùn)，但最好還是在允許或不允許的方格內(nèi)標(biāo)上“X”。

11．轉(zhuǎn)運(yùn)

申請(qǐng)人和開證行應(yīng)熟悉UCP500有關(guān)各種運(yùn)輸方式的運(yùn)輸條文，特別應(yīng)注意有關(guān)轉(zhuǎn)運(yùn)的定義及其應(yīng)用的條文。僅在情況適合時(shí)方可在允許或不允許前的小方格內(nèi)相應(yīng)地標(biāo)上“X”。

12．買方投保

僅在信用證不要求提交保險(xiǎn)單據(jù)，而且申請(qǐng)人表示他已經(jīng)或?qū)⒁獮樨浳锿侗r(shí)，方可在此方格內(nèi)標(biāo)上“X”。2/5/202318國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全13．UCP500第46條所解釋的裝運(yùn)：

從……（From）運(yùn)至……（ForTransportationto）

不得遲于……（NotLaterthan）

如UCP500第46條所述，此處應(yīng)注明貨物必須裝運(yùn)、裝船/發(fā)貨/接受監(jiān)管的地點(diǎn)，還要注明貨物將運(yùn)至的目的地。此處還必須包括最遲裝運(yùn)或裝船/發(fā)運(yùn)/接受監(jiān)管的日期。另應(yīng)注意：

（1）避免縮寫，應(yīng)使用全稱，因?yàn)椴皇敲總€(gè)人都知道P.R.C，U.K及類似縮寫的。

（2）避免模糊用語(yǔ)，如MainPorts，WestEuropeanPorts，MiddleEastPorts．GulfofMexicoPorts等類似詞語(yǔ)不應(yīng)使用。

（3）國(guó)家，應(yīng)表示國(guó)家中的特定的地點(diǎn)或裝運(yùn)港口。

（4）不是海港的裝運(yùn)地

當(dāng)貨物從一個(gè)內(nèi)陸國(guó)家或從內(nèi)陸發(fā)運(yùn)地點(diǎn)，及/或當(dāng)要求的運(yùn)輸單據(jù)是UCP500第26、27、28和29條所指出的某一種時(shí)，不應(yīng)規(guī)定從一個(gè)海港裝運(yùn)。2/5/202319國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全14．貨物描述

（l）貨物描述應(yīng)盡可能地簡(jiǎn)短（參閱UCP500第5條）。

（2）貨物描述不應(yīng)羅列過多細(xì)節(jié)。

（3）要求加注過多的細(xì)節(jié)沒有保護(hù)作用，銀行僅憑相符單據(jù)付款、承兌、議付。

（4）大量的即雜亂的。實(shí)際上愈是復(fù)雜的信用證，愈是容易發(fā)生問題。

（5）需要申請(qǐng)人和銀行都將開證工作當(dāng)作擬訂常識(shí)條款的練習(xí)，以避免信用證成為大家討厭之物，或?qū)κ芤嫒藳]有用處的文件。應(yīng)避免在信用證中所要求的單據(jù)無法獲得，或規(guī)定的細(xì)節(jié)不能在一種或幾種單據(jù)中實(shí)現(xiàn)。2/5/202320國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全（6）數(shù)量和價(jià)格。在表明數(shù)量及/或單價(jià)時(shí)，開證行應(yīng)了解UCP500第39條的規(guī)定：10％的增減幅度----About、Approximate、Circa或類似的詞語(yǔ)用于貨物數(shù)量及/或單價(jià)前，能使兩者有10％的增減幅度。注意：在信用證金額前面，還必須使用About、Approximate、Circa或類似詞語(yǔ)，以使信用證可用金額也有5％的增減幅度。

除非信用證另有說明，或除非規(guī)定的數(shù)量是以包裝單位或個(gè)數(shù)計(jì)數(shù)，允許貨物數(shù)量有5％的增減幅度，但總的支取款項(xiàng)必須不得超過信用證金額。因此，可以允許超裝5％，但開證行應(yīng)考慮是否允許所規(guī)定的信用證金額也可超支5％。

（7）《國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則》（INCOTERMS）及其指導(dǎo)。相關(guān)的貿(mào)易術(shù)語(yǔ)，例如：CIFRotterdam，CFRNewYork，F(xiàn)OBHamburg應(yīng)作為信用證條款和條件的一部分加以規(guī)定，且最好包括在貨物描述中。2/5/202321國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全15．規(guī)定的單據(jù)（普遍之點(diǎn)）

（l）準(zhǔn)確說明。UCP500第20條提醒開證行必須準(zhǔn)確地規(guī)定在該信用證項(xiàng)下憑何種單據(jù)付款、承兌或議付。

（2）單據(jù)名稱。單據(jù)已有特定的名稱時(shí)，例如：歐洲共同體1號(hào)證明書，或價(jià)值和產(chǎn)地聯(lián)合證明書，就應(yīng)一直規(guī)定這種特定名稱。

（3）哪些單據(jù)？

①需要哪些單據(jù)常取決于有關(guān)進(jìn)出口國(guó)家的規(guī)定。

②如需要的話，開證行應(yīng)與申請(qǐng)人核對(duì)，以確定受益人愿意并能夠提供欲將規(guī)定的單據(jù)，和他能夠提供規(guī)定的格式和細(xì)節(jié)的那些單據(jù)。2/5/202322國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全（4）每種單據(jù)需要多少?gòu)垼?/p>

從UCP500各項(xiàng)運(yùn)輸條文中可知，一份運(yùn)輸單據(jù)必須有一份正本，或者如果發(fā)出多于一份正本時(shí)，全套單據(jù)都應(yīng)為正本。因此，開證行應(yīng)規(guī)定，是否它想要求任何單據(jù)都有多于一張的正本，和是否它還想規(guī)定所要求副本的份數(shù)。例如：

a．單張正本海運(yùn)提單

b．3張全套海運(yùn)提單

c．3份不可流通轉(zhuǎn)讓的副本海運(yùn)提單

（5）正本還是副本？

除非信用證要求或允許提交副本，銀行希望單據(jù)是正本。但是使用新的制單方法時(shí)，問題常常是如何辨別正副本。UCP500第20條b款規(guī)定：只要單據(jù)注明為正本，且已加簽字，銀行亦將接受下列方法制作或看來是按該方法制作的單據(jù)作為正本單據(jù)：a．影印、自動(dòng)或電腦處理；b．復(fù)寫。

（6）出單人和內(nèi)容。

依照UCP500第21條，當(dāng)規(guī)定單據(jù)是運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單據(jù)以及商業(yè)發(fā)票以外的單據(jù)時(shí)，信用證應(yīng)表明這些單據(jù)的出單人及單據(jù)的措詞或資料內(nèi)容。

2/5/202323國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全（7）可用第一流的出單人嗎？

①注意UCP500第20條規(guī)定，開證行不應(yīng)使用諸如第一流、著名、合格、獨(dú)立、正式、有資格、當(dāng)?shù)丶邦愃埔饬x的詞語(yǔ)描述信用證項(xiàng)下單據(jù)的出單人，如果使用了此類無用詞語(yǔ)，只要所提交的單據(jù)表面與信用證的其它條款相符，并且不是由受益人出具的，銀行將接受。

③無用詞語(yǔ)的清單決不是詳盡無遺的。如果其他類似詞語(yǔ)被使用在信用證中，有關(guān)單據(jù)將在上述相同情況下予以接受。

（8）單據(jù)的順序

單據(jù)應(yīng)按下述順序列出：

①商業(yè)發(fā)票；

②運(yùn)輸單據(jù)；

③保險(xiǎn)單據(jù)；

④其他單據(jù)（如有的話）（參閱UCP500第21條），例如：

a．產(chǎn)地證明書；

b．分析證明書；

c．裝箱單、重量單等。

2/5/202324國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全16．商業(yè)發(fā)票

（1）根據(jù)UCP500第27條，商業(yè)發(fā)票：

除非信用證另有規(guī)定，必須表面看來系由信用證指定的受益人出具，必須以申請(qǐng)人的名稱為抬頭，且無須簽字；必須表明貨物描述與信用證的描述相符。

（2）UCP500第37條b款給予銀行接受或拒受金額超過信用證所允許金額的商業(yè)發(fā)票的權(quán)利。如果因?yàn)楝F(xiàn)行的進(jìn)口及/或外匯規(guī)章不接受此項(xiàng)發(fā)票，則應(yīng)在信用證中相應(yīng)地予以說明。

（3）如果商業(yè)發(fā)票：

①應(yīng)予以證明、使之合法、予以簽證時(shí)（請(qǐng)看第20條d款），及/或

②要表示任何特別細(xì)節(jié)、資料、聲明或其他證明時(shí)，

信用證應(yīng)該準(zhǔn)確地規(guī)定由誰(shuí)發(fā)出此項(xiàng)證書或合法認(rèn)可，及如何寫出特別細(xì)節(jié)、資料、聲明或其他證明。2/5/202325國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全17．運(yùn)輸單據(jù)（普遍的）

（l）哪種運(yùn)輸單據(jù)？

UCP500第23至第30條明確了接受或拒受何種運(yùn)輸單據(jù)的理由。因此，申請(qǐng)人應(yīng)知道向受益人詢問將采取的或最有可能采取的運(yùn)輸方式，例如：

①海洋運(yùn)輸；

②多式聯(lián)運(yùn)；

③空運(yùn)；

④鐵路運(yùn)輸；

⑤公路運(yùn)輸；

⑥內(nèi)河水運(yùn)；

⑦郵寄，或

⑧專遞。

（2）兩者居一

如果允許選擇運(yùn)輸方式，或者允許分批裝運(yùn)，而且部分貨物采取某一種運(yùn)輸方式，另一部分貨物采取另外的運(yùn)輸方式，比如：一部分海運(yùn)，一部分空運(yùn)，此時(shí)有必要在運(yùn)輸單據(jù)名稱間注明“或”或“及/或”，例如：海運(yùn)提單及/或航空運(yùn)單。2/5/202326國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全（3）哪些承運(yùn)人？

UCP運(yùn)輸條文中有一項(xiàng)要求，運(yùn)輸單據(jù)正面應(yīng)注明承運(yùn)人或多式聯(lián)運(yùn)經(jīng)營(yíng)人的名稱（租船合約提單或?qū)＿f郵政收據(jù)除外）。并要表明已被承運(yùn)人、船長(zhǎng)、船東、郵政當(dāng)局/專遞機(jī)構(gòu)或代理或代表委托人的指名代理人簽字或證實(shí)。

（4）名稱

①這并不意味信用證必須指定承運(yùn)人或多式聯(lián)運(yùn)經(jīng)營(yíng)人，而是意指根據(jù)個(gè)別運(yùn)輸單據(jù)條文的要求，運(yùn)輸單據(jù)正面必須表明承運(yùn)人、多式聯(lián)運(yùn)經(jīng)營(yíng)人（租船合約情況下除外）或?qū)＿f人的名稱，并須由其簽字，然而信用證可規(guī)定某一特定的承運(yùn)人、多式聯(lián)運(yùn)經(jīng)營(yíng)人或?qū)＿f人。

②如由指定國(guó)籍或國(guó)旗的船裝運(yùn)，信用證應(yīng)規(guī)定什么單據(jù)用來表示符合此項(xiàng)要求。

③如運(yùn)輸單據(jù)無法表明符合該項(xiàng)或類似的要求時(shí)，有必要規(guī)定一項(xiàng)附加單據(jù)表示要求已經(jīng)符合。這項(xiàng)附加單據(jù)將由UCP500第21條管轄。2/5/202327國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全（5）避免什么？

信用證中規(guī)定的條款不能從運(yùn)輸單據(jù)正面弄清時(shí)，不要作出這種規(guī)定，如：

①快船裝運(yùn)；

②按班輪條件裝運(yùn)。

（6）其他出單人

如運(yùn)輸單據(jù)不需由指定的承運(yùn)人、多式運(yùn)輸營(yíng)運(yùn)人或?qū)＿f人或代理或代表他們的指名代理人時(shí)信用證經(jīng)申請(qǐng)人同意，可以要求其他單據(jù)，如運(yùn)輸行的收貨證明書（FCR）、運(yùn)輸行的運(yùn)輸證明書(FCT)、倉(cāng)庫(kù)收據(jù)（由xxxx出具）或倉(cāng)庫(kù)棧單（由xxxx出具）。

（7）清潔的

UCP500第32條對(duì)于什么是清潔運(yùn)輸單據(jù)作了解釋，并規(guī)定：銀行將拒受不清潔的單據(jù)。因此，信用證不需要求清潔的運(yùn)輸單據(jù)。

2/5/202328國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全（8）不清潔的

如若運(yùn)輸單據(jù)中帶有明確宣稱貨物及/或包裝狀況有缺陷的條款或批注，則將被視作不清潔的運(yùn)輸單據(jù)。如：

①xxx包撕破（BalesTorn）；

②xxx輛汽車車體表面擦刮/凹痕（CarBodySurfacesScratched/Dented）。

（8）可接受條款

①如果申請(qǐng)人同意接受在運(yùn)輸單據(jù)中出現(xiàn)UCP500第32條的缺陷條款或批注時(shí)，他應(yīng)表明哪種特定條款或批注是可以接受的。

②在鋼材貿(mào)易中，各類生銹條款（RustClause）皆視做正常的，并且對(duì)申請(qǐng)人來講是可以接受的。因而，信用證應(yīng)規(guī)定生銹可以接受，以準(zhǔn)許接受這類批注條款。

2/5/202329國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全18．運(yùn)輸單據(jù)（特定的）

（1）多式運(yùn)輸單據(jù)

如果使用或想要使用至少兩種不同的運(yùn)輸方式裝運(yùn)（多式或聯(lián)合運(yùn)輸）時(shí)，信用證應(yīng)要求提交多式運(yùn)輸單據(jù)（參閱UCP500第26條）。

（2）海運(yùn)/遠(yuǎn)洋提單

如果是海運(yùn)或遠(yuǎn)洋提單（包括港至港提單）必須提交時(shí)，申請(qǐng)人應(yīng)要求海運(yùn)/遠(yuǎn)洋提單，此時(shí)適用UCP500第23條的規(guī)定。

（3）非轉(zhuǎn)讓的海運(yùn)單

①如不需要可轉(zhuǎn)讓的海運(yùn)/遠(yuǎn)洋提單，且有關(guān)承運(yùn)人可提供海運(yùn)單時(shí)，信用證可以規(guī)定提交海運(yùn)單。

②海運(yùn)單是一種運(yùn)輸單據(jù)：

a．在其中承運(yùn)人宣稱貨物已經(jīng)收妥待運(yùn)。

b．它是不可流通轉(zhuǎn)讓的，因此它不能作成憑指定式抬頭或背書給指定人。2/5/202330國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全（4）租船合約提單

①在裝運(yùn)方式采取海運(yùn)或多式聯(lián)運(yùn)（包括一段海運(yùn)航程的情況下），如申請(qǐng)人同意允許運(yùn)輸單據(jù)表示它是受到租船合約的約束，則他必須在開證指示中如此說明。如開證行同意，該行必須在信用證中加注這項(xiàng)條件。

②根據(jù)UCP500第25條規(guī)定，只有在信用證要求或允許租船合約提單時(shí)，銀行方可接受租船合約提單。

（5）航空運(yùn)輸單據(jù)

①當(dāng)采取空運(yùn)時(shí)，開證指示中應(yīng)規(guī)定航空運(yùn)輸單據(jù)（例如航空運(yùn)單、空運(yùn)發(fā)貨單），信用證中應(yīng)注明收貨人的名稱和地址。

②為了參考起見，國(guó)際航空運(yùn)輸協(xié)會(huì)IATA的航空運(yùn)單發(fā)出三份正本，即：a．第1張正本（交發(fā)出的承運(yùn)人）b．第2張正本（交收貨人），及c．第3張正本（交發(fā)貨人）

由此可見，信用證對(duì)航空運(yùn)輸單據(jù)不應(yīng)要求提交多于一張的正本，也不應(yīng)要求全套正本空運(yùn)單/空運(yùn)發(fā)貨單。此外，因?yàn)楹娇者\(yùn)輸單據(jù)是不可流通轉(zhuǎn)讓的，單據(jù)必須指名收貨人，故不應(yīng)要求發(fā)給指定人抬頭及/或作成背書

2/5/202331國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全19．保險(xiǎn)單據(jù)

UCP500第34至第36條對(duì)保險(xiǎn)單據(jù)作了規(guī)定。

（1）如裝運(yùn)將使用CIF或CIP術(shù)語(yǔ)，信用證將要求提交由保險(xiǎn)公司或承保人或其代理人簽發(fā)的保險(xiǎn)單、預(yù)簽的預(yù)保單項(xiàng)下的保險(xiǎn)證明或保險(xiǎn)聲明。

（2）如裝運(yùn)使用其他貿(mào)易術(shù)語(yǔ)，申請(qǐng)人應(yīng)自己辦理保險(xiǎn)手續(xù)，但他們可要求提交以下形式的保險(xiǎn)單據(jù)：

①發(fā)至申請(qǐng)人的電傳副本，通知裝運(yùn)詳情，使申請(qǐng)人能向保險(xiǎn)公司作出適當(dāng)?shù)穆暶鳌?/p>

②發(fā)至保險(xiǎn)公司（將在信用證中指名）的聲明書，宣稱貨物已在申請(qǐng)人的預(yù)保單下申報(bào)保險(xiǎn)。

（3）在以上任何一種情況下，開證行都應(yīng)注意申請(qǐng)人的開證指示是明確和清晰的。2/5/202332國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全（4）保險(xiǎn)單據(jù)將表明保險(xiǎn)責(zé)任于UCP500第34條e款提及的日期生效，另外信用證也應(yīng)說明保險(xiǎn)責(zé)任自何時(shí)起生效。

（5）如需要保險(xiǎn)單據(jù)，應(yīng)注意到UCP500第34條f款第11項(xiàng)：除非信用證另有規(guī)定，保險(xiǎn)單據(jù)必須表明的最低投保金額是：

①貨物的CIF價(jià)（成本、保險(xiǎn)加和運(yùn)費(fèi)）或CIP價(jià)（運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)付至指定目的地）之金額加10％，但這僅限于能從單據(jù)表面確定CIF或CIP的價(jià)值的情況。

②否則，銀行將接受的最低投保金額為信用證要求付款、承兌或議付金額的110%，或發(fā)票金額的110%，兩者之中取金額較大者。

（6）申請(qǐng)人可有理由另行規(guī)定，例如，他可以希望：

①要求不同的最低百分比；

②確立一個(gè)固定的百分比；

③確立一個(gè)最低和最高的百分比。

按照UCP500第35條，如果規(guī)定保險(xiǎn)單據(jù)，信用證應(yīng)規(guī)定所投保的險(xiǎn)別及附加險(xiǎn)，避免使用諸如“通常險(xiǎn)別”或“慣常險(xiǎn)別”以及類似的不明確的用語(yǔ)。2/5/202333國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全20．其他單據(jù)

依照UCP500第21條，信用證應(yīng)對(duì)其他單據(jù)的出單人及其措詞或資料內(nèi)容予以說明。

①根據(jù)UCP500第38條，在采取海運(yùn)以外的運(yùn)輸方式下，要求重量證明的信用證并未規(guī)定另行提供單據(jù)時(shí)，銀行將接受承運(yùn)人或其代理人附加于運(yùn)輸單據(jù)上的重量戳記或重量聲明。

②如申請(qǐng)人不愿以上述方式提供重量證明，信用證必須明確要求一項(xiàng)獨(dú)立的單據(jù)。2/5/202334國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全21．交單期限

（1）UCP500第43條a款規(guī)定：凡要求提交運(yùn)輸單據(jù)的每個(gè)信用證，還應(yīng)規(guī)定一個(gè)在裝運(yùn)日后必須交單的特定期限。

（2）在確定這一期限時(shí)，開證行應(yīng)通知申請(qǐng)人注意受益人希望需要的時(shí)間：

①?gòu)某鰡稳颂幨杖螕?jù)；

②制備單據(jù)以便提交；

③單據(jù)郵寄耗費(fèi)的時(shí)間。

如信用證未規(guī)定交單期限，UCP500第43條a款自動(dòng)將其定為裝運(yùn)日期后21天，但這不應(yīng)成為信用證不規(guī)定期限的理由。不應(yīng)使用諸如過期單據(jù)可以接受的詞語(yǔ)。

（3）如果單據(jù)提交日期可以不考慮裝運(yùn)日期，則應(yīng)在信用證中予以說明。

（4）UCP500第43條a款明確規(guī)定，任何情況下提交單據(jù)不得遲于信用證的到期日即便交單期限未到亦應(yīng)如此。2/5/202335國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全22．通知指示（僅用于“致通知行的通知書”）

“X”標(biāo)注將放在三個(gè)小方格中的一個(gè)，表示通知行是否被要求在通知信用證時(shí)：

（l）不要加上它的保兌；

（2）加上它的保兌；

（3）如受益人要求時(shí)，它被授權(quán)加上其保兌。

應(yīng)注意到UCP500第9條c款關(guān)于一家銀行不準(zhǔn)備在信用證上面加上它的保兌的可能性。在此情況下，若通知行未加保兌就無須通知信用證時(shí)，開證行應(yīng)在保兌授權(quán)或請(qǐng)求中予以說明。2/5/202336國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全23．銀行間的指示（僅用于“致通知行的通知書”）

（l）開證行應(yīng)在此處表明，依照UCP500第10條b款的規(guī)定，信用證所指定的付款、承兌或議付的銀行為何處、如何及何時(shí)獲得償付，例如：

a．借記我行開設(shè)在你行的賬戶；

b．我行將貸記你行開設(shè)在我行的賬戶；

c．向xx行索償（開證行的代理行，即償付行）。

（2）如果付款、承兌或議付銀行為另一家銀行索償時(shí)，應(yīng)注意UCP500第19條的規(guī)定。

24．頁(yè)數(shù)

開證行必須注明所開出信用證的頁(yè)數(shù)。

25．簽字

開證行在“致通知行的通知書”和“致受益人的通知書”上都要簽字。2/5/202337國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全《標(biāo)準(zhǔn)跟單信用證格式》是國(guó)際商會(huì)在其推薦的跟單信用證幾類標(biāo)準(zhǔn)格式的基礎(chǔ)上，指導(dǎo)銀行或進(jìn)出口商的業(yè)務(wù)人員對(duì)格式各欄如何填寫進(jìn)行指導(dǎo)，對(duì)照UCP500的相應(yīng)條款進(jìn)行解釋、提示。

跟單信用證的申請(qǐng)格式與開證格式是相輔相成、相互對(duì)應(yīng)的，所以上述介紹的內(nèi)容，有不少地方是重復(fù)的，但有的地方則做了刪節(jié)。2/5/202338國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全二、信用證的開立形式1、信開本（Toopenbyairmail）：開證銀行采用印就的信函格式的信用證，開證后以航空郵寄送通知行。2、電開本（Toopenbycable）：開證銀行使用電傳、傳真、SWIFT等各種電訊方法將信用證條款傳達(dá)給通知行。1）簡(jiǎn)電本（Briefcable）：開證銀行只通知已經(jīng)開證，將信用證的主要內(nèi)容預(yù)先告通知行，詳細(xì)條款將另郵航寄通知行。簡(jiǎn)電本在法律上是無效的，不能作為交單議付的依據(jù)。2)全電本（Fullcable）：開證銀行以電電訊方式開證，把信用證全部條款傳達(dá)給通知行。全電本是交單議付的依據(jù)。2/5/202339國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全一般信用證格式(本證)由華盛頓中國(guó)銀行轉(zhuǎn)遞。

廣州，

廣東中國(guó)銀行

2000年4月5日廣州

茲開立第987號(hào)不可撤銷的信用證

受益人：華盛頓……公司

開證人：廣州市中國(guó)……進(jìn)出口公司

最高金額：$800，000(捌佰萬(wàn)美元，溢交或短交貨物金額以5％為限)。

本信用證憑受益人開具以我行為付款人按發(fā)票金額100％計(jì)算無迫索權(quán)的即期匯票用款，該匯票一式兩份，并須附有下列寫上數(shù)字的裝運(yùn)單據(jù)：

(1)全套清潔無疵，"貨已裝船"，"運(yùn)費(fèi)預(yù)付"，空白抬頭，空白背書的海洋提單，并須注明："通知目的港中國(guó)對(duì)外貿(mào)易運(yùn)輸公司"。

(2)發(fā)票(一式五份)，注明合同號(hào)碼。

(3)重量單／裝箱單，一式二份，載明每箱毛重和凈重。

(4)制造商出具的品質(zhì)，數(shù)量／重量證明書……份。

(5)受益人出具的證明書證明上述各單據(jù)的另外四份已經(jīng)分發(fā)如下：

一套已與貨物一起，隨船帶交目的港中國(guó)對(duì)外貿(mào)易運(yùn)輸公司。一套已航空郵交開證人，另外二套已航空郵寄交目的港中國(guó)對(duì)外貿(mào)易運(yùn)輸公司。此項(xiàng)單據(jù)，均已在載貨船只啟程后五天內(nèi)付郵。

證明裝運(yùn)：800公噸，(允許溢交或短交以5％為限)，每公噸凈重為1，000公斤的四甲基毗啶，純度98％~99％，凈重每公斤一美元C&F廣州港，包裝費(fèi)在內(nèi)。2/5/202340國(guó)經(jīng)學(xué)院劉偉全生產(chǎn)國(guó)別：***

制造廠商：___________有限公司。

包裝：貨物用適宜海運(yùn)的新鐵桶裝。自英國(guó)口岸運(yùn)往新港。不得分批裝運(yùn)。準(zhǔn)許轉(zhuǎn)船，但須交聯(lián)運(yùn)提單。裝運(yùn)日期不得晚于1993年3月30日并須由"和平"輪裝運(yùn)。本證在倫敦議付有效期至1993年3月30日截止。所有根據(jù)本證開具的匯票須注明"根據(jù)北京中國(guó)銀行總管理處營(yíng)業(yè)部第846號(hào)信用證出具的"。本行茲向根據(jù)本證并按照本證內(nèi)條款開出匯票的出票人、背書人和合法持有人保證，在單據(jù)提交本行辦公室時(shí)，本行即應(yīng)以電匯方式承兌該匯票。所有根據(jù)本證議付的匯票金額必須在本證背面批注。

單據(jù)處理辦法：本證條件之一是，所有單據(jù)應(yīng)分兩次連續(xù)以航郵寄交本行。第一次郵寄包括所有各項(xiàng)單據(jù)，但如某項(xiàng)單據(jù)不只一份者則留下一份由第二